Informe de gestión avanza 2015 general

Informe de Gesti贸n Consolidado 2015

5 3 a帽os 1981 - 2016

2015

Informe de Gestión

Cuadragésima Octava Asamblea General Ordinaria de Delegados

Finca Hotel San José Montenegro, Quindío Marzo 12 de 2016

Organismos de Dirección, Administración y Control

Consejo de Administración Jorge Raúl Ossa Botero Presidente John William Álvarez Medina Secretario Adriana Muriel Moreno Claudia Milena Hincapié Álvarez Héctor Mario Taborda Gallego Rosa Amparo Ramírez Aristizábal

Junta de Vigilancia Manfredy Daza Gaitán Presidente Verónica María Gil Otálvaro Secretaria María de Jesús Ruales María Deyanira Vera López Ligia Hincapié Zapata Leonardo Martínez Valencia

Gerente General Geovani Muñoz Chávez

Subgerente Administrativa y Financiera Liliana Mancilla Martínez

Contenido

Mensaje del Consejo de Administración Mensaje de la Gerencia General 1. Entorno Económico Mundial y Nacional 2. Gestión Financiera

6 8 10 12

2.1 Comportamiento Principales Cifras del Balance 2.1.1. Crecimiento de los Activos 2.1.2. Comportamiento de los Pasivos 2.1.3. Incremento del Patrimonio

13 16 22 28

2.2 Comportamiento Principales Rubros del Estado de Resultados 2.2.1. Dinámica de los Ingresos 2.2.2. Evolución de los Costos 2.2.3. Comportamiento de los Gastos

32 32 34 36

3. Composición Base Social

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4. Gestión Social

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4.1 Educación 4.2 Solidaridad 4.3 Recreación, Cultura y Deporte 4.4 Pólizas de Protección 4.5 Inversión en Educación Formal 5. Cumplimiento Normativo 5.1 Administración del Riesgo de Liquidez 5.2 Prevención y Control del Lavado de Activos y de la Financiación delTerrorismo 5.3 Estado del Cumplimiento de las Normas sobre Propiedad Intelectual y Derechos de Autor.

40 42 45 46 49 52 52 53 54

6. Diagnóstico Situacional - DOFA

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7. Perspectivas 2016

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Mensaje Presidente del Consejo de Administración

Un Año de Grandes Retos

P

ara el Consejo de Administración de la COOPERATIVA AVANZA, es muy satisfactorio presentar a la Asamblea General de Delegados, el Informe de Gestión correspondiente al año 2015.

Esta vigencia que termina, sin duda alguna, estuvo enmarcada por grandes retos para el Sector Cooperativo, los que, gracias al compromiso de Directivos, Funcionarios y Asociados, fueron superados de manera satisfactoria, permitiendo hoy, 35 años después de su inicio a la vida jurídica, mostrar una entidad fortalecida, con importantes resultados financieros y sociales, que impactaron positivamente a los 10.000 Asociados y 35.000 Beneficiarios que forman parte de esta gran familia.

Para la búsqueda de tal propósito, fue prioritario la conformación de un portafolio de servicios que atendiera las necesidades fundamentales de nuestra base social y que promoviera, de la mano con ello, acciones dirigidas al bienestar de la población menos favorecida, de la zona de influencia en que desarrolla operaciones la Cooperativa.

Complementariamente y con la implementación de estrategias dirigidas al mejoramiento de la calidad en la prestación de los servicios, al incremento en los niveles de cobertura y a la diversificación de la base social, la Entidad continuó abonando el camino que le permita, en el 2020, ubicarse dentro de las primeras 40 cooperativas del País, por tamaño de Cartera de Créditos.

Sumado a ello y gracias al fortalecimiento de alianzas comerciales estratégicas con entidades financieras, cooperativas y del sector real, se continuó brindando a todos nuestros Asociados, el acceso a servicios tales como Tarjetas Débito y Crédito, Pólizas de Protección, Seguros Funerarios, entre otros, con grandes beneficios y las tarifas más bajas del mercado. Éstos beneficios y el acceso a productos financieros con tasas de interés competitivas, permitieron mantener como se indicó, una base social cercana a 10.000 Asociados, logrando un amplio posicionamiento en el Departamento del Caquetá, región en que se alcanzó el 8% del total de Asociados, pese al poco tiempo de apertura de la Agencia.

Señores Delegados, convencidos que su aporte fue fundamental para el logro de 6

estos y otros resultados que se darán a conocer a lo largo del informe, queremos enviarles un mensaje de gratitud, invitándolos a que continúen trabajando por la consolidación de esta gran empresa, que constituye, sin temor a equivocarnos, un modelo empresarial cooperativo digno de mostrar.

Solidario saludo,

Jorge Raúl Ossa Botero Presidente Consejo de Administración.

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Mensaje del Gerente General

Allanando el Camino hacia el Posicionamiento en otras Regiones del País

E

l 2015 presentó un escenario poco favorable para la economía mundial y nacional, que obligó a replantear la meta inicial de crecimiento del PIB establecida en el 4.5%, a porcentajes inferiores al 3%.

Estos y otros factores adversos tales como el incremento de la inflación, al aumento de las tasas de intervención del Banco de la República, el aumento de la DTF y la devaluación del peso frente al dólar, impactaron el desempeño del Sector Cooperativo del País, jalonando en la mayoría de casos crecimientos negativos en sus principales variables.

En este panorama, es muy satisfactorio para nuestra Entidad mostrar los resultados que hoy damos a conocer a través del presente informe de gestión, que es producto de la ardua labor desarrollada por Directivos y Funcionarios, con el apoyo de Delegados y Asociados que participaron de manera activa en la ejecución de los planes de acción propuestos por la administración.

Más allá de las mismas cifras, el 2015 evidencia para AVANZA un año de preparación para vigencias siguientes, en que se espera ampliar la cobertura y portafolio de servicios en las zonas geográficas actualmente atendidas, fortaleciendo las bases para incursionar en el mediano plazo, en otras regiones del País.

Con el concurso de los Órganos de Administración y Dirección y de los 70 Funcionarios que conforman la planta de personal, así como el apoyo de los Asociados de la Cooperativa, AVANZA continuará expandiendo su operación, procurando ofrecer cada día más y mejores servicios, en beneficio de sus Asociados, familias y comunidad menos favorecida del área de influencia.

Este profundo compromiso, enmarcó las políticas adoptadas por la Entidad en su portafolio de productos, estableciendo condiciones competitivas frente al mercado financiero tradicional y garantizando la obtención de excedentes para continuar fortaleciendo la organización a nivel patrimonial, vía reserva legal, así como mantener el desarrollo de los programas de orden social, a través de la ejecución de los fondos sociales de educación, solidaridad y recreación, debidamente reglamentados.

