DISEÑO DE UN PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO FRENTE AL COVID Ana Isabel Pérez 21 de Octubre de 2020
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IMPACTO IMPREDECIBLE
IMPACTO RÁPIDO
CAMBIOS GESTIÓN EMPRESARIAL MEDIANTE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA A CORTO Y MEDIO PLAZO
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IMPACTO PROFUNDO
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ESCENARIO 1
CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL 1 Mes
ESCENARIO 2
CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL 15 Días
ESCENARIO 3
ACTIVIDAD EMPRESARIAL Empleados ERTE
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ESCENARIO 4
ACTIVIDAD EMPRESARIAL Empleados TELETRABAJO
ESCENARIO 5
ACTIVIDAD EMPRESARIAL Escasa
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RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES RIESGOS DE MERCADO RIESGOS CONTRACTUALES RIESGOS ECONÓMICOS RIESGOS FINANCIEROS RIESGOS TÉCNICOS RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES RIESGOS AMBIENTALES RIESGOS REPUTACIONALES
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RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS
Derivados de implementar inadecuadamente los Planes de Negocio…
RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES
Derivados de concesión de Licencias, Modificaciones Legislación, Normas…..
RIESGOS DE MERCADO
Derivados de cambios en Necesidades o Expectativas de Clientes ….
RIESGOS CONTRACTUALES
Derivados de Contratos, Acuerdos, Pedidos que impidan su cumplimiento…..
RIESGOS ECONÓMICOS
Derivados de cambios que afectan a Ventas y Compras ….
RIESGOS FINANCIEROS
Derivados de disposición de Liquidez, falta de Crédito …..
RIESGOS TÉCNICOS
Derivados de tecnologías insuficientes, falta de mantenimiento …..
RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES
Derivados de falta de personal, inexperiencia, falta de formación, descoordinación …
RIESGOS AMBIENTALES
Derivados de causas naturales o sociales …
RIESGOS REPUTACIONALES
Derivados del impacto social de la actividad de la Empresa …
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ESCENARIO 1
CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL
RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS
No se puede desarrollar presencialmente el Plan de Control Estratégico
RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES
Decretado el Estado de Alarma por el Gobierno
RIESGOS DE MERCADO
Los Clientes no pueden comprar físicamente nuestros Productos
RIESGOS CONTRACTUALES
No podemos fabricar nuevos Productos diseñados ( solo podemos vender stock)
RIESGOS ECONÓMICOS
Inexistencia de Ventas Físicas ( solo Ventas Online )
RIESGOS FINANCIEROS
No renovación de Pólizas de Crédito pendientes de renovación
RIESGOS TÉCNICOS
No se pueden realizar el Calendario de Mantenimiento de Revisión de Maquinaria
RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES
Los Empleados no pueden acudir a la Fábrica a producir
RIESGOS AMBIENTALES
Se ha producido un escape químico cerca y no se puede acudir a la Fábrica
RIESGOS REPUTACIONALES
La Empresa ha sido criticada en RRSS por vertidos químicos de tintas de impresión
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ESCENARIO 5
VENTAS
COMPRAS
Descenso de 45%
Descenso de 65%
RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES
PERSONAL 100% Trabajando
RENOVACIÓN PÓLIZA DE CRÉDITO CON REDUCCIÓN AL 50%
1 Empleado Baja Médica COVID
NO CONCESCIÓN DE ICO LIQUIDEZ
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RIESGOS ECONÓMICOS
RIESGOS FINANCIEROS
ACTIVIDAD EMPRESARIAL Escasa
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IMPACTO LABORAL
PLAN DE CONTINGENCIA LABORAL
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IMPACTO PRODUCTIVO
PLAN DE CONTINGENCIA PRODUCTIVO
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PREIMPRESIÓN
IMPRESIÓN
POSTIMPRESIÓN Y MANIPULADOS
Offset Grabado al vacío Serigrafía Composición Diseño
Relieves sellados Impresión de papel de embalaje Impresión en papel continuo
Encuadernación Manipulación de papel y cartón Troqueladores Cartón ondulado
Impresión Digital Impresión flexográfica
Impresión 3D
ESTIMAR PROCESOS PARA LOS NUEVOS PRODUCTOS DEMANDADOS ( MASCARILLAS, GELES HIDROALCOHÓLICOS…. )
IMPRESIÓN DE CUALQUIER PRODUCTO QUE HAYA SUBIDO FUERTEMENTE LA DEMANDA POR EL COVID
( PROPIO PRODUCTO, ETIQUETAS, EMBALAJE, CAJAS … )
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APROVECHAR SECTORES CON FUERTE DEMANDA: ALIMENTACIÓN, SANIDAD, LOGÍSTICA, EDUCACIÓN…
IMPACTO COMERCIAL
PLAN DE CONTINGENCIA COMERCIAL
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IMPACTO LABORAL
IMPACTO PRODUCTIVO
IMPACTO COMERCIAL
PLAN DE CONTINGENCIA LABORAL
PLAN DE CONTINGENCIA PRODUCTIVO
PLAN DE CONTINGENCIA COMERCIAL
IMPACTO ECONÓMICO FINANCIERO
PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO
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PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 CONTROL DIARIO
DISPONIBLE BANCOS + COBROS BANCOS PAGOS BANCOS = SALDO DIARIO
LIQUIDEZ Capacidad para hacer frente a las OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
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PREVISIÓN PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 CONTROL TESORERÍA Enero 2020
CONTROL TESORERÍA Abril 2020
