TRU: Annual Report 2011 TH by sarunya dareephat

รายงานประจำ�ปี 2554

Annual Report 2011

สารบัญ

ประวัติความเป็นมาของบริษัท วิสัยทัศน์องค์กร สรุปข้อมูลทางการเงิน......................................................................................................................................1 สารจากประธานกรรมการ.................................................................................................................................2 คณะกรรมการบริษัท........................................................................................................................................4 ความรับผิดชอบต่อสัมคม................................................................................................................................8 ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับบริษัท..............................................................................................................................11 ลักษณะการประกอบธุรกิจ.............................................................................................................................14 ปัจจัยความเสี่ยง.............................................................................................................................................16 โครงสร้างการถือหุ้นและการจัดการ..............................................................................................................20 รายการระหว่างกัน..........................................................................................................................................30 การกำ�กับดูแลกิจการ3��32 การควบคุมภายใน...........................................................................................................................................40 รายงานการกำ�กับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบ4��41 รายงานของคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน4��43 รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน.........................................................44 คำ�อธิบายและการวิเคราห์ฐานะการเงินและผลการดำ�เนินงาน5��45 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต............................................................................................................48 งบการเงิน......................................................................................................................................................49

ประวัติความเป็นมา ของบริษัท

บริษทั ไทยรุง่ ยูเนีย่ นคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ก่อตัง้ และเติบโตบนเส้นทางประกอบรถยนต์มาอย่างยาวนาน และมั่นคง นับตั้งแต่ก่อตั้งห้างหุ้นส่วนจำ�กัด ไทยรุ่งวิศวกรรม ขึ้นมาในปี 2510 โดยนายห้างวิเชียร เผอิญโชค และพัฒนาธุรกิจจนประสบความสำ�เร็จเป็นบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) โดยนำ�บริษัทฯ เข้าจด ทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ตั้งแต่ปี 2537 จวบจนวันนี้เป็นเวลา 40 กว่าปี ที่บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) เป็นบริษัทของคนไทย ที่ดำ�เนินธุรกิจอุตสาหกรรมรถยนต์ครบวงจร ตั้งแต่การออกแบบ วิจัยและพัฒนาผลิตภัณฑ์ การสร้างแม่พิมพ์ และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต การผลิตชิ้นส่วนโลหะและพลาสติก การผลิตเบาะ การรับจ้างทำ�สี รับจ้าง ประกอบ และดัดแปลงรถยนต์ตา่ งๆ เป็นรถอเนกประสงค์ และและรถใช้งานเฉพาะด้านต่างๆ โดยความสามารถ ในการออกแบบพัฒนา และประกอบรถยนต์ ด้วยฝีมือและความสามารถของบุคลากรคนไทย ปัจจุบันบริษัทฯ ได้ปรับกลยุทธ์ไปมุ่งเน้นรายได้จากงานชิ้นส่วน OEM และงานรับจ้างประกอบและ พ่นสีเพิ่มขึ้น ซึ่งปัจจุบันเป็นรายได้หลักของบริษัทฯ ที่มีสัดส่วนประมาณ 80% ของรายได้รวม และได้ขยาย ฐานลูกค้าไปยังอุตสาหกรรมอื่น ๆ เพิ่มขึ้น เช่น กลุ่มเครื่องมืออุตสาหกรรม เครื่องมือก่อสร้าง เครื่องจักรกล การเกษตร และรถจักรยานยนต์ระดับพรีเมี่ยม ซึ่งเป็น Niche market ที่มีมูลค่าเพิ่มสูง และมีแนวโน้มเจริญ เติบโตทีด่ ใี นอนาคต เพือ่ ช่วยลดความเสีย่ งจากการพึง่ พาอุตสาหกรรมยานยนต์เพียงกลุม่ เดียว บริษทั ฯ ได้ขยาย กำ�ลังการผลิตเพือ่ รองรับปริมาณงานของลูกค้าทีเ่ พิม่ ขึน้ แล้ว ดังนัน้ จึงมัน่ ใจได้วา่ ผลการดำ�เนินงานของ บริษทั ฯ จะเติบโตอย่างก้าวกระโดด เคียงคู่กับอุตสาหกรรมยานยนต์ไทยอย่างแน่นอน

วิสัยทัศน์ องค์กร

วิสัยทัศน์ เป็นยอดยนตรกรรมไทย เป็นผู้พัฒนา ออกแบบ และผลิตผลิตภัณฑ์ครบวงจร ที่มีตราสินค้า (Brand) เป็นของตนเอง สร้างความพึงพอใจสูงสุดให้กับลูกค้า ทั้งด้านคุณภาพและบริการ ในระดับสากล

พันธกิจบริษัท 1. เป็นผู้นำ�ในการออกแบบ พัฒนา ผลิตนวัตกรรมยานยนต์ใหม่ รถเอนกประสงค์ รถใช้งานเฉพาะด้าน ชิ้นส่วน แม่พิมพ์-จิ๊ก และอุปกรณ์รถยนต์ 2. สร้างความพึงพอใจสูงสุดให้กับลูกค้าในด้านคุณภาพ ราคา การส่งมอบและบริการในระดับสากล 3. มุ่งมั่นพัฒนาคุณภาพผลิตภัณฑ์ การบริการ อย่างต่อเนื่อง ด้วยกระบวนการผลิต การจัดการที่ยืดหยุ่น รวดเร็ว ด้วยวิศวกรรม เทคโนโลยีที่ทันสมัยและมีประสิทธิภาพ 4. สร้าง Brand เป็นของตนเองให้มีภาพลักษณ์ เป็นที่เชื่อถือของลูกค้า 5. สร้างและขยายเครือข่ายการขายและการตลาดให้ครอบคลุมทั้งภายใน และต่างประเทศ 6. มุ่งมั่นพัฒนาและธำ�รงรักษาทรัพยากรมนุษย์ ให้มีศักยภาพที่สามารถแข่งขันได้ ในระดับสากล มีความสุข และความภาคภูมิใจในการทำ�งานกับองค์กร 7. สร้างความมั่นคงให้องค์กรอย่างต่อเนื่องด้วยการสร้างผลกำ�ไรและผลตอบแทนที่ดีในระยะยาว สำ�หรับ ผู้ถือหุ้น คู่ค้า และพนักงาน 8. ผลิตภัณฑ์ กระบวนการผลิต และการทำ�งานต้องคำ�นึงถึงสิ่งแวดล้อมและชุมชน ช่วยเหลือและตอบแทน สังคม โดยใช้หลักธรรมาภิบาล

สรุปข้อมูล ทางการเงิน

งบการเงินรวม ณ 31 ธันวาคม

2554

2553

(หน่วย : ล้านบาท) 2552

ผลการดำ�เนินงาน รายได้จากการขายและบริการ

2,054.78

1,970.21

1,353.07

รายได้ทั้งหมด

2,263.10

2,091.30

1,428.37

ค่าใช้จ่ายรวม

1,996.30

1,925.29

1,554.99

กำ�ไร(ขาดทุน)ก่อนต้นทุนทางการเงินและภาษีเงินได้

266.80

223.74

(113.90)

กำ�ไร(ขาดทุน)สุทธิ ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่

186.22

186.37

(111.70)

สินทรัพย์หมุนเวียน

1,083.10

1,285.69

1,025.49

สินทรัพย์รวม

3,004.26

2,987.51

2,581.42

362.18

384.50

243.32

2,642.08

2,603.02

2,338.10

ฐานะทางการเงิน

หนี้สินรวม ส่วนของผู้ถือหุ้น ข้อมูลต่อหุ้น (หน่วย : บาท)

กำ�ไร(ขาดทุน)สุทธิต่อหุ้น

0.38

0.37

เงินปันผลต่อหุ้น

0.25

มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น

5.37

5.29

4.66

อัตราส่วนทางการเงิน (หน่วย : %)

(0.21)

อัตรากำ�ไรสุทธิต่อรายได้รวม

8.23

8.67

(7.75)

อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น

7.32

7.78

(4.81)

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม

8.91

7.49

(4.25)

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

สารจากประธาน กรรมการ

ในปี 2554 อุตสาหกรรมยานยนต์ของไทย วางเป้าหมายจะมียอดผลิตรถยนต์สูงถึง 1.8 ล้านคัน ซึ่งในไตรมาส 1 ก็มีแนว โน้มที่ดี เนื่องจากมีรถยนต์รุ่นใหม่ ๆ เปิดตัวหลายรุ่น โดยเฉพาะรถอีโคคาร์ซึ่งกำ�ลังเป็นที่นิยมของผู้บริโภค แต่เมื่อเกิดเหตุการณ์ที่ไม่ คาดคิดคือแผ่นดินไหวและสึนามิที่ประเทศญี่ปุ่น ในไตรมาส 2 จึงทำ�ให้ยอดผลิตและยอดขายรถยนต์สะดุดลงเล็กน้อย แต่ก็สามารถ ฟื้นตัวขึ้นได้ในไตรมาส 3 จนกระทั่งเกิดอุทกภัยในหลายพื้นที่ของประเทศไทย ในไตรมาส 4 จึงทำ�ให้การผลิตรถยนต์โดยรวมของ ไทยชะลอตัวลงเหลือเพียง 1,457,795 คัน หรือลดลง 11% จากปีก่อน โดยเป็นการจำ�หน่ายรถยนต์ในประเทศ 795,250 คัน ลด ลง 1% และส่งออกต่างประเทศ 735,627 คัน ลดลง 18% จากปีก่อน ซึ่งสถานการณ์ดังกล่าวได้ส่งผลกระทบต่อผลการดำ�เนิน งานของเกือบทุกบริษัทในอุตสาหกรรมชิ้นส่วนและยานยนต์ไทย อย่างไรก็ตาม คาดว่าโรงงานผู้ผลิตชิ้นส่วน และรถยนต์ต่าง ๆ จะ กลับเข้าสู่ระดับการผลิตปกติได้ในช่วงต้นปี 2555 ผลการดำ�เนินงานของกลุ่มบริษัทไทยรุ่งฯ ในปี 2554 นั้น มีรายได้รวมเพิ่มขึ้น 5% จากปีก่อน และมีกำ�ไรสุทธิ 186 ล้าน บาท เท่ากับปีก่อน ซึ่งสาเหตุที่บริษัทฯ มีผลการดำ�เนินงานที่ดีกว่าภาพรวมของอุตสาหกรรมยานยนต์นั้น เนื่องจากบริษัทฯ ได้มีการ ปรับกลยุทธ์ไปมุ่งเน้นรายได้จากงานชิ้นส่วน OEM และงานรับจ้างประกอบและพ่นสีเพิ่มขึ้น ซึ่งปัจจุบันมีสัดส่วนรายได้ประมาณ 80% ของรายได้รวม ประกอบกับบริษัทฯ ประสบความสำ�เร็จในการขยายฐานลูกค้าไปยังอุตสาหกรรมอื่น ๆ เพิ่มขึ้น เช่น กลุ่ม เครื่องมืออุตสาหกรรม เครื่องมือก่อสร้าง เครื่องจักรกลการเกษตร และรถจักรยานยนต์ระดับพรีเมี่ยม ซึ่งเป็น Niche market ที่มี มูลค่าเพิ่มสูง และมีแนวโน้มเจริญเติบโตที่ดีในอนาคต เพื่อช่วยลดความเสี่ยงจากการพึ่งพาอุตสาหกรรมยานยนต์เพียงกลุ่มเดียว สำ�หรับปี 2555 นัน้ สภาอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทยได้ประมาณการว่าอุตสาหกรรมยานยนต์ไทยในปี 2555 จะมีการผลิต รถยนต์สูงสุดที่ 2-2.1 ล้านคัน เพิ่มขึ้น 38-44% จากปีก่อน อันเป็นผลจากการย้ายฐานการผลิตของผู้ผลิตรถยนต์หลายยี่ห้อมายัง ประเทศไทย รวมถึงการเพิ่มกำ�ลังการผลิตของผู้ผลิตต่าง ๆ เพื่อผลิตรถยนต์รุ่นใหม่จำ�หน่ายทั้งในประเทศและส่งออกไปต่างประเทศ โดยเฉพาะรถอีโคคาร์ซึ่งจะเป็น Product Champion ตัวใหม่ของประเทศไทย ประกอบกับการฟื้นตัวของอุตสาหกรรมรถยนต์ภาย รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

หลังจากอุทกภัย และจากนโยบายของรัฐบาลที่คืนภาษีสรรพสามิตให้แก่ผู้ซื้อรถคันแรก จากปัจจัยต่าง ๆ ข้างต้น จึงมีความเป็นไป ได้ที่ปี 2555 นี้ อุตสาหกรรมยานยนต์ไทย จะไปสู่ระดับ 2-2.1 ล้านคันสูงสุดเป็นประวัติการณ์ จากแนวโน้มดังกล่าวจึงเป็นโอกาสสำ�คัญของผู้ผลิตชิ้นส่วนยานยนต์ไทย รวมถึงบริษัทฯ ในการเข้ารับงานชิ้นส่วนทั้งโลหะ และพลาสติก งานรับจ้างพ่นสี และงานรับจ้างประกอบ ซึ่งเป็นรายได้หลักของบริษัทฯ เพิ่มขึ้นด้วย ทั้งนี้บริษัทฯ ได้ลงทุนขยายกำ�ลัง การผลิตชิน้ ส่วน โดยการสร้างโรงงานใหม่ทจี่ งั หวัดระยองเสร็จเรียบร้อยแล้ว และสามารถเดินเครือ่ งจักรได้เต็มกำ�ลังการผลิตภายในปี 2555 ประกอบกับบริษทั ฯ ได้ขยายกำ�ลังการผลิตห้องพ่นสี และเครือ่ งจักร เครือ่ งมือต่าง ๆ เพือ่ รองรับปริมาณงานของลูกค้าทีเ่ พิม่ ขึน้ แล้ว ดังนั้น จึงมั่นใจได้ว่าผลการดำ�เนินงานในปี 2555 และอนาคตของบริษัทฯ จะเติบโตอย่างก้าวกระโดด เคียงคู่ไปกับอุตสาหกรรม ยานยนต์ไทยอย่างแน่นอน บริษัทฯ ยังคงแสวงหาพันธมิตร เพื่อร่วมลงทุนและขยายฐานธุรกิจด้านต่าง ๆ ที่เกี่ยวเนื่องกับธุรกิจปัจจุบัน เพื่อช่วยสร้าง รายได้ให้แก่บริษัทเพิ่มขึ้นในอนาคต ควบคู่กับการเพิ่มประสิทธิภาพการผลิต และลดต้นทุนต่าง ๆ อย่างจริงจัง เพื่อผลประกอบการ ที่ดีของบริษัท ภายใต้นโยบายการกำ�กับดูแลกิจการที่ดี และให้ความใส่ใจต่อการดูแลรักษาสังคม ชุมชน สภาพแวดล้อม ตลอดจนให้ ความสำ�คัญต่อผูม้ สี ว่ นได้เสียทีเ่ กีย่ วข้องทุกฝ่าย ตามหลักการความรับผิดชอบต่อสังคมของธุรกิจ (Corporate Social Responsibility) ด้วยการดำ�เนินธุรกิจอย่างมีจริยธรรม เพือ่ นำ�องค์กรไปสูค่ วามสำ�เร็จอย่างยัง่ ยืน โดยบริษทั ฯ ได้รบั การประเมินผลโครงการสำ�รวจการ กำ�กับดูแลกิจการ จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ในระดับ “ดีมาก” ติดต่อกันเป็นปีที่ 3 และมุ่งมั่นที่จะยกระดับการ กำ�กับดูแลกิจการให้ดียิ่งขึ้นต่อไป ในนามของคณะกรรมการบริษทั ฯ ดิฉนั ขอขอบคุณลูกค้า ผูถ้ อื หุน้ หน่วยงานต่าง ๆ ทัง้ ภาครัฐบาลและเอกชน และผูเ้ กีย่ วข้อง ทุกฝ่ายที่เป็นพลังขับเคลื่อนที่สำ�คัญในการสนับสนุนบริษัทฯ ด้วยดีเสมอมา และขอขอบคุณผู้บริหารและพนักงานทุกท่านที่ให้ความ ร่วมมือเป็นอย่างดีตามนโยบายของบริษัท ดิฉันและคณะกรรมการบริษัททุกท่านจะพยายามอย่างเต็มที่ที่จะนำ�พาบริษัทฯ ให้ก้าวต่อ ไปอย่างไม่หยุดยั้ง และร่วมกันขยายธุรกิจให้เจริญเติบโตอย่างยั่งยืนต่อไป

ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัท

ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ และประธานกรรมการบริหาร

คุณสมพงษ์ เผอิญโชค กรรมการ และกรรมการผู้จัดการใหญ่

อายุ : 73 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาบริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยอเมริกันโคสท์ไลน์ ประเทศสหรัฐอเมริกา • ปริญญาดุษฎีบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาวิศวกรรมอุตสาหการ มหาวิทยาลัยรามคำ�แหง • ปริญญามหาบัณฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาบริหารธุรกิจ คณะพาณิชยศาสตร์และการบัญชี มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • ประธานกรรมการ และประธานกรรมการบริหาร บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการและประธานกรรมการบริหาร บจ.ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ บจ.ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส บจ.ไทยออโต้ เพรสพาร์ท บจ.ไทยอัลติเมทคาร์ บจ. อีซูซุชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ.ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น บจ. ชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ. เลกซัส ออโต้ ซิตี้ บจ. อีซูซุ วี มอเตอร์ บจ. วี.พี. ออโต้เอ็นเตอร์ไพรส์ บจ. วีพีเค ออโต้ บจ. เฟิรส์พาร์ท บจ.สินธรณีพร็อพเพอร์ตี้ • กรรมการ บจ. เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 246,387,500 หุ้น (49.12%)

รายงานประจำ�ปี 2554

อายุ : 51 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาโท สาขาวิศวอุตสาหกรรม มหาวิทยาลัยเคโอ ประเทศญี่ปุ่น • วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ. รุ่น 49) • สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.8) • วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ. มส.1) หลักสูตร การบริหารจัดการด้านความมั่นคงขั้นสูง ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการ และกรรมการผู้จัดการใหญ่ และประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการและรองประธานกรรมการ บจ.ไทยอัลติเมทคาร์ บจ. เดลต้า ไทยรุ่ง บจ. อีซูซุชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ.ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น บจ. เฟิรส์พาร์ท บจ. วี.พี. ออโต้เอ็นเตอร์ไพรส์ บจ. อีซูซุ วี มอเตอร์ บจ. เลกซัส ออโต้ ซิตี้ • กรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่ บจ.ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ บจ.ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส บจ.ไทยออโต้ เพรสพาร์ท • กรรมการ บจ. ไทยออโต้ คอนเวอชั่น บจ. ชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ.สินธรณีพร็อพเพอร์ตี้ หลักสูตร Director Certification Program 26/2003 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 35,386,100 หุ้น (7.05%) (รวมการถือหุ้นของบุคคลตามมาตรา 258)

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

คุณแก้วใจ เผอิญโชค กรรมการ

คุณวุฒิชัย เผอิญโชค กรรมการ

อายุ : 47 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • Bachelor Degree in Financial Administration University of New England Australia ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการ และกรรมการบริหาร บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการและประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บจ.ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น บจ.ไทยอัลติเมทคาร์ บจ. อีซูซุชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ. เฟิรส์พาร์ท บจ. อีซูซุ วี มอเตอร์ บจ. วี.พี. ออโต้เอ็นเตอร์ไพรส์ บจ. วีพีเค ออโต้ • กรรมการ บจ.ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส บจ.ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ บจ.ไทยออโต้ เพรสพาร์ท บจ.ชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ. สินธรณี พร๊อพเพอร์ตี้ หลักสูตร Director Certification Program 29/2003 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 32,639,450 หุ้น (6.51%)

รายงานประจำ�ปี 2554

อายุ : 42 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาโท สาขาวิศวกรรมยานยนต์ มหาวิทยาลัยโคเวนทรี ประเทศอังกฤษ ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการ และกรรมการบริหาร บมจ. ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการและกรรมการผู้จัดการ บจ. อีซูซุชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ. ชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ. อีซูซุ วี มอเตอร์ บจ. สินธรณี พร๊อพเพอร์ตี้ • กรรมการและรองกรรมการผู้จัดการ บจ.ไทย วี.พี.ออโต้เซอร์วิส • กรรมการ บจ.ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ บจ.ไทยออโต้ เพรสพาร์ท บจ.ไทยอัลติเมทคาร์ บจ. วี.พี. ออโต้เอ็นเตอร์ไพรส์ บจ.ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 31,201,500 หุ้น (6.22%)

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

คุณสมเกียรติ นิ่มระวี กรรมการอิสระ

คุณปรีชา อรรถวิภัชน์ กรรมการอิสระและประธาน กรรมการตรวจสอบ

อายุ : 60 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาตรี คณะพาณิชยศาสตร์และการบัญชี มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการอิสระ, กรรมการบริหารความเสี่ยง, กรรมการบริหาร และกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการผู้จัดการ บจ. แดน-ไทย อีควิปเม้นท์ บจ. แดน-ไทย แฮนดิ้ง ซิสเท็ม บจ. แดน-ไทย เอ็นยิเนียริ่ง หลักสูตร Director Accreditation Program 10/2004 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 80,000 หุ้น (0.02%)

รายงานประจำ�ปี 2554

อายุ : 74 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาตรีวิศวกรรมศาสตร์บัณฑิต สาขาอุตสาหกรรม จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย • ปริญญาโทวิศวกรรมศาสตร์ MS (Industrial Engineering & Management) Oklahoma State University ประเทศสหรัฐอเมริกา • วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร (วปอ. รุ่น 32) ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการอิสระ, ประธานกรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการ สรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน บมจ. ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บมจ. ปูนซิเมนต์ไทย • ประธานกรรมการ บมจ.ไทยชูการ์ เทอร์มิเนิ้ล บจ. ร่วมกิจอ่างทองคลังสินค้า บจ. แพนเปเปอร์ (1992) บจ. เอกรัฐพัฒนา บจ. ที เอส จี แอสเซ็ท บจ.ที เอส ฟลาวมิลล์ บจ. ที เอส อุตสาหกรรมน้ำ�มัน บจ. ที เอส ขนส่งและโลจิสติกส์ บจ. น้ำ�ตาลเกษตรไทย บจ. น้ำ�ตาลไทยเอกลักษณ์ บจ. รวมผลอุตสาหกรรมนครสวรรค์ • กรรมการ บจ. เอช. ซี. สตาร์ค (ประเทศไทย) บจ. สยาม พี.พี. อินเตอร์เนชั่นแนล • ผู้ชำ�นาญการพิเศษระดับวุฒิวิศวกร สภาวิศวกร • กรรมการพิจารณาร่างกฎหมาย กระทรวงแรงงานและสวัสดิการสังคม • กรรมการวิชาการระบบการจัดการ หรืออาชีวอนามัยและ ความปลอดภัย สมาคมวิศวกรรมสถานแห่งประเทศไทย • นายกสภามหาวิทยาลัย มหาวิทยาลัยเจ้าพระยา • ประธานกรรมการ มูลนิธิคุณหญิงพรรณชื่น รื่นสิริ • ประธานกรรมการ มูลนิธิอาจารย์ลัยอาจ ภมราภา • ประธานกรรมการ อุตสาหกรรมพัฒนามูลนิธิ หลักสูตร Director Certification Program 39/2004 : IOD หลักสูตร Finance for Non-Finance Directors 8/2004 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 290,000 หุ้น (0.06%)

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

คุณกวี วสุวัต กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ

อายุ : 76 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาตรี Electrical Engineering Royal Melbourne Institute of Technology, Australia ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการอิสระ, กรรมการตรวจสอบ และ กรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • ประธานกรรมการตรวจสอบ, กรรมการอิสระ และกรรมการกำ�หนดค่าตอบแทน บมจ. ไทยสตีลเคเบิล • ประธานกรรมการ บจ.คิว.อี.ดี. ครีเอชั่น หลักสูตร Director Forum Program 1/2000 : IOD หลักสูตร Director Accredtation Program 23/2004 : IOD หลักสูตร Director Certification Program 58/2005 : IOD หลักสูตร Finance for Non-Finance Directors 18/2005 : IOD หลักสูตร Audit Committee Program 10/2005 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : ไม่มี

คุณสุเวทย์ ธีรวชิรกุล กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ

อายุ : 53 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาตรี คณะบริหารธุรกิจ สาขาบัญชี มหาวิทยาลัยรามคำ�แหง • ปริญญาโท Wagner College NY New York U.S.A. • สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.10) ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการอิสระ, กรรมการตรวจสอบ และ กรรมการบริหารความเสี่ยง บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • กรรมการ/กรรมการผู้อำ�นวยการ บมจ. เอ็ม บี เค • กรรมการ บมจ. โรงแรมรอยัลออคิด (ประเทศไทย) • กรรมการ บมจ. ไอ เอฟ เอส แคปปิตอล (ประเทศไทย) • กรรมการบริหาร บมจ. ปทุมไรซมิล แอนด์ แกรนารี • กรรมการบริหาร บจ. สยามพิวรรธน์ • กรรมการ บจ. วชิรฉัตร คอนซัลแตนท์ หลักสูตร Director Certification Program 9/2001 : IOD หลักสูตร Audit Committee Program 15/2006 : IOD จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : 15,012 หุ้น (0.003%)

รายงานประจำ�ปี 2554

คุณดำ�ริ ตันชีวะวงศ์ กรรมการอิสระ

อายุ : 58 ปี คุณวุฒิการศึกษา : • ปริญญาตรี สาขาวิศวกรรมไฟฟ้า จุฬาลงกรณ์มหวิทยาลัย • Advanced Management Program Harvard University, USA. • สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.8) หลักสูตร Director Certification Program 106/2008 : IOD หลักสูตร Audit Committee Program 24/2008 : IOD หลักสูตร Role of the Chairman Program 22/2009 : IOD หลักสูตร Role of Compensation Committee 10/2010 : IOD ตำ�แหน่งในปัจจุบัน : • กรรมการอิสระ บมจ.ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ • ที่ปรึกษากรรมการผู้จัดการใหญ่ บมจ. ปูนซิเมนต์ไทย • รองประธานกรรมการ บมจ. ไอร่า แคปปิตอล • กรรมการ บมจ. ไทยเคนเปเปอร์ • กรรมการ Yamato Kogyo Plc (Japan) • กรรมการ สถาบันเหล็กและเหล็กกล้าแห่งประเทศไทย จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือ (ณ 16 มี.ค. 2555) : ไม่มี

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ความรับผิดชอบ ต่อสังคม บริษัทฯ มุ่งเน้นการดำ�เนินธุรกิจภายใต้หลักจริยธรรมและการกำ�กับดูแลกิจการที่ดี ควบคู่ไปกับความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่ง แวดล้อม ซึ่งสอดคล้องกับปรัชญาของบริษัท คือ “คิดดี ทำ�ดี พูดดี” โดยการส่งเสริมและสนับสนุนกิจกรรมทั้งด้านการศึกษา ศาสนา สังคม และสิ่งแวดล้อม เพื่อมุ่งหวังให้เกิดประโยชน์สุขต่อสังคมทั้งภายใน และภายนอกองค์กร และผู้มีส่วนได้เสียทุกฝ่าย เพื่อให้เกิดการพัฒนาอย่าง ยั่งยืน โดยในรอบปีที่ผ่านมา บริษัทฯ มีกิจกรรมที่สำ�คัญดังนี้ กิจกรรมด้านการศึกษาและเยาวชน บริษัทฯ ให้การสนับสนุนกิจกรรมด้านการศึกษาและเยาชนมาอย่างต่อเนื่อง และ มุ่งหวังให้เยาวชนรุ่นใหม่มีจิตสำ�นึกที่ดี เป็นบุคลากรที่มีคุณภาพ ซึ่งจะเป็นแรงขับเคลื่อนที่ สำ�คัญในการพัฒนาประเทศในอนาคต โดยบริษัทมีกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาและ เยาวชน ดังนี้ 1. ดร.ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ, คุณสมพงษ์ เผอิญโชค กรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) พร้อมด้วยคณะผู้บริหาร มอบทุนการศึกษา ให้แก่บุตรหลานของพนักงาน ในวันที่ 18 มีนาคม ของทุกปี เนื่องในโอกาสวันไทยรุ่ง ซึ่งเป็นวันครบรอบวันถึงแก่กรรมของท่านนายห้างวิเชียร เผอิญโชค ผู้ก่อตั้งบริษัทไทย รุ่งฯ โดยตั้งแต่ปี 2528 จนถึงปัจจุบัน บริษัทฯ ได้มอบทุนการศึกษาให้บุตรพนักงาน มากกว่า 1,355 คน เป็นเงินกว่า 3.85 ล้านบาท 2. บริษัทฯ เล็งเห็นความสำ�คัญของเด็กๆ ที่จะเติบโตเป็นอนาคตของชาติ จึงได้สนับสนุน และส่งเสริมให้พนักงานที่มีจิตอาสา จัดตั้งชมรมค่ายอาสาพัฒนา ของกลุ่มบริษัท ไทย รุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) โดยร่วมกับหน่วยงานภาครัฐและเอกชน เข้าไปช่วย ซ่อมแซมอาคารเรียน เลี้ยงอาหารกลางวัน ตลอดจนมอบเงิน สิ่งของเครื่องใช้ และ อุปกรณ์การเรียนที่จำ�เป็นให้แก่นักเรียน โรงเรียนบ้านเกาะสะเดิ่ง อำ�เภอสังขละบุรี จังหวัดกาญจนบุรี และศูนย์พัฒนาเด็กเล็กบ้านห้วยผาก และศูนย์พัฒนาเด็กเล็ก บ้าน หนองตาดั้ง อำ�เภอสวนผึ้ง จังหวัดราชบุรี ซึ่งเป็นโครงการที่มีการปฏิบัติอย่างต่อเนื่อง ทุกปี เพือ่ ช่วยเติมเต็มสิง่ จำ�เป็นขัน้ พืน้ ฐานให้กบั เด็กนักเรียนด้อยโอกาสในถิน่ ทุรกันดาร

3. ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ร่วมกับมูลนิธิมิราเคิลออฟไลฟ์ และชมรมผู้ประกอบการหนองแขม มอบทุนการศึกษา แก่นักเรียนที่เรียนดี แต่ขาดแคลนทุนทรัพย์ ในอำ�เภอโพธาราม จ.ราชบุรี จำ�นวน 3 โรงเรียน รวมทั้งสิ้น 300 ทุน พร้อมทั้งมอบเครื่องตรวจคลื่นหัวใจ และเครื่องทำ�ฟัน เคลื่อนที่ ให้แก่โรงพยาบาลโพธาราม จ.ราชบุรีอีกด้วย 4. ดร.ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ และผู้บริหารของ กลุ่มบริษัท ไทยรุ่งฯ ได้ร่วม กันมอบชุดกันหนาว, อุปกรณ์การกีฬา, อุปกรณ์การเรียนทีจ่ �ำ เป็น และเลีย้ งอาหารกลาง วัน แก่นักเรียนชาวเขา ณ โรงเรียนบ้านปุยคำ� ต.ป่าอ้อดอนชัย อ.เมือง จ.เชียงราย และโรงเรียนแม่มอญวิทยา ต.ห้วยชมพู อ.เมือง จ.เชียงราย

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

กิจกรรมด้านสังคมและสิ่งแวดล้อม บริษัทฯ ดำ�เนินการสนับสนุนแก่องค์กร สมาคม มูลนิธิต่าง ๆ เพื่อช่วยบรรเทา ทุกข์แก่ผู้ประสบความเดือดร้อน หรือผู้ด้อยโอกาสทางสังคมต่าง ๆ เช่น 5. ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ และคุณแก้วใจ เผอิญโชค กรรมการบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ได้เข้าร่วมงานพิธีเปิดอาคารมิราเคิลออฟไลฟ์ ใน ทูลกระหม่อมหญิงอุบลรัตน์ราชกัญญาฯ พร้อมทูลเกล้าถวายรถ TR Adventure เพื่อ ใช้ในการดำ�เนินกิจกรรมการกุศลต่าง ๆ ของมูลนิธิฯ ณ สวนรถไฟ เขตจตุจักร

6. ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ พร้อมด้วยกรรมการ และผู้บริหารระดับสูง กลุ่มบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ร่วมกับมูลนิธิมิราเคิลออฟไลฟ์ และ พันธมิตรต่าง ๆ บริจาคสิง่ ของช่วยเหลือผูป้ ระสบภัยน้�ำ ท่วม ได้แก่ หน่วยงานราชการ จังหวัดต่างๆ มูลนิธิ โรงพยาบาล วัด ชุมชน ชาวบ้าน พนักงาน ซึ่งสิ่งของที่บริจาค นั้นบริษัทฯ เป็นผู้ผลิตขึ้นเอง ประกอบด้วย เรือ 600 ลำ� สุขาลอยน้ำ� 97 หลัง เก้าอี้ สุขา 9,000 ตัว นอกจากนี้ในช่วงที่เกิดน้ำ�ท่วมชุมชนรอบข้างบริษัทฯได้รับความเดือด ร้อนในการเดินทาง บริษทั ได้จดั รถขนาดใหญ่ทลี่ ยุ น้�ำ ได้เพือ่ รับส่งพนักงานและชาวบ้าน ให้อาศัยเดินทางร่วมกันถึง 5 เส้นทาง

7. คุณสมพงษ์ เผอิญโชค กรรมการผู้จัดการใหญ่ กลุ่มบริษัทไทยรุ่งฯ มอบรถ MUV4 ให้ กับผู้ว่าราชการจังหวัดอ่างทอง เพื่อใช้ปฏิบัติงานช่วยเหลือประชาชนที่ประสบอุทกภัย และคุณแก้วเก้า เผอิญโชค ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ กลุ่มบริษัทไทยรุ่งฯ ร่วมกับ มูลนิธิมิราเคิลออฟไลฟ์ และรายการข่าว 3 มิติ จัดทำ�โครงการเก็บขยะแลกถุงยังชีพ โดยทำ�แพโฟมเก็บขยะเคลื่อนที่ เข้าไปช่วยเก็บขยะตามชุมชนต่าง ๆ ในช่วงที่เกิด อุทกภัย

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

กิจกรรมด้านพุทธศาสนา บริษัทฯ เชื่อมั่นว่าสังคมไทยจะน่าอยู่ และพัฒนาไปอย่างยั่งยืน เมื่อคนในสังคม มีจิตใจที่ใฝ่ดี ยึดมั่นในหลักคำ�สอนทางศาสนา จึงได้จัดให้มีกิจกรรมทางพุทธศาสนา เพื่อ ส่งเสริมคุณธรรมความดีอย่างต่อเนื่องตลอดปี เช่น 8. กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงาน ร่วมทำ�บุญตักบาตร และฟังเทศน์ เนื่องในโอกาส วันขึ้นปีใหม่ของทุกปี เพื่อให้ทุกคนเริ่มต้นการทำ�งานด้วยจิตใจที่ดี และให้พนักงานได้ ร่วมทำ�บุญกุศลอย่างต่อเนื่อง โดยจัดให้มีกิจกรรมถวายภัตตาหาร และใส่บาตรทุกวัน อังคาร เป็นต้น

9. โครงการจิตสบาย กายเป็นสุข ทุกวันศุกร์ โดยชมรมพุทธศาสนาของบริษัท เพื่อเปิด โอกาสให้ผู้บริหาร พนักงาน และประชาชนภายนอก ได้ฝึกการนั่งสมาธิ และรับฟัง ธรรมเทศนาจากพระภิกษุสงฆ์ในหัวข้อต่าง ๆ หมุนเวียนกันไปทุกสัปดาห์

กิจกรรมสำ�คัญในรอบปี 10. คณะผู้บริหาร บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) เข้ารับรางวัล “เชิดชูเกียรติ สถานประกอบกิจการดีเด่น ด้านแรงงานสัมพันธ์และสวัสดิการแรงงาน 5 ปีติดต่อ กัน (พ.ศ. 2550 – 2554)” และบริษัทไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด ได้รับรางวัล “สถานประกอบกิจการดีเด่น ด้านแรงงานสัมพันธ์และสวัสดิการแรงงาน” เป็นปีที่ 3 ติดต่อกัน จากกระทรวงแรงงานและสวัสดิการสังคม ณ ตึกสันติไมตรี ทำ�เนียบรัฐบาล

11. บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ได้รับรางวัล “Excellent Delivery Reward, Excellent Quality Reward และ Excellent Good-Cooperation Reward 2011” จากบริษัท คาวาซากิ มอเตอร์ เอ็นเตอร์ไพรส์ (ประเทศไทย) จำ�กัด เมื่อวัน ที่ 3 กุมภาพันธ์ 2555

12. คุณแก้วเก้า เผอิญโชค ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษัท ไทย วี.พี.ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด (บริษัทย่อย) เข้ารับรางวัล “อู่กลางการประกันภัยดีเด่น ประจำ�ปี 2553” จาก ฯพณฯ นายกรัฐมนตรี ยิ่งลักษณ์ ชินวัตร ณ ตึกสันติไมตรี ทำ�เนียบรัฐบาล เมื่อวัน ที่ 1 กันยายน 2554

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ข้อมูลทั่วไป เกี่ยวกับบริษัท

บริษัทจดทะเบียน ทุนจดทะเบียน ทุนชำ�ระแล้ว ลักษณะการประกอบธุรกิจ สถานที่ตั้ง Website นายทะเบียนหลักทรัพย์ ผู้สอบบัญชี

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) เลขทะเบียนบริษัท : 0107536001435 524,996,497 บาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำ�นวน 524,996,497 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท 501,589,497 บาท • ออกแบบวิจัยและพัฒนาผลิตภัณฑ์ • สร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต • ผลิตชิ้นส่วนโลหะและพลาสติก และผลิตเบาะรถยนต์ • รับจ้างทำ�สี รับจ้างประกอบและดัดแปลงรถยนต์ต่าง ๆ 28/6 หมู่ที่ 1 ถนนเพชรเกษม ซอย 81 แขวงหนองค้างพลู เขตหนองแขม กรุงเทพฯ 10160 โทรศัพท์ : 0-2431-0071-2, 0-2431-0065, 0-2420-0076 โทรสาร : 0-2812-0844, 0-2814-5030, 0-2420-3664 http://www.thairung.co.th บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำ�กัด 62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ถนนรัชดาภิเษก เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท์ : 0-2229-2800, 0-2654-5599 โทรสาร : 0-2359-1259 นายอธิพงศ์ อธิพงศ์สกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3500 และ/หรือ นายประวิทย์ วิวรรณธนานุตร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 4917 และ/หรือ นายบรรจง พิชญประสาธน์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 7147 และ/หรือ นายวิชัย รุจิตานนท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 4054 และ/หรือ นายเสถียร วงศ์สนันท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3495 บริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด 100/72 ชั้น 22, 100/2 อาคารว่องวานิช B, ถนนพระราม 9 แขวงห้วยขวาง เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ 0-2645-0109 โทรสาร 0-2645-0110

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

โครงสร้างของกุล่มบริษัทไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 8 มีนาคม 2555 ºÃÔÉÑ· ä·ÂÃØè§ÂÙà¹ÕèÂ¹¤ÒÃì ¨Ó¡Ñ´ (ÁËÒª¹) (TRU)

ºÃÔÉÑ· ä·ÂÃØè§ ·ÙÅÊì áÍ¹´ì ä´Êì ¨Ó¡Ñ´ 94%

ºÃÔÉÑ· ä·ÂÍÍâµé ¤Í¹àÇÍªÑè¹ ¨Ó¡Ñ´ 20%

ºÃÔÉÑ· ä·ÂÍÍâµé à¾ÃÊ¾ÒÃì· ¨Ó¡Ñ´ 91%

ºÃÔÉÑ· à´ÅµéÒ ä·ÂÃØè§ ¨Ó¡Ñ´ 30%

ºÃÔÉÑ· ä·Â ÇÕ.¾Õ.ÍÍâµéà«ÍÃìÇÔÊ ¨Ó¡Ñ´ 94%

ºÃÔÉÑ· ä·ÂÍÑÅµÔàÁ·¤ÒÃì ¨Ó¡Ñ´ 99.53%

ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ข้อมูลบริษัทย่อย

• บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด

ทุนจดทะเบียน ประเภทธุรกิจ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่

27,000,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็น หุ้นสามัญจำ�นวน 270,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท สร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต 28/22 หมู่ที่ 1 ถนนเพชรเกษม ซอย 81 แขวงหนองค้างพลู เขตหนองแขม กรุงเทพฯ 10160 โทรศัพท์ 0-2431-0071-2, 0-2431-0065, 0-2420-0076 โทรสาร 0-2814-5030, 0-2420-3664

• บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด

ทุนจดทะเบียน ประเภทธุรกิจ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่

400,000,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็นหุน้ สามัญจำ�นวน 4,000,000 หุน้ มูลค่าหุน้ ละ 100 บาท ผลิตชิ้นส่วนตัวถังรถยนต์ นิคมอุตสาหกรรมอมตะ ซิตี้ อินดัสเทรียล เอสเทรส เลขที่ 7/122 หมู่ที่ 4 ถนนทางหลวงหมายเลข 331 ตำ�บลมาบยางพร อำ�เภอปลวกแดง จังหวัดระยอง 21140 โทรศัพท์ : (038) 956-156, 956-239-42 โทรสาร : (038) 956-169

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

• บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด ทุนจดทะเบียน 25,000,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็น หุ้นสามัญจำ�นวน 250,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท ประเภทธุรกิจ จำ�หน่ายอะไหล่ อุปกรณ์ตกแต่ง ศูนย์บริการหลังการขาย ติดตั้งแก๊ส LPG/NGV รถยนต์ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่ 151 ถนนมาเจริญ แขวงหนองค้างพลู เขตหนองแขม กรุงเทพฯ 10160 โทรศัพท์ : 0-2420-6708, 0-2420-4823, 0-2812-1445-6 โทรสาร : 0-2420-1601 Website www.trservice.in.th

• บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด

ทุนจดทะเบียน ประเภทธุรกิจ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่

25,000,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำ�นวน 25,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1,000 บาท ดำ�เนินธุรกิจเกี่ยวกับรถยนต์ การให้คำ�ปรึกษา และให้บริการงานบริหารองค์กรทั่วไป 28/22 หมู่ที่ 1 ถนนเพชรเกษม ซอย 81 แขวงหนองค้างพลู เขตหนองแขม กรุงเทพฯ 10160 โทรศัพท์ : 0-2431-0071-2, 0-2431-0065, 0-2420-0076 โทรสาร : 0-2812-1992

ข้อมูลบริษัทร่วม • บริษัทไทย ออโต้ คอนเวอชั่น จำ�กัด

ทุนจดทะเบียน ประเภทธุรกิจ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่

74,500,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำ�นวน 74,500 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1,000 บาท พัฒนาผลิตภัณฑ์ และติดตั้งอุปกรณ์ตกแต่งพิเศษสำ�หรับ Special Purpose Vehicle 159 หมู่ที่ 16 ถนนเทพารักษ์ ตำ�บลบางเสาธง อำ�เภอบางเสาธง จังหวัดสมุทรปราการ 10540 โทรศัพท์ : 0-2313-1371-8 โทรสาร : 0-2313-1380

•

บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�กัด ทุนจดทะเบียน 300,000,000 บาท (ชำ�ระเต็มมูลค่าแล้ว) แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำ�นวน 3,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท ประเภทธุรกิจ ผลิตเบาะรถยนต์ ชิ้นส่วนและอุปกรณ์ต่าง ๆ สำ�หรับรถยนต์ ที่ตั้งสำ�นักงานใหญ่ นิคมอุตสาหกรรมอมตะ ซิตี้ อินดัสเทรียล เอสเทรส 7/150 หมู่ที่ 4 ตำ�บลมาบยางพร อำ�เภอปลวกแดง จังหวัดระยอง 21140 โทรศัพท์ : (038) 650-398-400 โทรสาร : (038) 650-400

หมายเหตุ บริษทั เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด (บริษทั ร่วม) ได้จดทะเบียนเลิกบริษทั ต่อกรมพัฒนาธุรกิจการค้า กระทรวงพาณิชย์ เมื่อวันที่ 6 มีนาคม 2555

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ลักษณะการ ประกอบธุรกิจ ภาพรวมการประกอบธุรกิจของบริษัทฯ บริษัทย่อย และบริษัทร่วม

กลุ่มบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) เป็นผู้ประกอบธุรกิจในอุตสาหกรรมยานยนต์ ประกอบธุรกิจด้าน การออกแบบ วิจัยและพัฒนาผลิตภัณฑ์ การสร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต การผลิตชิ้นส่วนโลหะและพลาสติก การรับจ้างทำ�สี รับจ้างประกอบ และดัดแปลงรถยนต์ตา่ ง ๆ เพือ่ เป็นรถอเนกประสงค์ และรถใช้งานเฉพาะด้าน (Special Purpose Vehicles) เช่น รถ TR Exclusive Limousine รถตรวจการณ์ลาดตระเวนทางการทหาร (MUV4) รถฉุกเฉินเคลื่อนที่เร็ว เป็นต้น โดยบริษัทฯ มีบริษัทย่อยและบริษัทร่วม รวมทั้งสิ้น 6 แห่ง ซึ่งมีการประกอบธุรกิจที่เกี่ยวเนื่องสนับสนุนซึ่งกันและกัน หรือใกล้เคียงกัน เพื่อให้มีการทำ�ธุรกิจที่ครบวงจรมากขึ้น และเป็นการกระจายความเสี่ยงทางธุรกิจ โดยแต่ละบริษัทมีลักษณะการ ประกอบธุรกิจดังนี้ • บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ประกอบธุรกิจหลัก 3 ธุรกิจ ได้แก่ - การออกแบบและพัฒนาผลิตภัณฑ์ มุ่งเน้นด้านการพัฒนาผลิตภัณฑ์รถอเนกประสงค์ และรถใช้งานเฉพะด้านต่าง ๆ และ การรับจ้างออกแบบวิจัย การดัดแปลงรถประเภทต่าง ๆ แก่ลูกค้าทั้งในและต่างประเทศ - การผลิตชิ้นส่วนโลหะและพลาสติก ผลิตเบาะรถยนต์ เพื่อจำ�หน่ายให้ลูกค้ากลุ่มรถยนต์, รถจักรยานยนต์, ชิ้นส่วนสำ�หรับ เครื่องมือการก่อสร้าง, เครื่องมืออุตสาหกรรม, เครื่องจักรกลการเกษตร และธุรกิจอื่นที่มิใช่ยานยนต์ เช่น ชิ้นส่วนอิเล็ค ทรอนิกส์ เป็นต้น รวมทั้งผลิตเพื่อใช้ภายในบริษัทฯ เอง - การรับจ้างทำ�สี รับจ้างประกอบ แก่ลูกค้ากลุ่มรถยนต์, เครื่องมือการก่อสร้าง, เครื่องมืออุตสาหกรรม, เครื่องจักรกล การเกษตร และดัดแปลงรถยนต์ต่าง ๆ เพื่อเป็นรถอเนกประสงค์ และรถใช้งานเฉพาะด้าน (Special Purpose Vehicle) เช่น รถ TR Exclusive Limousine รถตรวจการณ์ลาดตระเวนทางการทหาร (MUV4) รถฉุกเฉินเคลื่อนที่เร็ว เป็นต้น • บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด (TRT) ประกอบธุรกิจด้านการสร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต โดย ได้รับการส่งเสริมการลงทุนจาก BOI • บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด (TAP) เริ่มเปิดดำ�เนินการในเดือน มิถุนายน 2545 ตั้งโรงงานอยู่ในนิคมอุตสาหกรรม อมตะซิตี้ อินดัสเทรียล เอสเทรส อำ�เภอปลวกแดง จังหวัดระยอง เพื่อรองรับการขยายกำ�ลังการผลิตชิ้นส่วน โดยได้รับการ ส่งเสริมการลงทุนจาก BOI เพื่อจำ�หน่ายให้ลูกค้ากลุ่มรถยนต์ กลุ่มรถจักรยานยนต์ ในพื้นที่บริเวณอีสเทอร์น ซีบอร์ด และ บริเวณใกล้เคียง รวมถึงตลาดส่งออกด้วย ในปลายปี 2553 ได้เริ่มลงทุนขยายกำ�ลังการผลิตโดยการสร้างโรงงานใหม่และเพิ่ม เครื่องจักร เพื่อรองรับปริมาณงานที่เพิ่มขึ้นของลูกค้า ซึ่งคาดว่าจะเดินเครื่องจักรได้เต็มกำ�ลังการผลิตในปี 2555 • บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด (TVS) ประกอบธุรกิจด้านจำ�หน่ายอะไหล่ และศูนย์บริการหลังการขาย สำ�หรับ รถอเนกประสงค์ของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ซึ่งในปี 2548 ได้ขยายธุรกิจไปยังชิ้นส่วนพลาสติกตกแต่งรถ (Accessory Part) ในนาม “Parto” ในปี 2551 เพิ่มการให้บริการติดตั้งแก๊ส LPG / NGV รถยนต์ เพื่อเป็นการขยายธุรกิจ ใหม่ๆ เพิ่มขึ้น • บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด (TUC) เป็นบริษัทย่อยของ TVS ซึ่งเข้าลงทุนในปี 2544 ปัจจุบันดำ�เนินธุรกิจเกี่ยวกับรถยนต์ การให้คำ�ปรึกษา และให้บริการงานบริหารองค์กรทั่วไป • บริษัท ไทยออโต้ คอนเวอชั่น จำ�กัด (TAC) เป็นบริษัทร่วมทุนกับกลุ่มบริษัท โตโยต้า มอเตอร์ ดำ�เนินการพัฒนาผลิตภัณฑ์ และติดตั้งอุปกรณ์ตกแต่งพิเศษสำ�หรับ Special Purpose Vehicle • บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�กัด (DTC) เป็นบริษัทร่วมทุนกับบริษัท Delta Kogyo ประเทศญี่ปุ่น ซึ่งจัดตั้งบริษัทขึ้นใหม่ในปี 2550 เพื่อประกอบธุรกิจผลิตเบาะรถยนต์ ชิ้นส่วนและอุปกรณ์ต่าง ๆ สำ�หรับรถยนต์ โดยตั้งโรงงานอยู่ในนิคมอุตสาหกรรม อมตะซิตี้ อินดัสเทรียล เอสเทรส อำ�เภอปลวกแดง จังหวัดระยอง รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

นโยบายการแบ่งการดำ�เนินงานของบริษัทฯ ในกลุ่ม ให้บริษัทย่อยแต่ละบริษัทประกอบธุรกิจ โดยการดำ�เนินธุรกิจให้มีกำ�ไร ด้วยความสามารถในการประกอบธุรกิจของบริษัทย่อยนั้น ๆ และภายใต้กรอบนโยบายจากบริษัทแม่ • โครงสร้างรายได้ของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ในปี 2552-2554 ผลิตภัณฑ์/บริการ

ดำ�เนินการ โดย

การจำ�หน่ายรถยนต์ พร้อมค่าประกอบและค่า อุปกรณ์ติดตั้ง การจำ�หน่ายชิ้นส่วน รับจ้างประกอบ และ บริการอื่นๆ การสร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับ การผลิต การจำ�หน่ายอะไหล่ อุปกรณ์ และศูนย์บริการ รายได้อื่น ๆ ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม รวมรายได้ทั้งสิ้น

% การ ปี 2552 ปี 2553 ปี 2554 ล้ า นบาท % ล้ า นบาท % ล้ า นบาท % ถือหุ้น ของบริษัท TRU,TVS, 94, 99.53* 375.16 26.03 168.63 7.85 116.30 5.14 TUC TRU,TAP 91 786.09 54.55 1,455.04 67.71 1,689.60 74.66 TRT,TAP

94, 91

TVS, TUC 94, 99.53*

81.86 109.96 75.30 12.75 1,441.12

5.68

253.04

7.63 93.50 5.23 121.09 0.88 57.73 100.00 2,149.03

11.77

190.92

8.44

4.35 57.96 5.63 150.57 2.69 57.75 100.00 2,263.10

2.56 6.65 2.55 100.00

* TRU ถือหุ้นใน TVS 94% และ TVS ถือหุ้นใน TUC 99.53%

- แนวโน้มภาวะอุตสาหกรรมและสภาพการแข่งขันในอนาคต สภาอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทยได้ประมาณการว่าอุตสาหกรรมยานยนต์ไทยในปี 2555 จะมีการผลิตรถยนต์สูงถึง 2,000,000 -2,100,000 คัน เพิม่ ขึน้ ร้อยละ 38-44 จากปี 2554 อันเป็นผลจากการย้ายฐานการผลิตของผูผ้ ลิตรถยนต์หลายยีห่ อ้ มายัง ประเทศไทย เช่น Mitsubishi, Suzuki และ Ford รวมถึงการเพิ่มกำ�ลังการผลิตของผู้ผลิตต่าง ๆ เพื่อผลิตรถยนต์รุ่นใหม่จำ�หน่าย ทั้งในประเทศและส่งออกไปต่างประเทศ โดยเฉพาะรถอีโคคาร์ซึ่งจะเป็น Product Champion ตัวใหม่ของประเทศไทย ซึ่งตลาด ให้การตอบรับดีและเป็นทีน่ ยิ มของผูบ้ ริโภคมากขึน้ ประกอบกับการฟืน้ ตัวของอุตสาหกรรมรถยนต์ภายหลังจากอุทกภัยน้�ำ ท่วมในหลาย พื้นที่ของประเทศ ทำ�ให้ความต้องการซื้อที่ชะงักไปในปลายปีก่อนกลับเข้ามาในปีนี้ ประกอบกับนโยบายกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล ที่คืนภาษีสรรพสามิตให้แก่ผู้ซื้อรถคันแรก เท่ากับภาษีที่จ่ายจริงแต่สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อคัน จนถึง 31 ธันวาคม 2555 นี้ โดยตั้งเป้าหมายที่ 500,000 คัน ภายในวงเงินงบประมาณ 3 หมื่นล้านบาท จึงส่งผลให้ผู้บริโภคตัดสินใจซื้อรถเร็วขึ้น และมากขึ้น อย่างไรก็ตาม ยังคงมีปัจจัยเรื่องอัตราดอกเบี้ยและราคาน้ำ�มัน ที่อาจส่งผลต่อการเลือกซื้อรถของผู้บริโภคไปสู่รถยนต์ขนาดเล็กที่ใช้ พลังงานทางเลือก และประหยัดพลังงานมากขึ้น ซึ่งการเติบโตของอุตสาหกรรมยานยนต์ไทยในปี 2555 นี้ จึงเป็นโอกาสสำ�คัญของ ผู้ผลิตชิ้นส่วนยานยนต์ไทย รวมถึงบริษัทฯ ในการเข้ารับงานชิ้นส่วนทั้งโลหะและพลาสติก งานรับจ้างพ่นสี และงานรับจ้างประกอบ เพิ่มขึ้นด้วย ปัจจุบนั รายได้หลักของบริษัทฯ ประมาณ 80% มาจากงานชิน้ ส่วน OEM งานรับจ้างพ่นสี และรับจ้างประกอบให้กบั ผูผ้ ลิต รถยนต์ เครื่องมืออุตสาหกรรม และเครื่องจักรกลการเกษตร ดังนั้นจึงคาดว่าในปี 2555 และอนาคต บริษัทฯ จะเติบโตไปพร้อมกับ อุตสาหกรรมยานยนต์ไทยอย่างแน่นอน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ปัจจัยความเสี่ยง

ปัจจัยความเสี่ยงทางธุรกิจ บริษัทฯ เห็นความสำ�คัญในการนำ�หลักการบริหารความเสี่ยงมาใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารจัดการองค์กร ภายใต้กรอบ การบริหารความเสีย่ งในระดับสากล โดยมีคณะกรรมการบริหารความเสีย่ งรับผิดชอบกำ�กับดูแลการปฏิบตั ติ ามกรอบการบริหารความ เสีย่ ง ติดตามความเสีย่ งทีส่ ำ�คัญและการดำ�เนินการ เพือ่ ให้มนั่ ใจได้วา่ องค์กรมีระบบการจัดการความเสีย่ งอย่างเพียงพอและเหมาะ สมนำ�ไปสูก่ ารดำ�เนินงานขององค์ให้บรรลุเป้าหมาย บริษทั ได้ก�ำ หนดแผนการจัดการความเสีย่ งให้สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์และแผน ธุรกิจของบริษัทอย่างต่อเนื่อง เช่น การทบทวนคู่มือปฏิบัติงานให้ทันสมัยเพื่อนำ�สนับสนุนการดำ�เนินงานที่ดีขึ้นทั่วทั้งองค์กร การ กำ�หนดและทบทวนบทบาทหน้าทีค่ วามรับผิดชอบของผูบ้ ริหารและพนักงานให้ชดั เจน การเชือ่ งโยงการประเมินผลงานเพือ่ ให้เกิดแรง จูงใจในการทำ�งานและมีประสิทธิภาพมากขึ้น เป็นต้น ในปี 2554 บริษทั ฯ สามารถผ่านปัญหาเศรษฐกิจและปัญหาน้�ำ ท่วมทีผ่ า่ นมาได้เป็นอย่างดี ซึง่ ส่วนหนึง่ มาจากการทีบ่ ริษทั ฯ มีการบริหารจัดการและการวางแผนโดยคำ�นึงถึงการจัดการความเสี่ยงและการป้องกันความเสี่ยงไว้ล่วงหน้า โดยเฉพาะการจัดการ ความเสีย่ งเพือ่ ลดผลกระทบจากน้ำ�ท่วม บริษทั ฯ เตรียมการป้องกันน้�ำ ท่วมล่วงหน้า 1 เดือน ด้วยการจัดโครงสร้างทีมป้องกันน้�ำ ท่วม และมอบหมายความรับผิดชอบให้ผู้บริหารและพนักงานให้ชัดเจน ตรวจสอบและซ่อมแซมกำ�แพงรอบบริษัทฯ ให้แข็งแรง ก่อสร้าง แนวป้องกันน้ำ� ปรับปรุงและสร้างระบบระบายน้ำ�ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น และซักซ้อมความเข้าใจระหว่างผู้บริหารและพนักงาน ร่วมกันเมื่อเกิดเหตุการณ์ขึ้นจริง เพื่อป้องกันทรัพย์สินของบริษัทฯ จากการร่วมมือร่วมใจของผู้บริหารและพนักงานทุกระดับ ส่ง ผลทำ�ให้บริษัทฯ สามารถป้องกันน้ำ�ที่ล้อมรอบบริษัทฯ นาน 1 เดือน ไม่ให้ไหลเข้าท่วมบริษัทฯ ได้ และทำ�ให้บริษัทฯ สามารถผลิต สินค้าส่งให้กับลูกค้าได้ในช่วงที่เกิดน้ำ�ท่วม และผลิตสินค้าได้เต็มกำ�ลังการผลิตเร็วกว่าผู้ผลิตรายอื่นๆ 1.ความเสี่ยงด้านธุรกิจ 1.1 ธุรกิจรถอเนกประสงค์ - คูแ่ ข่งขันในตลาดทีเ่ ป็นผูผ้ ลิตทีเ่ ป็นเจ้าของตราสินค้า (Brand Owner) ทัง้ ทีเ่ ป็นรายเดิมทีม่ กี ารผลิตรถอเนกประสงค์อยูแ่ ล้ว รวมถึงผูผ้ ลิตรายใหม่ทพี่ ร้อมจะเข้ามาแข่งขัน เนือ่ งจากผูบ้ ริโภคมีความนิยมใช้รถอเนกประสงค์มากขึน้ จึงทำ�ให้มลู ค่าตลาด สำ�หรับรถอเนกประสงค์มีมูลค่าสูงขึ้น - จากการเปิดเสรีทางการค้าภายใต้กรอบ AFTA ซึ่งลดภาษีนำ�เข้าสินค้าเหลือร้อยละ 0 ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2553 ทำ�ให้ รถยนต์จากต่างประเทศมีโอกาสเข้ามาทำ�ตลาดในไทยได้มากขึ้น จึงทำ�ให้มีการแข่งขันในตลาดสูงขึ้น - จากภาวะราคาน้ำ�มันที่มีแนวโน้มสูงขึ้น ทำ�ให้ทิศทางตลาดรถยนต์มุ่งไปสู่รถยนต์เล็กที่ใช้พลังงานทางเลือกและประหยัด พลังงานมากขึ้น ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อตลาดรถปิกอัพ และรถอเนกประสงค์ของบริษัทฯ เพื่อกระจายความเสี่ยง และลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยเสี่ยงต่างๆในธุรกิจรถอเนกประสงค์ บริษัทฯ ได้กำ�หนด แนวทางการดำ�เนินงาน ดังนี้ - บริษทั ฯ มุง่ เน้นงานด้านการวิจยั และพัฒนารถอเนกประสงค์ให้มรี ปู ลักษณ์ทที่ นั สมัย และมีคณ ุ ภาพตรงตามความต้องการของ ลูกค้ากลุม่ เป้าหมาย พร้อมกันนีไ้ ด้ทำ�การศึกษาเพือ่ พัฒนาธุรกิจรถใช้งานเฉพาะด้านประเภทต่าง ๆ เช่น รถ TR Exclusive Limousine, รถ TR Transformer, รถตรวจการณ์ลาดตระเวนทางการทหาร (MUV4), รถฉุกเฉินเคลื่อนที่เร็ว ฯลฯ เพื่อ ขยายตลาด และกลุ่มลูกค้าเป้าหมายให้กว้างขึ้น โดยการใช้ความได้เปรียบจากความยืดหยุ่นในการปรับเปลี่ยนกระบวนการ ผลิต

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

- บริษัทฯ ได้พัฒนาช่องทางการนำ�เสนอสินค้า ในรูปแบบ “ไทยรุ่งเซ็นเตอร์” สาขาเพชรเกษม เพื่อเพิ่มโอกาสการรับรู้ให้ กับกลุ่มลูกค้า (End User) ได้มากขึ้น รวมถึงการออก Event และ Road Show ตามหัวเมืองต่าง ๆ เพื่อเป็นการพิ่ม โอกาสในการขายให้มากขึ้น นอกจากนี้ยังเน้นเรื่องการขายให้กับหน่วยงานราชการต่าง ๆ - บริษัทฯได้เพิ่มประสิทธิภาพในการผลิต และมีมาตรการลดต้นทุนประหยัดค่าใช้จ่ายทุกหมวดทั้งด้านโรงงาน ด้านสนับสนุน ให้มีต้นทุนที่ต่ำ�เพื่อให้สามารถแข่งขันได้ 1.2 ธุรกิจผลิตชิ้นส่วนรถยนต์ และรับจ้างประกอบ จากการเปิดเสรีทางการค้าภายใต้กรอบ AFTA ซึ่งลดภาษีนำ�เข้าสินค้าเหลือร้อยละ 0 ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2553 ทำ�ให้ ผู้ผลิตรถยนต์ มีทางเลือกมากขึ้น ในการนำ�เข้าชิ้นส่วนจากต่างประเทศทดแทนการจ้างผลิตชิ้นส่วนในประเทศ ทำ�ให้ผู้ผลิตชิ้นส่วน ไทย ต้องแข่งขันด้านราคา และคุณภาพเพิ่มขึ้น ทั้งจากผู้ผลิตภายในประเทศและต่างประเทศ เพื่อกระจายความเสี่ยง และลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยเสี่ยงต่างๆในธุรกิจผลิตชิ้นส่วนรถยนต์ และรับจ้างประ กอบบริษัทฯ ได้กำ�หนดแนวทางการดำ�เนินงาน ดังนี้ - มุ่งเน้นการรักษาสัมพันธ์ที่ดีกับกลุ่มลูกค้าหลักรายเดิม รวมถึงแสวงหากลุ่มลูกค้ารายใหม่ จากธุรกิจอื่น ๆ เช่น รถ จักรยานยนต์ระดับพรีเมี่ยม ซึ่งเป็น Niche market ที่มีมูลค่าเพิ่มสูง หรือ ชิ้นส่วนสำ�หรับ เครื่องมือการก่อสร้าง เครื่อง มืออุตสาหกรรม เครื่องจักรกลการเกษตร หรือธุรกิจอื่นที่มิใช่ยานยนต์ เช่น ชิ้นส่วนอิเล็คทรอนิกส์ เป็นต้น รวมทั้งขยาย ฐานลูกค้าไปยังต่างประเทศ เช่น จีน อินเดีย และออสเตรเลีย เป็นต้น เพื่อกระจายความเสี่ยงด้านการหางาน รวมทั้ง การจัดโปรแกรมกิจกรรมทางการตลาด เพื่อสร้างความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้าทุกรายตลอดทั้งปี และมีการกำ�หนดกลุ่มลูกค้า เป้าหมายใหม่ในแต่ละปีไว้ด้วย - ให้บริการแบบ One stop service สำ�หรับงานชิ้นส่วนพลาสติก งานพ่นสี งานรับจ้างประกอบและงานดัดแปลงต่าง ๆ ตั้งแต่การออกแบบวิจัย ไปจนถึงชิ้นงานสำ�เร็จรูป - บริษัทฯ มีแนวทางในการแสวงหาพันธมิตรจากต่างประเทศ เพื่อเพิ่ม Know how เทคโนโลยีการผลิต และเครื่องจักรที่มี ประสิทธิภาพเพิม่ ขึน้ เพือ่ เตรียมรับมือกับสิง่ ทีจ่ ะเกิดขึน้ ในอนาคต ตลอดจนการร่วมลงทุนกับพันธมิตรในการขยายไปสูธ่ รุ กิจ ที่เกี่ยวเนื่องเพิ่มขึ้น รวมทั้งมีนโยบายในการรับงานที่มีมูลค่าเพิ่มสูงขึ้น - จากอุตสาหกรรมยานยนต์ที่เติบโตขึ้นมาก จนทำ�ให้ผู้ผลิตรถยนต์หลายค่ายมีกำ�ลังการผลิตไม่เพียงพอ จึงเป็นโอกาสของ บริษัทฯ ในการเข้าไปรับงานทำ�สี และรับจ้างประกอบรถได้มากขึ้น 1.3 ธุรกิจการสร้างแม่พิมพ์ และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต จากการเปิดเสรีทางการค้าภายใต้กรอบ AFTA ซึ่งลดภาษีนำ�เข้าสินค้าเหลือร้อยละ 0 ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2553 ทำ�ให้ ผู้ผลิตรถยนต์ มีทางเลือกมากขึ้น ในการนำ�เข้าแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิตจากต่างประเทศทดแทนการว่าจ้างผลิต ภายในประเทศ ผูผ้ ลิตรถยนต์หลายค่ายจะทำ�การเปิดตัวรถรุน่ ใหม่ ในปี 2555 จึงได้ท�ำ งานแม่พมิ พ์และอุปกรณ์จบั ยึดสำ�หรับการผลิต เสร็จ ภายในปี 2554 แล้ว ดังนั้นในปี 2555 ปริมาณงานจะน้อยลงเนื่องจากไม่ค่อยมีรถรุ่นใหม่ ดังนั้น จึงต้องเร่งหางานจากต่างประเทศ หรือจากผู้ประกอบรถยนต์ที่ย้ายฐานการผลิตมาประเทศไทยเพิ่มขึ้น หรือไปยังหมวดเครื่องมือการก่อสร้าง เครื่องมืออุตสาหกรรม เครื่องจักรกลการเกษตร หรือธุรกิจอื่นที่มิใช่ยานยนต์ เพื่อกระจายความเสี่ยง และ ลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยเสี่ยงต่างๆในธุรกิจการสร้างแม่พิมพ์ และอุปกรณ์จับยึด สำ�หรับการผลิต บริษัทฯ ได้กำ�หนดแนวทางการดำ�เนินงาน ดังนี้ - บริษทั ฯ ได้ลงทุนปรับปรุงประสิทธิภาพในขบวนการผลิต เพือ่ ให้สามารถรองรับความต้องการของลูกค้าทีห่ ลากหลาย พร้อม ทั้งเพิ่มโอกาสการหางานแม่พิมพ์ขนาดใหญ่ที่มีมูลค่าเพิ่มสูง คู่แข่งขันน้อยราย - บริษัทฯ มีโครงการพัฒนาเครื่องจักรและอุปกรณ์ให้มีการทำ�งานแบบอัตโนมัติมากขึ้นเพื่อลดปัญหาการขาดแคลนแรงงาน มีฝีมือในขบวนการผลิต พร้อมกันนี้ได้จัดหลักสูตรการฝึกอบรมบุคลากรให้มีความสามารถเพิ่มขึ้นพร้อมกันไปด้วย - เป็นผู้สร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิตในระดับ Tier 2 ให้กับ Tier 1 ของต่างประเทศ เช่น ยุโรป อเมริกา ซึ่งต้องการ outsource งานไปยังประเทศที่มีต้นทุนการผลิตต่ำ�กว่า รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

- ให้บริการแบบ One stop service สำ�หรับงานการออกแบบวิจัยดัดแปลงต่าง ๆ ตลอดจนงานแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึด สำ�หรับการผลิต - ยกระดับเป็นผู้ออกแบบและสร้างแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึดสำ�หรับการผลิต ในระบบ Turn Key โดยร่วมกับพันธมิตรจาก ต่างประเทศ เพื่อเข้าประมูลงานแบบ Turnkey ในต่างประเทศเพิ่มขึ้น - สร้างเครือข่ายพันธมิตรภายในประเทศ เพื่อรองรับปริมาณงาน Project ใหม่ ๆ ที่ได้เข้ามา เพื่อเพิ่มกำ�ลังการผลิตและ รับงาน Turn Key จากต่างประเทศ อย่างไรก็ตาม เพื่อกระจายความเสี่ยงของธุรกิจหลักทั้ง 3 ธุรกิจ บริษัทฯ ยังได้พยายามขยายธุรกิจไปยังธุรกิจอื่น ๆ เพิ่มขึ้น ซึ่งนอกจากจะลดความเสี่ยงของกลุ่มธุรกิจลงแล้ว ยังเพิ่มความหลากหลายในการดำ�เนินธุรกิจให้เพิ่มขึ้นอีกด้วยได้แก่ - ขยายธุรกิจไปยังการผลิตและจำ�หน่ายชิน้ ส่วนพลาสติก Vacuum Mould ตลอดจนอุปกรณ์ตกแต่งรถยนต์ทที่ ำ�จากพลาสติก (Accessory Part) ในนาม “Parto” ซึ่งเป็นตราสินค้าของบริษัทเอง ตลอดจนการขายแบบ OEM เพิ่มขึ้น เพื่อตอบสนอง ความต้องการของลูกค้าได้อย่างทันท่วงที - เป็นผู้นำ�ในการออกแบบและพัฒนาผลิตภัณฑ์กระบะพื้นเรียบ (Flat Deck) จำ�หน่ายให้แก่ผู้ผลิตรถกระบะหลายค่าย เพื่อ จำ�หน่ายในประเทศและส่งออกต่างประเทศ 2. ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับเครื่องมือทางการเงิน 2.1 ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ บริษัทและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อที่เกี่ยวเนื่องกับลูกหนี้การค้า เงินให้กู้ยืม ลูกหนี้อื่น ฝ่ายบริหารควบคุม ความเสี่ยงนี้โดยการกำ�หนดให้มีนโยบายและวิธีการในการควบคุมสินเชื่อที่เหมาะสม ดังนั้นบริษัทและบริษัทย่อยจึงไม่คาดว่าจะได้ รับความเสียหายที่เป็นสาระสำ�คัญจากการให้สินเชื่อ นอกจากนี้ การให้สินเชื่อของบริษัทและบริษัทย่อยไม่มีการกระจุกตัวเนื่องจาก บริษัทและบริษัทย่อยมีฐานของลูกค้าที่หลากหลายและมีอยู่จำ�นวนมากราย 2.2 ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย บริษทั และบริษทั ย่อยมีความเสีย่ งจากอัตราดอกเบีย้ ทีส่ ำ�คัญอันเกีย่ วเนือ่ งกับเงินฝากสถาบันการเงิน เงินลงทุนชัว่ คราวและ เงินให้กู้ยืมระยะสั้นที่มีดอกเบี้ย อย่างไรก็ตาม เนื่องจากสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินส่วนใหญ่มีกำ�หนดระยะเวลาชำ�ระคืนภายใน หนึ่งปี ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยของบริษัทฯและบริษัทย่อยจึงอยู่ในระดับต่ำ� รายละเอียดตามหมายเหตุประกอบงบการเงินประจำ�ปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ข้อ 28 3. ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย ความเสี่ยงจากการถูกฟ้องร้องจากผู้บริโภค เนื่องจากปัญหาด้านคุณภาพสินค้าและอาจทำ�ให้ต้องถูกชดใช้ค่าเสียหายตาม กฎหมาย Product Liability จากการที่ชิ้นส่วนยานยนต์ที่ผลิตโดยบริษัทฯ ได้ถูกนำ�ไปประกอบเป็นรถยนต์เพื่อจำ�หน่ายในประทศ และต่างประเทศ หากชิ้นส่วนดังกล่าวมีปัญหาด้านคุณภาพและเกิดผลกระทบต่อผู้บริโภค ซึ่งผู้บริโภคสามารถฟ้องร้องเรียกค่าเสีย หายจากบริษัทผู้จำ�หน่ายรถยนต์ และหากพิสูจน์พบว่าสินค้าที่ไม่ปลอดภัยนั้นๆ ถูกผลิตโดยผู้ผลิตรายใด ผู้ผลิตนั้นอาจต้องเสียค่า ปรับตามคำ�วินิจฉัยของศาล บริษัทฯ ให้ความสำ�คัญกับความเสี่ยงจากกฎหมายดังกล่าว จึงมีการอบรมให้ผู้บริหารและพนักงานให้ทราบถึงข้อกฎหมาย และกำ�หนดให้พนักงานทุกคนต้องปฏิบตั ติ ามระบบคุณภาพ ISO/TS 16949 อย่างเคร่งครัด เพือ่ ให้กระบวนการผลิตมีประสิทธิภาพ สามารถตรวจสอบและสอบกลับได้ รวมถึงการตรวจสอบขั้นสุดท้ายก่อนการส่งมอบให้ลูกค้าเพื่อให้ลูกค้าได้รับสินค้าที่มีคุณภาพ โดย มีเป้าหมายของงานเคลมลูกค้าต้องเป็นศูนย์

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

4. ความเสี่ยงด้านความปลอดภัย สิ่งแวดล้อมและชุมชนรอบข้าง บริษทั ฯ ได้ให้ความสำ�คัญกับทรัพยากรบุคคล และผูม้ สี ว่ นได้สว่ นเสีย บริษทั ฯ จึงมุง่ มัน่ ทีจ่ ะบริหารจัดการเพือ่ ลดความเสีย่ ง ทุกประเภทอันจะส่งผลต่อคุณภาพชีวิตของบุคลากรทุกคน ควบคู่กับการตอบแทนสังคมและการสร้างชุมชนสัมพันธ์ที่ดีกับชุมชนรอบ บริษัทฯ โดยบริษัทได้ดำ�เนินการ ดังนี้ - บริษัทมีการทบทวนนโยบายด้านความปลอดภัยและสิ่งแวดล้อมเป็นประจำ�ทุกปี และดำ�เนินการติดตามและรายงานผลให้ ระดับหัวหน้างานให้รับทราบในการประชุมกิจกรรมทุกไตรมาส - บริษัทมุ่งเน้นให้พนักงานทุกคนให้ความสำ�คัญด้านความปลอดภัยและสิ่งแวดล้อม โดยกำ�หนดให้พนักงานทุกคนต้องปฏิบัติ ตามระบบความปลอดภัยผ่านกิจกรรม Completely Check Completely Find Out หรือ CCCF และระบบสิ่งแวดล้อม ISO14001 รวมทั้งกิจกรรมอื่นๆ เช่น โรงงานสีขาว ขับขี่ปลอดภัยเมาไม่ขับ งดเหล้าเข้าพรรษา เป็นต้น - บริษัทฯ ตอบแทนสังคม โดยการร่วมกับพันธมิตร บริจาคสิ่งของช่วยเหลือผู้ประสบภัยน้ำ�ท่วม ได้แก่ หน่วยงานราชการ จังหวัดต่างๆ มูลนิธิ โรงพยาบาล วัด ชุมชน ชาวบ้าน พนักงาน ซึ่งสิ่งของที่บริจาคประกอบด้วย เรือ 600 ลำ� สุขาลอย น้ำ� 97 หลัง เก้าอี้สุขา 9,000 ตัว นอกจากนี้ในช่วงที่เกิดน้ำ�ท่วมชุมชนรอบข้างบริษัทฯ ได้รับความเดือดร้อนในการเดิน ทาง บริษัทได้จัดรถขนาดใหญ่ที่ลุยน้ำ�ได้เพื่อรับส่งพนักงานและชาวบ้านให้อาศัยเดินทางร่วมกันถึง 5 เส้นทาง - จัดทำ�โครงการมอบทุนการศึกษาให้กบั บุตรของพนักงานทีเ่ รียนดีเป็นประจำ�ทุกปี รวมทัง้ โครงการมอบทุนการศึกษาและอบรม ธรรมะให้เยาวชน ณ ศูนย์อบรมเยาวชน บ้านกรุณา บ้านมุฑิตา และบ้านอุเบกขา เป็นต้น - บริษทั สร้างชุมชนสัมพันธ์ทดี่ กี บั ชุมชนรอบบริษทั ฯ โดยมีกจิ กรรมร่วมกันทุกปี เช่น บริษทั ฯ จัดตัง้ ชมรมจิตสบายกายเป็นสุข เพือ่ ทำ�กิจกรรมธรรมะ โดยนิมนต์พระอาจารย์ทมี่ ชี อื่ เสียงเพือ่ อบรมธรรมะและสอนปฏิบตั ธิ รรมให้กบั พนักงานและชาวบ้าน รอบบริษัทฯ ที่สนใจ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

โครงสร้างการ ถือหุ้นและการจัดการ •

ผู้ถือหุ้น

รายชื่อผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรก ณ วันปิดสมุดทะเบียนล่าสุด (ณ วันที่ 16 มีนาคม 2555) มีดังนี้ ลำ�ดับ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

ชื่อ – สกุล

246,387,500 35,386,100 32,639,450 31,201,500 24,691,925

% ของจำ�นวนหุ้น ทั้งหมด 49.12% 7.05% 6.51% 6.22% 4.92%

12,000,000 10,000,000 9,216,700 9,000,000 9,000,000 419,523,175

2.39% 1.99% 1.84% 1.79% 1.79% 83.64%

จำ�นวนหุ้น

ดร.ปราณี เผอิญโชค นายสมพงษ์ เผอิญโชค* นางสาวแก้วใจ เผอิญโชค นายวุฒิชัย เผอิญโชค CITIBANK NOMINEES SINGAPORE PTE LTD.-S.A PBG CLIENTS SG นายอานันท์ ตันติจรัสชีพ นายพัฒนศรณ์ เผอิญโชค บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) บริษัทหลักทรัพย์ ทิสโก้ จำ�กัด นายวงศ์วริศ เผอิญโชค รวม

หมายเหตุ * คุณสมพงษ์ เผอิญโชค ถือหุ้นจำ�นวน 27,136,100 หุ้น คุณแก้วเก้า เผอิญโชค (คู่สมรส) ถือหุ้นจำ�นวน 2,250,000 หุ้น และ คุณกรวุฒิ เผอิญโชค (บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ) ถือหุ้นจำ�นวน 6,000,000 หุ้น

•

การจัดการ

1. โครงสร้างการจัดการ 1.1 โครงสร้างคณะกรรมการบริษัท บริษัทฯ มีคณะกรรมการทั้งสิ้น 5 ชุดได้แก่ คณะกรรมการบริษัท, คณะกรรมการตรวจสอบ, คณะกรรมการบริหาร, คณะ กรรมการบริหารความเสี่ยง และคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน โดยมีขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการแต่ละ ชุดดังนี้ 1) ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท 1. ปฏิบตั หิ น้าทีใ่ ห้เป็นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ และข้อบังคับบริษัท ตลอดจนมติของทีป่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ ทีช่ อบด้วยกฎหมาย ด้วยความซื่อสัตย์สุจริตและระมัดระวังรักษาผลประโยชน์ของบริษัทฯ 2. จัดให้มีการประชุมผู้ถือหุ้นอย่างน้อยปีละครั้ง เพื่อรายงานผลการดำ�เนินงานของบริษัทให้ผู้ถือหุ้นรับทราบ และอนุมัติเพื่อ ขอมติต่าง ๆ จากที่ประชุมผู้ถือหุ้นในเรื่องที่อยู่นอกเหนืออำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการ 3. จัดให้มีการประชุมคณะกรรมการบริษัทอย่างน้อย 3 เดือนต่อครั้ง 4. จัดให้มีการควบคุม กำ�กับดูแลให้การรายงานข้อมูลทางการเงินและข้อมูลอื่นๆ ต่อผู้ถือหุ้นเป็นไปโดยถูกต้องครบถ้วน และ โปร่งใส 5. จัดให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในที่มีประสิทธิภาพ 6. พิจารณาตัดสินในเรื่องที่มีสาระสำ�คัญ เช่น นโยบายและแผนธุรกิจ อำ�นาจการบริหาร โครงการลงทุนขนาดใหญ่ รายการ ที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มาหรือจำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัทจดทะเบียน ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย และรายการอื่นใดที่กฎหมายกำ�หนด รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

7. กำ�กับดูแลกิจการให้มีการปฏิบัติงานอย่างมีจริยธรรม 8. คณะกรรมการบริษทั อาจมอบหมายให้กรรมการคนหนึง่ หรือหลายคน หรือบุคคลอืน่ ใดปฏิบตั กิ ารอย่างใดอย่างหนึง่ แทนคณะ กรรมการบริษัทได้โดยมีอำ�นาจหน้าที่ตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย 9. คณะกรรมการบริษัทมีอำ�นาจพิจารณากำ�หนด และแก้ไขเปลี่ยนแปลงชื่อกรรมการซึ่งมีอำ�นาจลงลายมือชื่อผูกพันบริษัทฯ ในการทำ�นิติกรรมต่าง ๆ แทนบริษัทฯ 10. พิจารณาการจ่ายปันผลระหว่างกาลให้กับผู้ถือหุ้น 11. กำ�หนดนโยบาย และทิศทางการดำ�เนินงานของบริษทั และกำ�กับดูแลให้ฝา่ ยบริหารดำ�เนินการให้เป็นไปตามนโยบายทีก่ �ำ หนด ไว้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล เพื่อเพิ่มมูลค่าทางเศรษฐกิจสูงสุดแก่ผู้ถือหุ้นและการเติบโตอย่างยั่งยืน 12. ให้คำ�ปรึกษาแก่กรรมการผู้จัดการในการบริหารงาน และการตัดสินใจในเรื่องที่อาจมีผลกระทบต่อบริษัทฯ 13. ดูแลไม่ให้เกิดปัญหาความขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างผู้มีส่วนได้เสียของบริษัทฯ

ทั้งนี้ ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ดังกล่าวต้องไม่รวมถึง 1. เรื่องที่กฎหมายกำ�หนดให้ต้องใช้มติที่ประชุมผู้ถือหุ้น เช่น การลดทุน การเพิ่มทุน การแก้ไขหนังสือบริคณห์สนธิ หรือข้อบังคับของบริษัท เป็นต้น 2. การทำ�รายการที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มาหรือจำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัทจดทะเบียน ตามข้อกำ�หนดของ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ที่เข้าเกณฑ์ต้องขออนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น 3. การทำ�รายการที่กรรมการอาจมีส่วนได้เสียหรือมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ซึ่งต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุม ผู้ถือหุ้น

2) ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ 1. สอบทานให้บริษัทมีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้องและเพียงพอ 2. สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ที่ เหมาะสม และมีประสิทธิผล และพิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให้ความเห็นชอบใน การพิจารณาแต่งตั้ง โยกย้าย เลิกจ้าง หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน หรือหน่วยงานอื่นใดที่รับผิดชอบเกี่ยวกับการ ตรวจสอบภายใน 3. สอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมาย ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท 4. พิจารณา คัดเลือก เสนอแต่งตั้งบุคคลซึ่งมีความเป็นอิสระเพื่อทำ�หน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท และเสนอค่าตอบแทน ของบุคคลดังกล่าว รวมทั้งเข้าร่วมประชุมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่วมประชุมด้วยอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง 5. พิจารณารายการทีเ่ กีย่ วโยงกันหรือรายการทีอ่ าจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้เป็นไปตามกฎหมาย และข้อกำ�หนดของ ตลาดหลักทรัพย์ ทั้งนี้เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท 6. จัดทำ�รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจำ�ปีของบริษทั ซึง่ รายงานดังกล่าว ต้องลงนามโดย ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และต้องประกอบด้วยข้อมูลอย่างน้อยดังต่อไปนี้ (ก) ความเห็นเกี่ยวกับความถูกต้อง ครบถ้วน เป็นที่เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินของบริษัท (ข) ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัท (ค) ความเห็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์หรือ กฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท (ง) ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี (จ) ความเห็นเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (ฉ) จำ�นวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและการเข้าร่วมประชุมของกรรมการตรวจสอบแต่ละท่าน (ช) ความเห็นหรือข้อสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมการตรวจสอบได้รับจากการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตร (Charter) (ซ) รายการอื่นที่เห็นว่าผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทั่วไปควรทราบ ภายใต้ขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย จากคณะกรรมการบริษัท 7. ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการของบริษัทมอบหมายด้วยความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

3) ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริหาร 1. ควบคุม ดูแลการดำ�เนินธุรกิจทั่วไปของบริษัท และปฏิบัติภารกิจที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทให้บรรลุ วัตถุประสงค์ 2. กำ�กับ ติดตาม ดูแลนโยบาย และแผนงานต่าง ๆ ให้ฝ่ายบริหารปฏิบัติงานที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมายให้สำ�เร็จลุล่วง 3. พิจารณากลั่นกรองอนุมัติกิจการสำ�คัญเร่งด่วนภายในขอบเขตอำ�นาจหน้าที่และวงเงินที่คณะกรรมการบริษัทกำ�หนดไว้ (ไม่เกิน 400 ล้านบาท) 4. กำ�หนดนโยบายทางการเงิน และควบคุม ดูแลการบริหารงานด้านการเงินให้มีประสิทธิภาพสูงสุด รวมทั้งการทำ�ธุรกรรม ทั้งหมดกับสถาบันการเงิน 5. พิจารณาอนุมัติธุรกรรมภายใต้กรอบธุรกิจของบริษัท 6. ภารกิจอื่น ๆ ตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย ทั้งนี้ ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ดังกล่าวต้องไม่รวมถึง การอนุมัติให้ทำ�รายการที่คณะกรรมการบริหาร หรือบุคคลที่อาจมีความ ขัดแย้งมีส่วนได้เสียหรือมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การทำ�รายการที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มาหรือจำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของ บริษัทจดทะเบียน ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 4) ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง 1. กำ�หนดนโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยงโดยรวมของบริษัท โดยให้ครอบคลุมความเสี่ยงต่าง ๆ ที่อาจมีผลกระทบ ต่อการดำ�เนินงาน และชื่อเสียงของบริษัท 2. วางกลยุทธ์ให้สอดคล้องกับนโยบายการบริหารความเสีย่ งโดยรวมของบริษทั โดยให้สามารถประเมินติดตามและดูแลปริมาณ ความเสี่ยงของบริษัทให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมรวมทั้งการสร้างระบบการเตือนภัยล่วงหน้า 3. ทบทวนความเพียงพอของนโยบาย ระบบการบริหารความเสี่ยง ความมีประสิทธิผลของระบบและการปฏิบัติตามนโยบาย ดังกล่าวอย่างต่อเนื่อง เพื่อปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงโดยรวมของบริษัทให้เป็นไปด้วยความรอบคอบ รัดกุม และมี ประสิทธิภาพยิ่งขึ้น 4. มีอำ�นาจในการแต่งตั้งและกำ�หนดบทบาทหน้าที่ของคณะอนุกรรมการ/คณะทำ�งานในการบริหารความเสี่ยงแต่ละประเภท ของบริษทั ได้ตามความเหมาะสม โดยให้คณะอนุกรรมการชุดต่างๆ ทีต่ งั้ ขึน้ รายงานตรงต่อคณะกรรมการบริหารความเสีย่ ง 5. มีอำ�นาจเรียกเอกสาร ข้อมูล และบุคคลที่เกี่ยวข้องมาชี้แจงข้อเท็จจริงประกอบการพิจารณา เพื่อให้การดำ�เนินงานบรรลุ วัตถุประสงค์ 6. สื่อสารกับคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อให้ระบบการบริหารความเสี่ยง เชื่อมโยงกับการควบคุมภายใน และสอดคล้องกับ นโยบายและกลยุทธ์ที่กำ�หนด 7. รายงานความเสี่ยง และการจัดการความเสี่ยงต่อคณะกรรมการบริษัท 5) ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ของคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน 1. ดำ�เนินการสรรหาผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการบริษัท อย่างมีหลักเกณฑ์ โปร่งใส รวมทั้งจาก รายชื่อที่ผู้ถือหุ้นเสนอแนะ (ถ้ามี) เพื่อนำ�เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท 2. ดำ�เนินการสรรหาผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการดำ�รงตำ�แหน่งประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผู้จัดการ ในกรณีที่ มีตำ�แหน่งว่าง เพื่อนำ�เสนอต่อคณะกรรมการบริษัทพิจารณาอนุมัติ รวมทั้งแผนการสืบทอดตำ�แหน่งผู้บริหารระดับสูง 3. กำ�หนดนโยบาย วิธกี าร และหลักเกณฑ์การกำ�หนค่าตอบแทนให้กรรมการ ประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผูจ้ ดั การ ที่เป็นธรรมและสมเหตุสมผลเชื่อมโยงกับผลการดำ�เนินงานของบริษัทและผลการปฏิบัติงานของแต่ละท่าน 4. พิจารณา ทบทวน และเสนอความเห็นในการกำ�หนดค่าตอบแทนให้กรรมการ ประธานกรรมการบริหาร และกรรมการ ผู้จัดการ 5. นำ�เสนอรายงาน และความคิดเห็นของคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน ให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณา 6. ภารกิจอื่น ๆ ตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

1.2 รายชื่อคณะกรรมการบริษัท 1) คณะกรรมการบริษัท ณ วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555 บริษัทมีกรรมการรวม 9 ท่าน ดังนี้ ชื่อ-สกุล ตำ�แหน่ง 1. ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการ 2. นายสมพงษ์ เผอิญโชค กรรมการ 3. นางสาวแก้วใจ เผอิญโชค กรรมการ 4. นายวุฒิชัย เผอิญโชค กรรมการ 5. นายปรีชา อรรถวิภัชน์ กรรมการอิสระ 6. นายกวี วสุวัต กรรมการอิสระ 7. นายสุเวทย์ ธีรวชิรกุล กรรมการอิสระ 8. นายสมเกียรติ นิ่มระวี กรรมการอิสระ 9. นายดำ�ริ ตันชีวะวงศ์* กรรมการอิสระ

โดยมีนายศักดิ์ชัย คมกฤส เป็นเลขานุการคณะกรรมการบริษัท และเลขานุการบริษัท หมายเหตุ * นายดำ�ริ ตันชีวะวงศ์ ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการ แทนนายแอนโทนี่ ฟาคลัว แมคโดนัลด์ ซึ่งลาออกจาก ตำ�แหน่งกรรมการ โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555 องค์ประชุมในการประชุมคณะกรรมการบริษัท มีดังนี้ - องค์ประชุมประกอบด้วยกรรมการ ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจำ�นวนกรรมการทั้งหมด - ตัดสินด้วยคะแนนเสียงข้างมากของกรรมการที่มาประชุม กรรมการคนหนึ่งมีหนึ่งเสียง - ในการประชุมสามัญประจำ�ปีทุกครั้ง กรรมการจะต้องออกจากตำ�แหน่ง อย่างน้อยจำ�นวนหนึ่งในสาม (1/3) โดยอัตรา ถ้าจำ�นวนกรรมการจะแบ่งออกให้เป็นสามส่วนไม่ได้ ก็ให้ออกโดยจำ�นวนใกล้เคียงที่สุดกับส่วนหนึ่งในสาม (1/3) โดยให้ กรรมการที่อยู่ในตำ�แหน่งนานที่สุดเป็นผู้ออกจากตำ�แหน่ง 2) คณะกรรมการตรวจสอบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีคณะกรรมการตรวจสอบรวม 3 ท่านทุกท่านเป็นกรรมการที่เป็นอิสระ โดยมีราย ชื่อ ดังนี้ ชื่อ-สกุล ตำ�แหน่ง 1. นายปรีชา อรรถวิภัชน์ ประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นายกวี วสุวัต กรรมการตรวจสอบ 3. นายสุเวทย์ ธีรวชิรกุล* กรรมการตรวจสอบ โดยมีนายภัควัฒน์ สุวรรณมาโจ เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ หมายเหตุ * นายสุเวทย์ ธีรวชิรกุล เป็นกรรมการตรวจสอบที่มีความรู้และประสบการณ์ในการสอบทานงบการเงิน ของบริษัท โดยคณะกรรมการตรวจสอบ - มีวาระการดำ�รงตำ�แหน่งคราวละ 2 ปี - องค์ประชุมประกอบด้วยกรรมการ ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจำ�นวนกรรมการตรวจสอบ - มติที่ประชุม ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของกรรมการที่เข้าร่วมประชุม

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

3) คณะกรรมการบริหาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีคณะกรรมการบริหารรวม 5 ท่าน ดังนี้ ชื่อ-สกุล ตำ�แหน่ง 1. ดร. ปราณี เผอิญโชค ประธานกรรมการบริหาร 2. นายสมพงษ์ เผอิญโชค กรรมการผู้จัดการใหญ่ 3. นางสาวแก้วใจ เผอิญโชค กรรมการบริหาร 4. นายวุฒิชัย เผอิญโชค กรรมการบริหาร 5. นายสมเกียรติ นิ่มระวี กรรมการบริหาร โดยมีนายศักดิ์ชัย คมกฤส เป็นเลขานุการคณะกรรมการบริหาร โดยคณะกรรมการบริหาร - มีวาระการดำ�รงตำ�แหน่งคราวละ 3 ปี และหากกรรมการบริษทั ท่านใดทีค่ รบกำ�หนดวาระ และได้รบั การอนุมตั จิ าก ทีป่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ ให้กลับเข้าดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการบริษทั อีกวาระหนึง่ ก็ให้ถอื ว่าได้รบั การอนุมตั ใิ ห้ด�ำ รงตำ�แหน่ง กรรมการบริหารต่อไปโดยปริยาย - องค์ประชุมประกอบด้วยกรรมการ ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจำ�นวนกรรมการบริหาร - มติที่ประชุม ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของกรรมการที่เข้าร่วมประชุม 4) คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ณ วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555 บริษัทฯ มีคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงรวม 6 ท่าน ดังนี้ ชื่อ-สกุล ตำ�แหน่ง 1. นายสมพงษ์ เผอิญโชค ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง 2. นายสมเกียรติ นิ่มระวี กรรมการบริหารความเสี่ยง 3. นายสุเวทย์ ธีรวชิรกุล กรรมการบริหารความเสี่ยง 4. นายศักดิ์ชัย คมกฤส กรรมการบริหารความเสี่ยง 5. นางแก้วเก้า เผอิญโชค กรรมการบริหารความเสี่ยง 6. นายภัควัฒน์ สุวรรณมาโจ กรรมการและเลขานุการคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง โดยคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง - มีวาระการดำ�รงตำ�แหน่งคราวละ 2 ปี - องค์ประชุมประกอบด้วยกรรมการไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจำ�นวนกรรมการบริหารความเสี่ยง - มติที่ประชุม ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของกรรมการที่เข้าร่วมประชุม 5) คณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทนรวม 3 ท่าน ทุกท่านเป็นกรรมการ อิสระ โดยมีรายชื่อ ดังนี้ ชื่อ-สกุล ตำ�แหน่ง 1. นายปรีชา อรรถวิภัชน์ ประธานกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน 2. นายกวี วสุวัต กรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน 3. นายสมเกียรติ นิ่มระวี กรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน โดยมีนายศักดิ์ชัย คมกฤส เป็นเลขานุการคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน โดยคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน - มีวาระการดำ�รงตำ�แหน่งคราวละ 2 ปี - องค์ประชุมประกอบด้วยกรรมการ ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจำ�นวนกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน - มติที่ประชุม ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของกรรมการที่เข้าร่วมประชุม รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

กรรมการผู้มีอำ�นาจลงนามแทนบริษัทฯ กรรมการผู้มีอำ�นาจลงลายมือชื่อผูกพันบริษัทฯ ตามที่ระบุในหนังสือรับรองของบริษัทฯ เป็นดังนี้ 1. นางปราณี เผอิญโชค หรือ 2. นายสมพงษ์ เผอิญโชค หรือ 3. นางสาวแก้วใจ เผอิญโชค หรือ 4. นายวุฒิชัย เผอิญโชค คนใดคนหนึ่งลงลายมือชื่อ และประทับตราสำ�คัญของบริษัทฯ (หนังสือรับรองบริษัทฯ ฉบับแก้ไขเมื่อวันที่ 16 มีนาคม 2555) 1.3 หลักเกณฑ์การคัดเลือกกรรมการอิสระ กระบวนการคัดเลือกกรรมการอิสระ สามารถดูได้จากหัวข้อเรื่อง “หลักเกณฑ์การสรรหากรรมการและผู้บริหาร” ทั้งนี้ กรรมการอิสระจะต้องมีคุณสมบัติตามนิยามกรรมการอิสระของบริษัท ซึ่งเป็นไปตามข้อกำ�หนดขั้นต่ำ�ของสำ�นักงานกำ�กับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ดังนี้ นิยาม “กรรมการอิสระ” ของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) 1. ถือหุ้นไม่เกินร้อยละ 1 ของจำ�นวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมดของบริษัท บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม หรือนิติบุคคลที่ อาจมีความขัดแย้ง โดยนับรวมหุ้นที่ถือโดยผู้ที่เกี่ยวข้องตามมาตรา 258 แห่งพ.ร.บ. หลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ 2. ไม่เป็นกรรมการทีม่ สี ว่ นร่วมบริหารงาน/พนักงาน/ลูกจ้าง/ทีป่ รึกษาทีร่ บั เงินเดือนประจำ�/ผูม้ อี �ำ นาจควบคุม ของบริษทั บริษทั ใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทย่อยลำ�ดับเดียวกัน หรือนิติบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง (ปัจจุบัน และ 2 ปีก่อนได้รับการแต่งตั้ง) 3. ไม่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัท 3.1 ไม่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท 3.2 ไม่เป็นผู้ให้บริการทางวิชาชีพอื่น ๆ เช่น ที่ปรึกษากฎหมาย ที่ปรึกษาทางการเงิน ผู้ประเมินราคาทรัพย์สิน เป็นต้น ที่มี มูลค่ารายการ > 2 ล้านบาทต่อปี 3.3 ไม่มีรายการเกี่ยวโยงกันที่เป็นธุรกรรมปกติ รายการเช่า/ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ รายการเกี่ยวกับสินทรัพย์/บริการ และ รายการให้หรือรับความช่วยเหลือทางการเงิน ที่มีมูลค่ารายการ > 20 ล้านบาท หรือ > 3% ของสินทรัพย์ที่มีตัวตนสุทธิ (NTA) แล้วแต่จำ�นวนใดจะต่ำ�กว่า โดยนับรวมรายการที่เกิดขึ้นในระหว่าง 1 ปีก่อนวันที่มีการทำ�รายการด้วย ทั้งนี้ต้องไม่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจตามข้อ 3.1-3.3 ในปัจจุบันและ 2 ปีก่อนได้รับการแต่งตั้ง เว้นแต่กรณีมีเหตุ จำ�เป็นและสมควร ซึ่งมิได้เกิดขึ้นอย่างสม่ำ�เสมอและต่อเนื่อง กรรมการอิสระ/กรรมการตรวจสอบอาจมีความสัมพันธ์เกิน ระดับนัยสำ�คัญทีก่ �ำ หนดในระหว่างดำ�รงตำ�แหน่งก็ได้ แต่ตอ้ งได้รบั มติอนุมตั เิ ป็นเอกฉันท์จากคณะกรรมการบริษทั ก่อน และ บริษัทต้องเปิดเผยความสัมพันธ์ดังกล่าวของกรรมการรายนั้น ไว้ในแบบ Filing แบบ 56-1 รายงานประจำ�ปี และหนังสือ นัดประชุมผู้ถือหุ้น ในกรณีจะเสนอผู้ถือหุ้นเพื่อต่อวาระแก่กรรมการอิสระ/กรรมการตรวจสอบรายนั้นอีก 4. ไม่มีความสัมพันธ์ทางสายโลหิต หรือโดยการจดทะเบียนในลักษณะที่เป็นบิดา มารดา คู่สมรส พี่น้อง และบุตร รวมทั้งคู่สมรส ของบุตรกับผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้มีอำ�นาจควบคุม หรือบุคคลที่จะได้รับการเสนอให้เป็นผู้บริหาร หรือผู้มีอำ�นาจควบคุม บริษัทหรือบริษัทย่อย 5. ไม่เป็นกรรมการที่ได้รับแต่งตั้งขึ้น เพื่อเป็นตัวแทนของกรรมการของบริษัท ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้ถือหุ้นซึ่งเป็นผู้เกี่ยวข้องกับผู้ ถือหุ้นรายใหญ่ 6. ไม่มีลักษณะอื่นใดที่ทำ�ให้ไม่สามารถให้ความเป็นอย่างเป็นอิสระได้ 7. กรรมการอิสระที่มีคุณสมบัติตามข้อ 1-6 ข้างต้น อาจได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทให้ตัดสินใจในการดำ�เนินกิจการ ของบริษัท บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทย่อยลำ�ดับเดียวกัน หรือนิติบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง โดยมีการตัดสินใจ ในรูปแบบองค์คณะ (Collective decision) ได้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

1.4 จำ�นวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการ และจำ�นวนครั้งที่กรรมการแต่ละท่านเข้าร่วมประชุม จำ�นวนครั้งของการประชุมและจำ�นวนครั้งที่กรรมการแต่ละท่านเข้าร่วมประชุมในปี 2554 ของคณะกรรมการบริษัท การ ประชุมคณะกรรมการชุดย่อยต่าง ๆ และการประชุมผู้ถือหุ้น สรุปได้ดังนี้

รายชื่อคณะกรรมการ 1. ดร. ปราณี เผอิญโชค 2. นายสมพงษ์ เผอิญโชค 3. นางสาวแก้วใจ เผอิญโชค 4. นายวุฒิชัย เผอิญโชค 5. นายแอนโทนี่ ฟาคลัว แมคโดนัลด์ 6. นายสมเกียรติ นิ่มระวี 7. นายปรีชา อรรถวิภัชน์ 8. นายกวี วสุวัต 9. นายสุเวทย์ ธีรวชิรกุล 10. นางแก้วเก้า เผอิญโชค 11. นายศักดิ์ชัย คมกฤส (เลขานุการ) 12. นายลิขิต เลาบวรเศรษฐี 13. นายภัควัฒน์ สุวรรณมาโจ

1.5 รายชื่อผู้บริหาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ ชื่อ-สกุล 1. ดร. ปราณี เผอิญโชค 2. นายสมพงษ์ เผอิญโชค 3. นายสมชาย กีรติดิลก 4. นายวุฒิชัย เผอิญโชค 5. นางแก้วเก้า เผอิญโชค 6. นายศักดิ์ชัย คมกฤส

การเข้าร่วมประชุม /การประชุมทั้งหมด (ครั้ง)

คณะ กรรมการ บริษัท

คณะ กรรมการ บริหาร

คณะ กรรมการ ตรวจสอบ

4/4 4/4 2/4 2/4 2/4 4/4 4/4 4/4 3/4 4/4 -

3/3 3/3 3/3 3/3 3/3 3/3 -

4/4 4/4 3/4 -

คณะ คณะ การประชุมผู้ กรรมการ กรรมการ ถือหุ้น สรรหาและ บริหารความ กำ�หนดค่า เสี่ยง ตอบแทน 1/1 4/4 1/1 1/1 1/1 0/1 2/2 4/4 1/1 2/2 1/1 2/2 1/1 3/4 1/1 2/4 2/2 4/4 1/1 3/4 4/4 -

มีผู้บริหารตามนิยามของสำ�นักงานกลต. ดังนี้ ตำ�แหน่ง ประธานกรรมการบริหาร กรรมการผู้จัดการใหญ่ รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานวิจัยและพัฒนา ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานธุรกิจ ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ สายงานบริหารและเลขานุการบริษัท

อำ�นาจหน้าที่ของกรรมการผู้จัดการใหญ่ 1. ควบคุม ดูแลการดำ�เนินธุรกิจทั่วไปของบริษัท และปฏิบัติภารกิจที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท หรือคณะ กรรมการบริหาร ให้บรรลุวัตถุประสงค์ 2. กำ�กับ ติดตาม ดูแลนโยบาย และแผนงานต่างๆ ให้ฝ่ายบริหารปฏิบัติงานที่คณะกรรมการบริษัท หรือคณะกรรมการบริหาร มอบหมายให้สำ�เร็จลุล่วง 3. พิจารณากลั่นกรอง อนุมัติกิจการสำ�คัญเร่งด่วนภายในขอบเขตอำ�นาจหน้าที่และวงเงินที่คณะกรรมการบริษัทกำ�หนดไว้ (ไม่เกิน 200 ล้านบาท) 4. ควบคุม และดูแลการบริหารงานด้านการเงินให้เป็นไปตามนโยบายทางการเงินอย่างมีประสิทธิภาพสูงสุด รวมทั้งการทำ� ธุรกรรมกับสถาบันการเงิน ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท หรือคณะกรรมการบริหาร 5. พิจารณาอนุมัติธุรกรรมภายใต้กรอบธุรกิจของบริษัท 6. ภารกิจอื่น ๆ ตามที่คณะกรรมการบริษัท หรือคณะกรรมการบริหารมอบหมาย รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ทั้งนี้ ขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ดังกล่าวต้องไม่รวมถึง การอนุมัติให้ทำ�รายการที่กรรมการผู้จัดการใหญ่ หรือบุคคลที่อาจมีความ ขัดแย้งมีส่วนได้เสียหรือมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การทำ�รายการที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มาหรือจำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของ บริษัทจดทะเบียน ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 1.6 ความสัมพันธ์ทางธุรกิจหรือการให้บริการทางวิชาชีพระหว่างกรรมการอิสระกับบริษัทฯ ในระหว่างปี 2554 กรรมการอิสระไม่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจหรือการให้บริการทางวิชาชีพกับบริษัท บริษัทย่อย บริษัท ร่วม หรือนิติบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ที่มีมูลค่าเกินกว่าที่กำ�หนดไว้ในประกาศว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขาย หุ้นที่ออกใหม่ ของสำ�นักงานกลต. 2. หลักเกณฑ์การสรรหากรรมการ และผู้บริหาร บริษัทฯ ได้แต่งตั้งคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน (Nomination and Remuneration Committee) เมื่อ วันที่ 13 สิงหาคม 2552 โดยมอบหมายอำ�นาจหน้าที่ของกรรมการสรรหาเพิ่มเติมให้แก่คณะอนุกรรมการกำ�หนดค่าตอบแทนชุดเดิม (รายละเอียดขอบเขต อำ�นาจ หน้าที่ของคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน ดูได้จากหัวข้อ โครงสร้างของคณะกรรมการ บริษัท) โดยในกระบวนการคัดเลือกบุคคลที่จะได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการ กรรมการอิสระและผู้บริหารของบริษัทฯ จะพิจารณา จากคุณสมบัติหลากหลายทั้งในด้านทักษะ ประสบการณ์ ความสามารถเฉพาะด้านที่เป็นประโยชน์สูงสุดกับบริษัท มีความซื่อสัตย์ เป็นธรรมต่อผู้ถือหุ้น กรณีกรรมการอิสระ จะต้องมีคุณสมบัติตามนิยามกรรมการอิสระของบริษัท ซึ่งเป็นไปตามข้อกำ�หนดขั้นต่ำ�ของ สำ�นักงานกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (รายละเอียดนิยามกรรมการอิสระของบริษัท ดูได้จากหัวข้อหลักเกณฑ์การคัดเลือก กรรมการอิสระ) ทั้งนี้ไม่ควรดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการในบริษัทจดทะเบียนหลายแห่งในขณะเดียวกัน เพื่อให้สามารถอุทิศเวลาในการ เข้าประชุมคณะกรรมการได้อย่างสม่ำ�เสมอ และไม่มีลักษณะต้องห้ามตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำ�กัด ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้เปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นสามารถเสนอชื่อบุคคลที่เหมาะสมเพื่อเข้ารับการพิจารณาแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัท ล่วงหน้า ตามหลักเกณฑ์ที่บริษัทฯ กำ�หนดและประกาศให้ทราบผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์ฯ และเว็บไซต์ของบริษัท เพื่อให้ คณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน เป็นผูพ้ จิ ารณาคุณสมบัตขิ องบุคคลทีจ่ ะได้รบั การแต่งตัง้ เป็นกรรมการ กรรมการอิสระ ของบริษัทฯ ในเบื้องต้น และจะคัดเลือก เพื่อนำ�เสนอรายชื่อกรรมการที่เหมาะสม ให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณาก่อนนำ�เสนอที่ ประชุมผู้ถือหุ้นเพื่อเป็นผู้พิจารณาอนุมัติแต่งตั้งโดยใช้เสียงข้างมากของผู้ถือหุ้นที่มาประชุมและมีสิทธิออกเสียง ตามหลักเกณฑ์และ วิธีการดังต่อไปนี้ 1. ผู้ถือหุ้นคนหนึ่งมีคะแนนเสียงเท่ากับหนึ่งหุ้นต่อหนึ่งเสียง 2. ผูถ้ อื หุน้ แต่ละคนจะต้องใช้คะแนนเสียงทีม่ อี ยูท่ งั้ หมดตาม (1) เลือกตัง้ บุคคลคนเดียวหรือหลายคนเป็นกรรมการก็ได้ แต่จะ แบ่งคะแนนเสียงให้แก่ผู้ใดมากน้อยเพียงใดไม่ได้ 3. บุคคลซึง่ ได้รบั คะแนนเสียงสูงสุดตามลำ�ดับลงมาเป็นผูไ้ ด้รบั การเลือกตัง้ เป็นกรรมการ เท่าจำ�นวนกรรมการทีจ่ ะพึงมีหรือจะ พึงเลือกตั้งในครั้งนั้น ในกรณีที่บุคคลซึ่งได้รับการเลือกตั้งในลำ�ดับถัดลงมามีคะแนนเสียงเท่ากัน เกินจำ�นวนกรรมการที่จะ พึงมีหรือจะพึงเลือกตั้งในครั้งนั้น ให้ผู้เป็นประธานเป็นผู้ออกเสียงชี้ขาด 3. ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร 3.1 ค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงิน (ก) กรรมการบริษัท ค่าตอบแทนรวมของคณะกรรมการที่ได้รับจากบริษัทในฐานะกรรมการในรูปค่าตอบแทนรายเดือน ค่าตอบแทนรายปี และ เบี้ยประชุมกรรมการรวม 9 ท่าน ในปี 2554 รวมทั้งสิ้น 4,470,000 บาท โดยค่าตอบแทนแยกตามรายบุคคล เป็นดังนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ประจำ�ปี 2554 (บาท) 720,000 560,000 490,000 440,000 340,000 710,000 390,000 400,000 420,000 4,470,000

ชื่อกรรมการ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

ดร. ปราณี นายสมพงษ์ นางสาวแก้วใจ นายวุฒิชัย นายแอนโทนี่ นายปรีชา นายกวี นายสุเวทย์ นายสมเกียรติ

เผอิญโชค เผอิญโชค เผอิญโชค เผอิญโชค ฟาคลัว แมคโดนัลด์ อรรถวิภัชน์ วสุวัต ธีรวชิรกุล นิ่มระวี รวม

ประจำ�ปี 2553 (บาท) 590,000 430,000 360,000 350,000 280,000 610,000 340,000 330,000 360,000 3,650,000

(ข) ผู้บริหาร (ไม่รวมกรรมการบริษัท) ปี 2554 ปี 2553 จำ�นวน จำ�นวนเงิน จำ�นวน จำ�นวนเงิน ราย รวม (บาท) ราย รวม (บาท) เงินเดือน* 7 14,805,860 7 14,555,680 ค่าตอบแทนประจำ�ปี* 7 3,389,395 7 2,825,772 เงินกองทุนสำ�รองเลี้ยงชีพ 7 602,460 7 490,662 ค่าตำ�แหน่งเลขานุการบริษัท 1 84,000 1 84,000 รวม 18,881,715 17,965,114 หมายเหตุ ค่าตอบแทนประจำ�เดือน และค่าตอบแทนประจำ�ปี ของประธานกรรมการบริหาร และกรรมการ ผูจ้ ดั การใหญ่ได้ผา่ นการพิจารณาจากคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน และอนุมตั โิ ดยคณะ กรรมการบริษัทแล้ว 3.2 ค่าตอบแทนอื่น ๆ (ที่ไม่ใช่เงิน) (ก) กรรมการบริษัท - ไม่มี - (ข) ผู้บริหาร รถประจำ�ตำ�แหน่ง • นโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริษัท และบริษัทย่อย (ก) นโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริษัทฯ ที่จ่ายให้ผู้ถือหุ้น บริษัทมีนโยบายในการจ่ายเงินปันผล ในอัตราประมาณร้อยละ 40 ของกำ�ไรสุทธิหลังหักภาษีในแต่ละปีของงบการเงินรวม โดยจ่ายในปีถัดไป อย่างไรก็ตาม การพิจารณาจ่ายเงินปันผลดังกล่าวจะขึ้นอยู่กับกระแสเงินสด และภาระการลงทุนของบริษัทและ บริษัทในเครือ รวมถึงความจำ�เป็นและความเหมาะสมอื่นๆ ในอนาคต (ข) นโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริษัทย่อย ที่จ่ายให้บริษัทฯ บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์, บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด, บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด และ บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย จะมีการพิจารณาจากความจำ�เป็นในการใช้เงินลงทุนและตามความเหมาะสมในแต่ละปี

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

• ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี (ก) ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit Fee) บริษัทและบริษัทย่อย จ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้แก่ผู้สอบบัญชีของบริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด ในรอบปีที่ผ่าน มา เปรียบเทียบกับปีก่อน ตามรายละเอียดดังนี้ หน่วย : บาท ชื่อบริษัท 2554 2553 บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) 570,000 570,000 บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด 230,000 230,000 บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด 200,000 200,000 บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด 250,000 250,000 บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด 350,000 350,000 รวม 1,600,000 1,600,000 (ข) ค่าบริการอื่น (Non-Audit Fee)

- บริษัทและบริษัทย่อย ได้จ่ายค่าบริการอื่นให้กับ บริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด ในรอบปีที่ผ่านมา เปรียบเทียบกับ ปีก่อน ดังนี้ หน่วย : บาท รายการ ผู้จ่าย 2554 2553 ค่าตอบแทนงานบริการอื่น* บริษัทฯ 67,560 51,590 ค่าตอบแทนงานบริการอื่น* บริษัทย่อย 61,710 68,540 ค่าบริการตรวจสอบกรณีพเิ ศษตามประกาศ บจ. ไทยออโต้ 40,000 40,000 ของ BOI เพรสพาร์ท รวม 169,270 160,130 หมายเหตุ ค่าตอบแทนงานบริการอื่น เช่น ค่าใช้จ่ายเดินทาง ค่าที่พัก ค่าโทรศัพท์ ค่าถ่ายเอกสาร ค่าปกทำ�งบ การเงิน แฟ้มเอกสารและอื่นๆ เป็นต้น ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าวผู้สอบบัญชีจะเรียกเก็บตามที่จ่ายจริง

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายการระหว่างกัน

(1) รายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งในปีที่ผ่านมา บริษัทที่เกี่ยวข้อง บจ. อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์

บจ. ชัยเจริญกิจมอเตอร์ บจ. อีซซู ุ วีมทอเตอร์

บจ. เฟิร์สพาร์ท บจ. วี.พี. ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์

บจ. วี.พี.เค. ออโต้

บจ. ไทยวี.พี. คอร์ปอเรชั่น

บจ. บจ. บจ. บจ.

โพธิภูมิ วี.พี. แคปปิตอบ แอสเซ็ทส์ สินธรณีก่อสร้างและที่ดิน เลกซัสออโต้ซิตี้

ประเภทธุรกิจหลัก ตัวแทนจำ�หน่ายรถ Isuzu จำ�หน่ายอะไหล่ และให้บริการหลังการขาย ตัวแทนจำ�หน่ายรถ Isuzu จำ�หน่ายอะไหล่ และให้บริการหลังการขาย จำ�หน่ายอะไหล่อุปกรณ์ตกแต่ง และให้บริการซ่อมบำ�รุงรถยนต์ ตัวแทนจำ�หน่ายรถ Ford จำ�หน่ายอะไหล่ และให้บริการหลังการขาย ตัวแทนจำ�หน่ายรถ Ford จำ�หน่ายอะไหล่ และให้บริการหลังการขาย ให้บริการเช่ารถยนต์

อสังหาริมทรัพย์ อสังหาริมทรัพย์ อสังหาริมทรัพย์ ตัวแทนจำ�หน่ายรถ Lexus

บริษัทในกลุ่มไทยรุ่ง (ที่ทำ�รายการ) TRU, TUC TVS TVS TUC TVS TVS TUC, TVS TVS TUC, TVS TUC TRU, TRT, TVS TRU

TRU, TAP, TUC, TVS, TRT TVS, TUC TUC TRU, TRT, TVS TAP TUC TVS TUC

รายการระหว่างกันในปี 2554 (ล้านบาท) ขายอุปกรณ์ตกแต่งรถ 0.00 ซื้ออะไหล่และจ่ายค่าบริการซ่อมรถ 0.14 ขายอะไหล่ 0.60 ค่าเช่าที่ดินจ่าย 0.84 ขายอะไหล่ 0.02 ซื้ออะไหล่และจ่ายค่าบริการ 0.02

รายการในงบแสดงฐานะการเงิน (ล้านบาท) ลูกหนี้การค้า 0.05 เจ้าหนี้การค้า 0.02 เจ้าหนี้อื่น 0.13 เจ้าหนี้อื่น 0.12 ลูกหนี้การค้า 0.00

ขายอะไหล่

0.29

ซื้ออะไหล่และจ่ายค่าบริการ ขายอะไหล่ รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่โชว์รูม รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ ค่าเช่าที่ดินจ่าย

1.23 ลูกหนี้การค้า 0.01 เจ้าหนี้การค้า 1.32 0.11 0.60 เจ้าหนี้การค้า

0.59 0.14

เช่ารถยนต์

2.56 ลูกหนี้การค้า

0.32

ขายอะไหล่ รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่โชว์รูม รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ ค่าเช่าที่ดินจ่าย ค่าเช่าที่ดินจ่าย

0.40 1.68 0.52 0.19 1.20 0.02 1.89

ลูกหนี้อื่น เจ้าหนี้การค้า เจ้าหนี้อื่น

0.30 0.16 0.78

เจ้าหนี้อื่น เจ้าหนี้การค้า ลูกหนี้การค้า เจ้าหนี้อื่น

0.05 0.01 0.16 0.08

ซื้ออะไหล่และจ่ายค่าบริการ รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่โชว์รูม

หมายเหตุ บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด ชื่อย่อ TRT บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด ชื่อย่อ TVS บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด ชื่อย่อ TAP บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด ชือ่ ย่อ TUC ลักษณะความสัมพันธ์ 1. TRT, TVS, TAP เป็นบริษัทย่อยของ TRU มีกลุ่มเผอิญโชคเป็นกรรมการร่วมกัน 2. TUC เป็นบริษัทย่อยของ TVS โดย TVS ถือหุ้น 99.53% และกลุ่มเผอิญโชคถือหุ้น 0.47% 3. รายชื่อบริษัทที่เกี่ยวข้องข้างต้น มีกลุ่มเผอิญโชคเป็นกรรมการและผู้ถือหุ้นรายใหญ่ร่วมกัน ดังนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

0.01

ÊÑ´ÊèÇ¹¡ÒÃ¶×ÍËØé¹ ¡ÒÃ´ÓÃ§µÓáË¹è§¡ÃÃÁ¡ÒÃã¹ºÃÔÉÑ··Õèà¡ÕèÂÇ¢éÍ§ ºÃÔÉÑ··Õèà¡ÕèÂÇ¢éÍ§ ¡ÅØèÁà¼ÍÔญâª¤ ICCK TVP ºØ¤¤ÅÍ×è¹ ดร.»ÃÒ³Õ ¤Ø³ÊÁ¾§Éì ¤Ø³á¡éÇã¨ ¤Ø³ÇØ²ÔªÑÂ บจ.อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ บจ. ชัยเจริญกิจมอเตอร์ส บจ.อีซูซุ วีมอเตอร์ บจ.เฟิร์สพาร์ท บจ.วี.พี.ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์ บจ.วี.พี.เค ออโต้ บจ.ไทย.วี.พี. คอร์ปอเรชั่น บจ.โพธิภูมิ บจ.วี.พี.แคปปิตอล แอสเซ็ทส์ บจ.สินธรณีก่อสร้างและที่ดิน บจ.เลกซัสออโต้ซิตี้

100.00% 100.00% 0.001% 100.00% 0.20% 0.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 90.00%

99.999% -

99.80% 82.00% -

18.00% 10.00%

C C C C C C C C C C C

D D D D D D D D D D

D D D D,MD D,MD D,MD D,MD D D D -

D,MD D,MD D,MD D D D,MD D,MD D,MD -

หมายเหตุ 1. “กลุ่มเผอิญโชค” ประกอบด้วย ดร. ปราณี เผอิญโชค, คุณสมพงษ์ เผอิญโชค, คุณแก้วใจ เผอิญโชค และคุณวุฒิชัย เผอิญโชค 2. ICCK = บจ. อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์, TVP = บจ. ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น 3. C = ประธานกรรมการ D = กรรมการ MD = กรรมการผู้จัดการ หรือ CEO

(2) ความจำ�เป็นและความสมเหตุสมผลของรายการระหว่างกัน 1. การซื้อ-ขายอุปกรณ์ตกแต่งรถ, การซื้อ-ขายอะไหล่ ให้-รับบริการซ่อมรถ ระหว่างกันนั้น เป็นรายการธุรกิจปกติของบริษัท ซึ่งใช้ราคาต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม 2. การเช่าที่ดิน พื้นที่สำ�นักงาน/โชว์รูม ค่าสาธารณูปโภค ระหว่างกันนั้น เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำ�นักงาน/โชว์รูมของบริษัท โดยใช้ ราคาตามที่ทำ�สัญญาร่วมกัน ซึ่งใกล้เคียงกับราคาตลาด/ราคาประเมิน 3. รายการเช่ารถยนต์ จากบริษทั ทีเ่ กีย่ วข้องนัน้ เพือ่ นำ�มาใช้ในกิจของบริษทั โดยใช้ราคาตลาด และเงือ่ นไขเสมือนทำ�รายการ กับบุคคลภายนอก 4. การให้กู้ยืมเงินแก่บริษัทที่เกี่ยวข้อง เพื่อนำ�ไปใช้สนับสนุนการขายรถของกลุ่มบริษัท โดยคิดดอกเบี้ยในอัตราดอกเบี้ยเงิน ฝากประจำ� 1 ปี (อัตราเฉลี่ยของ 5 ธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่) บวก 1% รายการระหว่างกันข้างต้น ได้มกี ารพิจารณาถึงความจำ�เป็นและความสมเหตุสมผล เพือ่ ก่อให้เกิดประโยชน์สงู สุด ต่อบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นโดยรวมแล้ว โดยรายการส่วนใหญ่จะเป็นการดำ�เนินธุรกิจปกติ หรือการสนับสนุนธุรกิจปกติของ บริษัท โดยมีเงื่อนไขการค้าทั่วไป ไม่ก่อให้เกิดการถ่ายเทผลประโยชน์ อีกทั้งเป็นราคาและเงื่อนไขเสมือนการทำ�รายการกับ บุคคลภายนอก ซึ่งคณะกรรมการอิสระก็ไม่มีความเห็นแตกต่างจากมติคณะกรรมการบริษัทแต่อย่างใด (3) นโยบายหรือแนวโน้มการทำ�รายการระหว่างกันในอนาคต รายการระหว่างกันที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตนั้น บริษัทฯ จะปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อบังคับ ประกาศ คำ�สัง่ หรือข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย รวมถึงการปฏิบตั ติ ามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ ประกาศ ของสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์เกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลการทำ�รายการที่เกี่ยวโยง และการได้มา หรือจำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ที่สำ�คัญของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดแนวทางในการพิจารณาเรื่อง รายการที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มา/จำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัท ดังนี้ - กรณีที่คำ�นวณขนาดรายการแล้ว ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ จะต้องได้รับมติอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท ให้ นำ�เรือ่ งดังกล่าวเสนอต่อคณะกรรมการบริษทั พิจารณา ในกรณีทคี่ ณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นเป็นอย่างอืน่ สามารถ นำ�เสนอต่อที่ประชุม และบันทึกไว้ในรายงานการประชุมได้ - กรณีที่คำ�นวณขนาดรายการแล้ว ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ จะต้องได้รับมติอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น ให้นำ� เรื่องดังกล่าวเสนอคณะกรรมการตรวจสอบ ก่อนนำ�เสนอคณะกรรมการบริษัทพิจารณา และนำ�เสนอผู้ถือหุ้นอนุมัติต่อไป รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การกำ�กับดูแลกิจการ