El camino recorrido ha brindado resultados satisfactorios. El que se espera 8

recorrer, en cumplimiento de nuestra misión, promete grandes desafíos para los que estamos preparados y a través de los cuales, podremos mantener la senda que nos hemos trazado, para lograr una entidad más sólida y con un amplio portafolio de servicios financieros y sociales, que satisfaga las necesidades de nuestros Asociados.

Su aporte, compromiso y participación son fundamentales para lograr este propósito. Esperamos contar con su apoyo en la vigencia que inicia, seguros que en la misma se continuarán cosechando frutos y definiendo el camino hacia una Entidad más dinámica y con mayor impacto social y presencia nacional.

Cordial saludo,

Geovani Muñoz Chávez Gerente General.

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1Económico Entorno

Mundial y Nacional

Según estudios recientes adelantados por la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL), la evolución de la economía mundial se vio afectada en 2015, por la fuerte caída de los precios de los productos básicos (Metales, productos agrícolas y productos energéticos), consecuencia por una parte, de la disminución de la demanda vinculada principalmente a la desaceleración del crecimiento de la economía China y por otra parte, del aumento de la oferta de estos productos en el mundo, debido a mayores inversiones realizadas en el sector de recursos naturales.

En el caso particular del petróleo, su dinámica se explica, así mismo, por factores específicos de mercado que se vinculan con la entrada en escena de los Estados Unidos como productor a gran escala del crudo, a partir de yacimientos y tecnologías no convencionales.

Consecuencia de ello, desde la segunda mitad de 2014 se registró un superávit de oferta del crudo, que motivó la caída del precio del petróleo a valores incluso por debajo de 30 dólares por barril, afectando como era lógico, el desempeño económico de la región de América Latina.

Sin duda alguna, es claro para Colombia la alta influencia que el precio del crudo tuvo en 2015 sobre la economía, con efectos como el incremento en la tasa de cambio, con un dólar que sobrepasó los $3.000, la reducción del nivel de ingresos tanto por impuestos como por regalías para las regiones, el índice del desempleo 10

que si bien el Gobierno cataloga como muy bueno por estar por debajo del 10%, es un indicador de carácter temporal y se mantiene bajo por las obras de infraestructura y construcción que han logrado vincular mayor mano de obra.

El 2016 inicia con una tasa de cambio inestable y al alza, un precio bajo para el petróleo y la necesidad de obtener recursos para financiar el “postconflicto”, situación ésta última que generará la aprobación de nueva reforma tributaria hacia la segunda mitad del año, con efectos a partir de la vigencia 2017.

Nuestro País enfrenta adicionalmente, hechos importantes que debe sortear tales como incremento de la inflación, incremento de la deuda externa, reducción del nivel de ingresos, reducción de la tasa de crecimiento, tasas de interés con tendencia creciente, incertidumbre en la prolongación del fenómeno climático del “Niño” y crisis en la frontera con Venezuela y Ecuador.

A pesar de este panorama, se advierten para el Sector Cooperativo grandes oportunidades en la llamada “etapa del postconflicto”, para lo cual se adelantan actualmente acercamientos con el Gobierno Nacional, que se espera promuevan el desarrollo de una política pública coherente a través del Sector.

Fuente: Estudio Económico de América Latina y el Caribe – CEPAL Análisis del Sector Financiero Colombiano - FECOLFÍN

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2 Financiera Gestión

El pasado 14 de Enero de 2016, la COOPERATIVA AVANZA cumplió 35 años de su fundación. Durante el período que ha transcurrido la Entidad se ha fortalecido, adquiriendo gran experiencia y posicionamiento que le han permitido ofrecer servicios financieros y sociales, con gran 32.310 impacto en sus Asociados.

Millones en Depósitos Es así como al cierre de la vigencia 2015, la Cooperativa 14.801 obtuvo un tamaño de activos superior a los 58.500 millones de Millones en pesos, cartera bruta por valor cercano a 46.000 millones, Patrimonio depósitos por encima de 32.300 millones, patrimonio por la suma de 14.800 millones, excedentes cercanos a 1.000 millones y un número de Asociados aproximado a 10.000 personas, generando 70 empleos directos a través de sus 5 Agencias y uno más en el Punto de Atención de la Finca San José, en el que se prestarán diversos servicios que ofrece la Cooperativa.

La positiva evolución en las cifras estuvo acompañada de buenos resultados en los indicadores, resaltando el de cartera vencida, el cual se ubicó en el 3.20% frente al 5% promedio obtenido por el sector cooperativo a nivel nacional.

En cuanto a la colocación, la misma presentó disminución en su dinámica, jalonada por la reducción del consumo de los hogares, aspecto que incidió de manera importante en el bajo crecimiento de la cartera bruta.

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Tal situación estuvo acompañada de un gran desempeño en las captaciones, disminución del volumen de obligaciones financieras, establecimiento de adecuadas políticas de tasas de interés y adecuado control de costos y gastos, factores que unidos permitieron generar un excelente resultado en la cifra de excedentes.

Es así como, con cargo al ejercicio, la Cooperativa dispuso de importantes recursos para fortalecimiento de sus Fondos Sociales, a través de los cuales se mantuvieron y desarrollaron los diferentes programas establecidos en el Portafolio, según se dará a conocer en el aparte correspondiente del informe.

Cartera Bruta

45.783

Millones de Pesos

Activos Totales

58.551

Millones de Pesos

2.1 Comportamiento Principales Cifras del Balance Asociados

A continuación se presenta el comportamiento de las principales cifras del balance, durante los últimos cinco años de operación (2011 – 2015), analizando de manera especial la evolución registrada en la vigencia que termina. En su evaluación, es importante considerar que los mismos se encuentran expresados en miles de pesos.

En este sentido, según se extrae del gráfico de la página siguiente, para el año evaluado AVANZA registró un incremento porcentual anual de sus Activos del 7.18%, alcanzando una cifra de 58.551 millones de pesos, con una participación de Cartera de Créditos del 77%, porcentaje éste que presentó disminución respecto de 2014, del 5%.

Como consecuencia, en la nueva composición del balance ganó participación el rubro Propiedades, Planta y Equipo, cuyo porcentaje pasó del 3% al 7%, situación que obedeció a la inversión realizada en el punto de atención de la Finca Hotel San José.

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10.000

Cooperativa AVANZA

Los Pasivos igualmente, mostraron incremento por encima del 7%, producto de la gran dinámica que tuvieron las captaciones, cuyo crecimiento se estimó en porcentaje superior al 20%. Con esta cifra y con el saldo de obligaciones financieras existentes al cierre de periodo, AVANZA obtuvo un monto de Pasivos igual a 43.750 millones de pesos, financiando el 75% del Activo Total (Ver Gráfico No. 1).