CONTROL TESORERÍA Julio 2020
CONTROL TESORERÍA Octubre 2020
CONTROL TESORERÍA Febrero 2020
CONTROL TESORERÍA Mayo 2020
CONTROL TESORERÍA Agosto 2020
CONTROL TESORERÍA Noviembre 2020
CONTROL TESORERÍA Marzo 2020
CONTROL TESORERÍA Junio 2020
CONTROL TESORERÍA Septiembre 2020
CONTROL TESORERÍA Diciembre 2020
1º Trimestre
2º Trimestre
3º Trimestre
4º Trimestre
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PREVISIÓN DE LIQUIDEZ 2020 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO
ESCENARIOS EMPRESARIALES
TIPOLOGÍA DE RIESGOS
CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS
PREVISIÓN LIQUIDEZ 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 1
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 2
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 3
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PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 4
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 5
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 CONTROL DIARIO
DISPONIBLE BANCOS + COBROS BANCOS PAGOS BANCOS = SALDO DIARIO
SOLVENCIA Capacidad para hacer frente a las OBLIGACIONES FINANCIERAS A MEDIO – LARGO PLAZO
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PREVISIÓN DE PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 CONTROL TESORERÍA Enero 2021
CONTROL TESORERÍA Abril 2021
CONTROL TESORERÍA Julio 2021
CONTROL TESORERÍA Octubre 2021
CONTROL TESORERÍA Febrero 2021
CONTROL TESORERÍA Mayo 2021
CONTROL TESORERÍA Agosto 2021
CONTROL TESORERÍA Noviembre 2021
CONTROL TESORERÍA Marzo 2021
CONTROL TESORERÍA Junio 2021
CONTROL TESORERÍA Septiembre 2021
CONTROL TESORERÍA Diciembre 2021
1º Trimestre
2º Trimestre
3º Trimestre
4º Trimestre
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PREVISIÓN DE SOLVENCIA 2021 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO
ESCENARIOS EMPRESARIALES
TIPOLOGÍA DE RIESGOS
CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS
PREVISIÓN SOLVENCIA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 1
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 2
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 3
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PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 4
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 5
CUENTA DE RESULTADOS 2020
1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 13. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 14. Ingresos financieros 15. Gastos financieros 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18+19) C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 20. Impuestos sobre beneficios D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+20)
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1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 13. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
C P&G Enero 2020
1ºT
C P&G Marzo 2020
2ºT
14. Ingresos financieros 15. Gastos financieros 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18+19)
C P&G Febrero 2020
C P&G Abril 2020
C P&G Octubre 2020
C P&G Mayo 2020
C P&G Noviembre 2020
C P&G Junio 2020
C P&G Diciembre 2020
C P&G Julio 2020
3ºT
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 20. Impuestos sobre beneficios
C P&G Agosto 2020 C P&G Septiembre 2020
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+20)
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PREVISIÓN CUENTA P&G 2020
4ºT
PREVISIÓN DE CUENTA P&G 2020 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO
ESCENARIOS EMPRESARIALES
TIPOLOGÍA DE RIESGOS
CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS
PREVISIÓN RESULTADO 2020
CUENTA P & G 2020 1
CUENTA P & G 2020 2
CUENTA P & G 2020 3
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CUENTA P & G 2020 4
CUENTA P & G 2020 5
PREVISIÓN DE CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 2021 CUENTA P&G Enero 2021
CUENTA P&G Abril 2021
CUENTA P&G Julio 2021
CUENTA P&G Octubre 2021
CUENTA P&G Febrero 2021
CUENTA P&G Mayo 2021
CUENTA P&G Agosto 2021
CUENTA P&G Noviembre 2021
CUENTA P&G Marzo 2021
CUENTA P&G Junio 2021
CUENTA P&G Septiembre 2021
CUENTA P&G Diciembre 2021
1º Trimestre
2º Trimestre
3º Trimestre
4º Trimestre
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PREVISIÓN DE CUENTA P&G 2021 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO
ESCENARIOS EMPRESARIALES
TIPOLOGÍA DE RIESGOS
CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS
PREVISIÓN RESULTADO 2021
CUENTA P & G 2021 1
CUENTA P & G 2021 2
CUENTA P & G 2021 3
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CUENTA P & G 2021 4
CUENTA P & G 2021 5
ESCENARIOS EMPRESARIALES
TIPOLOGÍA DE RIESGOS
CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS
PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO
PREVISIÓN LIQUIDEZ 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020
PREVISIÓN SOLVENCIA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021
PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021
PREVISIÓN RESULTADO 2020
CUENTA P&G 2020
CUENTA P&G 2020
CUENTA P&G 2020
CUENTA P&G 2020
CUENTA P&G 2020
PREVISIÓN RESULTADO 2021
CUENTA P&G 2021
CUENTA P&G 2021
CUENTA P&G 2021
CUENTA P&G 2021
CUENTA P&G 2021
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MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN Ana Isabel Pérez anaperez@axonum.com www.axonum.com