หลักการกำ�กับดูแลกิจการ เป็นแนวทางในการดำ�เนินธุรกิจ และบริหารองค์กร ซึ่งได้รับการยอมรับอย่างแพร่หลาย ตามหลัก การนี้ คณะกรรมการบริษัทมีบทบาทสำ�คัญอย่างยิ่งในการกำ�กับดูแลองค์กรให้ตระหนักถึงความรับผิดชอบที่มีต่อผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย ทั้งภายในและภายนอกองค์กร โดยเน้นการบริหารงานที่เป็นธรรม ความโปร่งใส มีประสิทธิภาพ การเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ สามารถตรวจสอบได้ รวมถึงการพิทักษ์สิทธิ และดูแลผลตอบแทนของผู้ถือหุ้น ตลอดจนมีความรับผิดชอบต่อสังคมและประเทศชาติ ซึ่งบริษัทฯ ได้ตระหนักถึงความสำ�คัญของหลักการดังกล่าวเป็นอย่างยิ่ง และได้ปฏิบัติตามแนวทางดังกล่าวอย่างเคร่งครัด เพื่อสร้าง ความเชื่อมั่นแก่ผู้ถือหุ้น ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย และเป็นพื้นฐานของการเติบโตทางธุรกิจที่ยั่งยืน ทั้งนี้ บริษัทฯ มีความมุ่งมั่นในการนำ�หลักการกำ�กับดูแลกิจการที่ดีมาใช้ในการบริหารงานและดำ�เนินงานของบริษัทฯ อย่าง ต่อเนื่องเป็นผลให้ในปี 2554 บริษัทฯ ได้รับผลการประเมินคุณภาพการจัดประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำ�ปี ตามแบบ AGM Checklist ในระดับ “ดีเยี่ยม” ติดต่อกันเป็นปีที่ 4 จากสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (กลต.) ร่วม กับสมาคมส่งเสริมผู้ลงทุนไทย และผลการประเมินด้านการกำ�กับดูแลกิจการ ในระดับ “ดีมาก” ติดต่อกันเป็นปีที่ 3 จากสมาคม ส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) โดยบริษัทยังคงมีนโยบายที่จะยกระดับการกำ�กับดูแลกิจการของบริษัทให้ดียิ่งขึ้นต่อไป

หมวดที่ 1 สิทธิของผู้ถือหุ้น คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายที่จะรักษาสิทธิพื้นฐานที่ผู้ถือหุ้นพึงได้รับ และถือเป็นหน้าที่และความรับผิดชอบที่สำ�คัญในการ ดูแลรักษาผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นทุกกลุ่มทุกรายอย่างเท่าเทียมกัน เพื่อจะทำ�ให้ผู้ถือหุ้นได้รับความเป็นธรรม และไว้วางใจในการ ดำ�เนินกิจการของบริษัทฯ และคณะกรรมการ 1. คณะกรรมการบริษัท ได้มีกำ�หนดนโยบายการกำ�กับดูแลกิจการ ขึ้นเป็นลายลักษณ์อักษรและทำ�การเผยแพร่ไปยังกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของบริษัท เพื่อให้ถือปฏิบัติโดยเคร่งครัด ดังนี้ (1) สิทธิและความเท่าเทียมกันของผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสีย • บริษัทจะปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสีย (ลูกจ้าง คู่ค้า ชุมชน คู่แข่ง เจ้าหนี้) อย่างเท่าเทียมกัน และเป็นธรรม ต่อทุกฝ่าย • บริษทั จะอำ�นวยความสะดวกในกระบวนการจัดประชุมผูถ้ อื หุน้ และจัดสรรเวลาสำ�หรับการประชุมอย่างเหมาะสม ตลอด จนส่งเสริมให้ผู้ถือหุ้นมีโอกาสแสดงความเห็นและตั้งคำ�ถามโดยเท่าเทียมกัน (2) คณะกรรมการ-โครงสร้าง บทบาท หน้าที่ความรับผิดชอบ และความเป็นอิสระ • คณะกรรมการควรมีภาวะผู้นำ� วิสัยทัศน์ และมีความเป็นอิสระในการตัดสินใจ เพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท และ ผู้ถือหุ้นโดยรวม • คณะกรรมการ ฝ่ายจัดการ และผู้ถือหุ้นควรจะพิจารณาขจัดปัญหาความขัดแย้งของผลประโยชน์อย่างรอบคอบ ด้วย ความซื่อสัตย์สุจริต มีเหตุมีผล และเป็นอิสระภายในกรอบจริยธรรมที่ดี • คณะกรรมการของบริษัทจะต้องประกอบด้วยกรรมการที่เป็นอิสระไม่น้อยกว่า 1 ใน 3 ของจำ�นวนกรรมการทั้งคณะ และไม่น้อยกว่า 3 คน • คณะกรรมการ และฝ่ายจัดการ ได้มรี ะบบการแบ่งแยกบทบาทหน้าทีร่ บั ผิดชอบไว้อย่างชัดเจน รวมทัง้ คณะกรรมการได้ จัดให้มคี ณะอนุกรรมการชุดต่างๆ เพือ่ ช่วยศึกษาและกลัน่ กรองงานตามนโยบายและกรอบงานทีก่ ำ�หนดไว้อย่างชัดเจน เช่น คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง และคณะอนุกรรมการกำ�หนด ค่าตอบแทน เป็นต้น และอาจพิจารณาเพิ่มคณะกรรมการย่อยชุดอื่นๆ ตามที่เห็นสมควร • คณะกรรมการมีหน้าที่ต้องเข้าประชุมคณะกรรมการทุกครั้ง ซึ่งบริษัทได้กำ�หนดไว้ล่วงหน้าเป็นประจำ�อย่างน้อยทุก 3 เดือนต่อครั้ง และอาจมีการประชุมพิเศษเพิ่มเติมตามความจำ�เป็น โดยบริษัทจะเปิดเผยจำ�นวนครั้งที่กรรมการแต่ละ ท่านเข้าร่วมประชุมไว้ในรายงานประจำ�ปี รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

4. 5.

(3) การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส • คณะกรรมการบริษัทจะดำ�เนินงานด้วยความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้ และเปิดเผยข้อมูลแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เพียงพอและทันเวลา บริษัทจึงได้กำ�หนดผู้รับผิดชอบในการสื่อสารกับผู้ลงทุนที่เป็นสถาบัน ผู้ถือหุ้น รวมทั้งนักวิเคราะห์ทั่วไปและภาครัฐที่เกี่ยวข้อง • บริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน เพื่อทำ�หน้าที่ในการสรรหาผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สำ�หรับการดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการบริษัท, ประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผู้จัดการ ในกรณีที่มีตำ�แหน่งว่าง ลง และการกำ�หนดค่าตอบแทนให้แก่กรรมการอย่างเป็นธรรมและสมเหตุสมผล ทัง้ นีก้ ารกำ�หนดค่าตอบแทนกรรมการ จะต้องได้รับการอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น และเปิดเผยไว้ในรายงานประจำ�ปี (4) การควบคุมและบริหารความเสี่ยง • บริษัทตระหนักถึงความสำ�คัญของการสร้างระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน จึงได้จัดตั้งฝ่ายงานตรวจสอบ ภายในขึ้น เพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินสำ�คัญของบริษัทได้ดำ�เนินการตามแนวทางที่ กำ�หนดและมีประสิทธิภาพ โดยให้รายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ (5) จริยธรรมธุรกิจ • บริษัทได้จัดทำ�จริยธรรมทางธุรกิจขึ้นเป็นลายลักษณ์อักษร และเผยแพร่ให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกคน ทราบและยึดถือเป็นแนวทางในการปฏิบัติหน้าที่แล้ว คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดให้มีการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นปีละครั้ง ภายในเวลาไม่เกิน 4 เดือน นับแต่วันสิ้นสุดรอบปีบัญชี โดยบริษัทฯ จะแจ้งวัน เวลา สถานที่ และวาระการประชุม พร้อมทั้งข้อมูลที่เกี่ยวข้อง และความเห็นของคณะกรรมการต่อ วาระนั้น ๆ ไว้ในหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้น ตลอดจนแนบหนังสือมอบฉันทะและแจ้งเงื่อนไขและวิธีการลงทะเบียนและการ มอบฉันทะในการเข้าร่วมประชุม เพือ่ ให้ผถู้ อื หุน้ พิจารณาล่วงหน้าก่อนการประชุมไม่นอ้ ยกว่า 14 วัน พร้อมทัง้ ได้เผยแพร่หนังสือ เชิญประชุมทั้งภาษาไทยและภาษาอังกฤษ ไว้ในเว็บไซต์ของบริษัทฯ ก่อนที่จะจัดส่งเอกสาร เพื่อเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นได้มีเวลา ศึกษาข้อมูลประกอบการประชุมล่วงหน้าอย่างเพียงพอก่อนการเข้าร่วมประชุม คณะกรรมการบริษทั ได้กำ�หนดหลักเกณฑ์และวิธกี าร เพือ่ เปิดโอกาสให้ผถู้ อื หุน้ ส่วนน้อยสามารถเสนอชือ่ บุคคลทีเ่ หมาะสมเพือ่ เข้ารับการพิจารณาแต่งตั้งเป็นกรรมการบริษัท และสามารถเสนอเรื่องเพื่อบรรจุเป็นวาระการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นล่วงหน้าใน ช่วงเดือนตุลาคม-ธันวาคมทุกปี โดยเป็นไปตามหลักเกณฑ์ทบี่ ริษทั ฯ กำ�หนดและเผยแพร่ผา่ นข้อมูลผ่านระบบ SET Community Portal (SCP) ของตลาดหลักทรัพย์ฯ และเว็บไซต์ของบริษัท รวมทั้งให้ผู้ถือหุ้นสามารถสอบถามข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับวาระการ ประชุม หรือส่งคำ�ถามล่วงหน้ามายังบริษัทก่อนวันประชุม โดยผ่านช่องทาง Email หรือ Fax เพื่อเป็นการส่งเสริมให้ผู้ถือหุ้น มีโอกาสแสดงความคิดเห็นต่อบริษัท คณะกรรมการบริษัท ได้อำ�นวยความสะดวกให้กับผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกันทุกรายในการประชุมผู้ถือหุ้น โดยจัดเตรียมสถานที่ ที่สะดวกและเหมาะสม มีการเปิดรับลงทะเบียนเข้าประชุมล่วงหน้าก่อนเวลาประชุม และกรณีผู้ถือหุ้นที่ไม่สามารถร่วมประชุม ด้วยตนเองได้ก็สามารถมอบฉันทะให้ผู้อื่น หรือมอบฉันทะให้กรรมการอิสระของบริษัทฯ เข้าประชุมและลงมติแทนได้ ก่อนเริม่ การประชุม จะมีการชีแ้ จงกติกาทัง้ หมด รวมถึงวิธนี บั คะแนนเสียงของผูถ้ อื หุน้ ทีต่ อ้ งลงมติในแต่ละวาระอย่างชัดเจน โดยบริษัทฯ ได้จัดให้มีบัตรลงคะแนนเสียงในทุกวาระ โดยเฉพาะในวาระแต่งตั้งกรรมการ ก็จัดให้มีการลงคะแนนเสียงแต่งตั้ง กรรมการเป็นรายบุคคล และเก็บบัตรลงคะแนนเสียงทุกใบ เพื่อเป็นหลักฐานและสามารถตรวจสอบได้ ในระหว่างการประชุมจะเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นได้แสดงความคิดเห็นและตั้งคำ�ถามใด ๆ ต่อที่ประชุม ซึ่งมีการตอบข้อซัก ถามในทุกประเด็น และมีการจดบันทึกรายงานการประชุมอย่างถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้งมีการบันทึกวีดีโอระหว่างการประชุม ไว้ด้วย ซึ่งบริษัทฯ จะเปิดเผยรายงานการประชุมไว้บนเว็บไซต์ของบริษัท เพื่อให้ผู้ถือหุ้นตรวจสอบได้ คณะกรรมการบริษัท เล็งเห็นถึงความสำ�คัญของการประชุมผู้ถือหุ้น ดังนั้นกรรมการบริษัททุกท่านจะพยายามเข้าร่วมประชุม ผู้ถือหุ้นด้วยทุกครั้ง โดยเฉพาะประธานกรรมการ และประธานคณะกรรมการชุดย่อยต่าง ๆ ทั้งนี้เพื่อให้ผู้ถือหุ้นสามารถซักถาม ประธานคณะกรรมการชุดย่อยต่าง ๆ ในเรื่องที่เกี่ยวข้องได้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

หมวดที่ 2 การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายในการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นทุกรายอย่างเท่าเทียมกันและเป็นธรรม เพื่อปกป้องสิทธิขั้นพื้นฐาน ของผู้ถือหุ้น 1. คณะกรรมการบริษัท สนับสนุนให้ผู้ถือหุ้นที่ไม่สะดวกเข้าร่วมประชุมด้วยตนเอง สามารถใช้สิทธิออกเสียงโดยมอบฉันทะให้ ผู้อื่นมาประชุมและออกเสียงแทน โดยบริษัทฯ ได้เสนอชื่อกรรมการอิสระอย่างน้อย 1 คน เพื่อเป็นทางเลือกในการมอบ ฉันทะให้เข้าประชุมและใช้สิทธิออกเสียงแทนของผู้ถือหุ้น โดยบริษัทฯ จะระบุรายละเอียดของกรรมการอิสระ ประกอบ ด้วยชื่อ ตำ�แหน่ง อายุ ที่อยู่ การศึกษา ประสบการณ์การทำ�งาน และสัดส่วนการถือหุ้นของบริษัท และการมีส่วนได้เสีย ในวาระใดของกรรมการแต่ละท่านไว้ในหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้น ทั้งนี้บริษัทฯ สนับสนุนให้ผู้ถือหุ้นใช้หนังสือมอบฉันทะ รูปแบบที่ผู้ถือหุ้นสามารถกำ�หนดทิศทางการลงคะแนนเสียงได้ แต่หากผู้ถือหุ้นมีความประสงค์จะใช้หนังสือมอบฉันทะรูป แบบอื่น ตามประกาศที่กรมพัฒนาธุรกิจการค้ากำ�หนดไว้ก็ได้ 2. คณะกรรมการบริษัท จัดให้ใช้บัตรลงคะแนนเสียงในทุกวาระ และในวาระแต่งตั้งกรรมการ ก็จัดให้มีการลงคะแนนเสียง แต่งตั้งกรรมการเป็นรายบุคคล และเก็บบัตรลงคะแนนเสียงทุกใบ เพื่อความโปร่งใส และสามารถตรวจสอบได้ ในกรณีมี ข้อโต้แย้งในภายหลัง ทั้งนี้บริษัทได้เปิดเผยข้อมูลของผู้ที่ได้รับการเสนอชื่อเป็นกรรมการในหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้น ซึ่ง ประกอบด้วย ชื่อ รูปถ่าย อายุ การศึกษา การอบรมหลักสูตรกรรมการ ประสบการณ์การทำ�งาน และสัดส่วนการถือหุ้น ในบริษัท เพื่อให้ผู้ถือหุ้นสามารถศึกษาข้อมูลก่อนการตัดสินใจได้ 3. ในการประชุมคณะกรรมการ หรือการประชุมผู้ถือหุ้น หากคณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร หรือผู้ถือหุ้นที่มีส่วนได้เสียใน วาระใด จะต้องเปิดเผยข้อมูลเกีย่ วกับส่วนได้เสียของตนและผูเ้ กีย่ วข้อง ให้ทปี่ ระชุมทราบ และจะไม่มสี ทิ ธิออกเสียงในวาระ ดังกล่าวนั้น เพื่อให้ที่ประชุมสามารถพิจารณาธุรกรรมของบริษัทที่อาจมีความขัดแย้งของผลประโยชน์ และสามารถตัดสิน ใจเพื่อประโยชน์ของบริษัทโดยรวม 4. ผู้ถือหุ้นที่เป็นผู้บริหาร จะไม่เพิ่มวาระการประชุมผู้ถือหุ้นที่ไม่ได้แจ้งเป็นการล่วงหน้าโดยไม่จำ�เป็น โดยเฉพาะวาระสำ�คัญ ที่ผู้ถือหุ้นต้องใช้เวลาในการศึกษาข้อมูลก่อนการตัดสินใจ 5. คณะกรรมการบริษทั ได้ตระหนักถึงความสำ�คัญของการเก็บรักษาและป้องกันการใช้ขอ้ มูลภายในเป็นอย่างยิง่ จึงได้ก�ำ หนด แนวทางการป้องกันการนำ�ข้อมูลภายในไปใช้เพื่อผลประโยชน์ของตนเองขึ้นเป็นลายลักษณ์อักษร (รายละเอียดตามหัวข้อ เรื่องการดูแลเรื่องการใช้ข้อมูลภายใน) 6. คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดให้กรรมการและผู้บริหารที่มีหน้าที่รายงานการถือครองหลักทรัพย์ตามกฎหมาย ต้องจัดส่ง สำ�เนารายงานดังกล่าวให้แก่คณะกรรมการบริษัททุกครั้งที่มีการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์

หมวดที่ 3 บทบาทของผู้มีส่วนได้เสีย คณะกรรมการบริษัท ให้ความสำ�คัญต่อการปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม เช่น ผู้ถือหุ้น, ลูกค้า, คู่ค้า/เจ้าหนี้, คู่แข่ง, พนักงาน, สภาพแวดล้อม, ชุมชนและสังคม ด้วยความซื่อสัตย์ สุจริต และเที่ยงธรรม 1. คณะกรรมการบริษัทได้มีการจัดทำ�จริยธรรมทางธุรกิจหรือจรรยาบรรณ (Code of ethics or statement of business conduct) ขึ้นเป็นลายลักษณ์อักษร และเผยแพร่ให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกคนทราบและยึดถือเป็นแนวทางในการ ปฏิบัติหน้าที่ตามภารกิจของบริษัทฯ ดังนี้ • ผู้ถือหุ้น : บริษัทตะหนักและให้ความสำ�คัญต่อผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสีย โดยจะประกอบธุรกิจด้วยความซื่อสัตย์สุจริต เป็นธรรมและปฏิบัติต่อทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้องอย่างเท่าเทียมกัน เพื่อผลประโยชน์โดยรวม • พนักงาน : บริษัทมีความเชื่อมั่นว่า “พนักงานทุกคน” เป็นทรัพยากรที่มีคุณค่าสูงสุดขององค์กร จึงมุ่งเน้นที่จะสรรหาและ รักษาบุคลากรที่เป็นคนดี มีความรู้ความสามารถ และมีคุณธรรม รวมทั้งยังมุ่งเน้นการพัฒนาศักยภาพบุคลากร เพื่อให้ พนักงานมีความก้าวหน้าและมีผลตอบแทนที่เหมาะสม เป็นธรรมและมีสวัสดิการต่างๆ ส่งเสริมบรรยากาศในการทำ�งาน ให้เกิดความคิดริเริ่มสร้างสรรค์ ช่วยเหลือซึ่งกันและกัน เพื่อสร้างผลประโยชน์ให้เกิดขึ้นแก่องค์กร • ลูกค้า : บริษัทมุ่งมั่นเอาใจใส่และรับผิดชอบต่อลูกค้า โดยผลิตสินค้าที่มีคุณภาพและมาตรฐาน รวมทั้งการรักษาความลับ ของลูกค้า • คู่ค้า : บริษัทมีวิธีทำ�ให้มั่นใจได้ว่าบริษัทมีวิธีการปฏิบัติที่ดีในการซื้อสินค้าจากคู่ค้าให้เป็นไปตามเงื่อนไขทางการค้า รวมถึง การกู้ยืมเงิน การชำ�ระคืน การค้ำ�ประกันต่าง ๆ ให้เป็นไปตามเงื่อนไขที่ตกลงกับเจ้าหนี้ รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

3. 4. 5.

• คู่แข่ง : บริษัทจะปฏิบัติภายใต้กรอบการแข่งขันที่ดี รักษาบรรทัดฐานของข้อพึงปฏิบัติในการแข่งขันกับคู่แข่ง หลีกเลี่ยงวิธี การไม่สุจริตเพื่อการทำ�ลายคู่แข่ง • ชุมชนและสังคม : บริษัทตระหนักถึงสภาพแวดล้อม โดยจะกำ�จัด ลด และไม่ก่อให้เกิดมลพิษในกระบวนการผลิต อัน จะกระทบต่อสภาพแวดล้อมและชุมชน พร้อมทั้งยังส่งเสริมกิจกรรมชุมชนสัมพันธ์ การให้ความช่วยเหลือต่อสังคมอย่าง สม่ำ�เสมอ ตามกำ�ลังความสามารถขององค์กรอย่างเต็มที่ รวมถึงบริษัทยังพร้อมจะรับฟังข้อท้วงติง ข้อเสนอแนะจากชุมชน เพื่อการปรับปรุงสภาพแวดล้อมให้น่าอยู่ และเป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อม บริษัทฯ ให้ความสำ�คัญต่อการมีส่วนร่วมในการทำ�ประโยชน์ต่อชุมชน สังคม และศาสนา ตัวอย่างเช่น การร่วมบริจาคเงินหรือ สิง่ ของสนับสนุนองค์กร มูลนิธติ า่ ง ๆ, การมอบทุนการศึกษาแก่บตุ รของพนักงานบริษทั และเยาวชนในโรงเรียนละแวกใกล้เคียง บริษทั เป็นประจำ�ทุกปี, สนับสนุนให้มกี ารจัดตัง้ ชมรมพุทธศาสนาในบริษทั การจัดกิจกรรมทางศาสนาทีส่ ำ�คัญภายในบริษทั อย่าง ต่อเนื่องตลอดทั้งปี เป็นต้น บริษัทฯ ได้ตระหนักถึงสุขภาพและความปลอดภัยของพนักงานทุกคน จึงได้จัดทำ�ประกาศบริษัท เรื่อง นโยบายความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการทำ�งาน เพื่อให้พนักงานทุกคนร่วมมือ และถือปฏิบัติอย่างเคร่งครัด บริษทั ฯ ตระหนักถึงความสำ�คัญของพนักงานซึง่ เป็นทรัพยากรสำ�คัญของบริษทั จึงมีนโยบายในการดูแลพนักงานอย่างเสมอภาค และจัดให้มีสวัสดิการต่าง ๆ แก่พนักงานอย่างเหมาะสม เช่น สวัสดิการรถรับส่งพนักงาน สวัสดิการโรงอาหาร เครื่องแบบ พนักงาน ประกันอุบัติเหตุ การตรวจสุขภาพประจำ�ปี ห้องพยาบาล ห้องสมุด เป็นต้น บริษทั ฯ ได้จดั ให้มชี อ่ งทางในการรับฟังความคิดเห็นหรือข้อเสนอแนะจากผูม้ สี ว่ นได้เสียทุกกลุม่ เพือ่ นำ�มาปรับปรุงพัฒนาสินค้า/ บริการ และองค์กร ให้มคี วามมัน่ คง สามารถแข่งขัน และสร้างความสำ�เร็จในระยะยาวได้ ตัวอย่างเช่น บริษทั ฯ จัดให้มกี จิ กรรม ข้อเสนอแนะจากพนักงาน โดยกำ�หนดเป้าหมายปีละ 4 เรื่องต่อคน, กล่องข้อเสนอแนะโดยตรงถึงกรรมการผู้จัดการ, การรับ ข้อเสนอแนะจากลูกค้า ผู้ถือหุ้น หรือบุคคลทั่วไปผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัท เป็นต้น

หมวดที่ 4 การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายให้บริษัทฯ ดำ�เนินงานด้วยความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้ และเปิดเผยข้อมูลทั้งข้อมูล ทางการเงินและข้อมูลที่มิใช่ข้อมูลทางการเงินแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่ายอย่างถูกต้อง ครบถ้วน เพียงพอและทันเวลา ผ่านช่องทางที่เข้า ถึงข้อมูลได้ง่าย มีความเท่าเทียมกันและน่าเชื่อถือ 1. บริษัทฯ ได้จัดตั้ง “ส่วนงานหลักทรัพย์และนักลงทุนสัมพันธ์-สำ�นักกรรมการผู้จัดการ” ขึ้น เพื่อทำ�หน้าที่เปิดเผยข้อมูล ที่มีความถูกต้อง ครบถ้วน โปร่งใสและทั่วถึง ทั้งการรายงานทางการเงินและข้อมูลทั่วไปของบริษัทฯ และรับผิดชอบใน การติดต่อสื่อสารกับบุคคลภายนอก เช่น ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุนสถาบัน ผู้ลงทุนทั่วไป นักวิเคราะห์และภาครัฐที่เกี่ยวข้องอย่าง เท่าเทียมและเป็นธรรม ทั้งนี้ผู้ลงทุนสามารถติดต่อขอทราบข้อมูลของบริษัทฯ เพิ่มเติมได้ที่ ส่วนงานหลักทรัพย์และนักลงทุนสัมพันธ์ - สำ�นักกรรมการผู้จัดการ โทรศัพท์ 0-2420-0076 ต่อ 321 หรือ 359 โทรสาร 0-2812-0844 E-mail address : naiyana@thairung.co.th หรือ omd_ir@thairung.co.th Website : http://www.thairung.co.th 2. บริษัทฯ ได้เผยแพร่ขอ้ มูลตามเกณฑ์ทกี่ ำ�หนดโดยผ่านระบบ SET Community Portal (SCP) ของตลาดหลักทรัพย์ฯ แบบ แสดงรายการข้อมูลประจำ�ปี (แบบ 56-1) และรายงานประจำ�ปีของบริษัท รวมทั้งเปิดเผยข้อมูลที่สำ�คัญทั้งภาษาไทยและ ภาษาอังกฤษผ่านทาง Website ของบริษัทด้วย 3. คณะกรรมการบริษัท ได้เปิดเผยบทบาทและหน้าที่ของคณะกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อยต่าง ๆ ไว้ในแบบแสดง รายการข้อมูลประจำ�ปี (แบบ 56-1) และรายงานประจำ�ปี รวมทั้งได้เปิดเผยจำ�นวนครั้งของการประชุมและจำ�นวนครั้งที่ กรรมการแต่ละท่านเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัท การประชุมคณะกรรมการชุดย่อยต่าง ๆ และการประชุมผู้ถอื หุ้นแล้ว (รายละเอียดตามหัวข้อเรื่องโครงสร้างคณะกรรมการบริษัท และจำ�นวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการ) 4. บริษัทฯ ได้กำ�หนดให้คณะกรรมการและผู้บริหารของบริษัท ต้องรายงานให้บริษัททราบถึงการมีส่วนได้เสียของตนหรือของ บุคคลที่มีความเกี่ยวข้อง ซึ่งเป็นส่วนได้เสียที่เกี่ยวข้องกับการบริหารจัดการกิจการของบริษัทหรือบริษัทย่อย ทั้งนี้ เพื่อให้ บริษทั มีขอ้ มูลประกอบการดำ�เนินการตามข้อกำ�หนดเกีย่ วกับการทำ�รายการทีเ่ กีย่ วโยงกันซึง่ เป็นรายการทีอ่ าจก่อให้เกิดความ รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ขัดแย้งทางผลประโยชน์และอาจนำ�ไปสู่การถ่ายเทผลประโยชน์ของบริษัทและบริษัทย่อยได้ เพื่อให้เป็นไปตามพ.ร.บ. หลัก ทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ฉบับแก้ไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2551 มาตรา 89/14 และประกาศของคณะกรรมการกำ�กับตลาดทุน ที่ ทจ.2/2552 โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2552 เป็นต้นไป

หมวดที่ 5 ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการบริษัท ตระหนักดีถึงการมีบทบาทสำ�คัญในการกำ�กับดูแลกิจการเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท และความรับ ผิดชอบต่อผลการปฏิบัติหน้าที่ต่อผู้ถือหุ้นและเป็นอิสระจากฝ่ายจัดการ โดยมีรายละเอียดดังนี้ 1. โครงสร้างคณะกรรมการ 1.1 คณะกรรมการบริษทั มีจ�ำ นวน 9 ท่าน ประกอบด้วยกรรมการทีเ่ ป็นอิสระไม่นอ้ ยกว่าหนึง่ ในสามของจำ�นวนคณะกรรมการ ทั้งคณะ โดยปัจจุบันบริษัทฯ มีกรรมการอิสระที่ไม่เป็นผู้บริหาร 5 ท่าน ซึ่งคุณสมบัติของกรรมการอิสระนั้นเป็นไปตาม นิยามของกรรมการอิสระที่บริษัทฯ กำ�หนดไว้ (รายละเอียดตามหัวข้อ เรื่องหลักเกณฑ์การคัดเลือกกรรมการอิสระ) 1.2 ประธานกรรมการมิได้เป็นบุคคลเดียวกันกับกรรมการผู้จัดการใหญ่ ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดอำ�นาจหน้าที่ของ กรรมการผู้จัดการใหญ่ไว้อย่างชัดเจน (รายละเอียดตามหัวข้อเรื่องรายชื่อผู้บริหาร) เพื่อมิให้คนใดคนหนึ่งมีอำ�นาจโดยไม่ จำ�กัด ทำ�ให้เกิดการถ่วงดุล และสอบทานการบริหารงานได้ 1.3 คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งเลขานุการบริษัท เมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2551 เพื่อทำ�หน้าที่จัดทำ�และจัดเก็บ ทะเบียน กรรมการ หนังสือนัดประชุม และรายงานการประชุมคณะกรรมการบริษัท หนังสือนัดประชุมและรายงานการประชุมผู้ถือ หุ้น และจัดเก็บรายงานการมีส่วนได้เสียของกรรมการ/ผู้บริหาร ตลอดจนหน้าที่อื่น ๆ ตามที่พรบ. หลักทรัพย์ฯ กำ�หนด 1.4 คณะกรรมการบริษัท ยังมิได้กำ�หนดจำ�นวนบริษัทที่กรรมการแต่ละคนจะไปดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการ ตลอดจนการกำ�หนด นโยบายและวิธปี ฏิบตั ใิ นการไปดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการทีบ่ ริษทั อืน่ ของกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่และผูบ้ ริหารระดับสูงของบริษทั อย่างชัดเจน ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัทจะพิจารณาดำ�เนินการในลำ�ดับถัดไป 2. คณะกรรมการชุดย่อย 2.1 คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งคณะกรรมการชุดย่อยจำ�นวน 4 ชุด ได้แก่ คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริหารความเสีย่ ง และคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน เพือ่ ช่วยศึกษารายละเอียดและกลัน่ กรอง งานตามความจำ�เป็นของสถานการณ์ เพื่อเป็นการแบ่งเบาภาระหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท และทำ�ให้บริษัทฯ มีคณะ กรรมการพิจารณาในเรื่องต่าง ๆ อย่างชัดเจนยิ่งขึ้น และสอดคล้องกับหลักการกำ�กับดูแลกิจการที่ดี (รายชื่อกรรมการ อำ�นาจหน้าที่และข้อมูลอื่น ๆ ของคณะกรรมการแต่ละชุดดูรายละเอียดหัวข้อเรื่องโครงสร้างคณะกรรมการบริษัท และ หัวข้อเรื่องรายชื่อคณะกรรมการบริษัท) 2.2 ประธานคณะกรรมการ มิได้เป็นประธานหรือสมาชิกในคณะกรรมการชุดย่อย และสมาชิกส่วนใหญ่ของคณะกรรมการชุด ย่อยเป็นกรรมการอิสระ ทั้งนี้ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน เป็น กรรมการอิสระ เพื่อความโปร่งใสและเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ 3. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 3.1 คณะกรรมการบริษัท มีส่วนร่วมในการกำ�หนดวิสัยทัศน์ ภารกิจ และกลยุทธ์ทางธุรกิจ ตลอดจนมีความเป็นอิสระในการ ตัดสินใจและกำ�กับดูแลให้ฝ่ายบริหารดำ�เนินการ ให้เป็นไปตามแผนงานที่กำ�หนดไว้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล สูงสุดของบริษัทและผู้ถือหุ้นโดยรวม นอกจากนี้คณะกรรมการได้จัดให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจ สอบภายในที่มีประสิทธิผล รวมทั้งมีการติดตามการดำ�เนินการในเรื่องดังกล่าวอย่างสม่ำ�เสมอในการประชุมคณะกรรมการ ตรวจสอบ 3.2 คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดนโยบายการกำ�กับดูแลกิจการ และจัดทำ�จรรยาบรรณธุรกิจขึ้นเป็นลายลักษณ์อักษร(ดูราย ละเอียดเรื่องการกำ�กับดูแลกิจการ หมวดที่ 1 สิทธิของผู้ถือหุ้น) รวมทั้งมีการทบทวนนโยบายและติดตามให้มีการปฏิบัติ ตามนโยบายดังกล่าวอย่างสม่ำ�เสมอ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

5 6

3.3 คณะกรรมการบริษทั ได้ก�ำ หนดแนวทางในการพิจารณาเรือ่ งความขัดแย้งของผลประโยชน์อย่างรอบคอบ เพือ่ ผลประโยชน์ ของบริษัทและผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นสำ�คัญ โดยผู้ที่มีส่วนได้เสียจะต้องเปิดเผยการมีส่วนได้เสียนั้น และไม่มีส่วนร่วมในการ ตัดสินใจเรื่องนั้น ๆ ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัท ได้กำ�หนดแนวทางในการพิจารณาเรื่องรายการที่เกี่ยวโยงกัน และการได้มา/ จำ�หน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัท รายละเอียดตามที่ปรากฏในหัวข้อเรื่อง นโยบายหรือแนวโน้มการทำ�รายการระหว่างกัน ในอนาคต 3.4 คณะกรรมการบริษัท ได้ให้ความสำ�คัญต่อระบบควบคุมและการบริหารความเสี่ยง จึงได้จัดตั้งคณะกรรมการบริหารความ เสี่ยงขึ้น เพื่อทำ�หน้าที่กำ�หนดนโยบาย และกรอบการบริหารความเสี่ยงโดยรวมของบริษัทฯ ที่อาจมีผลกระทบต่อผลการ ดำ�เนินงานของบริษทั ฯ และได้จดั ตัง้ ฝ่ายตรวจสอบภายในขึน้ เพือ่ จัดให้มรี ะบบการควบคุมด้านการดำ�เนินงาน ด้านรายงาน ทางการเงิน และด้านการปฏิบัติตามกฎ ระเบียบและนโยบาย เพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงิน สำ�คัญของบริษัทฯ ได้ดำ�เนินการตามแนวทางที่กำ�หนดและมีประสิทธิภาพ และเพื่อให้หน่วยงานตรวจสอบภายในมีความ เป็นอิสระ สามารถทำ�หน้าที่ตรวจสอบและถ่วงดุลได้อย่างเต็มที่ คณะกรรมการจึงกำ�หนดให้ฝ่ายตรวจสอบภายใน รายงาน ผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมหัวข้อเรื่องการควบคุมภายใน) การประชุมคณะกรรมการ 4.1 คณะกรรมการบริษัท มีกำ�หนดประชุมคณะกรรมการไว้เป็นการล่วงหน้าตลอดปี อย่างน้อยไตรมาสละ 1 ครั้ง และมีการ ประชุมพิเศษเพิ่มเติมตามความจำ�เป็น ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้แจ้งกำ�หนดการดังกล่าวให้กรรมการทุกท่านทราบล่วงหน้า เพื่อ ให้สามารถจัดเวลาและเข้าร่วมประชุมได้ ซึ่งคณะกรรมการบริษัททุกท่านให้ความสำ�คัญในการประชุมเป็นอย่างยิ่งและ พยายามเข้าร่วมประชุมทุกครั้ง บริษัทฯ จัดส่งหนังสือเชิญประชุมล่วงหน้าก่อนวันประชุมอย่างน้อย 7 วัน มีการกำ�หนด วาระชัดเจน โดยกรรมการแต่ละคนมีความเป็นอิสระที่จะเสนอเรื่องเข้าสู่วาระการประชุมได้ หรือหากต้องการสารสนเทศ เพิ่มเติม ก็สามารถแจ้งต่อกรรมการผู้จัดการใหญ่ หรือเลขานุการบริษัทได้ 4.2 ในการประชุมคณะกรรมการบริษทั ประธานกรรมการได้จดั สรรเวลาไว้อย่างเพียงพอทีก่ รรมการจะอภิปรายปัญหาสำ�คัญกัน อย่างรอบคอบโดยทัว่ กัน และกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ได้เชิญผูบ้ ริหารระดับสูงเข้าร่วมประชุมคณะกรรมการด้วยทุกครัง้ เพือ่ ให้สารสนเทศ รายละเอียดเพิม่ เติมในฐานะทีเ่ กีย่ วข้องกับปัญหาโดยตรง ทัง้ นีใ้ นการประชุมคณะกรรมการบริษทั จะมีวาระ พิจารณาติดตามผลการดำ�เนินงานเป็นประจำ�ทุกไตรมาส โดยคณะกรรมการบริษทั สามารถแสดงความคิดเห็นได้อย่างเปิด เผยและเป็นอิสระ มีการบันทึกรายงานการประชุมเป็นลายลักษณ์อักษร และจัดเก็บรายงานการประชุมที่ผ่านการรับรอง จากคณะกรรมการบริษัทเพื่อให้กรรมการและผู้เกี่ยวข้องตรวจสอบได้ การประเมินตนเองของคณะกรรมการ ในปี 2551 บริษทั ได้เริม่ ดำ�เนินการประเมินผลการปฏิบตั งิ านของคณะกรรมการโดยรวม ตามแบบฟอร์มของศูนย์พฒ ั นาการ กำ�กับดูแลกิจการบริษทั จดทะเบียน ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยแล้ว ทัง้ นีเ้ พือ่ ให้คณะกรรมการร่วมกันพิจารณาผลงานและ ปัญหาเพื่อการปรับปรุงแก้ไขต่อไป และจัดให้มีการประเมินผลคณะกรรมการเป็นประจำ�ทุกปี ค่าตอบแทน คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน โดยมีกรรมการอิสระเป็นประธานกรรมการ เพื่อทำ�หน้าที่ในการกำ�หนดนโยบาย วิธีการ และหลักเกณฑ์การกำ�หนดค่าตอบแทนให้แก่กรรมการ ประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผู้จัดการใหญ่ ที่เป็นธรรมและสมเหตุสมผล โปร่งใส เชื่อมโยงกับผลการดำ�เนินงานของบริษัท และผลการปฏิบัติ งานของแต่ละท่าน อยู่ในระดับเดียวกับอุตสาหกรรม และสูงเพียงพอที่จะดูแลรักษากรรมการที่มีคุณสมบัติที่ต้องการ สำ�หรับ การกำ�หนดค่าตอบแทนแก่กรรมการบริษัทจะต้องได้รับการอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท และบริษัทได้เปิดเผยจำ�นวน ค่าตอบแทนของกรรมการแต่ละท่านไว้ในรายงานประจำ�ปี และแบบ 56-1 ตามที่สำ�นักงานกลต. กำ�หนดแล้ว (รายละเอียด ตามหัวข้อเรื่อง ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร)

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

7 การพัฒนากรรมการและผู้บริหาร 7.1 คณะกรรมการบริษัท ได้สนับสนุนและอำ�นวยความสะดวกให้มีการฝึกอบรมและให้ความรู้แก่กรรมการและกรรมการตรวจ สอบ โดยการเข้าร่วมอบรมหลักสูตรต่าง ๆ ของสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) อย่างสม่ำ�เสมอ โดย ปัจจุบันมีกรรมการร้อยละ 78 ที่ได้เข้ารับการอบรมกับสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) แล้ว โดยมีราย ละเอียดดังนี้ รายชื่อกรรมการ หลักสูตร 1. คุณสมพงษ์ เผอิญโชค Director Certification Program 26/2003 2. คุณแก้วใจ เผอิญโชค Director Certification Program 29/2003 3. คุณสมเกียรติ นิ่มระวี Director Accreditation Program 10/2004 4. คุณปรีชา อรรถวิภัชน์ Director Certification Program 39/2004 Finance for Non-Finance Directors 8/2004 5. คุณสุเวทย์ ธีรวชิรกุล Director Certification Program 9/2001 Audit Committee Program 15/2006 6. คุณกวี วสุวัต Director Forum Program 1/2000 Director Accreditation Program 23/2004 Director Certification Program 58/2005 Finance for Non-Finance Directors 18/2005 Audit Committee Program 10/2005 7. คุณดำ�ริ ตันชีวะวงศ์ Director Certification Program 106/2008 Audit Committee Program 24/2008 Role of the Chairman Program 22/2009 Role of Compensation Committee 10/2010 7.2 บริษัทฯ ได้จัดให้มีการแนะนำ�ลักษณะธุรกิจ และแนวทางการดำ�เนินธุรกิจของบริษัทให้แก่กรรมการใหม่ 7.3 การจัดทำ�แผนการพัฒนาและสืบทอดงานของกรรมการผู้จัดการใหญ่ และผู้บริหารระดับสูงนั้น ขณะนี้ยังมิได้ดำ�เนินการ ซึ่งคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทนจะพิจารณาดำ�เนินการในลำ�ดับถัดไป