Gráfico N°1. Cifras del Balance en millones de pesos Por su parte, a nivel patrimonial, la Cooperativa reflejó un crecimiento porcentual anual del 5.14%, que se sustentó fundamentalmente en el incremento del volumen de Aportes Sociales y en la Reserva de Protección de Aportes Sociales (Capitalizada vía Excedentes), mostrando con base en los Excedentes obtenidos, un ROE (Rentabilidad del Patrimonio) del 6.22% y un ROA (Rentabilidad del Activo) del 1.57%, presentando una ligera disminución respecto de la vigencia anterior (ROE: 7.29% y ROA: 1.88%), por la importante inversión de recursos realizada con cargo a la vigencia, destinados a programas de orden social.

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ROE 6.22%

ROA 1.57%

2 Gestión Financiera

En cuanto al número de Asociados y a pesar del ingreso de 1.200 personas aproximadamente, no se evidenció mayor crecimiento en su base social, debido al trámite de retiros gestionado por la Cooperativa, originado principalmente en factores externos tales como pérdida de empleo, cambio de domicilio y problemas económicos.

Este hecho obligó a la Entidad a redireccionar su estrategia comercial, realizando un estudio del nicho de mercado actual, a fin de establecer perfiles de riesgo y enfocar esfuerzos en la población con mayor estabilidad en sus ingresos, procurando disminuir la deserción que se presenta en el primer año de vinculación.

La segmentación realizada permitió de la misma manera, preparar el camino para diseñar campañas orientadas a la profundización de servicios en Asociados actuales, contando con un mercado potencial del 60% de la base social, que se espera vincular en la presente vigencia, no solamente con la utilización de servicios sociales y de ahorro, como hoy ocurre, sino con el manejo del portafolio de créditos que ofrece la Cooperativa.

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Cooperativa AVANZA

2.1.1. Crecimiento de los Activos Como se indicó, al cierre de 2015 los Activos de la Cooperativa presentaron una cifra absoluta de 58.551 millones de pesos, que estuvo conformada en un 77% por Cartera de Créditos, 9% por Propiedades, Planta y Equipo, 7% por Disponible e Inversiones y 7% por Otros Activos, porcentajes que permanecieron dentro de los estándares recomendados para este tipo de entidades (Ver Gráfico No. 2).

Gráfico N°2. Composición del Activo Total Del saldo total señalado, AVANZA alcanzó un porcentaje del 82.71% en Activo Productivo, variable ésta que agrupa los saldos de cartera calificada en categorías A y B, inversiones y fondo de liquidez. Tal porcentaje se ubicó dentro de la media registrada por la Cooperativa en los últimos cinco años, del 83%, permitiendo, gracias al establecimiento de adecuadas tasas de interés activas y pasivas, así como la inversión de recursos disponibles en productos rentables de bajo riesgo, la generación de un buen volumen de Excedentes, a partir del cual se obtuvo un Margen Total del 10.84%, inferior al registrado en el período anterior, por efecto de la Apertura de la Agencia Florencia, el apoyo que debió darse a la Agencia Pereira, las cuales como se esperaba, alcanzaron su punto de equilibrio en 2015. Influyó en su resultado, según se señaló la inversión en programas de orden social.

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2 Gestión Financiera

La participación de la Cartera de Créditos dentro del Activo Total alcanzó el 77%, porcentaje que se ubica dentro de los promedios históricos de la Cooperativa y atiende la recomendación sugerida de permanecer por debajo del 80%, para evitar eventuales situaciones de riesgo de liquidez (Ver Gráfico No. 3).

Gráfico N°3. Participación de Cartera de Créditos Vs Activos Totales

Con una tasa promedio ponderada del 19% EA (1.46% M.V.), frente al mismo porcentaje referido por el Sector, la Cartera de Créditos encontró una mayor dinámica en la línea Comercial, la cual presentó un incremento aproximado a 2.000 millones de pesos, pasando a ocupar el 15% del saldo total de cartera. La línea de Consumo por su parte, mostró disminución cercana a 1.700 millones de pesos, disminuyendo su participación al 85%. Sumadas las dos partidas, la cifra de cartera bruta ascendió a 45.783 millones de pesos, con un ligero crecimiento frente a la vigencia anterior, que obedeció a las razones ya anotadas (Ver Gráfico No. 4).

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Cooperativa AVANZA

Gráfico N°4. Composición de Cartera por Línea Más allá del crecimiento absoluto que hubiere registrado la cartera, cobró importancia el resultado de los Indicadores de Calidad de cartera, que presentaron porcentajes de Cartera Vencida Total y de Cartera Improductiva en mejor posición que el sector, alcanzando el 3.20% y el 1.60%, respectivamente.

Igual desempeño mostró el Índice de Cobertura de Cartera Improductiva, cuyo nivel se ubicó en el 118%, existiendo el compromiso de la Cooperativa de procurar para el año que comienza, la implementación de una política de mejoramiento del Indicador de Cobertura Total, cuyo porcentaje se aleja del Sector que hoy registra el 90% aproximadamente (Ver Gráfico No. 5).

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Indicador Calidad de Cartera 3.20%

2 Gestión Financiera

Gráfico N°5. Participación de Cartera de Créditos Vs Activos Totales

Por modalidad de pago se apreció un cambio en la tendencia, disminuyendo la participación de la Cartera con pago por nómina, que pasó del 40% al 37% en el último año, en contraposición con aquella pactada bajo la modalidad de taquilla, cuyo porcentaje aumentó del 60% al 63%.

En términos absolutos esta variación representó el aumento de la cartera con amortización por caja, en la suma de 1.379 millones de pesos, la que por tal razón alcanzó la cifra de 28.640 millones. Entre tanto, la cartera por nómina disminuyó su saldo a 17.143 millones de pesos, al mismo período (Ver Gráfico No.6).

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Cooperativa AVANZA

Gráfico N°6. Cartera Bruta de Créditos por Modalidad de Pago

Analizando la composición de las Inversiones, se encontró al mismo corte un incremento porcentual anual del 5.87%, representado principalmente en el aumento del Fondo de Liquidez constituido en renta fija, en cuantía aproximada a 58 millones de pesos, consecuencia del aumento de las captaciones. De esta forma, por concepto de Inversiones en CDT, la Cooperativa registró un saldo de 1.186 millones de pesos, según se aprecia en el cuadro de la página siguiente.

Sumada tal cifra al monto depositado a la vista en el Banco de Bogotá y Coopcentral, con destino al Fondo de Liquidez (2.164 millones de pesos), se obtuvo en este indicador un porcentaje del 10.37%, superando el promedio legal exigido del 10% sobre el total de Depósitos.

Tal inversión generó una rentabilidad aproximada del 4% E.A., lo que representó un incremento por concepto de ingresos financieros en la suma de 150 millones de pesos, equivalente al 2% del monto total de Ingresos registrado por la Cooperativa.

