Conferencia – Diseño de un Plan de Contingencia Económico Financiero frente al COVID - 21.10.2020

DISEÑO DE UN PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO FRENTE AL COVID Ana Isabel Pérez 21 de Octubre de 2020

© Axonum® 2020

IMPACTO IMPREDECIBLE

IMPACTO RÁPIDO

CAMBIOS GESTIÓN EMPRESARIAL MEDIANTE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA A CORTO Y MEDIO PLAZO

© Axonum® 2020

IMPACTO PROFUNDO

© Axonum® 2020

ESCENARIO 1

CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL 1 Mes

ESCENARIO 2

CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL 15 Días

ESCENARIO 3

ACTIVIDAD EMPRESARIAL Empleados ERTE

© Axonum® 2020

ESCENARIO 4

ACTIVIDAD EMPRESARIAL Empleados TELETRABAJO

ESCENARIO 5

ACTIVIDAD EMPRESARIAL Escasa

© Axonum® 2020

RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES RIESGOS DE MERCADO RIESGOS CONTRACTUALES RIESGOS ECONÓMICOS RIESGOS FINANCIEROS RIESGOS TÉCNICOS RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES RIESGOS AMBIENTALES RIESGOS REPUTACIONALES

© Axonum® 2020

RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS

Derivados de implementar inadecuadamente los Planes de Negocio…

RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES

Derivados de concesión de Licencias, Modificaciones Legislación, Normas…..

RIESGOS DE MERCADO

Derivados de cambios en Necesidades o Expectativas de Clientes ….

RIESGOS CONTRACTUALES

Derivados de Contratos, Acuerdos, Pedidos que impidan su cumplimiento…..

RIESGOS ECONÓMICOS

Derivados de cambios que afectan a Ventas y Compras ….

RIESGOS FINANCIEROS

Derivados de disposición de Liquidez, falta de Crédito …..

RIESGOS TÉCNICOS

Derivados de tecnologías insuficientes, falta de mantenimiento …..

RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES

Derivados de falta de personal, inexperiencia, falta de formación, descoordinación …

RIESGOS AMBIENTALES

Derivados de causas naturales o sociales …

RIESGOS REPUTACIONALES

Derivados del impacto social de la actividad de la Empresa …

© Axonum® 2020

ESCENARIO 1

CESE ACTIVIDAD EMPRESARIAL

RIESGOS EMPRESARIALES RIESGOS ESTRATÉGICOS

No se puede desarrollar presencialmente el Plan de Control Estratégico

RIESGOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES

Decretado el Estado de Alarma por el Gobierno

RIESGOS DE MERCADO

Los Clientes no pueden comprar físicamente nuestros Productos

RIESGOS CONTRACTUALES

No podemos fabricar nuevos Productos diseñados ( solo podemos vender stock)

RIESGOS ECONÓMICOS

Inexistencia de Ventas Físicas ( solo Ventas Online )

RIESGOS FINANCIEROS

No renovación de Pólizas de Crédito pendientes de renovación

RIESGOS TÉCNICOS

No se pueden realizar el Calendario de Mantenimiento de Revisión de Maquinaria

RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES

Los Empleados no pueden acudir a la Fábrica a producir

RIESGOS AMBIENTALES

Se ha producido un escape químico cerca y no se puede acudir a la Fábrica

RIESGOS REPUTACIONALES

La Empresa ha sido criticada en RRSS por vertidos químicos de tintas de impresión

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

ESCENARIO 5

VENTAS

COMPRAS

Descenso de 45%

Descenso de 65%

RIESGOS ORGANIZATIVOS Y OPERACIONALES

PERSONAL 100% Trabajando

RENOVACIÓN PÓLIZA DE CRÉDITO CON REDUCCIÓN AL 50%

1 Empleado Baja Médica COVID

NO CONCESCIÓN DE ICO LIQUIDEZ

© Axonum® 2020

RIESGOS ECONÓMICOS

RIESGOS FINANCIEROS

ACTIVIDAD EMPRESARIAL Escasa

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

IMPACTO LABORAL

PLAN DE CONTINGENCIA LABORAL

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

IMPACTO PRODUCTIVO

PLAN DE CONTINGENCIA PRODUCTIVO

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

PREIMPRESIÓN

IMPRESIÓN

POSTIMPRESIÓN Y MANIPULADOS

Offset Grabado al vacío Serigrafía Composición Diseño

Relieves sellados Impresión de papel de embalaje Impresión en papel continuo

Encuadernación Manipulación de papel y cartón Troqueladores Cartón ondulado

Impresión Digital Impresión flexográfica

Impresión 3D

ESTIMAR PROCESOS PARA LOS NUEVOS PRODUCTOS DEMANDADOS ( MASCARILLAS, GELES HIDROALCOHÓLICOS…. )

IMPRESIÓN DE CUALQUIER PRODUCTO QUE HAYA SUBIDO FUERTEMENTE LA DEMANDA POR EL COVID

( PROPIO PRODUCTO, ETIQUETAS, EMBALAJE, CAJAS … )

© Axonum® 2020

APROVECHAR SECTORES CON FUERTE DEMANDA: ALIMENTACIÓN, SANIDAD, LOGÍSTICA, EDUCACIÓN…

IMPACTO COMERCIAL

PLAN DE CONTINGENCIA COMERCIAL

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

IMPACTO LABORAL

IMPACTO PRODUCTIVO

IMPACTO COMERCIAL

PLAN DE CONTINGENCIA LABORAL

PLAN DE CONTINGENCIA PRODUCTIVO

PLAN DE CONTINGENCIA COMERCIAL

IMPACTO ECONÓMICO FINANCIERO

PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

© Axonum® 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 CONTROL DIARIO

DISPONIBLE BANCOS + COBROS BANCOS PAGOS BANCOS = SALDO DIARIO

LIQUIDEZ Capacidad para hacer frente a las OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