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การดูแลเรื่องการใช้ข้อมูลภายใน บริษทั ฯ ได้ตระหนักถึงความสำ�คัญของการป้องกันการใช้ขอ้ มูลภายในเป็นอย่างยิง่ จึงมีนโยบายอย่างเข้มงวดในการป้องกันไม่ให้ คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร และพนักงานนำ�ข้อมูลภายในไปใช้เพื่อผลประโยชน์ของตน ข้อมูลภายในที่สำ�คัญจะเปิดเผยต่อบุคคล ที่เกี่ยวข้องเท่านั้น เช่น ผู้ตรวจสอบบัญชี ที่ปรึกษากฎหมาย เป็นต้น บริษัทฯ จะเปิดเผยข้อมูลให้กับผู้ถือหุ้นเฉพาะเรื่อง และในเวลา ที่เหมาะสมเท่านั้น คณะกรรมการบริษัท ได้มีข้อกำ�หนดให้คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร และผู้จัดการฝ่ายบัญชีและการเงิน (รวมคู่สมรส บิดา มารดา บุตร พี่น้อง) หลีกเลี่ยงการซื้อขายหลักทรัพย์ก่อนที่บริษัทฯ จะเผยแพร่งบการเงินต่อตลาดหลักทรัพย์ฯ ล่วงหน้า อย่างน้อย 5 วันทำ�การ อีกทั้งบริษัทฯ ได้แจ้งให้ทราบถึงภาระหน้าที่ในการรายงานการถือครองหลักทรัพย์ในบริษัทของตน (รวมคู่สมรสและ บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ) ตลอดจนรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ ต่อสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ตามมาตร 59 และบทลงโทษตามมาตรา 275 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 โดยบริษทั ฯ มอบหมายให้สว่ นงานหลักทรัพย์และนักลงทุนสัมพันธ์ ดำ�เนินการแจ้งช่วงเวลาทีค่ วรหลีกเลีย่ งการซือ้ ขายหลักทรัพย์ ล่วง หน้าเป็นประจำ�ทุกไตรมาส ซึ่งบริษัทฯ ได้กำ�หนดเรื่องหลักการดูแลเรื่องการใช้ข้อมูลภายในไว้เป็นหัวข้อหนึ่งของจรรยาบรรณในการ ดำ�เนินธุรกิจของบริษัทฯ เพื่อให้พนักงานทุกคนพึงยึดถือปฏิบัติ คณะกรรมการบริษทั ได้ก�ำ หนดให้กรรมการและผูบ้ ริหารทีม่ หี น้าทีร่ ายงานการถือครองหลักทรัพย์ตามกฎหมาย ต้องจัดส่งสำ�เนา รายงานดังกล่าวให้แก่บริษัททุกครั้งที่มีการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ นอกจากนั้น คณะกรรมการบริษัท ยังได้กำ�หนดให้ กรรมการและผู้บริหารจัดทำ� “แบบแจ้งรายงานการมีส่วนได้เสียของกรรมการและผู้บริหาร” เพื่อรายงานให้บริษัททราบถึงการมีส่วน ได้เสียของตนหรือของบุคคลทีม่ คี วามเกีย่ วข้อง ต่อการบริหารจัดการกิจการของบริษทั หรือบริษทั ย่อย ให้เป็นไปตามพ.ร.บ. หลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ฉบับแก้ไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2551 มาตรา 89/14 และตามประกาศคณะกรรมการกำ�กับตลาดทุน ที่ ทจ.2/2552 โดยจะต้องรายงานทุกครั้งเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงข้อมูล และรายงานทุกวันที่ 1 กรกฎาคมของทุกปี เพื่อให้มั่นใจได้ว่ากรรมการและ ผูบ้ ริหารจะปฏิบตั หิ น้าทีด่ ว้ ยความระมัดระวังและซือ่ สัตย์สจุ ริต (fiduciary duties) ตัดสินใจโดยไม่มสี ว่ นได้เสียไม่วา่ ทางตรงหรือทาง อ้อมในเรื่องที่ตัดสินใจ สามารถติดตามดูแลให้การทำ�หน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร เป็นไปเพื่อประโยชน์สูงสุดแก่บริษัท และผู้ถือ หุ้นโดยรวม

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การควบคุมภายใน

จากการประชุมคณะกรรมการบริษทั ฯ ประจำ�ปี 2554 ซึง่ มีคณะกรรมการตรวจสอบได้เข้าร่วมประชุมด้วยนัน้ คณะกรรมการ บริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นพ้องกันว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสม โดยสรุปได้ดังนี้ องค์กรและสภาพแวดล้อม (Organizational Control and Environmental Measure) บริษัทฯ มีเป้าหมายการดำ�เนินธุรกิจชัดเจนและมีการประเมินผลอย่างต่อเนื่อง รวมทั้งได้ปรับโครงสร้างองค์กรให้กระชับ เหมาะสมกับสภาพธุรกิจปัจจุบัน เพื่อสนับสนุนฝ่ายบริหารให้ดำ�เนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ นอกจากนี้ บริษทั ยังกำ�หนดนโยบายและแผนการปฏิบตั งิ านโดยคำ�นึงถึงคุณภาพ ราคาผลิตภัณฑ์ และงานบริการทีเ่ ป็นธรรม กับลูกค้า มีการกำ�หนดระเบียบวิธปี ฏิบตั งิ านไว้เป็นลายลักษณ์อกั ษร เพือ่ ให้มแี นวทางการทำ�งานอย่างเป็นระบบตามมาตรฐาน และมี การตรวจสอบ ติดตามการปฏิบัติงานจริงทั้งในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อ การบริหารทั่วไป การปฏิบัติงานด้านการผลิตและการ ตลาด เพื่อให้มั่นใจได้ว่าการปฏิบัติงานเป็นไปตามนโยบายที่กำ�หนดและไม่มีการปฏิบัติงานในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดผลเสียกับบริษัท การบริหารความเสี่ยง (Risk Management Measure) บริษัทฯ ให้ความสำ�คัญกับการบริหารความเสี่ยงที่มีผลกระทบกับการดำ�เนินธุรกิจ โดยมีคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คอยกำ�กับดูแลให้มีการประเมินปัจจัย และโอกาสที่จะทำ�ให้เกิดความเสี่ยง รวมทั้งวิเคราะห์ผลกระทบจากความเสี่ยงที่เกิดขึ้น แล้ว แจ้งให้ผบู้ ริหารหรือผูป้ ฏิบตั งิ านทราบ และร่วมกันกำ�หนดมาตรการ แนวทางป้องกัน รวมทัง้ ติดตามการปฏิบตั ติ ามมาตรการทีก่ �ำ หนด เพื่อลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities) บริษัทฯ มีการกำ�หนดขอบเขตอำ�นาจหน้าที่ และวงเงินอนุมัติของฝ่ายบริหารแต่ละระดับไว้เป็นลายลักษณ์อักษร มีการแบ่ง แยกหน้าที่การอนุมัติ / การบันทึกรายการ / และการดูแลทรัพย์สิน อย่างชัดเจน การทำ�ธุรกรรมกับผูถ้ อื หุน้ รายใหญ่ / กรรมการ / ผูบ้ ริหาร หรือผูท้ เี่ กีย่ วข้อง มีการอนุมตั อิ ย่างถูกต้อง โดยผ่านการพิจารณา จากกรรมการอิสระผูไ้ ม่มสี ว่ นได้เสีย และมีการติดตามการปฏิบตั ติ ามเงือ่ นไขอย่างถูกต้อง ส่วนการลงทุนในบริษทั ย่อยหรือบริษทั ร่วม มีการติดตามดูแลการดำ�เนินงานอย่างต่อเนื่อง สำ�หรับการปฏิบัติงานของฝ่ายงานต่างๆ นั้น ผลการตรวจของฝ่ายตรวจสอบภายใน พบว่า มีการปฏิบัติงานโดยรวมเป็นไป ตามระเบียบ/ระบบงานที่กำ�หนดไว้ และยังไม่ปรากฏการปฏิบัติงานที่ไม่ถูกต้องตามกฎหมาย ข้อบังคับของทางราชการ ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Informational and Communication Measure) การประชุมคณะกรรมการแต่ละวาระ บริษัทมีการจัดเตรียมข้อมูล เอกสารประกอบการประชุม ที่เป็นสาระสำ�คัญต่างๆ อย่างเพียงพอ เพือ่ ให้คณะกรรมการใช้ประกอบการตัดสินใจ โดยมีการบันทึกและสรุปความเห็นของทีป่ ระชุมไว้ในรายงานการประชุม อย่างครบถ้วน และตรวจสอบได้ทุกครั้ง ด้านการบันทึกบัญชีเป็นไปตามหลักการที่รับรองทั่วไป และเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี มีการรวบรวมไว้เป็นหมวด หมู่ และจัดเก็บไว้อย่างครบถ้วนตามระยะเวลาที่กฎหมายกำ�หนด รวมทั้งมีการติดตาม ให้มีการปรับปรุงแก้ไข การปฏิบัติงานตาม คำ�แนะนำ�ในรายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต อย่างครบถ้วน ระบบการติดตาม (Monitoring) บริษทั ฯ จัดให้มกี ารประชุมคณะกรรมการบริษทั วาระปกติไตรมาสละครัง้ และมีการประชุมผูบ้ ริหารในวาระพิเศษอย่างต่อ เนื่อง เพื่อพิจารณา ติดตามผลการดำ�เนินงานของฝ่ายบริหาร ว่าเป็นไปตามเป้าหมาย หรือพิจารณากำ�หนดแนวทางแก้ไข หากผล การดำ�เนินงานไม่เป็นไปตามเป้าหมายที่กำ�หนด การควบคุมภายใน ได้กำ�หนดแผนการตรวจสอบการปฏิบัติงานตามกฎระเบียบของบริษัท อย่างสม่ำ�เสมอ และรายงานข้อ บกพร่องที่เป็นสาระสำ�คัญ ให้คณะกรรมการตรวจสอบ/ คณะกรรมการบริษัททราบในที่ประชุมวาระปกติ ซึ่งจัดประชุมพร้อมกับการ ประชุมคณะกรรมการบริษัท ไตรมาสละครั้ง เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขและติดตาม ทั้งนี้ในกรณีทุจริต หรือเป็นการปฏิบัติที่ฝ่าฝืน กฎหมาย จะมีการรายงานให้คณะกรรมการบริษัททราบทันที รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายงานการกำ�กับ ดูแลกิจการของ คณะกรรมการตรวจสอบ ปี พ.ศ.2554 คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการอิสระที่ไม่ได้เป็นผู้บริหารของบริษัท จำ�นวน 3 ท่าน ได้ ปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบและแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยพิจารณาสอบทานความ มีประสิทธิภาพ ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท ซึ่งได้ให้คำ�แนะนำ�ต่างๆ แก่ฝ่ายบริหาร เพื่อให้การ ดำ�เนินงานของบริษัทมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผลสูงสุด และติดตามให้บริษัทมีการกำ�กับดูแลกิจการที่ดี การบริหารความเสี่ยง เพื่อ เป็นการสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับองค์กรและผู้ถือหุ้นตลอดจนผู้ที่มีส่วนเกี่ยวข้องอื่น สรุปสาระสำ�คัญ ดังนี้ 1. สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำ�ปี 2554 โดยสอบถามและรับฟังคำ�ชี้แจงจากผู้บริหารในเรื่องความ ถูกต้องครบถ้วนของงบการเงิน และความเพียงพอ ในการเปิดเผยข้อมูล ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า งบการเงินดังกล่าวมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำ�คัญตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป 2. สอบทานระบบการควบคุมภายในของบริษัท ตามแนวทางที่กำ�หนดโดยสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ คณะกรรมการตรวจสอบ มีความเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการกำ�กับดูแลการดำ�เนินงานอย่างเพียงพอ เหมาะสม และมีประสิทธิภาพ 3. สอบทานการปฏิบัติตามข้อกำ�หนด กฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของ บริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ มีความเห็นว่าบริษัทฯ มีการปฏิบัติเป็นไปตามกรอบข้อกำ�หนด กฎหมาย ดังกล่าว อย่าง ถูกต้อง เหมาะสม 4. พิจารณาโครงสร้าง อัตรากำ�ลังฝ่ายตรวจสอบภายใน ซึ่งขึ้นตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ให้ความเห็นชอบในภารกิจ ขอบเขตการปฏิบัติหน้าที่ ความรับผิดชอบ ความเป็นอิสระ และการรายงานผลการตรวจสอบของฝ่ายตรวจสอบภายในต่อ คณะกรรมการตรวจสอบ ตลอดจนอนุมัติแผนการตรวจสอบประจำ�ปี 5. ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีบริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด 1 ครั้ง เฉพาะคณะกรรมการตรวจสอบโดยไม่มีเจ้าหน้าที่เข้าร่วม เพื่อหารือประเด็นสำ�คัญๆเกี่ยวกับงบการเงิน ซึ่งผู้สอบบัญชีมีการรายงานทางบัญชีและการเงินอย่างละเอียดถี่ถ้วน 6. การคัดเลือกและค่าตอบแทนผู้สอบบัญชีประจำ�ปี 2554 ได้พิจารณาว่าจ้าง บริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด เพื่อนำ� เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาการปฏิบัติงาน ความเป็นอิสระ และความเหมาะสม ของค่าตอบแทนแล้ว เห็นควรเสนอ แต่งตั้ง นายอธิพงศ์ อธิพงศ์สกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3500 หรือ นายประวิทย์ วิวรรณธนานุตร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4917 หรือ นายบรรจง พิชญประสาธน์ ผู้สอบ บัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 7147 หรือ นายวิชัย รุจิตานนท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4054 หรือ นายเสถียร วงศ์สนันท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3495 แห่งบริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด ด้วยค่าตอบแทน เป็นเงิน 0.57 ล้านบาท/ ปี เท่าเดิมกับปีก่อน 7. ในปี พ.ศ.2554 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมทั้งสิ้น 4 ครั้ง โดยการประชุมใน 3 ครั้งแรก กรรมการตรวจสอบ ทุกท่านได้เข้าร่วมประชุมครบถ้วน ส่วนการประชุมครัง้ ที่ 4 มีกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุม 2 ใน 3 เนือ่ งจากกรรมการ บางท่านติดภาระกิจ 8. ในรอบปีทผี่ า่ นมา บริษทั ฯ มีการปฏิบตั ใิ นรายการเกีย่ วโยง หรือรายการทีอ่ าจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ตามข้อกำ�หนด ของตลาดหลักทรัพย์ และสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย คณะกรรมการตรวจสอบ มีความเห็น ว่า รายการดังกล่าวเป็นรายการที่สมเหตุสมผล รวมทั้งได้เปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้อง และครบถ้วน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

โดยสรุปในภาพรวม คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วนตามที่ได้ระบุไว้ในกฎบัตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบ ที่ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท ซึ่งมีความเห็นว่า บริษัทฯ มีการรายงานข้อมูลทางการเงินและการดำ�เนิน งานอย่างถูกต้อง มีระบบควบคุมภายใน มีการปฏิบัติตามกฎหมายการเปิดเผยรายการเกี่ยวโยงกันอย่างถูกต้อง และระบบกำ�กับดูแล กิจการที่ดีอย่างเพียงพอ โปร่งใส และเชื่อถือได้

( นายปรีชา อรรถวิภัชน์ ) ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายงานของ คณะกรรมการสรรหา และกำ�หนดค่าตอบแทน คณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน ประกอบด้วยกรรมการอิสระที่ไม่ได้เป็นผู้บริหารของบริษัทจำ�นวน 3 ท่าน โดยคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน มีหน้าทีส่ รรหาผูท้ มี่ คี ณ ุ สมบัตเิ หมาะสมในการดำ�รงตำ�แหน่งกรรมการบริษทั อย่าง มีหลักเกณฑ์ โปร่งใส รวมทั้งจากรายชื่อที่ผู้ถือหุ้นเสนอแนะ (ถ้ามี) เพื่อนำ�เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท และผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติ ต่อไป รวมทั้งการสรรหาผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำ�หรับการดำ�รงตำ�แหน่งประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผู้จัดการใหญ่ ใน กรณีทมี่ ตี �ำ แหน่งว่างลงเพือ่ นำ�เสนอต่อคณะกรรมการบริษทั พิจารณาอนุมตั ิ รวมทัง้ แผนการสืบทอดตำ�แหน่งผูบ้ ริหารระดับสูง นอกจาก นี้ยังมีหน้าที่กำ�หนดนโยบาย วิธีการ และหลักเกณฑ์การกำ�หนดค่าตอบแทน รวมถึงการพิจารณา ทบทวน การกำ�หนดค่าตอบแทน ของกรรมการ ประธานกรรมการบริหาร และกรรมการผู้จัดการใหญ่ ที่เป็นธรรมและสมเหตุสมผล เชื่อมโยงกับผลการดำ�เนินงาน ของบริษัทฯ และผลการปฏิบัติงานของแต่ละท่าน โดยนำ�เสนอความเห็นต่อคณะกรรมการบริษัทอย่างเป็นอิสระ เพื่อให้การกำ�หนด ค่าตอบแทนมีความเหมาะสม และเป็นธรรมแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย ตลอดจนเป็นการดูแลผลประโยชน์แทนผู้ถือหุ้น ซึ่งเป็นไปตาม หลักการกำ�กับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทฯ

ในปี 2554 คณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน ได้มีการประชุมเพื่อพิจารณาเรื่องต่างๆ ดังนี้ 1. พิจารณาค่าตอบแทนประจำ�ปี 2554 และค่าตอบแทนประจำ�เดือน ปี 2555 ให้แก่ประธานกรรมการบริหาร และ กรรมการผู้จัดการใหญ่ 2. พิจารณาค่าตอบแทน ประจำ�ปี 2554 ให้แก่คณะกรรมการบริษัท เป็นรายบุคคล โดยพิจารณาจากผลการดำ�เนินงาน ของบริษทั ฯ และหน้าที่ ความรับผิดชอบ และผลการปฏิบตั งิ านของกรรมการแต่ละท่าน ภายใต้วงเงินทีผ่ ถู้ อื หุน้ อนุมตั ิ 3. พิจารณาค่าตอบแทนกรรมการ ประจำ�ปี 2555 เพื่อนำ�เสนอคณะกรรมการบริษัท และนำ�เสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น พิจารณาอนุมัติ โดยคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทนได้พิจารณาให้เหมาะสมกับขอบเขตหน้าที่ความ รับผิดชอบ และเทียบเคียงกับค่าตอบแทนของอุตสาหกรรมประเภทเดียวกันแล้ว 4. พิจารณาความเหมาะสมในการแต่งตั้งกรรมการใหม่แทนกรรมการที่ลาออกจากตำ�แหน่ง และแต่งตั้งกรรมการแทน กรรมการที่ออกจากตำ�แหน่งตามวาระ เพื่อนำ�เสนอคณะกรรมการบริษัทและผู้ถือหุ้นพิจารณาต่อไป

โดยสรุปในภาพรวมแล้ว คณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทนได้ปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วนตามที่ได้รับมอบหมายจาก คณะกรรมการบริษัทแล้ว ผู้ถือหุ้นจึงมั่นใจได้ว่าการสรรหากรรมการ และการกำ�หนดค่าตอบแทนกรรมการเป็นไปอย่างมีหลักเกณฑ์ ที่โปร่งใส และเหมาะสม ภายใต้แนวทางการกำ�กับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท

( นายปรีชา อรรถวิภัชน์ ) ประธานคณะกรรมการสรรหาและกำ�หนดค่าตอบแทน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายงานความรับผิดชอบ ของคณะกรรมการ ต่อรายงานทางการเงิน คณะกรรมการบริษทั เป็นผูร้ บั ผิดชอบต่องบการเงินรวมของบริษทั ไทยรุง่ ยูเนีย่ นคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย และ สารสนเทศทางการเงินทีป่ รากฏในรายงานประจำ�ปี งบการเงินดังกล่าวจัดทำ�ขึน้ ตามมาตรฐานการบัญชีทรี่ บั รองทัว่ ไปในประเทศไทย โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำ�เสมอ และใช้ดุลยพินิจอย่างระมัดระวังและประมาณการที่ดีที่สุดในการ จัดทำ� รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลสำ�คัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน คณะกรรมการได้จัดให้มีและดำ�รงรักษาไว้ซงึ่ ระบบควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล เพื่อให้มั่นใจได้อย่างมีเหตุผลว่าการบันทึก ข้อมูลทางบัญชีมีความถูกต้องครบถ้วน อย่างเพียงพอ ทันเวลา และป้องกันไม่ให้เกิดการทุจริตหรือการดำ�เนินการที่ผิดปกติอย่างมี สาระสำ�คัญ ในการนี้ คณะกรรมการบริษทั ได้แต่งตัง้ คณะกรรมการตรวจสอบ ซึง่ ประกอบด้วย กรรมการทีเ่ ป็นอิสระ กำ�กับดูแลคุณภาพ ของงบการเงินและประเมินระบบควบคุมภายในให้มีประสิทธิผล ซึ่งความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ ปรากฏในรายงานของ คณะกรรมการตรวจสอบซึ่งได้แสดงไว้ในรายงานประจำ�ปีนี้แล้ว คณะกรรมการมีความเห็นว่าระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ โดยรวมอยู่ในระดับที่เหมาะสมและเพียงพอต่อความเชื่อถือ ได้ของงบการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

( ดร. ปราณี เผอิญโชค ) ประธานกรรมการ

รายงานประจำ�ปี 2554

( นายสมพงษ์ เผอิญโชค ) กรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

คำ�อธิบายและการวิเคราะห์ ฐานะการเงินและผลการ ดำ�เนินงาน คำ�อธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำ�เนินงาน (งบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554) ในปี 2554 อุตสาหกรรมยานยนต์ของไทยลดลง 11% จากปีก่อน โดยมีการผลิตรถยนต์รวมทั้งสิ้น 1,457,795 คัน เป็นการ จำ�หน่ายรถยนต์ในประเทศทั้งสิ้น 795,250 คัน ลดลง 1% และเป็นการส่งออก 735,627 คัน ลดลง 18% จากปีก่อน เนื่องจาก ในปี 2554 อุตสาหกรรมยานยนต์ไทยได้รับผลกระทบอย่างมีนัยสำ�คัญถึง 2 เหตุการณ์ ได้แก่ ในไตรมาส 2/2554 เกิดเหตุแผ่นดิน ไหวและสึนามิในประเทศญี่ปุ่น และในไตรมาส 4/2554 เกิดอุทกภัยน้ำ�ท่วมในหลายพื้นที่ของประเทศไทย จึงทำ�ให้การผลิตรถยนต์ ชะลอตัวลง เนื่องจากโรงงานผลิตชิ้นส่วนหลายแห่งถูกน้ำ�ท่วม อย่างไรก็ตาม คาดว่าโรงงานผู้ผลิตชิ้นส่วน และรถยนต์ต่าง ๆ จะ กลับเข้าสู่ระดับการผลิตปกติได้ในช่วงต้นปี 2555 และความต้องการซื้อที่ชะงักไป จะกลับเข้ามาในช่วงเวลาเดียวกัน จากนโยบาย รถคันแรก ตามแผนการกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล ประกอบกับตลาดให้การตอบรับที่ดีต่อการแนะนำ�รถยนต์รุ่นใหม่ ๆ โดยเฉพาะ รถอีโคคาร์เข้าสู่ตลาดของผู้ประกอบการ สำ�หรับกลุ่มบริษัทไทยรุ่งฯ นั้น ในปี 2554 มียอดรายได้รวม 2,263.10 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5% จากปีก่อน ทั้งนี้สาเหตุ หลักมาจากการที่บริษัทฯ ได้ปรับกลยุทธ์มามุ่งเน้นรายได้จากการขายชิ้นส่วน รับจ้างพ่นสีและรับจ้างประกอบเพิ่มขึ้นทั้งจากลูกค้า รายเดิมและรายใหม่ รวมถึงการขยายฐานลูกค้าไปยังกลุ่มเครื่องจักรอุตสาหกรรม และเครื่องจักรกลการเกษตรเพิ่มขึ้น จึงทำ�ให้ผล การดำ�เนินงานไม่ได้รับผลกระทบรุนแรงนัก เมื่อเทียบกับอุตสาหกรรมยานยนต์ ซึ่งรายละเอียดของผลการดำ�เนินงานและฐานะการ เงินของบริษัทในปี 2554 มีดังนี้ ผลการดำ�เนินงาน รายได้รวม รายได้รวมของบริษัทและบริษัทย่อย ประจำ�ปี 2554 เท่ากับ 2,263.10 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2553 จำ�นวน 114.07 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 5 ซึ่งมีรายละเอียดดังนี้ 2554 ล้านบาท 116.30 1,689.60 190.92 57.96 2,054.78 150.57 57.75 2,263.10

ประเภทรายได้ รายได้จากการจำ�หน่ายรถยนต์ พร้อมค่าประกอบและค่าอุปกรณ์ติดตั้ง รายได้จากการขายชิ้นส่วน รับจ้างประกอบ และบริการอื่น ๆ รายได้จากการรับจ้างทำ�แม่พิมพ์และอุปกรณ์การผลิต การจำ�หน่ายอะไหล่ อุปกรณ์ และศูนย์บริการ รวมรายได้จากการขายและบริการ รายได้อื่น ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม รวมรายได้ทั้งสิ้น

รายงานประจำ�ปี 2554

% 5% 75% 8% 3% 91% 7% 3% 100%

2553 ล้านบาท 168.63 1,455.04 253.04 93.50 1,970.21 121.09 57.73 2,149.03

% 8% 68% 12% 4% 92% 6% 3% 100%

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

เพิ่ม (ลด) ล้านบาท % (52.33) -31% 234.56 16% (62.12) -25% (35.54) -38% 84.57 4% 29.48 24% 0.02 0% 114.07 5%

จากการที่บริษัทฯ มีรายได้จากการขายสินค้าและบริการโดยรวมเพิ่มขึ้น ส่วนใหญ่เป็นผลมาจากธุรกิจชิ้นส่วนและรับจ้าง ประกอบมีปริมาณการสัง่ ซือ้ ผลิตภัณฑ์ทเี่ พิม่ ขึน้ ของลูกค้าทัง้ จากลูกค้ารายเดิมและรายใหม่ อันเนือ่ งมาจากบริษทั พยายามเพิม่ ศักยภาพ การผลิตให้ได้สินค้าที่มีคุณภาพอย่างต่อเนื่อง รายได้อื่นของบริษัทฯ เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 29.48 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 24.35 จากรายได้ขายเศษซาก ตามปริมาณ การผลิตที่เพิ่มขึ้น และส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมทั้ง 3 แห่ง รวมแล้วอยู่ในระดับที่ใกล้เคียงกับปีก่อน ต้นทุนและค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและบริการ ในปี 2554 บริษัทฯ มีต้นทุนขายและบริการรวม 1,760.79 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 106.39 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อย ละ 6.43 อันเนื่องมาจากยอดขายที่เพิ่มขึ้น โดยเฉพาะของงานชิ้นส่วนและรับจ้างประกอบ เมื่อพิจารณาสัดส่วนต้นทุนขายต่อยอด ขายปี 2554 คิดเป็นร้อยละ 85.69 เพิ่มขึ้นจากปีก่อนร้อยละ 1.72 จากผลภาวะน้ำ�ท่วมที่มีผลต่อการผลิต และจากการเปลี่ยนแปลง การใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ ค่าใช้จ่ายจากการขายและบริหาร บริษัทฯ มีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในปี 2554 เท่ากับ 235.51 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 35.38 ล้านบาท หรือ คิดเป็นร้อยละ 13.06 อันเนื่องมาจากค่าใช้จ่ายในการขายลดลง ที่ยังไม่มีการผลิตรถรุ่นใหม่ออกมา การปรับกลยุทธ์ควบคุมค่าใช้จ่าย ต่างๆ และจากการเปลีย่ นแปลงการใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินทีอ่ อกและปรับปรุงใหม่ เช่น ค่าเสือ่ มราคาอาคารและสิง่ ปลูก สร้าง กำ�ไร (ขาดทุน) สุทธิ บริษัทฯ มีกำ�ไรสุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ ในปี 2554 จำ�นวน 186.22 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 8.23 ของรายได้รวม โดยกำ�ไรลดลงจากปีก่อน 0.15 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.08 ฐานะการเงิน สินทรัพย์ จากการนำ�มาตรฐานรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ซึ่งกำ�หนดให้ถือปฏิบัติกับงบการเงินสำ�หรับรอบระยะเวลา บัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2554 และมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 12 เรื่อง “ภาษีเงินได้” มาถือปฏิบัติ ทำ�ให้บริษัทมี สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชีแสดงเพิ่มขึ้นเป็นสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนเป็นเงิน 34.70 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ เป็นเงิน 91.97 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ซึ่งสำ�หรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 สินทรัพย์ภาษีเงิน ได้รอตัดบัญชีลดลงจากการเปลี่ยนของผลต่างชั่วคราวและขาดทุนทางภาษีที่สามารถใช้ได้ โดยปรับส่วนที่ลดลงจากสาเหตุดังกล่าว เป็นค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ในงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ รวมเป็นเงิน 70.32 ล้านบาท และ 32.93 ล้านบาท ตามลำ�ดับ บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 3,004.26 ล้านบาท และ 2,987.51 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งเพิ่มขึ้น 16.75 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.56 อันเนื่องจากมูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ การลงทุนในทรัพย์สินประเภทเครื่องจักรและอุปกรณ์ เครื่องมือเครื่องใช้ เพื่อขยายฐานการผลิต ลูกหนี้การค้า บริษัทฯ มียอดลูกหนี้การค้าสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 342.34 ล้านบาท และ 410.25 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งลดลง 67.91 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 16.55 การลดลงของลูกหนี้สืบเนื่องจากรายได้จาก การขายและบริการลดลงในช่วงไตรมาสที่ 4 เกิดภาวะน้ำ�ท่วม ซึ่งไม่มีลูกหนี้การค้าที่เกินกำ�หนดชำ�ระในระยะเวลาและจำ�นวนเงิน ที่มีนัยสำ�คัญ โดยยอดลูกหนี้การค้าสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 สะท้อนระยะเวลาการเก็บหนี้ เฉลี่ยประมาณ 62.59 วัน และ 59.28 วัน ตามลำ�ดับ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ บริษัทฯ มียอดมูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 343.69 ล้านบาท และ 216.64 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งเพิ่มขึ้น 127.05 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 58.65 เงินลงทุน บริษัทฯ มียอดเงินลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 220.45 ล้านบาท และ 217.01 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งเพิ่มขึ้น 3.44 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 1.59 จากการรับรู้ส่วนแบ่งกำ�ไรของบริษัทร่วม ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ บริษัทฯ มีบัญชีที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 1,311.21 ล้านบาท และ 1,060.43 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งเพิ่มขึ้น 250.78 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 23.65 จากการก่อสร้างอาคาร โรงงานใหม่ ลงทุนในเครื่องจักรและอุปกรณ์ เครื่องมือเครื่องใช้ เพื่อขยายฐานการผลิตที่เพิ่มขึ้นของงานพ่นสี และโครงการใหม่ หนี้สิน ในไตรมาสแรกปี 2554 กลุ่มบริษัท ได้มีการประเมินหนี้สินที่เกิดจากผลประโยชน์ของพนักงาน ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 สำ�หรับผลประโยชน์พนักงานหลังออกจากงาน ตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 เรื่อง “ผลประโยชน์ของพนักงาน” โดยเลือกวิธี ปฏิบตั ใิ นช่วงการเปลีย่ นแปลงในการรับรูแ้ ละบันทึกหนีส้ นิ ทีเ่ ป็นภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงานคำ�นวณตามหลักคณิตศาสตร์ประกัน ภัย โดยปรับกับกำ�ไรสะสม ณ วันที่นำ�มาตรฐานการบัญชีนี้มาใช้ครั้งแรก (วันที่ 1 มกราคม 2554) ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 กลุ่มบริษัทมียอดหนี้สินผลประโยชน์พนักงานรวมจำ�นวน 49.26 ล้านบาท ดังนั้น บริษัทฯ มีหนี้สินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 362.18 ล้านบาท และ 384.49 ล้านบาท ตามลำ�ดับ ซึ่งลดลง 22.31 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 5.80 จากยอดเจ้าหนี้การค้าที่ลดลง ส่วนของผู้ถือหุ้น บริษัทฯ มีส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 เท่ากับ 2,642.08 ล้านบาท และ 2,603.02 ล้านบาท ตามลำ�ดับ เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 39.06 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 1.50 จากผลดำ�เนินงานของบริษัทที่มีกำ�ไร ในปี 2554 ในขณะที่ส่วนของผู้ถือหุ้นจากกำ�ไรสะสมลดลง จากการจ่ายเงินปันผลในไตรมาส 2 ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีโครงสร้างเงินทุนประกอบด้วยหนี้สินรวม 362.18 ล้านบาทและส่วนของผู้ถือ หุ้น 2,642.08 ล้านบาท คิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นประมาณ 0.14 เท่า เมื่อเทียบกับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ซึ่งอยู่ที่ระดับ 0.15 เท่า ลดลงประมาณ 0.01 เท่า งบกระแสเงินสด จากงบการเงินรวมสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และวันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทฯ มีกระแส เงินสดรับจาก การดำ�เนินงานสุทธิจำ�นวน 117.48 ล้านบาท กระแสเงินสดใช้ในกิจกรรมลงทุนจำ�นวน 221.57 ล้านบาท เป็นผลมาจากการลงทุน ก่อสร้างโรงงานใหม่ และลงทุนเครื่องจักรและอุปกรณ์โรงงานสำ�หรับ โรงงานใหม่ดังกล่าว ในขณะที่บริษัทมีกระแสเงินสดรับจาก เงินปันผลรับจากบริษัทร่วม และมีกระแส เงินสดจ่ายในการจัดหาเงินจำ�นวน 127.20 ล้านบาท จากการจ่ายเงินปันผล

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายงานของ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอ ผู้ถือหุ้นและคณะกรรมการบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบแสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม งบแสดงการเปลี่ยนแปลง ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม และงบกระแสเงินสดรวม สำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และ ได้ตรวจสอบงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น และ งบกระแสเงินสดสำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน เฉพาะของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อ ความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้ ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการ ตรวจสอบของข้าพเจ้า งบการเงินรวมของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และงบการเงินเฉพาะของบริษัท ไทย รุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) สำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 (ก่อนปรับปรุงใหม่) ที่แสดงเปรียบเทียบไว้ ณ ที่นี้ตรวจสอบโดยผู้ สอบบัญชีอื่นภายในสำ�นักงานเดียวกันกับข้าพเจ้า ซึ่งแสดงความเห็นอย่างมีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมของบริษัทฯ เกี่ยวกับเงินลงทุนในบริษัท ร่วมสามแห่งซึ่งบันทึกโดยวิธีส่วนได้เสียโดยใช้งบการเงินของฝ่ายบริหารของบริษัทร่วมดังกล่าวที่ยังไม่ได้ผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีของ บริษัทร่วมเหล่านั้นตามรายงานลงวันที่ 23 กุมภาพันธ์ 2554 ยกเว้นที่จะกล่าวในวรรคถัดไป ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปซึ่งกำ�หนดให้ข้าพเจ้าต้อง วางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่างบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำ�คัญหรือไม่ การตรวจ สอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการทั้งที่เป็นจำ�นวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน การประเมินความเหมาะสม ของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำ�คัญ ซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำ�ขึ้น ตลอดจนการประเมิน ถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการทีน่ �ำ เสนอในงบการเงินโดยรวม ข้าพเจ้าเชือ่ ว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ขอ้ สรุปทีเ่ ป็นเกณฑ์อย่างเหมาะ สมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า งบการเงินรวมของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และสำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันได้รวมเงินลงทุนในบริษัทร่วมสามแห่งซึ่ง บันทึกโดยวิธีส่วนได้เสียจำ�นวน 220.45 ล้านบาท และส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมจำ�นวน 57.75 ล้านบาท (ตามที่กล่าวไว้ใน หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 7) บริษัทฯได้บันทึกเงินลงทุนและส่วนแบ่งกำ�ไร จากเงินลงทุนดังกล่าวโดยใช้งบการเงินของฝ่ายบริหารของ บริษัทร่วมดังกล่าวที่ยังไม่ได้ผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีของบริษัทร่วมเหล่านั้น ข้าพเจ้าเห็นว่ายกเว้นผลกระทบของรายการปรับปรุงทีอ่ าจมีขนึ้ ของเรือ่ งตามทีก่ ล่าวในวรรคก่อน งบการเงินข้างต้นนีแ้ สดงฐานะการ เงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ผลการดำ�เนินงานและกระแสเงินสดสำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และเฉพาะของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำ�คัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ตามที่อธิบายไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 2 บริษัทและบริษัทย่อยได้ใช้นโยบายการบัญชีเกี่ยวกับ เรื่อง ภาษีเงินได้ เพื่อจัด ทำ�และนำ�เสนองบการเงินนี้ ดังนั้นงบการเงินรวมและเฉพาะกิจการสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 ที่แสดงเปรียบเทียบ ได้มีการปรับ ย้อนหลังจากผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าว ซึ่งข้าพเจ้าได้ตรวจสอบรายการปรับปรุงดังกล่าว และข้าพเจ้าเห็นว่า รายการปรับปรุงดังกล่าวมีความเหมาะสมและได้นำ�ไปปรับปรุงโดยถูกต้องตามควรแล้ว นอกจากนี้ในระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยได้ใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ ซึ่งออกโดยสภาวิชาชีพบัญชีฯ ซึ่งกำ�หนดให้ถือปฏิบัติกับ งบการเงินสำ�หรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2554 เป็นต้นไป เพื่อจัดทำ�และนำ�เสนองบการเงินนี้ ทั้งนี้งบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 ที่นำ�มาแสดงเปรียบเทียบได้แสดงตามรูปแบบใหม่เพื่อให้สอดคล้อง กับงบการเงินสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ทั้งนี้บริษัทและบริษัทย่อยได้ปรับปรุงภาระผูกพันที่เกิดจากผลประโยชน์ของพนักงานจาก การปฎิบัติตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 โดยใช้ วิธีปรับกับกำ�ไรสะสม ณ วันที่ 1 มกราคม 2554

บริษัท เอเอ็นเอส ออดิท จำ�กัด กรุงเทพฯ 28 กุมภาพันธ์ 2555

นายเสถียร วงศ์สนันท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3495

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

งบแสดงฐานะการเงิน

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ หมายเหตุ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 195,695,091 426,988,087 108,473,151 234,758,753 ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - สุทธิ 4, 5 342,344,083 410,249,033 234,936,180 297,911,912 มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ 343,686,259 216,636,149 - เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 4 - 46,500,000 355,500,000 88,500,000 สินค้าคงเหลือ - สุทธิ 6 201,370,700 185,321,528 99,490,168 86,032,158 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 1,083,096,133 1,285,694,797 798,399,499 707,202,823 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน เงินลงทุนในบริษัทร่วม 7 220,453,009 217,006,948 121,550,000 121,550,000 เงินลงทุนในบริษัทย่อย 8 - - 412,880,000 412,880,000 เงินลงทุนระยะยาวอื่น - สุทธิ 9 - - - - อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน - สุทธิ 2, 10 247,065,157 249,109,753 - - ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ 2, 11 1,311,215,621 1,060,426,051 719,538,591 713,577,205 สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 2, 12 34,702,940 91,972,456 13,011,253 41,259,194 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น - สุทธิ 13 107,727,149 83,304,475 90,907,036 77,867,552 รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 1,921,163,876 1,701,819,683 1,357,886,880 1,367,133,951 รวมสินทรัพย์ 3,004,260,009 2,987,514,480 2,156,286,379 2,074,336,774

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ หมายเหตุ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น 4, 15 305,390,253 383,949,551 246,831,595 175,223,060 หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน ที่ถึงกำ�หนดชำ�ระภายในหนึ่งปี 2,402,250 - - - เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 4 - - - 46,000,000 ภาษีเงินได้ค้างจ่าย - 546,015 - - รวมหนี้สินหมุนเวียน 307,792,503 384,495,566 246,831,595 221,223,060 หนี้สินไม่หมุนเวียน หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน 3,352,592 - - - หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 2, 12 1,774,914 - 591,260 - ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 2, 16 49,260,074 - 28,867,504 - รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน 54,387,580 - 29,458,764 - รวมหนี้สิน 362,180,083 384,495,566 276,290,359 221,223,060 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 524,996,497 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท 524,996,497 524,996,497 524,996,497 524,996,497 ทุนที่ออกและชำ�ระแล้ว หุ้นสามัญ 501,589,497 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท 501,589,497 501,589,497 501,589,497 501,589,497 หุ้นทุนซื้อคืน 17 (47,950,454) (47,950,454) (47,950,454) (47,950,454) ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ 727,144,000 727,144,000 727,144,000 727,144,000 กำ�ไรสะสม จัดสรรแล้ว สำ�รองตามกฎหมาย - บริษัทฯ 18 52,499,649 52,499,649 52,499,649 52,499,649 - บริษัทย่อย 16,793,902 16,793,902 - - สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืน 18 47,950,454 47,950,454 47,950,454 47,950,454 ยังไม่ได้จัดสรร 2 1,263,840,816 1,226,139,502 598,762,874 571,880,568 รวมส่วนของบริษัทใหญ่ 2,561,867,864 2,524,166,550 1,879,996,020 1,853,113,714 ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำ�นาจควบคุม 2 80,212,062 78,852,364 - - รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 2,642,079,926 2,603,018,914 1,879,996,020 1,853,113,714 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 3,004,260,009 2,987,514,480 2,156,286,379 2,074,336,774