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2 Gesti贸n Financiera

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Cooperativa AVANZA

2.1.2. Comportamiento de Pasivos Los Pasivos de la Entidad, cuya cifra total ascendió a la suma de 43.750 millones de pesos, registraron con relación a la vigencia anterior un incremento aproximado a 3.200 millones, consecuencia principalmente del aumento que tuvieron las captaciones.

En efecto, para el período que termina, AVANZA presentó una variación positiva en el monto de Depósitos, en suma cercana a 5.500 millones de pesos, lo cual representó un incremento nominal anual superior al 20%. Entre tanto, las Obligaciones Financieras presentaron disminución absoluta en cuantía aproximada a 2.800 millones de pesos, con una variación negativa en su saldo equivalente al 22%.

Con las cifras obtenidas, la participación de Depósitos en el monto final de Pasivo fue del 74%, mientras que las Obligaciones Financieras alcanzaron el 23%, según se aprecia en el Gráfico No. 7, subsiguiente. En el mismo se señala igualmente la participación de tales fuentes como fuente de fondeo del Activo, cuyo porcentaje se ubicó en promedio similar a años anteriores, con el 75%.

Gráfico N°7. Composición de Pasivos 22

2 Gestión Financiera

La gran dinámica de las captaciones generó como era lógico, cambio en la estructura de fondeo, incrementando al 71% la participación de los Depósitos como fuente de financiación de la Cartera de Créditos (En 2014 fue del 59%), en contraposición con las Obligaciones Financieras que disminuyeron al 22% (En 2014 fue del 28%). Por su parte, las fuentes patrimoniales pasaron de ocupar el 13% en 2014, al 8% en 2015, debido a que pese a registrar un crecimiento relativo, el mismo fue inferior al que presentaron las captaciones.

Tal situación incidió necesariamente, en la disminución del Indicador de Estructura Financiera, cuyo porcentaje cerró en el 109%, sugiriendo la importancia de incrementar el nivel patrimonial de la Cooperativa, vía Aportes Sociales y Reservas, aspectos posibles de lograr. El primero de ellos con el concurso de todos los Asociados, mediante el pago oportuno de las cuotas pactadas y el segundo, con la generación de Excedentes que permitan la capitalización de una importante suma, cumpliendo la disposición legal establecida del 20% sobre los mismos (Ver Gráfico No. 8).

Gráfico N°8. Apalancamiento Cartera Bruta de Créditos

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Cooperativa AVANZA

Complementariamente, el Indicador de Margen de Solvencia presentó un resultado del 23.36% al cierre de 2015, estando por encima del mínimo exigido del 12% y del porcentaje del año anterior (23%), según se aprecia en el Gráfico No. 9.

Margen de Solvencia cerró en 23.36% en el 2015.

Gráfico N°9. Indicador de Margen de Solvencia Para el año que inicia y con la entrada en vigencia del Decreto 037 de 2015, expedido por el Ministerio de Hacienda, que modificó el Decreto 1840 de 1997, se calculó tal indicador en el 19.63%, excediendo el porcentaje mínimo que establece la nueva norma, del 9%.

El resultado indica para nuestra Cooperativa, la posibilidad de incrementar el volumen de activos hasta en un 113% sin recurrir a mayor esfuerzo patrimonial.

Tal análisis nos obliga a definir nuevas estrategias de colocación que contribuyan a incrementar en actuales y nuevos mercados, el nivel de cartera que hoy registra la Entidad.

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2 Gestión Financiera

Consideramos necesario para ello, mantener un flujo adecuado de recursos que permita responder oportunamente las solicitudes de crédito de nuestros Asociados, siendo fundamental de igual forma, la definición de políticas de tasas de interés competitivas en los productos de captación, de manera que se logre el doble objetivo de conservar la dinámica actual de los depósitos y garantizar la obtención de márgenes de intermediación apropiados para la Entidad.

Citamos para ello la gestión adelantada por la Cooperativa en la vigencia que culmina, en la cual se registró una tasa promedio ponderada de captación del 5.2% E.A., con incidencia en el resultado del producto C.D.A.T., cuya tasa promedio fue del 6.2% E.A. Según informe del FOGACOOP, para el mismo año la tasa promedio de captación de las entidades inscritas fue del 5% E.A., con una DTF calculada para este grupo del 5.80% E.A y un promedio de tasa para la línea C.D.A.T. del 6.3% E.A. Con esta dinámica, la Cooperativa presentó un margen de intermediación aproximado al 14%, calculado sobre una tasa promedio ponderada de colocación del 19% E.A. Según se indicó, producto de las políticas adoptadas respecto de las tasas pasivas y fruto de la labor desarrollada por la fuerza comercial de la Cooperativa, durante el 2015 se logró incrementar las Captaciones en cerca de 5.500 millones de pesos, con lo cual el saldo a la fecha de cierre ascendió a 32.310 millones, con una participación del 71% para ahorros a término, el 26% para ahorros a la vista y el 3% para ahorros contractuales. Los porcentajes señalados fueron acordes a los registrados en años anteriores (Ver Gráfico No. 10).

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Cooperativa AVANZA

Gráfico N°10. Evolución Depósitos de Ahorro

Dado el incremento de los Depósitos, durante la vigencia 2015 la Cooperativa presentó disminución de sus Obligaciones Financieras, partida cuyo saldo se ubicó en 10.004 millones de pesos, frente a 12.820 millones del año anterior, con una disminución absoluta de 2.816 millones, equivalente al 22%.

Con un 56%, la Entidad acreedora con mayor participación fue el Banco de Bogotá, seguido de Coopcentral con el 32%, BBVA con el 8% y Bancóldex S.A. con el 4%. Las tasas de interés ofrecidas oscilaron en un rango del DTF + 2.8% E.A. al DFT + 4% E.A., generando márgenes de intermediación promedio del 10%.

Cabe señalar que el plazo de maduración de la cartera se calculó en 56 meses, promedio que igualmente registraron las obligaciones financieras, minimizando por esta vía un eventual riesgo de liquidez (Ver Gráfico No. 11).

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2 Gestión Financiera

Gráfico N°11. Composición Obligaciones Financieras

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Cooperativa AVANZA

2.1.3. Incremento del Patrimonio El Patrimonio de la Cooperativa para el corte analizado, presentó leves variaciones en su composición, denotando un ligero incremento en el Capital Social, cuyo porcentaje de participación pasó del 60% al 61%. Las demás partidas que lo conforman, Reserva para Protección de Aportes Sociales, Superávit del Patrimonio y Excedentes, registraron porcentajes del 14%, 19% y 6%, respectivamente.