© Axonum® 2020

PREVISIÓN PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 CONTROL TESORERÍA Enero 2020

CONTROL TESORERÍA Abril 2020

CONTROL TESORERÍA Julio 2020

CONTROL TESORERÍA Octubre 2020

CONTROL TESORERÍA Febrero 2020

CONTROL TESORERÍA Mayo 2020

CONTROL TESORERÍA Agosto 2020

CONTROL TESORERÍA Noviembre 2020

CONTROL TESORERÍA Marzo 2020

CONTROL TESORERÍA Junio 2020

CONTROL TESORERÍA Septiembre 2020

CONTROL TESORERÍA Diciembre 2020

1º Trimestre

2º Trimestre

3º Trimestre

4º Trimestre

© Axonum® 2020

PREVISIÓN DE LIQUIDEZ 2020 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO

ESCENARIOS EMPRESARIALES

TIPOLOGÍA DE RIESGOS

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

PREVISIÓN LIQUIDEZ 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 1

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 2

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 3

© Axonum® 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 4

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020 5

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 CONTROL DIARIO

DISPONIBLE BANCOS + COBROS BANCOS PAGOS BANCOS = SALDO DIARIO

SOLVENCIA Capacidad para hacer frente a las OBLIGACIONES FINANCIERAS A MEDIO – LARGO PLAZO

© Axonum® 2020

PREVISIÓN DE PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 CONTROL TESORERÍA Enero 2021

CONTROL TESORERÍA Abril 2021

CONTROL TESORERÍA Julio 2021

CONTROL TESORERÍA Octubre 2021

CONTROL TESORERÍA Febrero 2021

CONTROL TESORERÍA Mayo 2021

CONTROL TESORERÍA Agosto 2021

CONTROL TESORERÍA Noviembre 2021

CONTROL TESORERÍA Marzo 2021

CONTROL TESORERÍA Junio 2021

CONTROL TESORERÍA Septiembre 2021

CONTROL TESORERÍA Diciembre 2021

1º Trimestre

2º Trimestre

3º Trimestre

4º Trimestre

© Axonum® 2020

PREVISIÓN DE SOLVENCIA 2021 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO

ESCENARIOS EMPRESARIALES

TIPOLOGÍA DE RIESGOS

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

PREVISIÓN SOLVENCIA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 1

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 2

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 3

© Axonum® 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 4

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021 5

CUENTA DE RESULTADOS 2020

1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 13. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 14. Ingresos financieros 15. Gastos financieros 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18+19) C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 20. Impuestos sobre beneficios D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+20)

© Axonum® 2020

1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 13. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)

C P&G Enero 2020

1ºT

C P&G Marzo 2020

2ºT

14. Ingresos financieros 15. Gastos financieros 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18+19)

C P&G Febrero 2020

C P&G Abril 2020

C P&G Octubre 2020

C P&G Mayo 2020

C P&G Noviembre 2020

C P&G Junio 2020

C P&G Diciembre 2020

C P&G Julio 2020

3ºT

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 20. Impuestos sobre beneficios

C P&G Agosto 2020 C P&G Septiembre 2020

D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+20)

© Axonum® 2020

PREVISIÓN CUENTA P&G 2020

4ºT

PREVISIÓN DE CUENTA P&G 2020 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO

ESCENARIOS EMPRESARIALES

TIPOLOGÍA DE RIESGOS

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

PREVISIÓN RESULTADO 2020

CUENTA P & G 2020 1

CUENTA P & G 2020 2

CUENTA P & G 2020 3

© Axonum® 2020

CUENTA P & G 2020 4

CUENTA P & G 2020 5

PREVISIÓN DE CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 2021 CUENTA P&G Enero 2021

CUENTA P&G Abril 2021

CUENTA P&G Julio 2021

CUENTA P&G Octubre 2021

CUENTA P&G Febrero 2021

CUENTA P&G Mayo 2021

CUENTA P&G Agosto 2021

CUENTA P&G Noviembre 2021

CUENTA P&G Marzo 2021

CUENTA P&G Junio 2021

CUENTA P&G Septiembre 2021

CUENTA P&G Diciembre 2021

1º Trimestre

2º Trimestre

3º Trimestre

4º Trimestre

© Axonum® 2020

PREVISIÓN DE CUENTA P&G 2021 por ESCENARIO EMPRESARIAL por RIESGO CUANTIFICADO

ESCENARIOS EMPRESARIALES

TIPOLOGÍA DE RIESGOS

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

PREVISIÓN RESULTADO 2021

CUENTA P & G 2021 1

CUENTA P & G 2021 2

CUENTA P & G 2021 3

© Axonum® 2020

CUENTA P & G 2021 4

CUENTA P & G 2021 5

ESCENARIOS EMPRESARIALES

TIPOLOGÍA DE RIESGOS

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

PLAN DE CONTINGENCIA ECONÓMICO FINANCIERO

PREVISIÓN LIQUIDEZ 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2020

PREVISIÓN SOLVENCIA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021

PRESUPUESTO DE TESORERÍA 2021

PREVISIÓN RESULTADO 2020

CUENTA P&G 2020

CUENTA P&G 2020

CUENTA P&G 2020

CUENTA P&G 2020

CUENTA P&G 2020

PREVISIÓN RESULTADO 2021

CUENTA P&G 2021

CUENTA P&G 2021

CUENTA P&G 2021

CUENTA P&G 2021

CUENTA P&G 2021

© Axonum® 2020

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN Ana Isabel Pérez anaperez@axonum.com www.axonum.com