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย สำ�หรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ หมายเหตุ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) รายได้ รายได้จากการขาย รายได้จากการให้บริการ รวมรายได้ ต้นทุน ต้นทุนขาย ต้นทุนจากการให้บริการ รวมต้นทุน กำ�ไรขั้นต้น รายได้เงินปันผล รายได้อื่น ค่าใช้จ่ายในการขาย ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ต้นทุนทางการเงิน ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม กำ�ไรก่อนภาษีเงินได้ ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ กำ�ไรสำ�หรับปี กำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำ�หรับปี กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี

4, 22

2, 4, 16, 20 4, 7, 8 4, 19 2, 4, 16, 20 2, 4, 16, 20 7 2, 12, 21

การแบ่งปันกำ�ไร ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่ ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำ�นาจควบคุม

1,496,253,530 1,558,031,920 875,921,492 922,506,205 558,522,955 412,176,287 346,051,823 140,504,456 2,054,776,485 1,970,208,207 1,221,973,315 1,063,010,661 (1,211,770,284) (1,374,912,128) (737,725,764) (759,966,086) (549,016,711) (279,483,520) (230,716,720) (107,124,020) (1,760,786,995) (1,654,395,648) (968,442,484) (867,090,106) 293,989,490 315,812,559 253,530,831 195,920,555 - - 91,907,062 35,443,044 150,571,825 121,094,360 115,038,741 82,500,824 (35,020,933) (51,307,882) (65,006,840) (48,592,114) (200,490,778) (219,584,305) (196,009,648) (120,307,512) (238,211) (21,487) (153,408) (449,151) 57,753,123 57,727,854 - 266,564,516 223,721,099 199,306,738 144,515,646 (75,693,598) (33,638,620) (34,987,036) (30,943,438) 190,870,918 190,082,479 164,319,702 113,572,208 - - - - 190,870,918 190,082,479 164,319,702 113,572,208

186,218,794 4,652,124 190,870,918

186,374,382 3,708,097 190,082,479

164,319,702

113,572,208

กำ�ไรต่อหุ้น กำ�ไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน กำ�ไรส่วนที่เป็นบริษัทใหญ่ (บาท) 2 0.38 0.37 0.33 0.23 จำ�นวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนัก (หุ้น) 492,372,797 499,699,972 492,372,797 499,699,972

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ผลกระทบของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น สำ�หรับปี 2554 : เงินปันผลจ่ายบริษัทย่อย เงินปันผลจ่าย กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี 2554 ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ผลกระทบของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นสำ�หรับปี 2553 : เงินปันผลจ่ายบริษัทย่อย หุ้นทุนซื้อคืน สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืน กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี 2553 ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

17 18

หมายเหตุ -

(47,950,454) - (47,950,454) - (47,950,454) - - - (47,950,454)

- - - 501,589,497

- (47,950,454) - - (47,950,454)

หุ้นทุนซื้อคืน

501,589,497 - 501,589,497 - 501,589,497

- - - - 501,589,497

501,589,497 501,589,497

ทุนที่ออก และชำ�ระแล้ว

- - - 727,144,000

727,144,000 - 727,144,000 - 727,144,000

- - - - 727,144,000

727,144,000 - 727,144,000

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญ

- - - 52,499,649

52,499,649 - 52,499,649 - 52,499,649

- - - - 52,499,649

52,499,649 52,499,649

- - - 16,793,902

16,793,902 - 16,793,902 - 16,793,902

- - - - 16,793,902

16,793,902 16,793,902

ยังไม่ได้จัดสรร (ปรับปรุงใหม่) 966,163,404 - 121,552,170 - 1,087,715,574

2,264,190,452 121,552,170 2,385,742,622

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้นบริษัท ใหญ่

2,435,543,014 88,623,536 2,524,166,550 (25,425,031) 2,498,741,519 - - - - (123,092,449) (123,092,449) - 186,218,794 186,218,794 47,950,454 1,263,840,816 2,561,867,864

47,950,454 1,137,515,966 - 88,623,536 47,950,454 1,226,139,502 - (25,425,031) 47,950,454 1,200,714,471

- - - - - (47,950,454) 47,950,454 (47,950,454) - - 186,374,382 186,374,382 47,950,454 1,226,139,502 2,524,166,550

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม ส่วนของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ กำ�ไรสะสม จัดสรรแล้ว สำ�รองหุ้นทุน สำ�รองตามกฏหมาย ซื้อคืน บริษัทฯ บริษัทย่อย บริษัทฯ

งบแสดงการเปลี่ยนแปลง ส่วนของผู้ถือหุ้น

2,338,100,799 124,901,090 2,463,001,889

รวมส่วน ของผู้ถือหุ้น

2,511,046,458 91,972,456 2,603,018,914 (26,317,457) 2,576,701,457 (2,400,000) (2,400,000) - (123,092,449) 4,652,124 190,870,918 80,212,062 2,642,079,926

75,503,444 3,348,920 78,852,364 (892,426) 77,959,938

(2,115,000) (2,115,000) - (47,950,454) - - 3,708,097 190,082,479 78,852,364 2,603,018,914

73,910,347 3,348,920 77,259,267

ส่วนได้เสียที่ ไม่มีอำ�นาจ ควบคุม

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 มกราคม 2553 ผลกระทบของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น สำ�หรับปี 2554 : เงินปันผลจ่าย กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี 2554 ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 มกราคม 2552 ผลกระทบของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ยอดคงเหลือที่ปรับปรุงแล้ว การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น สำ�หรับปี 2553 : หุ้นทุนซื้อคืน สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืน กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี 2553 ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 2

17 18

หมายเหตุ

- - 501,589,497

501,589,497 - 501,589,497 - 501,589,497

- - - 501,589,497

501,589,497 501,589,497

ทุนที่ออก และชำ�ระแล้ว - - -

- - (47,950,454)

(47,950,454) - (47,950,454) - (47,950,454)

(47,950,454) - - (47,950,454)

หุ้นทุนซื้อคืน

- - 727,144,000

727,144,000 - 727,144,000 - 727,144,000

- - - 727,144,000

727,144,000 - 727,144,000

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญ

กำ�ไรสะสม

- - 52,499,649

52,499,649 - 52,499,649 - 52,499,649

- - - 52,499,649

52,499,649 - 52,499,649

- - -

- 47,950,454

47,950,454 - 47,950,454 - 47,950,454

- 47,950,454 - 47,950,454

จัดสรรแล้ว สำ�รองตามกฎหมาย สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืน

(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ

(123,092,449) 164,319,702 598,762,874

530,621,374 41,259,194 571,880,568 (14,344,947) 557,535,621

- (47,950,454) 113,572,208 571,880,568

ยังไม่ได้จัดสรร (ปรับปรุงใหม่) 434,056,182 72,202,632 506,258,814

งบแสดงการเปลี่ยนแปลง ส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ)

(123,092,449) 164,319,702 1,879,996,020

1,811,854,520 41,259,194 1,853,113,714 (14,344,947) 1,838,768,767

(47,950,454) 113,572,208 1,853,113,714

1,715,289,328 72,202,632 1,787,491,960

รวมส่วนของ ผู้ถือหุ้น

งบกระแสเงินสด

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำ�เนินงาน กำ�ไรก่อนภาษีเงินได้ 266,564,516 223,721,099 199,306,738 144,515,646 ปรับกระทบกำ�ไรก่อนภาษี เป็นเงินสดสุทธิรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำ�เนินงาน (โอนกลับ)ขาดทุนจากการลดมูลค่าสินค้า 12,944,678 (11,699,269) 3,120,000 (10,060,691) ขาดทุนจากการตัดจำ�หน่ายสินค้าคงเหลือ - 14,026,362 - 12,896,364 ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม (57,753,123) (57,727,854) - ค่าเผื่อการลดมูลค่าต้นทุนแม่พิมพ์และแม่พิมพ์รอตัดบัญชี 7,696,822 2,818,857 4,140,000 - ค่าเสื่อมราคา 82,803,028 96,087,376 42,410,439 46,016,459 ตัดจำ�หน่ายสินทรัพย์ถาวร 55,410 6,136,353 55,410 - ค่าตัดจำ�หน่ายสิทธิการเช่า 523,304 523,304 - - ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน 12,804,497 - 8,374,723 - กำ�ไรจากการจำ�หน่ายสินทรัพย์ถาวร (1,321,312) (1,391,160) (5,390,521) (1,040,875) รายได้เงินปันผล - - (91,907,062) (35,443,044) รายได้ดอกเบี้ย (5,719,834) (6,220,465) (7,663,847) (5,033,792) ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย 238,211 21,487 153,408 449,151 กำ�ไรจากการดำ�เนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง ในสินทรัพย์และหนี้สินดำ�เนินงาน 318,836,197 266,296,090 152,599,288 152,299,218 สินทรัพย์ดำ�เนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - สุทธิ 67,297,448 (102,148,167) 64,603,897 (117,892,837) สินค้าคงเหลือ (28,993,850) (15,425,679) (16,578,010) 19,414,557 มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ (127,050,112) (202,841,357) - สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น (30,772,498) (13,293,630) (14,888,787) (7,413,642) หนี้สินจากการดำ�เนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น (76,730,350) 138,882,103 73,526,241 47,679,137 ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน (1,140,791) - - -

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำ�เนินงาน 121,446,044 71,469,360 259,262,629 94,086,433 จ่ายดอกเบี้ย - (21,487) (371,345) (505,041) เงินสดรับจากการขอคืนภาษีเงินได้ 15,852,408 2,928,494 12,615,256 จ่ายภาษีเงินได้ (19,815,346) (11,296,105) (10,765,954) (4,624,246) เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำ�เนินงาน 117,483,106 63,080,262 260,740,586 88,957,146 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น (10,000,000) (58,000,000) (344,500,000) (107,500,000) รับชำ�ระเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 56,500,000 60,906,875 77,500,000 68,406,875 เงินสดรับจากการจำ�หน่ายสินทรัพย์ถาวร 1,466,139 3,645,837 5,540,678 3,114,572 ดอกเบี้ยรับ 6,508,658 6,171,513 5,900,638 5,048,676 เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 54,307,062 2,308,044 91,907,062 35,443,044 ซื้อสินทรัพย์ถาวร (330,355,992) (88,408,446) (54,147,082) (61,957,880) เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (221,574,133) (73,376,177) (217,798,704) (57,444,713) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น - - 7,000,000 20,000,000 จ่ายชำ�ระเงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน - - (53,000,000) (61,000,000) จ่ายชำ�ระหนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ (1,709,520) (156,437) (135,035) (156,437) ซื้อหุ้นทุนคืน - (47,950,454) - (47,950,454) เงินปันผลจ่าย (123,092,449) - (123,092,449) เงินปันผลจ่ายที่บริษัทย่อยจ่ายให้แก่ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำ�นาจควบคุม (2,400,000) (2,115,000) - เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน (127,201,969) (50,221,891) (169,227,484) (89,106,891) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลงสุทธิ (231,292,996) (60,517,806) (126,285,602) (57,594,458) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวด 426,988,087 487,505,893 234,758,753 292,353,211 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายงวด 195,695,091 426,988,087 108,473,151 234,758,753

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

หมายเหตุประกอบ งบการเงินรวม บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย สำ�หรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 1.

ข้อมูลทั่วไป

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) (“บริษัท”) จัดตั้งขึ้นเป็นบริษัทมหาชนและมีภูมิลำ�เนาในประเทศไทย บริษัทดำ�เนิน ธุรกิจหลักในการรับจ้างประกอบและดัดแปลงรถยนต์ การผลิตและจำ�หน่ายชิ้นส่วนอุปกรณ์และแม่พิมพ์ โดยมีที่อยู่ตามที่จด ทะเบียนคือ เลขที่ 28/6 หมู่ 1 ถนนเพชรเกษม แขวงหนองค้างพลู เขตหนองแขม กรุงเทพมหานคร

เกณฑ์การจัดทำ�งบการเงิน

งบการเงินนีจ้ ดั ทำ�ขึน้ ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินไทย (“มาตรฐานการรายงานทางการเงิน”) รวมถึงการตีความและ แนวปฏิบัติทางการบัญชีที่ประกาศใช้โดยสภาวิชาชีพบัญชีฯ (“สภาวิชาชีพบัญชี”) เพื่อให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรอง ทั่วไปของประเทศไทย

การแสดงรายการในงบการเงิน ได้ทำ�ขึ้นเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำ�หนดในประกาศกรมพัฒนาธุรกิจการค้าลงวันที่ 28 กันยายน 2554 ออกตามความในพระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ. 2543

งบการเงินของบริษทั ได้จดั ทำ�เป็นภาษาไทย และมีหน่วยเงินตราเป็นบาท ซึง่ การจัดทำ�งบการเงินดังกล่าวเป็นไปตามวัตถุประสงค์ ของการจัดทำ�รายงานในประเทศ ดังนั้นเพื่อความสะดวกของผู้อ่านงบการเงินที่ไม่คุ้นเคยกับภาษาไทย บริษัทได้จัดทำ�งบการ เงินฉบับภาษาอังกฤษขึ้นโดยแปลจากงบการเงินฉบับภาษาไทย

ในการจัดทำ�งบการเงินให้เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ผู้บริหารต้องใช้การประมาณและข้อสมมติฐานหลาย ประการ ซึ่งมีผลกระทบต่อการกำ�หนดนโยบายและการรายงานจำ�นวนเงินที่เกี่ยวกับ สินทรัพย์ หนี้สิน รายได้ และค่าใช้จ่าย การประมาณและข้อสมมติฐานมาจากประสบการณ์ในอดีต และปัจจัยต่าง ๆ ทีผ่ บู้ ริหารมีความเชือ่ มัน่ อย่างสมเหตุสมผลภาย ใต้สภาวการณ์แวดล้อมนัน้ ซึง่ ไม่อาจอาศัยข้อมูลจากแหล่งอืน่ และนำ�ไปสูก่ ารตัดสินใจเกีย่ วกับการกำ�หนดจำ�นวนสินทรัพย์และ หนี้สินนั้น ๆ ดังนั้นผลที่เกิดขึ้นจริงจากการตั้งข้อสมมติฐานต่อมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์และหนี้สินอาจแตกต่างไปจากที่ ประมาณไว้

ประมาณการและข้อสมมติฐานทีใ่ ช้ในการจัดทำ�งบการเงินจะได้รบั การทบทวนอย่างสม่ำ�เสมอ การปรับประมาณการทางบัญชี จะบันทึกในงวดบัญชีที่การประมาณการดังกล่าวได้รับการทบทวน หากการปรับประมาณการกระทบเฉพาะงวดนั้น ๆ และ จะบันทึกในงวดที่ปรับและงวดในอนาคต หากการปรับประมาณการกระทบทั้งงวดปัจจุบันและอนาคต

เกณฑ์ในการนำ�เสนองบการเงินรวม

งบการเงินรวมนี้ได้จัดทำ�ขึ้นโดยรวมงบการเงินของบริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน) (ซึ่งต่อไปนี้เรียกว่า “บริษัท”) และบริษัทย่อย (ซึ่งต่อไปนี้เรียกว่า “บริษัทย่อย”) ดังต่อไปนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

บริษัท

ลักษณะธุรกิจ

บริษัทย่อยที่ถือหุ้นโดยบริษัทโดยตรง บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด

จำ�หน่ายรถยนต์และอะไหล่ และศูนย์บริการรถยนต์ รับจ้างผลิตแม่พิมพ์ ผลิตชิ้นส่วนตัวถังรถยนต์

บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด

บริษัทย่อยที่ถือหุ้นโดยบริษัท ไทย วี.พี.ออโต้ เซอร์วิส จำ�กัด บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด จำ�หน่ายรถยนต์ อะไหล่ และอุปกรณ์ประดับยนต์ และศูนย์บริการรถยนต์

จัดตั้งขึ้น ในประเทศ

อัตราร้อยละ ของการถือหุ้น 2554 2553 ร้อยละ ร้อยละ

ไทย

ไทย ไทย

94 91

ไทย

99.53

เมื่อวันที่ 15 กุมภาพันธ์ 2554 บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด (บริษัทย่อยของบริษัท ไทย วี.พี.ออโต้ เซอร์วิส จำ�กัด) ได้ จดทะเบียนเพิ่มประเภทการบริการ คือ การให้บริการทางด้านกฎหมาย ทางบัญชีการเงิน พาณิชย์กรรม อุตสาหกรรมตลอด จนงานด้านดังกล่าวและด้านอื่น ๆ ที่เกี่ยวเนื่องกับการบริการธุรกิจกับสำ�นักบริหารภาษีธุรกิจขนาดใหญ่

รายการและบัญชีระหว่างกันที่เป็นสาระสำ�คัญได้ถูกตัดออกไปในการจัดทำ�งบการเงินรวม

บริษัทย่อยเป็นกิจการที่อยู่ภายใต้การควบคุมของบริษัท การควบคุมเกิดขึ้นเมื่อบริษัทมีอำ�นาจควบคุมทั้งทางตรงหรือทางอ้อม ในการกำ�หนดนโยบายทางการเงินและการดำ�เนินงานของบริษทั นัน้ เพือ่ ได้มาซึง่ ประโยชน์จากกิจกรรมของบริษทั ย่อย งบการ เงินของบริษัทย่อยได้รวมอยู่ในงบการเงินรวม นับแต่วันที่มีการควบคุมจนถึงวันที่การควบคุมสิ้นสุดลง

งบการเงินรวมจัดทำ�ขึน้ โดยใช้นโยบายการบัญชีเดียวกันสำ�หรับรายการบัญชีหรือเหตุการณ์ทางบัญชีทเี่ หมือนกันหรือทีค่ ล้ายคลึง กัน

การเปลี่ยนแปลงจากการใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่

ในระหว่างปี 2553 และ 2554 สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกประกาศสภาวิชาชีพบัญชีให้ใช้มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการ รายงานทางการเงิน การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน การตีความมาตรฐานการบัญชี และแนวปฏิบัติที่ออกและ ปรับปรุงใหม่ซึ่งมีผลบังคับใช้สำ�หรับงบการเงินที่มีรอบบัญชีเริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2554 ดังต่อไปนี้ มาตรฐานการบัญชี/มาตรฐานการรายงานทางการเงิน/ การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน/ การตีความมาตรฐานการบัญชี/ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี

ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่

1 2 7 8

(ปรับปรุง (ปรับปรุง (ปรับปรุง (ปรับปรุง

2552) 2552) 2552) 2552)

ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่ ฉบับที่

10 (ปรับปรุง 11 (ปรับปรุง 16 (ปรับปรุง 17 (ปรับปรุง 18 (ปรับปรุง 19 23 (ปรับปรุง

การนำ�เสนองบการเงิน สินค้าคงเหลือ งบกระแสเงินสด นโยบายการบัญชี การเปลี่ยนแปลงประมาณการทางบัญชีและ ข้อผิดพลาด เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน สัญญาก่อสร้าง ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ สัญญาเช่า รายได้ ผลประโยชน์ของพนักงาน ต้นทุนการกู้ยืม

2552) 2552) 2552) 2552) 2552) 2552)

รายงานประจำ�ปี 2554

เรื่อง

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

มาตรฐานการบัญชี/มาตรฐานการรายงานทางการเงิน/ การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน/ การตีความมาตรฐานการบัญชี/ประกาศสภาวิชาชีพบัญช

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 24 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 26 มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 27 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 28 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 29 มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 31 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 33 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 34 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 36 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 37 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 38 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 40 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 2 มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 3 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 6 การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 15 การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 31 ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี ฉบับที่ 16/2554 ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี ฉบับที่ 17/2554 ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี ฉบับที่ 18/2554 ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี ฉบับที่ 19/2554

เรื่อง

การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน การบัญชีและการรายงานโครงการผลประโยชน์เมื่อออกจากงาน งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ เงินลงทุนในบริษัทร่วม การรายงานทางการเงินในสภาพเศรษฐกิจที่เงินเฟ้อรุนแรง ส่วนได้เสียในการร่วมค้า กำ�ไรต่อหุ้น งบการเงินระหว่างกาล การด้อยค่าของสินทรัพย์ ประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น และสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้น สินทรัพย์ไม่มีตัวตน อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน การจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์ การรวมธุรกิจ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนที่ถือไว้เพื่อขายและการดำ�เนินงานที่ยกเลิก การสำ�รวจและประเมินค่าแหล่งทรัพยากรแร่ สัญญาการก่อสร้างอสังหาริมทรัพย์ รายได้ – รายการแลกเปลี่ยนเกี่ยวกับบริการโฆษณา แนวปฏิบัติการเปิดเผยข้อมูลสำ�หรับกิจการที่เกี่ยวข้องกับรัฐบาล การปฏิบัติในช่วงเปลี่ยนแปลงสำ�หรับผลประโยชน์ระยะยาวอื่น ของพนักงาน การบันทึกบัญชีเมื่อมีการตีราคาใหม่ แนวปฏิบัติทางการบัญชีสำ�หรับการบันทึกบัญชีสำ�หรับ สินทรัพย์ประเภทอาคารชุด

ในระหว่างปี 2554 บริษทั และบริษทั ย่อยได้นำ�มาตรฐานการรายงานทางการเงินทีอ่ อกและปรับปรุงใหม่ซงึ่ กำ�หนดให้ถอื ปฏิบตั ิ กับงบการเงินสำ�หรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2554 มาถือปฏิบัติ การเปลี่ยนแปลงดังกล่าวมีผล ต่อการแสดงรูปแบบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 ที่นำ�มาแสดงเปรียบ เทียบเพื่อให้สอดคล้องกับการนำ�เสนองบการเงินสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และมีผลกระทบต่อฐานะการเงิน โดยรวม และผลการดำ�เนินงานทางการเงินโดยรวมของบริษัทและบริษัทย่อยสรุปได้ดังนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553

งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ ค่าเสื่อมราคาลดลง 8,874,568 2,956,301 ค่าใช้จ่ายพนักงานเพิ่มขึ้น 11,663,706 8,374,723 ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้เพิ่มขึ้น 70,323,340 32,928,634 34,987,036 กำ�ไรส่วนที่เป็นของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำ�นาจ ควบคุมลดลง 2,091,388 กำ�ไรส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทลดลง 71,021,090 32,928,634 40,405,458 กำ�ไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานลดลง (บาทต่อหุ้น) 0.14 0.07 0.08 งบแสดงฐานะการเงิน อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนเพิ่มขึ้น 247,065,157 249,109,753 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์-สุทธิลดลง (247,065,157) (249,109,753) สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเพิ่มขึ้น 34,702,940 91,972,456 13,011,253 หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเพิ่มขึ้น 1,774,914 591,260 ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงานเพิ่มขึ้น 49,260,074 - 28,867,504 ส่วนของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำ�นาจควบคุมเพิ่มขึ้น 365,105 3,348,920 กำ�ไรสะสม-ยังไม่ได้จัดสรรเพิ่มขึ้น (ลดลง) (7,822,585) 88,623,536 (13,491,210) รายละเอียดของผลกระทบเกี่ยวกับรายการข้างต้น มีดังนี้

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2552) เรื่อง การนำ�เสนองบการเงิน

ภายใต้ข้อกำ�หนดของมาตรฐานการบัญชีที่ปรับปรุงใหม่ งบการเงิน ประกอบด้วย • • • • •

30,943,438 30,943,438 0.06 41,259,194 41,259,194

งบแสดงฐานะการเงิน งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น งบกระแสเงินสด และ หมายเหตุประกอบงบการเงิน

ข้อมูลเปรียบเทียบได้มีการนำ�เสนอใหม่เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำ�หนดของมาตรฐานฉบับปรับปรุงใหม่ การเปลี่ยนแปลงนโยบาย การบัญชีดังกล่าวมีผลกระทบต่อการนำ�เสนองบการเงินเท่านั้น โดยไม่มีผลกระทบต่อกำ�ไรหรือกำ�ไรต่อหุ้น

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 12 เรื่อง ภาษีเงินได้

บริษัทและบริษัทย่อยได้นำ�มาตรฐานการบัญชีเรื่องภาษีเงินได้มาใช้ซึ่งมีผลให้กลุ่มบริษัทต้องปรับงบการเงินย้อนหลังเข้ากำ�ไร สะสมยกมา ณ วันที่ 31ธันวาคม 2553 และ 2552 และงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31ธันวาคม 2553 ดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ งบแสดงฐานะการเงิน กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ยอดคงเหลือก่อนปรับปรุง 1,040,073,751 434,056,182 ปรับปรุงสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 124,901,090 72,202,632 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุง 1,164,974,841 506,258,814

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ส่วนของ บริษัทใหญ่

งบแสดงฐานะการเงิน กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ยอดคงเหลือก่อนปรับปรุง ปรับปรุงสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุง

กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ยอดคงเหลือก่อนปรับปรุง ปรับปรุงสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุงณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ปรับปรุงผลประโยชน์พนักงานและสินทรัพย์ภาษีเงินได้ รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุง

73,910,347 3,348,920

1,040,073,751 124,901,090

1,087,715,574

77,259,267

1,164,974,841

ส่วนของ บริษัทใหญ่

รายงานประจำ�ปี 2554

(หน่วย: บาท) งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ 1,213,019,410 91,972,456 1,304,991,866 (26,317,457)

530,621,374 41,259,194 571,880,568 (14,344,947)

1,278,674,409

557,535,621

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม ส่วนได้เสียที่ไม่มี อำ�นาจควบคุม

รวม

1,137,515,966

75,503,444

1,213,019,410

88,623,536 1,226,139,502 (25,425,031)

3,348,920 78,852,364 (892,426)

91,972,456 1,304,991,866 (26,317,457)

1,200,714,471

77,959,938

1,278,674,409

งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี ยอดก่อนปรับปรุง ปรับปรุงภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ยอดหลังปรับปรุง กำ�ไรต่อหุ้น กำ�ไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานลดลง (บาทต่อหุ้น)

รวม

966,163,404 121,552,170

กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ยอดคงเหลือก่อนปรับปรุง ปรับปรุงสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ปรับปรุงผลประโยชน์พนักงานสุทธิจากสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 กำ�ไรสะสมยกมา ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 ยอดคงเหลือหลังปรับปรุง

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม ส่วนได้เสียที่ไม่มี อำ�นาจควบคุม

(หน่วย: บาท) งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ 223,011,113 (32,928,634) 190,082,479

144,515,646 (30,943,438) 113,572,208

0.07

0.06

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 16 (ปรับปรุง 2552) เรื่อง ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์

การเปลี่ยนแปลงที่สำ�คัญในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 16 (ปรับปรุง 2552) มีผลกระทบต่อบริษัทและบริษัทย่อยดังนี้

บริษทั และบริษทั ย่อยได้ประมาณการอายุการให้ประโยชน์และมูลค่าคงเหลือของสินทรัพย์ เนือ่ งจากสมรรถนะของสินทรัพย์ดงั กล่าวเปลีย่ นแปลงไป ดังนัน้ บริษทั และบริษทั ย่อยจึงได้เปลีย่ นแปลงประมาณการอายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ตงั้ แต่วนั ที่ 1 มกราคม 2554 จากเดิม 20 ปี เป็น 30 ปี สำ�หรับอาคารสำ�นักงานและสิ่งปรับปรุง ซึ่งผลของการเปลี่ยนแปลงอายุการ ให้ประโยชน์ดังกล่าวทำ�ให้ค่าเสื่อมราคาสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ลดลงจำ�นวนเงิน 8.87 ล้านบาทในงบการ เงินรวม และจำ�นวนเงิน 2.96 ล้านบาท ในงบการเงินเฉพาะกิจการตามลำ�ดับ

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 เรื่อง ผลประโยชน์ของพนักงาน

ฝ่ายบริหารของบริษัทและบริษัทย่อยได้มีการประเมินหนี้สินที่เกิดจากผลประโยชน์ของพนักงานดังกล่าว ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 สำ�หรับผลประโยชน์พนักงานหลังออกจากงานเป็นจำ�นวนเงิน 37.60 ล้านบาท สำ�หรับงบการเงินรวม และจำ�นวน เงิน 20.49 ล้านบาท สำ�หรับงบการเงินเฉพาะกิจการ โดยเลือกวิธีปฏิบัติในช่วงการเปลี่ยนแปลงในการรับรู้และบันทึกหนี้สิน ดังกล่าวโดยปรับกับกำ�ไรสะสม ณ วันที่นำ�มาตรฐานการบัญชีนี้มาใช้ครั้งแรก ซึ่งการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวทำ�ให้กำ�ไรสะสม ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 ลดลงจำ�นวนเงิน 26.32 ล้านบาทในงบการเงินรวม และจำ�นวนเงิน 14.34 ล้านบาท ในงบการ เงินเฉพาะกิจการ สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 เพิ่มขึ้นเป็นจำ�นวนเงิน 11.28 ล้านบาท ในงบการเงินรวม และจำ�นวนเงิน 6.15 ล้านบาทในงบการเงินเฉพาะกิจการ และภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ณ วัน ที่ 1 มกราคม 2554 เพิ่มขึ้นจำ�นวนเงิน 37.60 ล้านบาท ในงบการเงินรวม และจำ�นวนเงิน 20.49 ล้านบาท ในงบการเงิน เฉพาะกิจการ

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 40 (ปรับปรุง 2552) เรื่อง อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

บริษัทและบริษัทย่อยได้เลือกวิธีราคาทุนสำ�หรับการบันทึกบัญชีอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนภายใต้มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 40 (ปรับปรุง 2552) การเปลี่ยนนโยบายการบัญชีดังกล่าวได้ถือปฏิบัติโดยวิธีปรับย้อนหลัง ซึ่งบริษัทและบริษัทย่อย ได้มีการจัดประเภทรายการใหม่ โดยโอนต้นทุน และค่าเสื่อมราคาสะสมที่เกี่ยวข้อง ของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนมาจาก ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีสุทธิจำ�นวนเงิน 249.11 ล้านบาท ในงบการเงินรวม เป็นรายการแยกต่างหาก ภายใต้หัวข้อ “อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน” ในงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ซึ่งการเปลี่ยนแปลง นโยบายดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่องบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

การประกาศใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่

ในระหว่างปี 2553 และ 2554 สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกประกาศสภาวิชาชีพบัญชีให้ใช้มาตรฐานการบัญชี และการตีความ มาตรฐานการบัญชี ที่ออกและปรับปรุงใหม่ซึ่งมีผลบังคับใช้สำ�หรับงบการเงินที่มีรอบบัญชีเริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2556 ดังต่อไปนี้

มาตรฐานการบัญชี/การตีความมาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 20 (ปรับปรุง 2552) มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2552) การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 10 การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 21 การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 25 รายงานประจำ�ปี 2554

เรื่อง

การบัญชีสำ�หรับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลและเปิดเผยข้อมูล เกี่ยวกับความช่วยเหลือจากรัฐบาล ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา ต่างประเทศ ความช่วยเหลือจากรัฐบาล – กรณีที่ไม่มีความเกี่ยวข้อง อย่างเฉพาะเจาะจงกับกิจกรรมดำ�เนินงาน ภาษีเงินได้ – การได้รับประโยชน์จากสินทรัพย์ที่ไม่ได้คิด ค่าเสื่อมราคาที่ตีราคาใหม่ ภาษีเงินได้ – การเปลี่ยนแปลงสถานภาพทางภาษีของ กิจการหรือของผู้ถือหุ้น

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ฝ่ายบริหารของบริษทั อยูร่ ะหว่างการประเมินผลกระทบต่องบการเงินในปีทเี่ ริม่ ใช้มาตรฐานการบัญชีและการตีความมาตรฐาน การบัญชีฉบับดังกล่าว

นโยบายการบัญชีที่สำ�คัญ

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดในงบกระแสเงินสดประกอบด้วย ยอดเงินสด ยอดเงินฝากธนาคารประเภทเผื่อเรียก และ เงินลงทุนระยะสัน้ ทีม่ สี ภาพคล่องสูงซึง่ ถึงกำ�หนดจ่ายคืนภายในระยะเวลาไม่เกิน 3 เดือนนับจากวันทีไ่ ด้มาและไม่มขี อ้ จำ�กัดใน การเบิกใช้ เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารซึง่ จะต้องชำ�ระคืนเมือ่ ทวงถามถือเป็นส่วนหนึง่ ของกิจกรรมจัดหาเงินในงบกระแสเงินสด

ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น

ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่นแสดงในราคาตามใบแจ้งหนี้หักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญประเมินโดยการวิเคราะห์ประวัติการชำ�ระหนี้ และการคาดการณ์เกี่ยวกับการชำ�ระหนี้ในอนาคตของ ลูกค้า ลูกหนี้จะถูกตัดจำ�หน่ายบัญชีเมื่อทราบว่าเป็นหนี้สูญ

สินค้าคงเหลือ

สินค้าคงเหลือแสดงในราคาทุนหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำ�กว่า

ต้นทุนของสินค้าคำ�นวณโดยใช้วธิ ถี วั เฉลีย่ ถ่วงน้�ำ หนัก ต้นทุนสินค้าประกอบด้วยราคาทุนทีซ่ อื้ ต้นทุนในการดัดแปลงหรือต้นทุน อื่นเพื่อให้สินค้าอยู่ในสถานที่และสภาพปัจจุบัน ในกรณีของสินค้าสำ�เร็จรูปและสินค้าระหว่างผลิตที่ผลิตเอง ต้นทุนสินค้า คำ�นวณโดยการใช้ต้นทุนมาตรฐานซึ่งได้รับการปรับปรุงให้ใกล้เคียงกับราคาทุนถัวเฉลี่ยรวมการปันส่วนของค่าโสหุ้ยการผลิต อย่างเหมาะสมโดยคำ�นึงถึงระดับกำ�ลังการผลิต

สินค้าสำ�เร็จรูปและสินค้าระหว่างผลิตแสดงมูลค่าตามราคาทุนมาตรฐาน (ซึ่งใกล้เคียงกับต้นทุนจริงตามวิธีถัวเฉลี่ย) หรือ มูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำ�กว่า ราคาทุนดังกล่าวหมายถึงต้นทุนในการผลิตทั้งหมดรวมทั้งค่าโสหุ้ยโรงงานด้วย

วัตถุดิบและชิ้นส่วนรถยนต์แสดงมูลค่าตามราคาทุนมาตรฐาน (ซึ่งใกล้เคียงกับต้นทุนจริง) หรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ ราคาใดจะต่ำ�กว่า และจะถือเป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนการผลิตและต้นทุนการให้บริการเมื่อมีการเบิกใช้

อะไหล่ของศูนย์บริการแสดงมูลค่าตามราคาทุนโดยวิธีถัวเฉลี่ยเคลื่อนที่หรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำ�กว่า

รถยนต์ที่ซื้อมาเพื่อจำ�หน่ายแสดงมูลค่าตามราคาทุนโดยวิธีราคาเจาะจงหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำ�กว่า

ค่าเผื่อการลดมูลค่าสินค้าจะบันทึกโดยพิจารณาจากสินค้าเก่าล้าสมัย เคลื่อนไหวช้าหรือเสื่อมคุณภาพ

มูลค่าสุทธิที่จะได้รับเป็นการประมาณราคาที่จะขายได้จากการดำ�เนินธุรกิจปกติหักด้วยค่าใช้จ่ายที่จ�ำ เป็นโดยประมาณในการ ขาย

เงินลงทุน

เงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทร่วม

เงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทร่วม ในงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท บันทึกบัญชีโดยใช้วิธีราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อ การด้อยค่า (ถ้ามี) ส่วนการบันทึกบัญชีเงินลงทุนในบริษัทร่วมในงบการเงินรวมใช้วิธีส่วนได้เสีย

อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

อสังหาริมทรัพย์เพือ่ การลงทุนได้แก่อสังหาริมทรัพย์ทถี่ อื ครองเพือ่ หาประโยชน์จากรายได้คา่ เช่าหรือจากมูลค่าทีเ่ พิม่ ขึน้ หรือทัง้ สองอย่าง ทั้งนี้ไม่ได้มีไว้เพื่อขายตามปกติธุรกิจหรือใช้ในการผลิตหรือจัดหาสินค้าหรือให้บริการหรือใช้ในการบริหารงาน

อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน แสดงในราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสมและค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี) รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ค่าเสื่อมราคา

ค่าเสื่อมราคาคำ�นวณโดยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการให้ประโยชน์ โดยประมาณอายุการให้ประโยชน์ของอาคารเท่ากับ 20 และ 30 ปี

ค่าเสื่อมราคารวมอยู่ในการคำ�นวณผลการดำ�เนินงานและไม่มีการคิดค่าเสื่อมราคาสำ�หรับที่ดิน และอสังหาริมทรัพย์ระหว่าง ก่อสร้าง

การซ่อมแซมและบำ�รุงรักษาจะรับรู้ในงบกำ�ไรขาดทุนระหว่างงวดบัญชีที่เกิดรายการขึ้น ต้นทุนของการปรับปรุงให้ดีขึ้นที่ สำ�คัญจะบันทึกรวมไว้ในราคาตามบัญชีของสินทรัพย์หากมีความเป็นไปได้คอ่ นข้างแน่วา่ การปรับปรุงนัน้ จะทำ�ให้กลุม่ บริษทั ได้ ประโยชน์กลับคืนมามากกว่าการใช้ประโยชน์โดยไม่มกี ารปรับปรุงสินทรัพย์ทไี่ ด้มา การปรับปรุงหลักจะตัดค่าเสือ่ มราคาตลอด อายุการใช้ประโยชน์ที่เหลืออยู่ของสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้อง

การจัดประเภทใหม่เป็นที่ดิน อาคารและอุปกรณ์

เมื่อมีการเปลี่ยนแปลงการใช้งานของอสังหาริมทรัพย์โดยจัดประเภทไปเป็นที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ มูลค่ายุติธรรม ณ วัน ที่มีการจัดประเภทใหม่ถือเป็นราคาทุนของสินทรัพย์ต่อไป

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์

สินทรัพย์ที่เป็นกรรมสิทธิ์ของกิจการ

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์แสดงด้วยราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ (ถ้ามี)

ราคาทุนรวมถึงต้นทุนทางตรง ที่เกี่ยวข้องกับการได้มาของสินทรัพย์ ต้นทุนของการก่อสร้างสินทรัพย์ที่กิจการก่อสร้างเอง รวมถึงต้นทุนของวัสดุ แรงงานทางตรง และต้นทุนทางตรงอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาสินทรัพย์เพื่อให้สินทรัพย์นั้นอยู่ใน สภาพที่พร้อมจะใช้งานได้ตามความประสงค์ ต้นทุนในการรื้อถอน การขนย้าย การบูรณะสถานที่ตั้งของสินทรัพย์และต้นทุน การกู้ยืม นอกจากนี้ต้นทุนอาจรวมถึงกำ�ไรหรือขาดทุนจากการป้องกันความเสี่ยงกระแสเงินสดจากการซื้อที่ดิน อาคารและ อุปกรณ์ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ซึ่งถูกโอนจากงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

ส่วนประกอบของรายการที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์แต่ละรายการที่มีอายุการให้ประโยชน์ไม่เท่ากันต้องบันทึกแต่ละส่วน ประกอบที่มีนัยสำ�คัญแยกต่างหากจากกัน

กำ�ไรหรือขาดทุนจากการจำ�หน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ คือผลต่างระหว่างสิ่งตอบแทนสุทธิที่ได้รับจากการจำ�หน่ายกับ มูลค่าตามบัญชีของที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ โดยรับรู้สุทธิเป็นรายได้อื่นในกำ�ไรหรือขาดทุน เมื่อมีการขายสินทรัพย์ที่ตีราคา ใหม่ จำ�นวนเงินที่บันทึกอยู่ในส่วนเกินทุนจากการตีราคาของสินทรัพย์จะถูกโอนไปยังกำ�ไรสะสม

สินทรัพย์ที่เช่า

การเช่าซึ่งบริษัทและบริษัทย่อยได้รับส่วนใหญ่ของความเสี่ยงและผลตอบแทนจากการครอบครองทรัพย์สินที่เช่านั้นๆ ให้ จัดประเภทเป็นสัญญาเช่าการเงิน ส่วนที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่ได้มาโดยทำ�สัญญาเช่าการเงินบันทึกเป็นสินทรัพย์ด้วย มูลค่ายุติธรรมหรือมูลค่าปัจจุบันของจำ�นวนเงินขั้นต่ำ�ที่ต้องจ่ายตามสัญญาเช่าแล้วแต่จำ�นวนใดจะต่ำ�กว่า หักด้วยค่าเสื่อม ราคาสะสมและขาดทุนจากการด้อยค่า ค่าเช่าที่ชำ�ระจะแยกเป็นส่วนที่เป็นค่าใช้จ่ายทางการเงิน และส่วนที่จะหักจากหนี้ ตามสัญญา เพื่อทำ�ให้อัตราดอกเบี้ยแต่ละงวดเป็นอัตราคงที่สำ�หรับยอดคงเหลือของหนี้สิน ค่าใช้จ่ายทางการเงินจะบันทึก โดยตรงในกำ�ไรหรือขาดทุน

ต้นทุนที่เกิดขึ้นในภายหลัง

ต้นทุนในการเปลี่ยนแทนส่วนประกอบจะรับรู้เป็นส่วนหนึ่งของมูลค่าตามบัญชีของรายการที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ถ้ามี ความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่ที่บริษัทและบริษัทย่อยจะได้รับประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนาคตจากรายการนั้น และสามารถวัด มูลค่าต้นทุนของรายการนั้นได้อย่างน่าเชื่อถือ ชิ้นส่วนที่ถูกเปลี่ยนแทนจะถูกตัดจำ�หน่ายตามมูลค่าตามบัญชี ต้นทุนที่เกิด ขึ้นในการซ่อมบำ�รุงที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่เกิดขึ้นเป็นประจำ�จะรับรู้ในกำ�ไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ค่าเสื่อมราคา