En términos absolutos, el Patrimonio presentó un aumento de 722 millones de pesos, cerrando en la suma de 14.800 millones al mes de diciembre de 2015. Tal variación sustentada especialmente, en las partidas Aportes Sociales y Reservas, como producto, la primera de ellas, de la dinámica propia del rubro y la segunda, de la capitalización realizada vía Excedentes.

Gráfico N°12. Composición del Patrimonio A nivel del Indicador de Capital Institucional, cuya cifra corresponde a la relación 28

2 Gestión Financiera

existente entre el saldo de Aportes Amortizados, Reserva Protección de Aportes y Fondo de Amortización de Aportes, sobre el total de Activos, la Cooperativa obtuvo un porcentaje del 7.35%, superior al obtenido en diciembre de 2014, que fue del 6.94%.

El resultado, sin duda alguna, es positivo para la Cooperativa y evidencia el compromiso de la Entidad por acercarse de manera paulatina, al porcentaje mínimo del 10% recomendado por el Consejo Mundial de Cooperativas de Ahorro y Crédito – WOCCU, en aplicación del Sistema de Monitoreo PERLAS, utilizado por tal Organismo.

En cuanto a los Aportes Sociales, los mismos ascendieron a la suma de 9.028 millones de pesos, reflejando un incremento absoluto respecto del año anterior, en cuantía de 621 millones de pesos, variación que equivale al 7.39%. De aquel monto, el 25% corresponde a Aportes Amortizados y el 75% a Aportes Ordinarios cancelados por los Asociados (Ver Gráfico No. 13).

Cabe señalar que respecto del total de Aportes, la cifra de Capital Institucional (4.303 millones de pesos) representa el 48%, ubicándose tal porcentaje dentro de los promedios que registra el consolidado de Cooperativas de Ahorro y Crédito de nuestro País, según reciente análisis realizado por FECOLFIN (Federación Colombiana de Cooperativas de Ahorro y Crédito y Financieras).

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Cooperativa AVANZA

Gráfico N°13. Evolución Aportes Sociales Vs Patrimonio Revisada la cifra de Excedentes, se obtuvo durante la vigencia un monto aproximado a 921 millones de pesos, reflejando decrecimiento respecto del año anterior del 10%, situación que obedece esencialmente, a la destinación realizada con cargo al ejercicio, por cuantía de 206 millones de pesos, para atender los programas de orden social adelantados por la Cooperativa.

Adicionalmente, a los gastos administrativos en que debió incurrir la Entidad para apoyar las Agencias de Pereira y Cartago, las que, como se indicó, alcanzaron su punto de equilibrio en el transcurso del año.

La situación expuesta, como era de esperarse, propició la disminución del Indicador del Margen Total, el cual se ubicó en el 10.84%, ligeramente por debajo del obtenido en 2014 (12.65%), estando en todo caso por encima del promedio mínimo 30

2 Gestión Financiera

exigido por el FOGACOOP, que es del 4%.

Como puede apreciarse, el resultado sugiere un adecuado desempeño, no obstante lo cual se espera, para el año que inicia, retornar a los promedios históricos de la Cooperativa, que la han ubicado en porcentajes aproximados al 16%, el cual se ajusta a los promedios que registra el sector a nivel nacional (Ver Gráfico No. 14).

Gráfico N°14. Excedentes Totales Vs Indicador de Margen Total

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Cooperativa AVANZA

Atendiendo disposiciones legales vigentes, las necesidades de la Cooperativa y el compromiso adquirido en la pasada Asamblea, se espera, del monto total de Excedentes obtenido, la capitalizaci贸n de los siguientes rubros:

2.2. Comportamiento Principales Rubros del Estado de Resultados Comparando el comportamiento de las partidas de Ingresos, Costos y Gastos presentado en 2015 y su variaci贸n frente al a帽o inmediatamente anterior, es necesario realizar los siguientes comentarios:

2.2.1.Din谩mica de Ingresos Los Ingresos de la Cooperativa se ubicaron en 2015, en la suma de 8.494 millones de pesos, con un crecimiento anual frente a la vigencia anterior del 4.75%.

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2 Gestión Financiera

Por mes, el ingreso promedio del primer año (2015) fue de 708 millones, mientras que del segundo (2014) alcanzó la suma de 676 millones de pesos, consecuencia por un lado, del incremento de la cifra de intereses registrada por mayor volumen de cartera y por ajuste de las tasas de interés. Por el otro, de la labor de cobro realizada que permitió la reversión de provisiones ya constituidas y la recuperación de un importante monto de cartera castigada.

En la composición de los Ingresos se mantuvo una participación del 91.3% (7.757 millones) por concepto de intereses originados en la actividad de colocación, mientras que el 6.8% (577 millones) correspondió a ingresos obtenidos por recuperación de provisiones de cartera y de cartera castigada. El porcentaje restante (1.7%), equivalente a 147 millones de pesos, estuvo representado en rendimientos financieros generados por el Fondo de Liquidez, quedando un 0.2% (13 millones) por ingresos no operacionales, relacionados especialmente con el pago de indemnizaciones causadas por incapacidades y licencias de maternidad (Ver Gráfico No. 15).

Gráfico N°15. Composición Ingreso Totales 33

Cooperativa AVANZA

2.2.2. Evolución de los Costos En términos absolutos, los Costos de la Cooperativa presentaron incremento únicamente por el orden de los 6 millones de pesos, cerrando el 2015 con un saldo de 2.320 millones frente a 2.314 millones de 2014.

La razón principal de esta mínima variación, lo constituye el hecho que gracias al incremento de las captaciones, la Cooperativa recurrió a menor apalancamiento con obligaciones financieras, cuyo costo es superior, causándose por ello un ahorro por el menor pago de intereses de financiación (Créditos bancarios y depósitos de ahorro), por el orden de los 32 millones de pesos.

Por su parte, debido al alto volumen de operaciones registrado en los depósitos, se generó un mayor gasto por concepto del impuesto del cuatro por mil, por cuantía aproximada a 38 millones de pesos, absorbiendo parte del ahorro aludido en el párrafo anterior.

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2 Gestión Financiera

Así las cosas, se presentaron cambios en la composición de los Costos, de un año a otro, con un incremento en la participación de los Costos por Depósitos, que pasó del 51.3% al 65.1%, de los Costos por Obligaciones Financieras que disminuyó del 42.7% al 27.3% y del Impuesto del Cuatro por Mil que aumentó del 6% al 7.6%, según se aprecia en el Gráfico No. 16.

Gráfico N°16. Composición Costos Actividad Financiera

Frente al total de Ingresos, se observa igualmente una disminución en la participación de los Costos por Servicios, con un porcentaje del 27% en 2015, frente al 29% en 2014, lo cual se traduce en mejoramiento de los indicadores de eficiencia.

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Cooperativa AVANZA

2.2.3. Comportamientos de los Gastos AVANZA, durante el 2015, ejecutó una cifra total de Gastos por valor de 5.253 millones de pesos, superando en 484 millones de pesos, el monto registrado en 2014, con un aumento porcentual anual del 10%.

Dicho incremento obedeció a las erogaciones realizadas para soportar los gastos relacionados con la apertura de las Agencias de Pereira y Florencia, las que reiteramos, alcanzaron su punto de equilibro en aquella vigencia. También afectó el resultado, la constitución de mayores provisiones de cartera y la vinculación de nuevos funcionarios a la administración central, para soportar la operación de las cinco Agencias.

De esta manera, tal partida estuvo conformada en un 46.6% por Gastos de Personal, 33.9% por Gastos Generales, 16.7% por Provisiones, Amortizaciones y Depreciaciones, 1.2% por Gastos Financieros y 1.6% por Gastos No Operacionales, mostrando variaciones en su saldo frente al ejercicio anterior, según se aprecia en el Gráfico No. 17.

Por su importancia, respecto del rubro Gastos Generales, se realizan los siguientes comentarios: a) Publicidad y Propaganda: La Entidad realizó durante la vigencia, erogaciones por concepto de Publicidad y Propaganda en cuantía de 26.4 millones de pesos, recursos que fueron destinados al diseño de pautas, volantes, folletos y elementos publicitarios, para la promoción de los servicios de la Entidad.

A continuación se detallan los beneficiarios, valor y descripción de los pagos efectuados:

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2 Gesti贸n Financiera

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3Base Social Composición

AVANZA en 2015, presentó un comportamiento estable en el número de Asociados, cerrando tal cifra en 9.920, frente a 9.902 registrados en 2014, con pequeñas variaciones en la composición porcentual de su base, de acuerdo a la utilización de los servicios.

De esta forma, el número total de Asociados plenos mayores fue de 6.345 personas, con el 64% (En 2014: 67%), Asociados plenos menores, 468 personas con el 5% (En 2014: 5%), Asociados ahorradores, 2.560 personas con el 26% (En 2014: 23%), Asociados pago de nómina, 316 personas con el 3% (En 2014: 3%) y Asociados personas jurídicas, 231 personas con el 2% (En 2014:2%) Como se evidencia, el principal cambio se presentó en la disminución del 3% en el total de Asociados plenos mayores de edad y aumento en el mismo porcentaje de Asociados ahorradores. Los demás porcentajes no evidenciaron variación (Ver Gráfico No. 17).

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Gráfico N°17. Distribución de Asociados

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4Gestión Social AVANZA reafirma su razón de ser en la medida en que satisface las necesidades de sus Asociados. Por ello, cobra importancia el compromiso de mantener un portafolio de servicios no solo financiero sino social, que responda al objetivo de brindar alternativas que promuevan el desarrollo integral del Asociado y su familia.

Acorde con este precepto, en la vigencia 2015 la Cooperativa adelantó las siguientes acciones, que tuvieron impacto no solamente en la población vinculada sino en otros sectores del área de influencia.

4.1. Educación La Entidad continuó desarrollando los programas definidos por la Directiva 031 del 17 de julio de 2000, expedida por Dansocial, invirtiendo la suma de 328 millones de pesos en las actividades establecidas en las áreas de Capacitación, Formación y Promoción, monto que representa frente al 2014 un incremento del 48% (En 2014 se invirtieron 221 millones de pesos).

Se invirtió

328 Millones en Capacitación, Formación y Promoción.

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Cooperativa AVANZA

Aquella cifra incluye la inversión de recursos para el desarrollo de actividades de mantenimiento de la Base social y el valor correspondiente a la inversión en programas de educación formal, dispuesta legalmente, ampliando la cobertura de beneficiarios a un número aproximado de 1.600 personas.

Se destaca la formación impartida a líderes jóvenes, en educación cooperativa, como estrategia que permita en un futuro, la continuidad de nuestra organización bajo el modelo y filosofía que la dirigen, garantizando la prestación de servicios que satisfagan las necesidades y expectativas de los Asociados.

En armonía con tal propósito, se promovió la capacitación de Directivos, Funcionarios y Asociados, cada uno desde el rol que desempeñan al interior de la Entidad, generando espacios que aporten al crecimiento profesional y brinden herramientas para fortalecer el proceso de mejoramiento y competitividad empresarial en que actualmente se enfoca la organización.

El siguiente gráfico muestra, de manera porcentual y absoluta, la participación de cada programa dentro de la inversión total realizada:

Gráfico N°19. Ejecución Fondo Social de Educación 41

Cooperativa AVANZA

4.2. Solidaridad Con cargo a los Fondos Social de Solidaridad y de Bienestar Social, la Cooperativa desembolsó en 2015 la suma de 402 millones de pesos, de los cuales el 40% se destinó al pago de Auxilios Económicos, el 39% a la cancelación de pólizas de seguros (Vida Grupo y Escolares), el 14% a inversión en Educación Formal (Conforme con normas legales vigentes) y el 7% restante a otras actividades contempladas en el reglamento (Ver Gráfico No. 20).

Gráfico N°20. Ejecución Fondo Social y Bienestar Social En relación con los recursos destinados al pago de Auxilios Económicos, tal suma ascendió a 160 millones de pesos aproximadamente, de los cuales 112 millones de pesos fueron ejecutados por el Fondo de Solidaridad y 48 millones por el Fondo de Bienestar Social, beneficiando a 930 Asociados residentes en los Departamentos del Quindío, Risaralda, Norte del Valle y Caquetá, con un promedio individual por auxilio de $172.000. De la cifra ejecutada con cargo a Solidaridad, se resalta el 42

4 Gestión Social

desembolso de 218 Auxilios para tratamiento odontológico, por valor de 44 millones de pesos y 466 Auxilios para montura, por valor de 35 millones de pesos, cuya cifra correspondió en número al 89% del total de auxilios entregados y al 71% del valor final otorgado (Ver cuadro inferior).

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Cooperativa AVANZA

En cuanto al mismo Fondo (Solidaridad), respecto de la vigencia anterior, se aprecia un crecimiento en número de auxilios del 40%, con un mayor valor ejecutado del 27%, según se aprecia en los gráficos 21 y 22, subsiguientes:

Gráfico N°21. Auxilios otorgados Fondo Social de Solidaridad

Gráfico N°22. N° de Beneficiarios de Auxilios Fondo de Solidaridad 44

4 Gestión Social

En relación con la suma destinada para Auxilios por parte del Fondo de Bienestar Social, durante los períodos noviembre y diciembre de 2015 (Los demás meses fueron ejecutados por la Fundación Social), la misma ascendió a 48 millones de pesos, beneficiando a 158 personas por los siguientes conceptos:

4.3. Recreación, Cultura y Deporte Para el desarrollo de los programas de Recreación, Cultura y Deporte establecidos por la Cooperativa, se ejecutó la suma de 659 millones de pesos, recursos que fueron asumidos en un alto porcentaje por parte de los Asociados, con el aporte realizado para tal fin y en una menor proporción con cargo al ejercicio (91 millones de pesos).