ค่าเสือ่ มราคาคำ�นวณจากมูลค่าเสือ่ มสภาพของรายการอาคาร และอุปกรณ์ ซึง่ ประกอบด้วยราคาทุนของสินทรัพย์หรือต้นทุน ในการเปลี่ยนแทนอื่น หักด้วยมูลค่าคงเหลือของสินทรัพย์

ค่าเสื่อมราคาบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในกำ�ไรหรือขาดทุน คำ�นวณโดยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการใช้งานโดยประมาณของส่วน ประกอบของสินทรัพย์แต่ละรายการ ประมาณการอายุการใช้งานของสินทรัพย์แสดงได้ดังนี้ อายุการให้ ประโยชน์ วิธีการคิดค่าเสื่อมราคา (จำ�นวนปี) สิ่งปรับปรุงที่ดิน วิธีเส้นตรง 20 อาคารและสิ่งปรับปรุงอาคาร วิธีเส้นตรง 20 อาคารสำ�นักงานและสิ่งปลูกสร้าง วิธีเส้นตรง 30 เครื่องจักร อุปกรณ์โรงงาน และเครื่องมือ วิธีเส้นตรง 10, 15 (ยกเว้น แม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึด) เครื่องจักร อุปกรณ์โรงงาน และเครื่องมือที่ซื้อมาก่อนปี วิธียอดคงเหลือลดลง 5 2542 และแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึด (ยอดลดลงทวีคูณ) เครื่องใช้สำ�นักงานที่ซื้อมาก่อนกรกฎาคม 2550 วิธียอดคงเหลือลดลง 5 (ยอดลดลงทวีคูณ) เครื่องใช้สำ�นักงาน วิธีเส้นตรง 5 ยานพาหนะที่ซื้อมาก่อนกรกฎาคม 2550 วิธียอดคงเหลือลดลง 5 (ยอดลดลงทวีคูณ) ยานพาหนะ วิธีเส้นตรง 5

บริษัทและบริษัทย่อยไม่คิดค่าเสื่อมราคาสำ�หรับที่ดินและสินทรัพย์ที่อยู่ระหว่างการก่อสร้าง

วิธีการคิดค่าเสื่อมราคา อายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ และมูลค่าคงเหลือ ถูกทบทวนอย่างน้อยที่สุดทุกสิ้นรอบปีบัญชี และปรับปรุงตามความเหมาะสม

สิทธิการเช่าที่ดินและอาคาร

สิทธิการเช่าทีด่ นิ และอาคารแสดงตามราคาทุนหักค่าตัดจำ�หน่ายสะสม ค่าตัดจำ�หน่ายของสิทธิการเช่าทีด่ นิ และอาคารคำ�นวณ จากราคาทุนของสินทรัพย์โดยวิธีเส้นตรงภายในระยะเวลาตามอายุสัญญาเช่า

ค่าตัดจำ�หน่ายรวมอยู่ในการคำ�นวณผลการดำ�เนินงาน

สินทรัพย์ไม่มีตัวตน

รายจ่ายในการวิจัยและพัฒนา

รายจ่ายในขั้นตอนการวิจัย ได้แก่ การสำ�รวจตรวจสอบเพื่อให้ได้มาซึ่ง ความรู้ความเข้าใจใหม่ทางด้านวิทยาศาสตร์หรือทาง ด้านเทคนิค รับรู้ในกำ�ไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น

ขั้นตอนพัฒนาเกี่ยวข้องกับแผนงานหรือการออกแบบสำ�หรับผลิตภัณฑ์และกระบวนการใหม่หรือปรับปรุงให้ดีขึ้นกว่าเดิม รายจ่ายที่เกิดจากการพัฒนารับรู้เป็นสินทรัพย์ได้ก็ต่อเมื่อสามารถวัดมูลค่าของรายการต้นทุนการพัฒนาได้อย่างน่าเชื่อถือ ผลิตภัณฑ์หรือกระบวนการนั้นมีความเป็นไปได้ทางเทคนิคและทางการค้า ซึ่งก่อให้เกิดประโยชน์เชิงเศรษฐกิจ และบริษัท และบริษัทย่อยมีความตั้งใจและมีทรัพยากรเพียงพอที่จะนำ�มาใช้เพื่อทำ�ให้การพัฒนาเสร็จสิ้นสมบูรณ์ และนำ�สินทรัพย์มา ใช้ประโยชน์หรือนำ�มาขายได้ รายจ่ายในการพัฒนารับรู้เป็นสินทรัพย์รวมถึงต้นทุนสำ�หรับวัตถุดิบ ต้นทุนแรงงาน ต้นทุนที่ เกีย่ วข้องโดยตรงในการจัดเตรียมสินทรัพย์เพือ่ ให้สามารถนำ�มาใช้ประโยชน์ตามประสงค์และต้นทุนการกูย้ มื สามารถนำ�มารวม เป็นส่วนหนึ่งของราคาทุนของสินทรัพย์ รายจ่ายในการพัฒนาอื่นรับรู้ในกำ�ไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การด้อยค่า

ยอดสินทรัพย์ตามบัญชีของบริษัทและบริษัทย่อยได้รับการทบทวน ณ ทุกวันที่รายงานว่ามีข้อบ่งชี้เรื่องการด้อยค่าหรือไม่ ในกรณีที่มีข้อบ่งชี้จะทำ�การประมาณมูลค่าสินทรัพย์ที่คาดว่าจะได้รับคืนสินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่มีอายุการให้ประโยชน์ไม่ทราบ แน่นอน หรือยังไม่พร้อมใช้งาน จะประมาณมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนทุกปี ในช่วงเวลาเดียวกัน

ขาดทุนจากการด้อยค่ารับรู้เมื่อมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ สูงกว่ามูลค่าที่จะได้รับคืน ขาดทุนจากการด้อยค่าบันทึกในกำ�ไร หรือขาดทุน เว้นแต่เมือ่ มีการกลับรายการการประเมินมูลค่าของสินทรัพย์เพิม่ ของสินทรัพย์ชนิ้ เดียวกันทีเ่ คยรับรูใ้ นส่วนของผู้ ถือหุ้นและมีการด้อยค่าในเวลาต่อมา ในกรณีนี้จะรับรู้ในส่วนของผู้ถือหุ้น

เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่นแสดงในราคาทุน

ผลประโยชน์ของพนักงาน

ผลประโยชน์ระยะสั้น

บริษัทและบริษัทย่อยรับรู้เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส และเงินสมทบกองทุนประกันสังคมเป็นค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์คงค้าง

ผลประโยชน์หลังออกจากงาน – โครงการสมทบเงินที่กำ�หนดไว้

บริษัทและบริษัทย่อยดำ�เนินการจัดตั้งกองทุนสำ�รองเลี้ยงชีพที่เป็นแผนจ่ายสมทบที่กำ�หนดการจ่ายสมทบไว้เป็นกองทุนโดย สินทรัพย์ของกองทุนแยกออกจากสินทรัพย์ของกลุ่มบริษัท กองทุนสำ�รองเลี้ยงชีพดังกล่าวได้รับเงินสมทบเข้ากองทุนจากทั้ง พนักงานและกลุม่ บริษทั ทีเ่ กีย่ วข้อง เงินจ่ายสมทบกองทุนสำ�รองเลีย้ งชีพและภาระหนีส้ นิ ตามโครงการสมทบเงินจะบันทึกเป็น ค่าใช้จ่ายในงบกำ�ไรขาดทุนสำ�หรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เกี่ยวข้อง

ผลประโยชน์หลังออกจากงาน – โครงการผลประโยชน์ที่กำ�หนดไว้

หนีส้ นิ ผลประโยชน์พนักงานส่วนทีเ่ ป็นเงินชดเชยตามกฎหมายแรงงาน บันทึกเป็นค่าใช้จา่ ยตลอดอายุการทำ�งานของพนักงาน โดยการประมาณจำ�นวนเงินผลประโยชน์ในอนาคตที่พนักงานจะได้รับจากการทำ�งานให้กับบริษัทและบริษัทย่อยตลอดระยะ เวลาทำ�งานถึงปีที่เกษียณอายุงานในอนาคตตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย โดยผลประโยชน์ดังกล่าวได้ถูกคิดลดเป็นมูลค่า ปัจจุบนั อัตราคิดลดใช้อตั ราผลตอบแทนของพันธบัตรรัฐบาลเป็นอัตราอ้างอิงเริม่ ต้น การประมาณการหนีส้ นิ ดังกล่าวคำ�นวณ ตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยโดยใช้วิธีคิดลดแต่ละหน่วยที่ประมาณการไว้ (Projected Unit Credit Method)

เมื่อผลประโยชน์พนักงานมีการเปลี่ยนแปลง ส่วนของผลประโยชน์ที่เพิ่มขึ้นซึ่งเกี่ยวข้องกับการทำ�งานให้กับบริษัทและบริษัท ย่อยในอดีตของพนักงานจะถูกบันทึกในงบกำ�ไรขาดทุนตามวิธเี ส้นตรงตามอายุงานคงเหลือโดยเฉลีย่ จนกระทัง่ ผลประโยชน์ได้ มีการจ่ายจริง

เมื่อข้อสมมติที่ใช้ในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยมีการเปลี่ยนแปลง บริษัทและบริษัทย่อยรับรู้ผล กำ�ไร(ขาดทุน)จากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่เกิดขึ้นในกำ�ไรหรือขาดทุนทั้งจำ�นวน

ประมาณการหนี้สิน

ประมาณการหนี้สินจะรับรู้ก็ต่อเมื่อบริษัทและบริษัทย่อยมีภาระหนี้สินตามกฎหมายที่เกิดขึ้นในปัจจุบันหรือที่ก่อตัวขึ้นอันเป็น ผลมาจากเหตุการณ์ในอดีต และมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่นอนว่าประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจะต้องถูกจ่ายไปเพื่อชำ�ระภาระ หนีส้ นิ ดังกล่าว ประมาณการหนีส้ นิ พิจารณาจากการคิดลดกระแสเงินสดทีจ่ ะจ่ายในอนาคตโดยใช้อตั ราคิดลดในตลาดปัจจุบนั ก่อนคำ�นึงภาษีเงินได้ เพื่อให้สะท้อนจำ�นวนที่อาจประเมินได้ในตลาดปัจจุบันซึ่งแปรไปตามเวลาและความเสี่ยงที่มีต่อหนี้สิน ประมาณการหนี้สินส่วนที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากเวลาที่ผ่านไปรับรู้เป็นต้นทุนทางการเงิน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

หุ้นทุนซื้อคืน

เมือ่ มีการซือ้ คืนหุน้ ทุน จำ�นวนสิง่ ตอบแทนทีจ่ า่ ยซือ้ รวมถึงต้นทุนทีเ่ กีย่ วข้องโดยตรงจัดประเภทเป็นหุน้ ทุนซือ้ คืนและแสดงเป็น รายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้น และจัดสรรจำ�นวนเดียวกันนี้จากกำ�ไรสะสมไปเป็นสำ�รองหุ้นทุนซื้อคืนภายใต้ส่วนของผู้ถือหุ้น เมื่อมีการจำ�หน่ายหุ้นทุนซื้อคืน จำ�นวนเงินที่ได้รับรับรู้เป็นรายการเพิ่มขึ้นในส่วนของผู้ถือหุ้น โดยหักบัญชีหุ้นทุนซื้อคืนด้วย จำ�นวนต้นทุนของหุ้นทุนซื้อคืนที่จำ�หน่ายซึ่งคำ�นวณโดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนัก และโอนจำ�นวนเดียวกันนี้จากบัญชีสำ�รองหุ้น ทุนซื้อคืนไปกำ�ไรสะสม ส่วนเกินทุนจากการจำ�หน่ายหุ้นทุนซื้อคืน (“ส่วนเกินทุนหุ้นทุนซื้อคืน”) แสดงเป็นรายการแยกต่าง หากในส่วนของผูถ้ อื หุน้ ขาดทุนสุทธิจากการจำ�หน่ายหรือยกเลิกหุน้ ทุนซือ้ คืนนำ�ไปหักจากกำ�ไรสะสมหลังจากทีห่ กั จากส่วนเกิน ทุนหุ้นทุนซื้อคืนหมดแล้ว

การรับรู้รายได้

รายได้ที่รับรู้ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มและแสดงสุทธิจากส่วนลดการค้า และส่วนลดพิเศษ

การขายสินค้าและให้บริการ

รายได้รบั รูใ้ นกำ�ไรหรือขาดทุนเมือ่ ได้โอนความเสีย่ งและผลตอบแทนของความเป็นเจ้าของสินค้าทีม่ นี ยั สำ�คัญไปให้กบั ผูซ้ อื้ แล้ว และจะไม่รบั รูร้ ายได้ถา้ ฝ่ายบริหารยังมีการควบคุมหรือบริหารสินค้าทีข่ ายไปแล้วนัน้ หรือมีความไม่แน่นอนทีม่ นี ยั สำ�คัญในการ ได้รบั ประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจากการขายสินค้าหรือให้บริการนัน้ ไม่อาจวัดมูลค่าของจำ�นวนรายได้และต้นทุนทีเ่ กิดขึน้ ได้อย่าง น่าเชื่อถือ หรือมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่นอนที่จะต้องรับคืนสินค้า

รายได้ค่าบริการรับรู้เมื่อได้ให้บริการแล้วโดยพิจารณาถึงขั้นความสำ�เร็จของงาน

รายได้ค่าเช่า

รายได้คา่ เช่าจากอสังหาริมทรัพย์เพือ่ การลงทุนรับรูใ้ นกำ�ไรขาดทุนโดยวิธเี ส้นตรงตลอดอายุสญ ั ญาเช่า ค่าใช้จา่ ยเริม่ แรกทีเ่ กิด ขึ้นเป็นการเฉพาะเพื่อให้เกิดสัญญาเช่ารับรู้เป็นส่วนหนึ่งของค่าเช่าทั้งสิ้นตามสัญญา ค่าเช่าที่อาจเกิดขึ้นรับรู้เป็นรายได้ใน รอบระยะเวลาบัญชีซึ่งค่าเช่านั้นเกิดขึ้น

เงินปันผลรับ

เงินปันผลรับบันทึกในกำ�ไรหรือขาดทุนในวันที่บริษัทและบริษัทย่อยมีสิทธิได้รับเงินปันผล

ดอกเบี้ยรับ

ดอกเบี้ยรับบันทึกในงบกำ�ไรขาดทุนตามเกณฑ์คงค้าง

ภาษีเงินได้

ค่าใช้จา่ ยภาษีเงินได้สำ�หรับปีประกอบด้วยภาษีเงินได้ปจั จุบนั และภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ภาษีเงินได้ปจั จุบนั และภาษีเงินได้ รอการตัดบัญชีรับรู้ในกำ�ไรหรือขาดทุน

ภาษีเงินได้ปจั จุบนั ได้แก่ภาษีทคี่ าดว่าจะจ่ายชำ�ระหรือได้รบั ชำ�ระ โดยคำ�นวณจากกำ�ไรหรือขาดทุนประจำ�ปีทตี่ อ้ งเสียภาษี โดย ใช้อตั ราภาษีทปี่ ระกาศใช้หรือทีค่ าดว่ามีผลบังคับใช้ ณ วันทีร่ ายงาน ตลอดจนการปรับปรุงทางภาษีทเี่ กีย่ วกับรายการในปีกอ่ นๆ

ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีบันทึกโดยคำ�นวณจากผลแตกต่างชั่วคราวที่เกิดขึ้นระหว่างมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์และหนี้สิน และจำ�นวนที่ใช้เพื่อความมุ่งหมายทางภาษี

ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีวดั มูลค่าโดยใช้อตั ราภาษีทคี่ าดว่าจะใช้กบั ผลแตกต่างชัว่ คราวเมือ่ มีการกลับรายการโดยใช้อตั ราภาษี ที่ประกาศใช้หรือที่คาดว่ามีผลบังคับใช้ ณ วันที่รายงาน

ในการกำ�หนดมูลค่าของภาษีเงินได้ปัจจุบันและภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี บริษัทและบริษัทย่อยต้องคำ�นึงถึงผลกระทบของ สถานการณ์ทางภาษีที่ไม่แน่นอนและอาจทำ�ให้จำ�นวนภาษีที่ต้องจ่ายเพิ่มขึ้น และมีดอกเบี้ยที่ต้องชำ�ระ บริษัทและบริษัทย่อย เชือ่ ว่าได้ตงั้ ภาษีเงินได้คา้ งจ่ายเพียงพอสำ�หรับภาษีเงินได้ทจี่ ะจ่ายในอนาคต ซึง่ เกิดจากการประเมินผลกระทบจากหลายปัจจัย รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รวมถึง การตีความทางกฏหมายภาษี และจากประสบการณ์ในอดีต การประเมินนี้อยู่บนพื้นฐานการประมาณการและข้อ สมมติฐาน และอาจจะเกี่ยวข้องกับการตัดสินใจเกี่ยวกับเหตุการณ์ในอนาคต ข้อมูลใหม่ๆอาจจะทำ�ให้บริษัทและบริษัทย่อย เปลีย่ นการตัดสินใจโดยขึน้ อยูก่ บั ความเพียงพอของภาษีเงินได้คา้ งจ่ายทีม่ อี ยู่ การเปลีย่ นแปลงในภาษีเงินได้คา้ งจ่ายจะกระทบ ต่อค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ในงวดที่เกิดการเปลี่ยนแปลง

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสามารถหักกลบได้เมื่อกิจการมีสิทธิตามกฎหมายที่จะ นำ�สินทรัพย์ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันมาหักกลบกับหนี้สินภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันและภาษีเงินได้นี้ประเมินโดยหน่วยงาน จัดเก็บภาษีหน่วยงานเดียวกันสำ�หรับหน่วยภาษีเดียวกันหรือหน่วยภาษีต่างกัน สำ�หรับหน่วยภาษีต่างกันนั้นกิจการมีความ ตั้งใจจะจ่ายชำ�ระหนี้สินและสินทรัพย์ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันด้วยยอดสุทธิหรือตั้งใจจะรับคืนสินทรัพย์และจ่ายชำ�ระหนี้ สินในเวลาเดียวกัน

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะบันทึกต่อเมือ่ มีความเป็นไปได้คอ่ นข้างแน่นอนว่ากำ�ไรเพือ่ เสียภาษีในอนาคตจะมีจ�ำ นวน เพียงพอกับการใช้ประโยชน์จากผลแตกต่างชั่วคราวดังกล่าว สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะถูกทบทวน ณ ทุกวันที่ รายงานและจะถูกปรับลดลงเท่าที่ประโยชน์ทางภาษีจะมีโอกาสถูกใช้จริง

กำ�ไรต่อหุ้น

บริษทั และบริษทั ย่อยแสดงกำ�ไรต่อหุน้ ขัน้ พืน้ ฐานและกำ�ไรต่อหุน้ ปรับลด สำ�หรับหุน้ สามัญ กำ�ไรต่อหุน้ ขัน้ พืน้ ฐานคำ�นวณโดย การหารกำ�ไรหรือขาดทุนของผู้ถือหุ้นสามัญของบริษัทและบริษัทย่อยด้วยจำ�นวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้�ำ หนักที่ออกจำ�หน่าย ระหว่างปีปรับปรุงด้วยจำ�นวนหุ้นสามัญที่ซื้อคืน

เงินตราต่างประเทศ

รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ

รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ

สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นตัวเงินและเป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่รายงาน แปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น กำ�ไรหรือขาดทุนจากการแปลงค่าบันทึกในกำ�ไรหรือขาดทุน

สินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่เป็นตัวเงินซึ่งเกิดจากรายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศซึ่งบันทึกตามเกณฑ์ราคาทุนเดิม แปลง ค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ

รายการธุรกิจกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันได้แก่บุคคลหรือกิจการต่างๆ ที่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัทและบริษัทย่อยโดยการเป็นผู้ถือหุ้น หรือมีผู้ถือหุ้นร่วมกันหรือมีกรรมการร่วมกัน รายการที่มีขึ้นกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันได้กำ�หนดขึ้นโดยใช้ราคาตลาด หรือในราคาที่ตกลงกันตามสัญญาหากไม่มีราคาตลาดรองรับ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

4.1 รายการธุรกิจทีส่ ำ�คัญระหว่างบริษทั และบริษทั ทีเ่ กีย่ วข้องกันสำ�หรับแต่ละปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 มีรายละเอียดดังนี้ (หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553

รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย ซื้อสินค้าและค่าบริการจ่าย ซื้อสินทรัพย์อื่น ซื้อสินทรัพย์ถาวร ค่าไฟฟ้า ค่าขนส่ง ค่าบริหารจัดการ ค่านายหน้าจ่ายและค่าใช้จ่ายส่งเสริม การขาย ขายสินค้า ขายน้ำ�มัน รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่สำ�นักงาน รายได้ค่าบริหารจัดการ รายได้ค่าบริการ รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ รถรับส่งพนักงานและการขาย วัสดุสิ้นเปลือง รายได้เงินปันผล ดอกเบี้ยรับ รายการธุรกิจกับบริษัทร่วม ซื้อสินค้าและบริการจ่าย ขายสินค้า รายได้ค่าบริการ รายได้ค่าที่ปรึกษา รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่โชว์รูม รายได้ค่าบริหารการจัดการ รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ รถรับส่งพนักงานและการขาย วัสดุสิ้นเปลือง รายได้เงินปันผล รายการธุรกิจกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ซื้อสินค้าและบริการจ่าย ค่าเช่าที่ดินจ่ายและสิทธิการเช่าตัดจำ�หน่าย ค่าเช่ารถยนต์จ่าย ค่านายหน้าจ่ายและค่าใช้จ่ายส่งเสริม การขาย ขายสินค้า รายได้ค่าเช่าที่ดินและพื้นที่โชว์รูม รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ ดอกเบี้ยรับ รายการธุรกิจกับกรรมการ ซื้อสินทรัพย์ถาวร

นโยบายการกำ�หนดราคา

19 3 17 22 72 5

11 6 1 17 3

ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ราคาตามบัญชีบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกอัตรากำ�ไรขั้นต้นไม่เกินร้อยละ 5 ตามที่ตกลงร่วมกันโดยไม่มีสัญญา ตามที่ตกลงร่วมกันโดยไม่มีสัญญา ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน

84 7 4 19

149 3 12

1 3

38 3

33 -

ตามที่ประกาศจ่าย ร้อยละ 1.00-2.25 ต่อปี

3 35 7 2

6 46 5

3 27 2

6 35 5

3 6 3

3 16 4

3 6 3

3 16 3

ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ตามที่ตกลงร่วมกันโดยไม่มีสัญญา (2553:ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน) ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน ตามที่ตกลงร่วมกันโดยไม่มีสัญญา (2553:ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน) ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม

ตามที่ประกาศจ่าย

2 3 3 -

2 2 2 8

1 1 2 -

1 8

ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน

2 5 1 1

62 7 2

42 2

ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน ตามที่ตกลงร่วมกันโดยไม่มีสัญญา (2553:ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน) ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม

ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ตามสัญญาที่ทำ�ร่วมกัน ต้นทุนบวกกำ�ไรส่วนเพิ่ม ร้อยละ 3.70-4.00 ต่อปี (2553: ร้อยละ 1.00-3.75 ต่อปี) ตามที่ตกลงร่วมกัน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

4.2 ค่าตอบแทนที่จ่ายให้ผู้บริหารสำ�คัญ

ค่าตอบแทนที่จ่ายให้ผู้บริหารสำ�คัญสำ�หรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 43,020,725 38,375,500 23,123,146 17,819,112 6,641,916 6,333,890 49,662,641 38,375,500 29,457,036 17,819,112

ผลประโยชน์ระยะสั้น ผลประโยชน์หลังออกจากงาน รวมค่าตอบแทนที่จ่ายให้ผู้บริหารสำ�คัญ

4.3 ยอดคงเหลือที่มีสาระสำ�คัญระหว่างบริษัทกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 มีดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด บริษัทร่วม บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด บริษัท เดลต้า-ไทยรุ่ง จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ คอนเวอชั่น จำ�กัด บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท อีซูซุ วีมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น จำ�กัด บริษัท เฟิร์สพาร์ท จำ�กัด บริษัท วี.พี.เค ออโต้ จำ�กัด บริษัท เซ็นเตอร์ คาร์ เร้นท์ จำ�กัด บริษัท วี.พี. ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์ จำ�กัด บริษัท เลกซัส ออโต้ ซิตี้ จำ�กัด รวมลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน

รายงานประจำ�ปี 2554

288,558 545,911 10,211,356 11,045,825

101,603 1,899,039 59,038,785 61,039,427

8,011,344 699,267 35,471 8,746,082

7,077,476 692,642 356,365 8,126,483

865,884 35,470 901,354

7,068,011 98,975 56,859 7,223,845

49,681 285 323,540 315,100 586,725 157,500 1,432,831 10,178,913

159,616 8,672 170,160 13,106,295 17,768 13,462,511 21,588,994

93,883 315,100 408,983 12,356,162

5,457 5,457 68,268,729

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 ลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด บริษัทร่วม บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด บริษัท เดลต้า-ไทยรุ่ง จำ�กัด บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท วี.พี. ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์ จำ�กัด บริษัท เลกซัส ออโต้ ซิตี้ จำ�กัด บริษัท เฟิร์สพาร์ท จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น จำ�กัด บริษัท เซ็นเตอร์ คาร์ เร้นท์ จำ�กัด รวมลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด รวมเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน

รายงานประจำ�ปี 2554

27,863,117 25,092,108 738,128 53,693,353

18,806,217 245,000 9,600,000 28,651,217

5,871,186 180,456 6,051,642

4,783,304 7,190,400 11,973,704

5,848,546 180,456 6,029,002

4,744,959 7,190,400 11,935,359

303,784 342,228 646,012 6,697,654

518,912 129,206 456,750 1,667,604 577,663 142,438 3,492,573 15,466,277

59,722,355

518,912 518,912 41,105,488

133,000,000 222,500,000 355,500,000

42,000,000 42,000,000

46,500,000 46,500,000

355,500,000

46,500,000 88,500,000

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 เจ้าหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด บริษัทร่วม บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น จำ�กัด บริษัท ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท วี.พี. ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์ จำ�กัด บริษัท วี.พี.เค.ออโต้ จำ�กัด บริษัทสินธรณีก่อสร้างและที่ดิน จำ�กัด บริษัท เฟิร์สพาร์ท จำ�กัด รวมเจ้าหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้อื่นกิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. คอร์ปอเรชั่น จำ�กัด บริษัท ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด บริษัท วี.พี. ออโต้ เอ็นเตอร์ไพรส์ จำ�กัด บริษัท เฟิร์สพาร์ท จำ�กัด บริษัท โพธิภูมิ จำ�กัด บริษัท วี.พี. แคปปิตอล แอสเซ็ทส์ จำ�กัด บริษัท เลกซัส ออโต้ ซิตี้ จำ�กัด รวมเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายงานประจำ�ปี 2554

1,558,910 76,953 1,635,863

463,802

1,580,510

455,372

1,579,537

17,820 163,963 2,009 142,936 5,350 6,291 338,369 802,171

102,976 23,112 34,433 5,350 155,683 321,554 1,902,064

455,372

3,215,400

3,591,750 75,755,469 1,078,211 80,425,430

1,644,829 4,106,018 2,296,667 169,890 8,217,404

131,965 783,065 120,000 54,603 84,284 1,173,917 1,173,917

277,832 549,913 240,000 5,056 7,665 95,000 38,578 1,214,044 1,214,044

131,965 534,877 54,603 84,284 805,729 81,231,159

277,832 138,230 5,056 7,665 38,578 467,361 8,684,765

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด รวมเงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

26,000,000 20,000,000 46,000,000

4.4 ในระหว่างปี 2554 เงินให้กยู้ มื ระยะสัน้ แก่กจิ การทีเ่ กีย่ วข้องกัน และเงินกูย้ มื ระยะสัน้ จากกิจการทีเ่ กีย่ วข้องกันมีการเคลือ่ นไหว ดังต่อไปนี้ (หน่วย: ล้านบาท)

1 มกราคม 2554

31 ธันวาคม 2554

ระหว่างปี เพิ่มขึ้น

ลดลง

อัตราดอกเบี้ย

เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด 47

(57)

งบการเงินเฉพาะกิจการ บริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด

ร้อยละ 3.7-4.0 ต่อปี ครบ กำ�หนดชำ�ระเมื่อทวงถาม

112

(21)

133

บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด

222.5

บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท อีซูซุ ชัยเจริญกิจมอเตอร์ จำ�กัด

ร้อยละ 1.0-2.25 ต่อปี ครบ กำ�หนดชำ�ระเมื่อทวงถาม ร้อยละ 2.0-2.25 ต่อปี ครบ กำ�หนดชำ�ระเมื่อทวงถาม

(57)

เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินเฉพาะกิจการ บริษัทย่อย บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด

ร้อยละ 3.7-4.0 ต่อปี ครบ กำ�หนดชำ�ระเมื่อทวงถาม

(26)

บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด

(27)

ร้อยละ 0.75 ต่อปี ครบ กำ�หนดชำ�ระเมื่อทวงถาม ร้อยละ 0.75-2.20 ต่อ ปี ครบกำ�หนดชำ�ระเมื่อ ทวงถาม

4.5 ภาระค้ำ�ประกันกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 บริษัทมีภาระการค้ำ�ประกันให้แก่บริษัทย่อยดังต่อไปนี้ ก) ภาระค้ำ�ประกันวงเงินสินเชื่อให้แก่บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด (บริษัทย่อย) กับธนาคารในประเทศสองแห่ง ในวงเงิน 45 ล้านบาท และ 110 ล้านบาทตามลำ�ดับ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ข) ภาระค้ำ�ประกันวงเงินสินเชื่อให้แก่บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด (บริษัทย่อย) กับธนาคารในประเทศสามแห่ง ในวงเงิน 195 ล้านบาท ค) ภาระค้ำ�ประกันวงเงินสินเชื่อให้แก่บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด (บริษัทย่อย) กับธนาคารในประเทศสองแห่งใน วงเงิน 110 ล้านบาท และ 70 ล้านบาทตามลำ�ดับ ง) ภาระค้ำ�ประกันวงเงินสินเชื่อให้แก่บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�กัด (บริษัทร่วม) กับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งในวงเงิน 75 ล้านบาท

บริษัทไม่มีการคิดค่าธรรมเนียมการค้ำ�ประกันจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วมดังกล่าว

ลูกหนี้การค้าและลูกหนื้อื่น - สุทธิ

ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย

ลูกหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ รวมลูกหนี้การค้า - สุทธิ ลูกหนี้อื่น ลูกหนี้อื่น – กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ภาษีซื้อรอเรียกคืน ภาษีซื้อตั้งพัก ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า ดอกเบี้ยค้างรับ อื่นๆ รวมลูกหนี้อื่น รวมลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - สุทธิ

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 286,584,082 352,418,581 158,642,498 183,195,767 10,178,913 21,588,994 12,356,162 68,268,729 (859,885) (1,902,085) 295,903,110 372,105,490 170,998,660 251,464,496 6,697,654 30,368,775 2,432,329 4,719,288 15,780 2,207,147 46,440,973 342,344,083

15,466,277 12,878,519 1,117,001 4,905,685 3,776,061 38,143,543 410,249,033

59,722,355 78 369,841 2,903,448 14,692 927,106 63,937,520 234,936,180

41,105,488 4,331 236,057 2,441,884 183,780 2,475,876 46,447,416 297,911,912

ยอดคงเหลือของลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 แยกตามอายุหนี้ที่คงค้างนับจากวันที่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ได้ดังนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ลูกหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน อายุหนี้ค้างชำ�ระ ลูกหนี้การค้า ยังไม่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ค้างชำ�ระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวม หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ รวมลูกหนี้การค้า - สุทธิ ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน อายุหนี้ค้างชำ�ระ ลูกหนี้การค้าบริษัทย่อย ยังไม่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ค้างชำ�ระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวมลูกหนี้การค้าบริษัทย่อย ลูกหนี้การค้าบริษัทร่วม ยังไม่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ค้างชำ�ระ ไม่เกิน 3 เดือน รวมลูกหนี้การค้าบริษัทร่วม ลูกหนี้การค้าบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ยังไม่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ค้างชำ�ระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวมลูกหนี้การค้าบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน รวมลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน

รายงานประจำ�ปี 2554

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553

210,483,922

250,637,085

133,723,441

154,995,206

72,400,536 1,725,242 978,293 996,089 286,584,082 (859,885) 285,724,197

99,742,957 96,721 5,209 1,936,609 352,418,581 (1,902,085) 350,516,496

24,875,869 20,034 23,154 158,642,498 158,642,498

28,093,406 107,155 183,195,767 183,195,767

834,469

22,190,402

1,216 941,600 7,486,990 1,781,550 11,045,825

24,050,855 14,478,170 320,000 61,039,427

8,431,796

7,008,894

587,081

6,114,794

314,286 8,746,082

1,117,589 8,126,483

314,273 901,354

1,109,051 7,223,845

759,968

852,145

408,983

447,933 107,443 117,487 1,432,831 10,178,913

27,033 2,027,502 10,555,831 13,462,511 21,588,994

408,983 12,356,162

5,457 5,457 68,268,729

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

สินค้าคงเหลือ - สุทธิ

สินค้าคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย

2553 103,253,124 42,661,783 89,284,556 235,199,463

(หน่วย:บาท) งบการเงินรวม สินค้าเสื่อมคุณภาพ/ล้าสมัย 2554 2553 (40,664,393) (31,789,497) (2,358,198) (3,427,767) (19,845,022) (14,660,671) (62,867,613) (49,877,935)

สินค้าคงเหลือ-สุทธิ 2554 2553 52,638,360 71,463,627 41,201,116 39,234,016 107,531,224 74,623,885 201,370,700 185,321,528

2553 9,759,509 24,150,482 67,723,099 101,633,090

(หน่วย:บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ สินค้าเสื่อมคุณภาพ/ล้าสมัย 2554 2553 (1,385,596) (2,380,125) (679,073) (1,748,894) (16,656,263) (11,471,913) (18,720,932) (15,600,932)

สินค้าคงเหลือ-สุทธิ 2554 2553 13,391,555 7,379,384 24,615,251 22,401,588 61,483,362 56,251,186 99,490,168 86,032,158

ราคาทุน สินค้าสำ�เร็จรูป งานระหว่างทำ� วัตถุดิบ รวม

2554 93,302,753 43,559,314 127,376,246 264,238,313

ราคาทุน สินค้าสำ�เร็จรูป งานระหว่างทำ� วัตถุดิบ รวม

2554 14,777,151 25,294,324 78,139,625 118,211,100

เงินลงทุนในบริษัทร่วม

รายละเอียดของบริษัทร่วมประกอบด้วย (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ บริษัท

จัดตั้งขึ้น ในประเทศ

ลักษณะธุรกิจ

บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ ผลิตชิ้นส่วน จำ�กัด รถยนต์ บริษัท ไทย ออโต้ คอน ผลิตชิ้นส่วน เวอชั่น จำ�กัด รถยนต์ บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง ผลิตเบาะรถยนต์ จำ�กัด และอุปกรณ์ เกี่ยวกับรถยนต์ รวมเงินลงทุนในบริษัทร่วม

ไทย

สัดส่วนเงินลงทุน 2554 2553 ร้อยละ ร้อยละ 46 46

ไทย

รายงานประจำ�ปี 2554

มูลค่าตามบัญชี ตามวิธีส่วนได้เสีย 2554 2553

ราคาทุน 2554

2553

23,712,273

55,542,964

9,200,000

58,133,789

52,306,138

22,350,000

138,606,947 109,157,846

90,000,000

220,453,009 217,006,948 121,550,000 121,550,000

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ในระหว่างปี บริษทั รับรูส้ ว่ นแบ่งกำ�ไรจากการลงทุนในบริษทั ร่วมในงบการเงินรวมและรับรูเ้ งินปันผลรับจากบริษทั ร่วมดังกล่าว ในงบการเงินเฉพาะกิจการดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ ส่วนแบ่งกำ�ไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนในบริษัทร่วม เงินปันผลที่บริษัทรับ ในระหว่างปี ระหว่างปี 2554 2553 2554 2553 (4,230,691) 3,330,749 27,600,000 17,534,714 19,259,890 11,707,062 2,308,044 44,449,100 35,137,215 15,000,000 57,753,123 57,727,854 54,307,062 2,308,044

บริษัท บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด บริษัท ไทย ออโต้ คอนเวอชั่น จำ�กัด บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�กัด รวม

ข้อมูลทางการเงินตามที่แสดงอยู่ในงบการเงินของบริษัทร่วมโดยสรุปมีดังนี้

ทุนเรียกชำ�ระ ณ วันที่ สินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2554 2553 2554 2553 บริษัท เดลต้า-ทีอาร์ จำ�กัด 20 20 77 166 บริษทั ไทย ออโต้ คอนเวอชัน่ จำ�กัด 75 75 341 253 บริษัท เดลต้า ไทยรุ่ง จำ�กัด 300 300 525 472 บริษัท

หนี้สินรวม ณ วันที่ รายได้รวมสำ�หรับปี 31 ธันวาคม สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 2553 2554 2553 25 46 231 336 148 66 815 517 86 108 839 820

(หน่วย: ล้านบาท) กำ�ไรสุทธิสำ�หรับปี สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 2553 (9) 7 58 64 135 117

ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนในบริษทั ร่วมสามแห่งซึง่ รวมอยูใ่ นงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี 2554 และ 2553 จำ�นวน เงิน 57.75 ล้านบาท และ 57.73 ล้านบาทตามลำ�ดับ คำ�นวณจากงบการเงินซึ่งจัดทำ�โดยฝ่ายบริหารของบริษัทร่วมและยัง ไม่ได้ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีของบริษัทเหล่านั้น

ภายหลังวันที่ในงบการเงินบริษัทขายหุ้นสามัญของบริษัท ไทยออโต้คอนเวอชั่น จำ�กัด จำ�นวน 7,450 หุ้น คิดเป็นร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียนในราคาหุ้นละ 3,094 บาท คิดเป็นมูลค่ารวม 23.05 ล้านบาท ซึ่งราคาดังกล่าวเป็นการคำ�นวณมูลค่าหุ้น ด้วยวิธี Discount cash flow ที่ตกลงร่วมกันทั้งสองฝ่าย โดยภายหลังจากการขายหุ้นดังกล่าวบริษัทถือหุ้นในสัดส่วนร้อยละ 20 ของทุนจดทะเบียนของบริษัท ไทยออโต้คอนเวอชั่น จำ�กัด

เงินลงทุนในบริษัทย่อย

เงินลงทุนในบริษัทย่อยตามที่แสดงอยู่ในงบการเงินเฉพาะกิจการมีรายละเอียดดังนี้ บริษัท

บริษัท ไทย วี.พี. ออโต้เซอร์วิส จำ�กัด และบริษัทย่อย บริษัท ไทยรุ่ง ทูลส์ แอนด์ ไดส์ จำ�กัด บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อย

ทุนเรียกชำ�ระแล้ว 2554 2553 ล้านบาท ล้านบาท 25 25

สัดส่วนเงินลงทุน 2554 2553 ร้อยละ ร้อยละ 94 94

400

รายงานประจำ�ปี 2554

(หน่วย: บาท) ราคาทุน เงินปันผลที่บริษัทรับระหว่างปี 2554 2553 2554 2553

23,500,000

37,600,000

14,100,000

25,380,000

19,035,000

364,000,000 364,000,000

412,880,000 412,880,000

37,600,000

33,135,000

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

เงินลงทุนระยะยาวอื่น - สุทธิ

เงินลงทุนระยะยาวอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท) 2554 เงินลงทุนในบริษัท แอล พี แลนด์ แอนด์ เฮ้าส์ซิ่ง ดีเวลลอปเม้นท์ จำ�กัด หัก: ค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าเงินลงทุน เงินลงทุนระยะยาวอื่น - สุทธิ

24,000 (24,000) -

2553 24,000 (24,000) -

10. อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน - สุทธิ

อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ประกอบด้วย (หน่วย : บาท) งบการเงินรวม ส่วนปรับปรุง อาคาร อาคาร

ที่ดิน

ราคาทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 เพิ่มขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ค่าเสื่อมราคาสะสม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ค่าเสื่อมราคาสำ�หรับปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 มูลค่าสุทธิทางบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ค่าเสื่อมราคาสำ�หรับปี 2553 2554

รวม

214,995,500 214,995,500

86,493,852 86,493,852

49,721,226 49,721,226

351,210,578 351,210,578

66,897,456 1,217,234 68,114,690

35,203,369 827,362 36,030,731

102,100,825 2,044,596 104,145,421

214,995,500 214,995,500

19,596,396 18,379,162

14,517,857 13,690,495

249,109,753 247,065,157 7,385,803 2,044,596

อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนประกอบด้วยอาคารที่ให้เช่าแก่บุคคลที่สามแต่ละสัญญาเช่าได้ระบุระยะเวลาเช่าเมื่อเริ่มแรกที่ ไม่สามารถยกเลิกสัญญาเป็นเวลา 1-10 ปี การต่ออายุสัญญาครั้งต่อไปเป็นการเจรจากับผู้เช่า