En las actividades realizadas participaron un total de 7.703 Asociados y beneficiarios, de todas las edades, existiendo mayor asistencia en los programas de adulto mayor, jornadas de integración familiar, paseos nacionales e internacionales y fiestas de integración, como se aprecia en el cuadro subsiguiente:

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Cooperativa AVANZA

4.4. Pólizas de Protección Las erogaciones por concepto de Póliza Vida Grupo y Accidentes Escolares, con una participación del 39% sobre el valor total ejecutado de los Fondos Social de Solidaridad y de Bienestar Social, ascendieron a 159 millones de pesos, de los cuales el 82% se destinó al pago de la prima del seguro de mayores de edad y el 18% restante para menores de edad (Ver Gráfico No. 23):

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4 Gestión Social

Gráfico N°23. Valor Primas Canceladas

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Cooperativa AVANZA

El número total de beneficiarios de la Póliza Vida Grupo fue de 11.466 personas y el de Accidentes Escolares de 3.126, según se aprecia en el gráfico No. 24:

Gráfico N°24. Beneficiarios Pólizas de Protección

En virtud del contrato suscrito con la compañía de seguros, durante el 2015 se realizó el reconocimiento de 41 siniestros por la suma 223 millones de pesos, de los cuales 115 fueron desembolsados por Vida Grupo General y 108 millones por Vida Grupo Deudores.

Con relación al año anterior se aprecia un incremento no solamente en el número de beneficiarios sino en el monto de siniestros otorgados, según se indica en el siguiente cuadro:

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4 Gestión Social

4.5. Inversión en Educación Formal Dando cumplimiento a directriz del Consejo de Administración, en armonía con disposiciones contenidas en el Decreto Reglamentario 2880 de 2004, AVANZA destinó el 20% de los Excedentes obtenidos en 2014, en cuantía de DOSCIENTOS CINCO MILLONES CIENTO OCHENTA Y CINCO MIL SEISCIENTOS SETENTA Y SEIS PESOS CON 76/100 ($205.185.676,76) MCTE., para el desarrollo de programas de Educación Formal.

El número total de beneficiarios ascendió a 153 personas, pertenecientes a estratos 1, 2 y 3, que actualmente cursan carreras de pregrado en instituciones educativas avaladas por el Ministerio de Educación Nacional.

Inversión en Educación Formal 205 millones

En efecto, a través de las becas entregadas por la Cooperativa, mediante el Fondo Común administrado por Quindío Solidario, se logró financiar la matrícula a 148 estudiantes de la Universidad del Quindío y 5 de la Universidad Tecnológica de Pereira, contribuyendo a garantizar la continuidad en los estudios de las personas beneficiadas.

Cabe señalar que en la vigencia 2014 AVANZA entregó becas por valor total de $120.309.111 a 159 beneficiarios (Ver Gráfico No. 25)

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4 Gestión Social

Gráfico N°25. Inversión en Educación Formal

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5Normativo Cumplimiento

Con el objetivo de apoyar la toma de decisiones por parte del Consejo de Administración y en cumplimiento de normas regulatorias impartidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, durante el 2015 se fortalecieron los procesos de administración del riesgo dentro de la Cooperativa, enfocando acciones especialmente hacia la administración del riesgo de liquidez y el control y prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.

En este sentido, durante el año se realizó la siguiente gestión:

5.1. Administración del Riesgo de Liquidéz AVANZA, en su condición de Cooperativa de Ahorro y Crédito, vigilada por la Superintendencia de la Economía Solidaria, se encuentra obligada a cumplir las disposiciones establecidas en el Capítulo XIV, de la Circular Básica Contable y Financiera de 2008, expedida por tal Organismo, relacionadas con la administración del riesgo de liquidez.

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El objetivo primordial de tal labor consiste en evitar pérdidas para la Entidad, como consecuencia de la realización (Venta de activos) en condiciones por fuera del mercado o adquisición de pasivos con altas tasas de interés, para atender compromisos económicos adquiridos con Asociados o Terceros.

Dentro del ejercicio realizado para cumplir este objetivo, la Cooperativa definió estrategias que le permitieran conservar un adecuado porcentaje de recursos líquidos (Caja y Bancos) para soportar de manera adecuada la operación, sin que advirtiera en modo alguno, la presencia de situaciones que la expusieran al riesgo de liquidez.

El resultado fue posible, gracias a la definición de adecuadas políticas de tasas de interés, transformación de plazos acorde con las fuentes de financiación y el establecimiento de medidas apropiadas para evitar la concentración de los depósitos y la cartera. Fue igualmente importante la labor realizada para evitar el deterioro de la cartera en mora, procurando, a través del cobro administrativo, prejurídico o jurídico, la normalización de los créditos vencidos.

5.2.

Prevención y Control del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo.

En el Título II, Capítulo XI de la Circular Básica Jurídica de 2015, expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, se establece la obligación de realizar una adecuada prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo.

En desarrollo de tal labor, AVANZA estableció políticas, procedimientos y controles en procura de evitar el ingreso de recursos ilícitos a la Cooperativa, mediante la constitución de depósitos o el pago de cartera de créditos con dineros provenientes de actividades delictivas, relacionadas con el lavado de activos o la financiación del terrorismo.

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5 Cumplimiento Normativo

Dicho objetivo se adelantó de manera satisfactoria e incluyó entre otras tareas, el debido conocimiento del Asociado, el cruce de información con las listas de control (OFAC, Contraloría, Procuraduría, Fiscalía, Policía, DEA y UIAF, entre otras), la revisión de operaciones que presentaran señales de alerta y el reporte periódico de información a los organismos del Estado, conforme con normas que regulan la materia.

5.3. Estado del Cumplimiento de las Normas sobre Propiedad intelectual y Derechos de Autor En cumplimiento de la Ley número 603 del 27 de julio de 2000, Artículo 1º., por medio de la cual se modifica el Artículo 47 de la Ley 222 de 1995, me permito certificar: “La Cooperativa Nacional de Ahorro y Crédito AVANZA”, cumple con su obligación de tener ajustadas todas sus herramientas a los derechos de propiedad intelectual y de autor, específicamente en lo relacionado con el manejo de licencias, software, aplicativos, programas y demás productos en que es legalmente exigido por las disposiciones vigentes”.

“Desde una cooperativa integra, sólida y conable, contribuimos al Bienestar de nuestros Asociados y sus Familias”

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5 3 años 1981 - 2016

“Al servicio de sus Asociados”

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6Situacional FODA Diagnóstico

Asociado Objetivo Empleados con vinculación laboral estable o contrato de prestación de servicios, de empresas públicas y privadas, con antigüedad superior a 12 meses en el desempeño de su labor y adecuada calificación en las centrales de riesgo.

Profesionales independientes y comerciantes (Personas naturales o jurídicas) con antigüedad superior a 36 meses en el desarrollo de su actividad.

Microempresarios con más de dos años en su actividad, con perfil de riesgo bajo para la COOPERATIVA.

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Perspectivas

7 2016

Para el año que inicia, la COOPERATIVA AVANZA, bajo la directriz del Consejo de Administración, definió el plan de trabajo dirigido a alcanzar los siguientes objetivos:

Base Social Lograr la fidelización de los Asociados actuales y la vinculación de nuevos Asociados en las zonas de influencia de la Cooperativa, a través de la diversificación del portafolio de servicios y la incursión en nuevos nichos de mercado.

Para ello, se adelantarán entre otras labores, el análisis detallado del mercado objetivo, con miras a definir estrategias que permitan establecer una comunicación directa con el Asociado y viabilice, la oferta personalizada de los productos y/o servicios que satisfagan sus necesidades.

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Crédito y Cartera AVANZA, en 2016, espera reactivar la dinámica de crédito de la línea de consumo, desarrollando de manera complementaria, productos que atiendan las necesidades específicas de los sectores comercial y microcrédito, dirigido el primero a todas las agencias en que opera la Cooperativa y el segundo a la Agencia Florencia.

De otro lado, a través del Punto de Atención de la Finca Hotel San José ofertará la Línea de Crédito de Turismo por estar ubicada en el principal corredor turístico del departamento con presencia de más de 150 operadores turísticos.

En relación con la cartera, con el equipo de trabajo encargado de la labor de cobro, se establecieron metas específicas que coadyuven en el propósito de mantener bajos niveles de morosidad, efectuando tareas permanentes de seguimiento y aplicación oportuna de medidas coactivas, en los casos que lo ameriten, para lograr la normalización de la cartera.

Captaciones Para la Cooperativa es fundamental mantener una adecuada dinámica en sus captaciones. Para ello, durante la vigencia en curso, se trabajará en el diseño de estrategias comerciales dirigidas a promover la cultura del ahorro, especialmente de bajo costo, mediante la profundización en los productos a la vista y contractual.

De manera complementaria, se espera realizar un mayor acercamiento con los Asociados ahorradores actuales, aprovechando, a partir de la experiencia comercial por ellos registrada en AVANZA, para desarrollar campañas dirigidas a la ampliación de la cobertura de productos de captación, con los Asociados por ellos referidos.

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7 Perspectivas 2016

Optimización de Procesos Dentro del proceso de mejoramiento que actualmente se adelanta, la Cooperativa realizará la inversión de recursos requerida para la implementación del Sistema de Administración de Riesgos, conforme con normas dispuestas en tal sentido, por parte de la Superintendencia de la Economía Solidaria.

Se espera con ello, la definición de políticas y procedimientos adecuados que garanticen la minimización de los riesgos relacionados con el ejercicio de nuestra actividad, tales como Cartera, Liquidez, Mercado, Operacional y Lavado de Activos.

De otro lado, se adelantarán tareas encaminadas a la implementación del Sistema de Gestión de Salud y Seguridad en el Trabajo (SG-SST), regulada por el Ministerio del Trabajo y cuya vigencia se estableció para enero de 2017.

Control del Gasto Con el apoyo del Área de Servicios Administrativos, se trabajará en procura de lograr mayores niveles de eficiencia administrativa, a través del riguroso control del gasto, definiendo mecanismos dirigidos a la racionalización en el uso de los recursos.

Capacitación del Recurso Humano En 2016 se espera adelantar el plan de capacitación anual del recurso humano, en temas contables, administrativos y financieros, así como en otras áreas relacionadas con las actividades que adelanta la Cooperativa. Dicha tarea se realizará de manera directa o a través de nuestra Fundación Social, la cual se encuentra debidamente acreditada.

Sin duda alguna, la continuidad en este proceso es fundamental para garantizar el cumplimiento de las disposiciones que regulan la operación de la Entidad, así como el mejoramiento de la calidad de los servicios que se ofrecen a los Asociados, generando en el mediano plazo, mayores niveles de competitividad y posicionamiento en el mercado regional y nacional.

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Información General Durante el mes de junio de 1980, 27 funcionarios del Servicio Seccional de Salud del Quindío, realizaron Acta de constitución de la Cooperativa Multiactiva de Ahorro y Crédito de Empleados del Servicio Seccional de Salud del Quindío, COMSALUD LTDA, obteniendo su personería jurídica número 0034 por parte del desaparecido DANCOOP , el 14 de enero de 1981.

Dada la creación de las I.P.S. públicas producto de la Ley 100 de 1993, se llegó a confundir a la Cooperativa con una de dichas empresas, por lo cual, se tomó la decisión de modificar los Estatutos el 26 de marzo de 1997, fecha en que la Asamblea General de Delegados aprobó como razón social Cooperativa Financiera del Quindío, COOFIQUINDÍO , y posteriormente el 01 de octubre de 1999, un nuevo cambio de nombre al de Cooperativa de Ahorro y Crédito del Quindío COOFIQUINDÍO. Dada la capacidad financiera y la necesidad de extender sus importantes servicios a nivel nacional, se realiza estudio de Marca con firmas especializadas, las que recomiendan el cambio de nombre por uno más general y no relacionado con una región específica, con el fin de no generar resistencia en los diferentes departamentos en que se instalarían agencias. El argumento expuesto en el párrafo precedente, motivó el cambio de razón social de COOFIQUINDÍO por AVANZA Cooperativa Nacional de Ahorro y Crédito.

Agencias Agencia Principal: Clle. 19 N°14 - 56 Edificio AVANZA, PBX: (6) 7412880 Ext.: 1 - Armenia, Quindío.

Agencia Norte: Av. Bolívar, Cra. 14 N° 13n - 21, PBX: (6) 7412880 Ext.: 2 - Armenia, Quindío.

Agencia Cartago: Cra. 4 N° 11 - 86, PBX: (2) 2140303 - 2140909 Ext.: 1 y 2 - Cartago, Norte del Valle.

Agencia Pereira: Clle. 20 N° 8 - 22, PBX: (6) 3391555 Ext.: 1, 2 y 3 - Pereira, Risaralda.

Agencia Florencia: Clle. 13 N°12 - 37, PBX: (8) 4343437 Ext.: 1 y 2 - Florencia, Caquetá.

Punto de Atención Finca Hotel San José: Vereda Cantores, Corredor Turístico de Canes. PBX: (6) 7412880 Ext.: 511 y 512 - Montenegro, Quindío.

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