บริษัทย่อยได้โอนอาคารจากที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์เป็นอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนเนื่องจากบริษัทย่อยมิได้ใช้ประโยชน์ จากอาคารดังกล่าวอีกต่อไปและได้มีการตัดสินใจที่จะให้เช่าอาคารดังกล่าวแก่บุคคลที่สาม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทย่อยมีอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนจำ�นวนหนึ่งซึ่งตัดค่าเสื่อมราคาหมดแล้วแต่ยังใช้ งานอยู่ ราคาทุนของสินทรัพย์ดังกล่าวมีจำ�นวนเงินประมาณ 0.2 ล้านบาท (2553:0.2 ล้านบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง (บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด) ได้นำ�ที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างส่วนหนึ่ง ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชีจำ�นวน 56.64 ล้านบาท ไปจำ�นองไว้กับธนาคารเพื่อค้ำ�ประกันวงเงินสินเชื่อ 80 ล้านบาทจาก สถาบันการเงินของบริษัทย่อยดังกล่าว

ณ วันสิ้นปีฝ่ายบริหารของบริษัทอยู่ในระหว่างการจัดหามูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ดังกล่าว

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

11. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม เครื่องจักร อาคารและสิ่ง อุปกรณ์โรงงาน ปรับปรุงอาคาร และเครื่องมือ

ที่ดินและสิ่ง ปรับปรุงที่ดิน ราคาทุน 31 ธันวาคม 2553 ซื้อเพิ่ม โอนเข้า (โอนออก) จำ�หน่าย 31 ธันวาคม 2554 ค่าเสื่อมราคาสะสม 31 ธันวาคม 2553 ค่าเสื่อมราคาสำ�หรับปี จำ�หน่าย 31 ธันวาคม 2554 ค่าเผื่อการด้อยค่า 31 ธันวาคม 2553 เพิ่มขึ้น 31 ธันวาคม 2554 มูลค่าสุทธิตามบัญชี 31 ธันวาคม 2553 31 ธันวาคม 2554 ค่าเสื่อมราคาสำ�หรับปี

เครื่องใช้ สำ�นักงาน

ยานพาหนะ

งานระหว่าง ก่อสร้าง

รวม

547,607,328 547,607,328

507,517,787 1,725,353,995 5,935,277 38,056,854 808,000 18,416,941 - (25,313,405) 514,261,064 1,756,514,385

215,136,288 6,510,349 (157,413) 221,489,224

92,177,016 12,136,555 292,325 (18,212,012) 86,393,884

45,190,146 3,132,982,560 277,258,827 339,897,862 (21,916,814) (2,399,548) (123,438) (43,806,268) 300,408,721 3,426,674,606

10,185,259 449,461 10,634,720

291,625,327 1,489,175,962 16,379,208 50,266,061 - (25,219,200) 308,004,535 1,514,222,823

199,865,983 5,791,836 (108,687) 205,549,132

73,604,947 7,871,866 (16,668,069) 64,808,744

- 2,064,457,478 80,758,432 - (41,995,956) - 2,103,219,954

15,270,305 15,940,092

18,572,069 21,585,140

537,422,069 536,972,608

215,892,460 206,256,529

7,623,031 4,140,000 11,763,031 228,555,002 230,528,531

476,000 476,000

44,714,146 1,060,426,051 299,932,721 1,311,215,621

2553 (31 ล้านบาท รวมอยู่ในต้นทุนการผลิต ส่วนที่เหลือรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายบริหาร) 2554 (27 ล้านบาท รวมอยูใ่ นต้นทุนการผลิต ส่วนที่เหลือรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายบริหาร)

รายงานประจำ�ปี 2554

8,099,031 4,140,000 12,239,031

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

88,701,573 80,758,432

(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ เครื่องจักร อาคารและสิ่ง อุปกรณ์โรงงาน ปรับปรุงอาคาร และเครื่องมือ

เครื่องใช้ สำ�นักงาน

ยานพาหนะ

งานระหว่าง ก่อสร้าง

469,814,801 332,517,129 1,449,028,683 5,935,276 34,378,557 17,553,099 - - (25,294,761) 469,814,801 338,452,405 1,475,665,578

116,423,838 4,383,599 (129,140) 120,678,297

84,740,426 3,200,697 292,325 (18,212,011) 70,021,437

23,603,116 2,476,127,993 8,820,428 56,718,557 (20,244,972) (2,399,548) (123,438) (43,759,350) 12,055,134 2,486,687,652

10,185,259 449,461 10,634,720

107,855,103 3,806,448 (80,421) 111,581,130

66,280,393 - 1,754,451,757 5,955,126 42,410,439 (16,668,069) - (41,952,166) 55,567,450 - 1,754,910,030

210,285,557 1,359,845,445 9,439,559 22,759,845 - (25,203,676) 219,725,116 1,357,401,614

459,629,542 459,180,081

122,231,572 118,727,289

7,623,031 4,140,000 11,763,031 81,560,207 106,500,933

รวม

476,000 476,000

8,099,031 4,140,000 12,239,031

8,568,735 9,097,167

18,460,033 14,453,987

23,127,116 11,579,134

713,577,205 719,538,591

46,016,459 42,410,439

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยมีอาคารและอุปกรณ์จำ�นวนหนึ่งซึง่ ตัดค่าเสื่อมราคาหมดแล้วแต่ยังใช้งานอยู่ ราคา ทุนของสินทรัพย์ดังกล่าวมีจำ�นวนเงินประมาณ 1,762 ล้านบาท (2553: 1,650 ล้านบาท) (เฉพาะกิจการ: 1,503 ล้านบาท (2553: 1,481 ล้านบาท)) 12. ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี

ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี รวม

รายงานประจำ�ปี 2554

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) 34,702,940 91,972,456 13,011,253 41,259,194 (1,774,914) (591,260) 32,928,026 91,972,456 12,419,993 41,259,194

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายการเคลื่อนไหวของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่เกิดขึ้นในระหว่างปีมีดังนี้ (หน่วย: บาท) งบการเงินรวม ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 (ปรับปรุงใหม่) สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ค่าเผื่อการลดมูลค่าของสินค้า ค่าเผื่อการลดมูลค่าเงินลงทุน ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์พนักงาน ยอดขาดทุนยกไป รวม หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ค่าเสื่อมราคา รวม

กำ�ไร (ขาดทุน)

14,586,216 (2,012,694) 7,200 (2,400) 75,433 11,278,910 (1,426,895) 77,379,040 (65,181,870) 103,251,366 (68,548,426) -

(1,774,914) (1,774,914)

งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ณ วันที่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 1 มกราคม กำ�ไร ธันวาคม 2554 2554 (ขาดทุน) 2554 (ปรับปรุงใหม่) 12,573,522 4,800 75,433 9,852,015 12,197,170 34,702,940

4,680,279 (936,092) 7,200 (2,400) 6,147,835 (374,335) 36,571,715 (33,082,949) 47,407,029 (34,395,776)

(1,774,914) (1,774,914)

(591,260) (591,260)

3,744,187 4,800 5,773,500 3,488,766 13,011,253 (591,260) (591,260)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม (ปรับปรุงใหม่) งบการเงินเฉพาะกิจการ (ปรับปรุงใหม่) ณ วันที่ 1 ณ วันที่ 31 ณ วันที่ 1 ณ วันที่ 31 มกราคม กำ�ไร ธันวาคม มกราคม กำ�ไร ธันวาคม 2553 (ขาดทุน) 2553 2553 (ขาดทุน) 2553 สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ค่าเผื่อการลดมูลค่าของสินค้า ค่าเผื่อการลดมูลค่าเงินลงทุน ยอดขาดทุนยกไป รวม

18,220,585 (3,634,369) 7,200 106,673,305 (29,294,265) 124,901,090 (32,928,634)

14,586,216 7,200 77,379,040 91,972,456

7,698,487 (3,018,208) 7,200 64,496,945 (27,925,230) 72,202,632 (30,943,438)

4,680,279 7,200 36,571,715 41,259,194

13. สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท)

สิทธิการเช่าที่ดินและอาคาร – สุทธิ ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย ต้นทุนแม่พิมพ์รอตัดบัญชี - สุทธิ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น รวม

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 2,354,718 2,878,022 21,908,555 24,177,750 15,390,149 17,239,452 70,959,106 41,367,577 64,022,126 45,939,776 12,504,770 14,881,126 11,494,761 14,688,324 107,727,149 83,304,475 90,907,036 77,867,552

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

14. วงเงินสินเชื่อกับธนาคาร

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยมีวงเงินเบิกเกินบัญชีและวงเงินสินเชื่อระยะสั้นอื่นกับธนาคารจำ�นวน 98 ล้านบาท และ 1,218 ล้านบาท ตามลำ�ดับ (เฉพาะกิจการ: 28 ล้านบาท และ 505 ล้านบาท ตามลำ�ดับ) ซึ่งค้ำ�ประกันโดย บริษัท กรรมการของบริษัทและการจำ�นองที่ดินและสิ่งปลูกสร้างของบริษัทย่อย

15. เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท)

เจ้าหนี้การค้า - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้การค้า - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน รวมเจ้าหนี้การค้า เจ้าหนี้อื่น – กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย เจ้าหนี้กรมสรรพากร เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้า ภาษีขายที่ยังไม่ถึงกำ�หนดชำ�ระ ต้นทุนงานค้างจ่าย เจ้าหนี้อื่น- กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน อื่นๆ รวมเจ้าหนี้อื่น รวมเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

งบการเงินรวม 2554 2553 205,054,780 294,633,134 802,171 1,902,064 205,856,951 296,535,198 1,173,917 1,214,044 13,924,207 15,503,705 2,980,000 2,637,017 3,149,615 493,502 4,013,069 3,198,695 15,932,196 41,060,049 40,919,271 11,524,506 17,441,027 11,782,835 99,533,302 87,414,353 305,390,253 383,949,551

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 131,452,620 137,025,743 455,372 3,215,400 131,907,992 140,241,143 81,231,159 8,684,765 10,031,231 9,157,606 2,828,344 2,021,317 3,254,418 3,090,299 13,717,295 6,320,835 3,861,156 5,707,095 114,923,603 34,981,917 246,831,595 175,223,060

16. ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน

ภาระผูกพันผลประโยชน์ของพนักงานในงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ประกอบด้วย (หน่วย : บาท) โครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน งบการเงิน งบการเงินเฉพาะ รวม กิจการ 49,260,074 28,867,504

มูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพัน

บริษทั และบริษทั ย่อยกำ�หนดโครงการผลประโยชน์ทกี่ �ำ หนดไว้เป็นไปตามการจ่ายเงินชดเชยตามกฎหมายแรงงานซึง่ ให้สทิ ธิแก่ พนักงานที่เกษียณอายุและทำ�งานครบระยะเวลาที่กำ�หนด เช่น 10 ปีขึ้นไป ได้รับเงินชดเชยไม่น้อยกว่าอัตราเงินเดือนเดือน สุดท้าย 300 วัน หรือ 10 เดือน

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การเปลี่ยนแปลงมูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงานสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 มีดังนี้

ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ณ วันที่ 1 มกราคม 2554 ผลประโยชน์ที่จ่าย ต้นทุนบริการปัจจุบัน ต้นทุนดอกเบี้ย ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : บาท) โครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ 37,596,368 20,492,781 (1,140,791) 10,605,423 7,118,508 2,199,074 1,256,215 49,260,074 28,867,504

ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงานในงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ประกอบด้วย (หน่วย : บาท) โครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ 10,605,423 7,118,508 2,199,074 1,256,215 12,804,497 8,374,723

ต้นทุนบริการปัจจุบัน ต้นทุนดอกเบี้ยจากภาระผูกพัน รวมค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน

ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน สำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ได้แสดงไว้ในงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ ดังนี้ (หน่วย : บาท) โครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน งบการเงิน งบการเงิน รวม เฉพาะกิจการ ต้นทุนขาย 792,876 1,918,028 ค่าใช้จ่ายในการขาย (19,249) (70,876) ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 12,030,870 6,527,571 รวมค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน 12,804,497 8,374,723

ข้อสมมติในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำ�คัญ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 (แสดงด้วยค่าเฉลี่ยถ่วง น้ำ�หนัก) มีดังนี้ งบการเงินรวมและงบการ เงินเฉพาะกิจการ 2554 5% 4% ตารางมรณะปี 2551

อัตราคิดลด ณ วันที่ 31 ธันวาคม เงินเดือนในอนาคตที่เพิ่มขึ้น อัตรามรณะ

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ข้อสมมติเกีย่ วกับอัตราคิดลดประมาณการจากอัตราผลตอบแทนถัวเฉลีย่ ของพันธบัตรรัฐบาล ณ วันสิน้ รอบระยะเวลารายงาน และสะท้อนประมาณการของจังหวะเวลาของการจ่ายผลประโยชน์

ข้อสมมติเกี่ยวกับอัตรามรณะในการประมาณการความเป็นไปได้ที่จะอยู่จนเกษียณในอนาคตอย่างสมเหตุสมผลประมาณการ จากตารางมรณะ

17. หุ้นทุนซื้อคืน

ในการประชุมคณะกรรมการของบริษัทครั้งที่ 2/2553 เมื่อวันที่ 4 พฤษภาคม 2553 คณะกรรมการของบริษัทได้มีมติอนุมัติ โครงการซือ้ หุน้ คืนเพือ่ บริหารทางการเงิน ตามมาตรา 66/1(2) แห่งพระราชบัญญัตบิ ริษทั มหาชนจำ�กัด (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2544 ในวงเงินไม่เกิน 150 ล้านบาท โดยหุ้นสามัญที่จะซื้อคืนมีจำ�นวนไม่เกิน 50.16 ล้านหุ้น (มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท) ซึ่ง คิดเป็นร้อยละ 10 ของจำ�นวนหุ้นสามัญที่จำ�หน่ายได้แล้วทั้งหมดของบริษัท ในการนี้บริษัทได้ดำ�เนินการซื้อหุ้นคืนโดยวิธีการ เสนอซือ้ ในกระดานหลักของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยมีก�ำ หนดระยะเวลาการซือ้ หุน้ คืนตัง้ แต่วนั ที่ 27 พฤษภาคม 2553 ถึงวันที่ 26 พฤศจิกายน 2553 กำ�หนดวิธีการจำ�หน่ายหุ้นที่ซื้อคืนโดยการขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรือเสนอขายต่อประชาชนทั่วไปและกำ�หนดระยะเวลาการจำ�หน่ายหุ้นที่ซื้อคืนดังกล่าวภายใน 3 ปี 6 เดือนนับจากวันที่เริ่ม ซื้อหุ้นคืน

บริษัทได้ดำ�เนินการซื้อหุ้นคืนในระหว่างวันที่ 27 พฤษภาคม 2553 ถึงวันที่ 26 พฤศจิกายน 2553 เป็นจำ�นวน 9,216,700 หุน้ คิดเป็นจำ�นวนเงินรวม 47.95 ล้านบาท และบริษทั ได้จดั สรรกำ�ไรสะสมไว้เป็นสำ�รองหุน้ ทุนซือ้ คืนในช่วงระยะเวลาเดียวกัน เป็นจำ�นวนเงินรวม 47.95 ล้านบาท

18. สำ�รอง

สำ�รองประกอบด้วย

การจัดสรรกำ�ไร และ/หรือ กำ�ไรสะสม

สำ�รองตามกฎหมาย

ตามบทบัญญัติแห่งพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำ�กัด พ.ศ. 2535 มาตรา 116 บริษัทจะต้องจัดสรรทุนสำ�รอง (“สำ�รองตาม กฎหมาย”) อย่างน้อยร้อยละ 5 ของกำ�ไรสุทธิประจำ�ปีหลังจากหักขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าสำ�รองดังกล่าวมีจำ�นวน ไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน เงินสำ�รองนี้จะนำ�ไปจ่ายเป็นเงินปันผลไม่ได้

สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืน

สำ�รองหุ้นทุนซื้อคืนคือจำ�นวนเงินที่จัดสรรจากกำ�ไรสะสมในจำ�นวนที่เท่ากับต้นทุนของหุ้นบริษัทที่ถือโดยกลุ่มบริษัท สำ�รอง หุ้นทุนซื้อคืนนี้จะนำ�ไปจ่ายเป็นเงินปันผลไม่ได้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

19. รายได้อื่นๆ

รายได้อื่นๆ สำ�หรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท)

รายได้จากการขายเศษซาก ดอกเบี้ยรับ รายได้ค่าสาธารณูปโภค ค่าบริการ รถรับส่งพนักงานและการขายวัสดุ สิ้นเปลือง รายได้ค่าที่ปรึกษา อื่น ๆ รวม

งบการเงินรวม 2554 2553 103,974,215 63,681,403 5,719,834 6,220,465

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 43,125,430 21,519,804 7,663,847 5,033,792

3,457,329

5,870,024

7,064,476

6,295,169

1,818,000 35,602,447 150,571,825

5,118,000 40,204,468 121,094,360

1,818,000 55,366,988 115,038,741

5,118,000 44,534,059 82,500,824

20. ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ

รายการค่าใช้จ่ายแบ่งตามลักษณะประกอบด้วยรายการค่าใช้จ่ายที่สำ�คัญดังต่อไปนี้

เงินเดือนและค่าแรงและผลประโยชน์อื่น ของพนักงาน ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำ�หน่าย วัตถุดิบและวัสดุสิ้นเปลืองใช้ไป การเปลี่ยนแปลงในสินค้าสำ�เร็จรูปและ งานระหว่างทำ�

งบการเงินรวม 2554 2553

(หน่วย: บาท)

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553

413,618,517 83,326,332 1,220,641,829

308,685,437 96,610,680 1,167,402,209

240,412,782 42,410,439 678,202,731

191,006,180 46,016,459 582,714,584

27,326,881

24,445,624

(6,161,484)

50,397,814

21. ภาษีเงินได้

ภาษีเงินได้ สำ�หรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ประกอบด้วย (หน่วย: บาท)

งบการเงินรวม 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่)

ภาษีเงินได้ปัจจุบัน สำ�หรับงวดปัจจุบัน ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี การเปลี่ยนแปลงของผลต่างชั่วคราว ขาดทุนทางภาษีที่สามารถใช้ได้ ผลกระทบจากการลดอัตราภาษี รวม

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่)

(5,370,258)

(709,986)

6,111,416 (59,765,871) (16,668,885) (70,323,340) (75,693,598)

(3,634,369) (29,294,265) (32,928,634) (33,638,620)

2,857,157 (32,021,151) (5,823,042) (34,987,036) (34,987,036)

(3,018,208) (27,925,230) (30,943,438) (30,943,438)

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การกระทบยอดเพื่อหาอัตราภาษีที่แท้จริง

งบการเงินรวม 2554 อัตราภาษี (ร้อยละ)

กำ�ไรก่อนภาษีเงินได้รวม จำ�นวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ การลดภาษีเงินได้- ภาษีเงินได้ปัจจุบัน การลดภาษีเงินได้- ภาษีเงินได้รอการ ตัดบัญชี รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี ค่าใช้จ่ายต้องห้ามทางภาษี การใช้ขาดทุนทางภาษีที่เดิมไม่ได้บันทึก รวม

266,564,516 93,527,215 15,745,787

2553 (ปรับปรุงใหม่) อัตราภาษี (หน่วย: บาท) (ร้อยละ) 223,721,099 หลายอัตรา 39,616,850 503,035 -

(27,572,119) (756,845) (5,250,440) 75,693,598

(8,860,761) 4,606,351 (2,226,855) 33,638,620

(หน่วย: บาท)

หลายอัตรา

23.91%

18.18%

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 อัตราภาษี (ร้อยละ) กำ�ไรก่อนภาษีเงินได้รวม จำ�นวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ การลดภาษีเงินได้- ภาษีเงินได้ปัจจุบัน การลดภาษีเงินได้- ภาษีเงินได้รอการ ตัดบัญชี รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี ค่าใช้จ่ายต้องห้ามทางภาษี การใช้ขาดทุนทางภาษีที่เดิมไม่ได้บันทึก รวม

30%

17.55%

199,306,738 59,792,022 5,823,042

2553 (ปรับปรุงใหม่) อัตราภาษี (หน่วย: บาท) (ร้อยละ) 144,515,646 25% 36,128,911 503,035 -

(27,572,119) 944,069 (3,999,978) 34,987,036

(8,860,761) 3,172,253 30,943,438

(หน่วย: บาท)

21.41%

การลดภาษีเงินได้นิติบุคคล – ปัจจุบัน

พระราชกฤษฎีกาออกตามความในประมวลรัษฎากรว่าด้วยการลดอัตรารัษฎากรฉบับที่ 475 พ.ศ. 2551 ลงวันที่ 6 สิงหาคม 2551 ให้สิทธิแก่บริษัทที่มีหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ โดยลดอัตราภาษีเงินได้จากร้อยละ 30 เป็นร้อยละ 25 สำ�หรับกำ�ไรสุทธิเฉพาะส่วนที่ไม่เกิน 300 ล้านบาท เป็นเวลาสามรอบระยะเวลาบัญชีต่อเนื่องกันนับแต่รอบระยะเวลาบัญชีแรกที่เริ่มภายในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2551

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

การลดภาษีเงินได้นิติบุคคล – รอการตัดบัญชี

พระราชกฤษฎีกาออกตามความในประมวลรัษฎากรว่าด้วยการลดอัตราและยกเว้นรัษฎากร ฉบับที่ 530 พ.ศ. 2554 ลงวันที่ 14 ธันวาคม 2554 ให้ปรับลดอัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลจากอัตราร้อยละ 30 ของกำ�ไรสุทธิ เป็นอัตราร้อยละ 23 ของกำ�ไร สุทธิสำ�หรับรอบระยะเวลาบัญชีปี 2555 ที่สิ้นสุดในหรือหลังวันที่ 31 ธันวาคม 2555 และอัตราร้อยละ 20 ของกำ�ไรสุทธิ สำ�หรับสองรอบระยะเวลาบัญชีถดั มาทีเ่ ริม่ ในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2556 เป็นต้นไป ผลกระทบจากการเปลีย่ นแปลงอัตรา ภาษีดังกล่าวจะมีผลทำ�ให้สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีในงบแสดงฐานะการเงินรวมและของเฉพาะบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ลดลงสุทธิประมาณ 15.75 ล้านบาท และ 5.82 ล้านบาท ตามลำ�ดับ และเป็นผลทำ�ให้ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ ในงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมและของเฉพาะบริษัทเพิ่มขึ้นประมาณ 15.75 ล้านบาท และ 5.82 ล้านบาท ตามลำ�ดับ

จำ�นวนภาษีเงินได้ในงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จน้อยกว่าจำ�นวนภาษีเงินได้ที่คำ�นวณโดยการใช้อัตราภาษีเงินได้คูณกับยอดกำ�ไร สุทธิตามบัญชีสำ�หรับงวดเนื่องจาก (ก) บริษัทและบริษัทย่อยมีกำ�ไรสุทธิในจำ�นวนที่เป็นสาระสำ�คัญ ซึ่งเกิดจากธุรกรรมที่ได้รับการส่งเสริมการลงทุน โดยกำ�ไร สุทธิจากธุรกรรมดังกล่าวได้รับการลดหย่อนอัตราภาษีเงินได้กึ่งหนึ่ง (ข) บริษัทและบริษัทย่อยมีขาดทุนทางภาษีที่ยังไม่ได้ใช้ยกมาจากปีก่อน และได้ถูกนำ�มาใช้เพื่อลดจำ�นวนกำ�ไรที่ต้องเสียภาษี ในงวดปัจจุบัน

บริษัทไม่มีภาระภาษีเงินได้นิติบุคคลสำ�หรับปี 2554 และ 2553 เนื่องจากบริษัทมีเงินปันผลที่ได้รับยกเว้นไม่ต้องนำ�มารวม เป็นเงินได้ และมีผลขาดทุนทางภาษียกมาจากปีก่อน

ภาษีเงินได้นิติบุคคลในงบการเงินรวมสำ�หรับปี 2554 และ 2553 เป็นภาษีเงินได้ของบริษัทย่อยซึ่งคำ�นวณขึ้นในอัตราร้อยละ 15 และ 30 ของกำ�ไรสุทธิจากกิจกรรมที่ไม่ได้รับการส่งเสริมการลงทุนบวกกลับด้วยสำ�รองและค่าใช้จ่ายต่างๆ ที่ไม่อนุญาต ให้ถือเป็นค่าใช้จ่ายในการคำ�นวณภาษี

บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้รับการส่งเสริมการลงทุนตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 22 ซึ่งรวมถึงการได้รับยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคล สำ�หรับกำ�ไรสุทธิจากกิจกรรมที่ได้รับการส่งเสริม

22. การส่งเสริมการลงทุน

บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีจากคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน สิทธิประโยชน์ที่สำ�คัญบางประการสามารถ สรุปได้ดังนี้

บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัด การผลิตชิ้นส่วนตัวถังโลหะรถยนต์ ชิ้นส่วนพลาสติก และไฟเบอร์กลาสสำ�หรับรถยนต์ การผลิตและ การซ่อมแซมแม่พิมพ์และอุปกรณ์จับยึด

การลดหย่อนภาษีเงินได้ นิติบุคคลสำ�หรับกำ�ไร สุทธิเป็นเวลา 8 ปี นับจากวันที่

การยกเว้นภาษีเงินได้ นิติบุคคลร้อยละห้าสิบ ของอัตราปกติเป็นเวลา 5 ปี นับจากวันที่

3 มิถุนายน 2545

3 มิถุนายน 2553

ในระหว่างปี 2554 บริษัท ไทยออโต้ เพรสพาร์ท จำ�กัดได้รับบัตรส่งเสริมการลงทุนบัตรใหม่เพิ่มเติม ในการผลิตชิ้นส่วนโลหะ ปั๊มขึ้นรูปโดยเริ่มมีผลตั้งแต่วันที่ 22 มีนาคม 2554

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

23. กำ�ไรต่อหุ้น

กำ�ไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำ�นวณโดยหารกำ�ไรสุทธิสำ�หรับปีด้วยจำ�นวนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนักของหุ้นสามัญที่ออกอยู่ในระหว่างปี (หน่วย: บาท)

งบการเงินรวม 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่)

กำ�ไรสำ�หรับปีที่เป็นของ ผู้ถือหุ้นของบริษัท

186,218,794

186,374,382

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 (ปรับปรุงใหม่)

164,319,702

113,572,208

หุ้นสามัญที่ออกจำ�หน่ายแล้วระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 ตามวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนัก

จำ�นวนหุน้ สามัญทีอ่ อก ณ วันที่ 1 มกราคม จำ�นวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนัก สำ�หรับหุ้นสามัญซื้อคืนในระหว่างปี จำ�นวนหุ้นสามัญที่ถือโดยบุคคลภายนอก ในระหว่างปีตามวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนัก

(หน่วย: พันหุ้น) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2554 2553 2554 2553 499,700 501,589 499,700 501,589 (7,328)

(1,889)

(7,328)

(1,889)

492,372

499,700

492,372

499,700

24. ข้อมูลทางการเงินจำ�แนกส่วนงาน

บริษัทและบริษัทย่อยดำ�เนินกิจการใน 3 ส่วนงานหลัก คือ (1) ธุรกิจรับจ้างประกอบและรับจ้างอื่นๆ ที่เกี่ยวกับรถยนต์ (2) ธุรกิจผลิตอุปกรณ์ส�ำ หรับใช้ผลิตรถยนต์ (ประกอบด้วยธุรกิจรับจ้างผลิตแม่พมิ พ์และจิก๊ และธุรกิจผลิตและจำ�หน่ายอะไหล่และ ชิน้ ส่วน) และ (3) ธุรกิจจำ�หน่ายรถยนต์และศูนย์บริการรถยนต์และดำ�เนินธุรกิจในส่วนงานทางภูมศิ าสตร์หลักในประเทศไทย ข้อมูลทางการเงินจำ�แนกตามส่วนงานธุรกิจของบริษทั และบริษทั ย่อยสำ�หรับแต่ละปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 มีดังต่อไปนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

รายได้จากภายนอก รายได้ระหว่างส่วนงาน รายได้ทั้งสิ้น กำ�ไรจากการดำ�เนินงานตามส่วน งาน รายได้และค่าใช้จ่ายที่ไม่ได้ปันส่วน: รายได้อื่น ค่าใช้จ่ายในการขาย ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ส่วนแบ่งกำ�ไรจากเงินลงทุนใน บริษัทร่วม ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ กำ�ไรเบ็ดเสร็จรวมสำ�หรับปี อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ สินทรัพย์ส่วนกลาง รวมสินทรัพย์

ธุรกิจรับจ้างประกอบ และรับจ้างอื่นๆ ที่ เกี่ยวกับรถยนต์ 2554 2553 (ปรับปรุง ใหม่) 753 632 83 149 836 781 201 129

469

499

ธุรกิจผลิตอุปกรณ์ สำ�หรับใช้ผลิต รถยนต์ 2554 2553 (ปรับปรุง ใหม่) 1,131 1,125 127 152 1,258 1,277 100 113

780

511

(หน่วย : ล้านบาท) ธุรกิจจำ�หน่ายรถยนต์ และศูนย์บริการ รถยนต์ 2554 2553 (ปรับปรุง ใหม่) 171 213 146 8 317 221 128 32

247 68

การตัด รายการบัญชี ระหว่างกัน 2554 2553 (ปรับปรุง ใหม่) (356) (309) (356) (309) (136) 42

249 56

(6)

(5)

งบการเงินรวม 2554 2553 (ปรับปรุง ใหม่) 2,055 1,970 2,055 1,970 293 316 151 (35) (200) 58

121 (51) (220) 58

(76) 191

(34) 190

247 1,311 1,446 3,004

249 1,061 1,678 2,988

บริษัทและบริษัทย่อยใช้เกณฑ์ในการกำ�หนดราคาระหว่างกันตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 4

ตามรายงานการประชุมคณะกรรมการบริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด (บริษัทย่อย) ครั้งที่ 4/2552 เมื่อวันที่ 12 พฤศจิกายน 2552 ที่ประชุมมีมติเป็นเอกฉันท์ให้บริษัทยกเลิกสัญญาการเป็นตัวแทนจำ�หน่ายและศูนย์บริการหลังการขายสำ�หรับรถยนต์ แลนด์โรเวอร์ กับบริษัท ซิตี้ออโต้โมบิลล์ จำ�กัด โดยมีผลในวันที่ 1 มีนาคม 2553

เมื่อวันที่ 15 กุมภาพันธ์ 2554 บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด (บริษัทย่อยของบริษัทไทย วี.พี.ออโต้ เซอร์วิส จำ�กัด) ได้จด ทะเบียนเพิ่มประเภทการบริการ คือ การให้บริการทางด้านกฎหมาย ทางบัญชีการเงิน พาณิชย์กรรม อุตสาหกรรมตลอดจน งานด้านดังกล่าวและด้านอื่น ๆ ที่เกี่ยวเนื่องกับการบริการธุรกิจกับสำ�นักบริหารภาษีธุรกิจขนาดใหญ่

25. กองทุนสำ�รองเลี้ยงชีพ

บริษทั บริษทั ย่อย และพนักงานบริษทั ฯได้รว่ มกันจัดตัง้ กองทุนสำ�รองเลีย้ งชีพขึน้ ตามพระราชบัญญัตกิ องทุนสำ�รองเลีย้ งชีพ พ.ศ. 2530 ซึง่ ประกอบด้วยเงินทีพ่ นักงานจ่ายสะสมเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 3-5 ของเงินเดือนพนักงานและเงินทีบ่ ริษทั ฯและ บริษัทย่อยจ่ายสมทบให้เป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 0-100 ของเงินสะสมที่หักจากพนักงาน กองทุนสำ�รองเลี้ยงชีพนี้บริหาร โดย ธนาคารซีไอเอ็มบีไทย จำ�กัด (มหาชน) ยกเว้นบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง (บริษัท ไทยอัลติเมทคาร์ จำ�กัด) บริหารโดยบริษัท หลักทรัพย์จดั การกองทุนรวมกสิกรไทย จำ�กัด และจะจ่ายให้แก่พนักงานในกรณีทอี่ อกจากงานตามระเบียบว่าด้วยกองทุนของ บริษัทฯและบริษัทย่อย ในระหว่างปี 2554 บริษัทฯและบริษัทย่อยได้จ่ายเงินสมทบกองทุนเป็นจำ�นวนเงิน 8 ล้านบาท (2553 : 6 ล้านบาท)

26. เงินปันผลจ่าย

ตามรายงานการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทประจำ�ปี 2554 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2554 มีมติเป็นเอกฉันท์อนุมัติการจ่าย เงินปันผลประจำ�ปี 2553 ในอัตรา 0.25 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 123.09 ล้านบาท กำ�หนดจ่ายเงินปันผลดังกล่าวให้ แก่ผู้ถือหุ้นภายในวันที่ 25 พฤษภาคม 2554 รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

27. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น

27.1 ภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาดำ�เนินงาน

บริษัทและบริษัทย่อยได้เข้าทำ�สัญญาเช่าดำ�เนินงานที่เกี่ยวข้องกับการเช่าที่ดิน พื้นที่ในอาคารสำ�นักงานและอาคารโรงงาน รถยนต์ เครื่องจักรและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันในการจ่ายค่าเช่าตามสัญญา เช่าดังกล่าวดังนี้ (หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะ กิจการ

จ่ายชำ�ระ ภายใน 1 ปี 1 ถึง 5 ปี

2 4

27.2 หนังสือค้ำ�ประกันธนาคาร

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนังสือค้ำ�ประกันซึ่งออกโดยธนาคารในนามบริษัทและบริษัทย่อยเหลือ อยู่เป็นจำ�นวนเงินดังนี้

เพื่อค้ำ�ประกันการซื้อสินค้า เพื่อค้ำ�ประกันการใช้ไฟฟ้าและอื่นๆ

งบการเงินรวม (หน่วย: ล้านดอลลาร์ สหรัฐ) (หน่วย: ล้านบาท) 1 10

งบการเงินเฉพาะกิจการ (หน่วย: ล้านบาท) 3

28. เครื่องมือทางการเงิน

28.1 นโยบายการบริหารความเสี่ยง

เครือ่ งมือทางการเงินทีส่ �ำ คัญของบริษทั และบริษทั ย่อยตามทีน่ ยิ ามอยูใ่ นมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 32 “การแสดงรายการและ การเปิดเผยข้อมูลสำ�หรับเครื่องมือทางการเงิน” ประกอบด้วย เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้อื่น เงินให้กู้ยืม เงินลงทุน เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น บริษัทฯและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับเครื่องมือทางการเงินดัง กล่าว และมีนโยบายการบริหารความเสี่ยงดังนี้

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ

บริษัทและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อที่เกี่ยวเนื่องกับลูกหนี้การค้า เงินให้กู้ยืม ลูกหนี้อื่น ฝ่ายบริหารควบคุม ความเสี่ยงนี้โดยการกำ�หนดให้มีนโยบายและวิธีการในการควบคุมสินเชื่อที่เหมาะสม ดังนั้นบริษัทและบริษัทย่อยจึงไม่คาดว่า จะได้รบั ความเสียหายทีเ่ ป็นสาระสำ�คัญจากการให้สนิ เชือ่ นอกจากนี้ การให้สนิ เชือ่ ของบริษทั และบริษทั ย่อยไม่มกี ารกระจุกตัว เนื่องจากบริษัทและบริษัทย่อยมีฐานของลูกค้าที่หลากหลายและมีอยู่จำ�นวนมากราย จำ�นวนเงินสูงสุดที่บริษัทและบริษัทย่อย อาจต้องสูญเสียจากการให้สินเชื่อคือ มูลค่าตามบัญชีของลูกหนี้ เงินให้กู้ยืมและลูกหนี้อื่นที่แสดงอยู่ในงบแสดงฐานะการเงิน

ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย

บริษัทและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยที่ส�ำ คัญอันเกี่ยวเนื่องกับเงินฝากสถาบันการเงิน เงินลงทุนชั่วคราวและ เงินให้กู้ยืมระยะสั้นที่มีดอกเบี้ย อย่างไรก็ตาม เนื่องจากสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินส่วนใหญ่มีกำ�หนดระยะเวลาชำ�ระ คืนภายในหนึ่งปี ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยของบริษัทฯและบริษัทย่อยจึงอยู่ในระดับต่ำ�

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

บริษทั ย่อยมีความเสีย่ งจากอัตราแลกเปลีย่ นทีส่ �ำ คัญอันเกีย่ วเนือ่ งจากการซือ้ หรือขายสินค้าเป็นเงินตราต่างประเทศ บริษทั ย่อย ได้ตกลงทำ�สัญญาซือ้ ขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าซึง่ ส่วนใหญ่มอี ายุสญ ั ญาไม่เกินหนึง่ ปีเพือ่ ใช้เป็นเครือ่ งมือในการบริหาร ความเสี่ยง

28.2 มูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน

เนือ่ งจากสินทรัพย์และหนีส้ นิ ทางการเงินส่วนใหญ่ของบริษทั ฯและบริษทั ย่อยจัดอยูใ่ นประเภทระยะสัน้ เงินลงทุนชัว่ คราวและ เงินให้กู้ยืมมีอัตราดอกเบี้ยใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยในตลาด บริษัทฯและบริษัทย่อยจึงประมาณมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ และหนี้สินทางการเงินใกล้เคียงกับมูลค่าตามบัญชีที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงิน

มูลค่ายุติธรรม หมายถึง จำ�นวนเงินที่ผู้ซื้อและผู้ขายตกลงแลกเปลี่ยนสินทรัพย์กันในขณะที่ทั้งสองฝ่ายมีความรอบรู้ และ เต็มใจในการแลกเปลีย่ นและสามารถต่อรองราคากันได้อย่างเป็นอิสระในลักษณะทีไ่ ม่มคี วามเกีย่ วข้องกัน วิธกี ารกำ�หนดมูลค่า ยุตธิ รรมขึน้ อยูก่ บั ลักษณะของเครือ่ งมือทางการเงิน มูลค่ายุตธิ รรมจะกำ�หนดจากราคาตลาดล่าสุด หรือกำ�หนดขึน้ โดยใช้เกณฑ์ การวัดมูลค่าที่เหมาะสม

29. การบริหารจัดการทุน

วัตถุประสงค์ในการบริหารจัดการทุนที่สำ�คัญของบริษัทคือการจัดให้มีซึ่งโครงสร้างทางการเงินที่เหมาะสมและการดำ�รงไว้ซึ่ง ความสามารถในการดำ�เนินธุริกจอย่างต่อเนื่อง

ตามงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทและบริษัทย่อยมีอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนเท่ากับ 0.14:1 (2553: 0.16: 1) และบริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนเท่ากับ 0.15:1 (2553: 0.12: 1)

30. การจัดประเภทรายการใหม่

รายการบางรายการในงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และงบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสำ�หรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 ซึ่งรวมอยู่ในงบการเงินเพื่อวัตถุประสงค์ในการเปรียบเทียบของปี 2554 ได้มีการจัดประเภทรายการใหม่ เพื่อให้สอดคล้องกับการนำ�เสนอในงบการเงินปี 2554 การจัดประเภทรายการเหล่านี้เป็นไปตามการเปลี่ยนแปลงนโยบายการ บัญชี ซึง่ เป็นผลจากการการใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินทีอ่ อกและปรับปรุงใหม่ ดังทีก่ ล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบ การเงินข้อ 2 การจัดประเภทรายการอื่นที่มีสาระสำ�คัญเป็นดังนี้

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินรวม จัด ประเภทใหม่

ก่อนจัด ประเภทใหม่ งบแสดงฐานะการเงิน ลูกหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน- สุทธิ ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้อื่น-กิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายได้ค้างรับ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น–สุทธิ มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน- สุทธิ ที่ดินที่ไม่ได้ใช้ในการดำ�เนินงาน ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ เจ้าหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้อื่น-กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ต้นทุนงานค้างจ่าย หนี้สินหมุนเวียนอื่น เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น ภาษีเงินได้ค้างจ่าย งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร

รายงานประจำ�ปี 2554

หลังจัด ประเภทใหม่

350,516,496 21,588,994 15,466,277 217,204,320 22,109,095 15,906,400 1,293,629,404 294,633,133 1,902,064 1,214,045 41,060,049 45,686,275 -

(350,516,496) (21,588,994) (15,466,277) (217,204,320) (22,109,095) 410,249,033 216,636,149 249,109,753 (15,906,400) (233,203,353) (294,633,133) (1,902,064) (1,214,045) (41,060,049) (45,686,275) 383,949,551 546,015 -

410,249,033 216,636,149 249,109,753 1,060,426,051 383,949,551 546,015

198,584,187 38,375,500

38,375,500 (38,375,500) -

236,959,687 -

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)

(หน่วย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ จัด ประเภทใหม่

ก่อนจัด ประเภทใหม่

หลังจัด ประเภทใหม่

งบแสดงฐานะการเงิน ลูกหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน- สุทธิ ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้อื่น-กิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายได้ค้างรับ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น–สุทธิ เจ้าหนี้การค้ากิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้อื่น-กิจการที่เกี่ยวข้องกัน หนี้สินหมุนเวียนอื่น เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

183,195,767 68,268,729 41,105,488 183,780 5,158,148 137,025,744 3,215,400 8,684,765 26,297,151 -

(183,195,767) (68,268,729) (41,105,488) (183,780) (5,158,148) 297,911,912 (137,025,744) (3,215,400) (8,684,765) (26,297,151) 175,223,060 -

297,911,912 175,223,060

งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร

755,084,598 107,369,888 17,819,112

2,835,673 14,983,439 (17,819,112) -

757,920,271 122,353,327 -

31. การอนุมัติงบการเงิน

งบการเงินนี้ได้รับอนุมัติให้ออกโดยคณะกรรมการบริษัทฯเมื่อวันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555

รายงานประจำ�ปี 2554

บริษัท ไทยรุ่งยูเนี่ยนคาร์ จำ�กัด (มหาชน)