รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท เอสวีไอ จำ�กัด (มหาชน) ซึ่งได้รับการแต่งตั้งโดยมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ให้ดำ�รง ตำ�แหน่งตามวาระ 2 ปี ซึ่งปัจจุบันประกอบด้วย กรรมการที่เป็นอิสระ และมีคุณสมบัติตามที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำ�หนด จำ�นวน 3 ท่าน ดังนี้ นายตรีขวัญ บุนนาค ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ดร.สุวรรณ วลัยเสถียร และ ดร.ปรัชญา เปี่ยมสมบูรณ์ เป็นกรรมการ ตรวจสอบ โดยมีขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบที่สำ�คัญ ได้แก่ การกำ�กับดูแลให้รายงานทางการเงินของบริษัทฯ เป็นไปตามมาตรฐาน บัญชีที่เหมาะสมกับการดำ�เนินธุรกิจ และข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ กำ�กับดูแลให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและมี ประสิทธิภาพ รวมทั้งดูแลให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามข้อกำ�หนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง คัดเลือกและแต่งตั้งผู้สอบบัญชี รวมทั้งงานด้านอื่นๆ ที่ คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มอบหมาย คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ โดยใน ปี 2553 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 4 ครั้ง โดย ดร.สุวรรณ วลัยเสถียร และ ดร.ปรัชญา เปี่ยมสมบูรณ์ และ นายตรีขวัญ บุนนาค เข้าร่วมประชุม 4 ครั้ง ซึ่งในการประชุมได้เชิญผู้บริหารระดับสูง ผู้ตรวจสอบภายในและผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ เข้าร่วมประชุมตาม วาระที่เกี่ยวข้อง และได้รายงานผลการประชุมต่อคณะกรรมการบริษัท โดยกิจกรรมสำ�คัญที่คณะกรรมการตรวจสอบได้ดำ�เนินการมีดังนี้ 1. สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำ�ปี 2553 โดยได้สอบถามและ รับฟังคำ�ชี้แจงจากผู้บริหาร และผู้สอบบัญชี ในเรื่องความถูกต้องครบถ้วนของ งบการเงิน และความเพียงพอในการเปิดเผยข้อมูล รวมถึงรับทราบแผนการสอบบัญชีของผู้สอบบัญชีประจำ� ปี 2553 ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่า งบการเงินดังกล่าวมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำ�คัญตาม มาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป 2. สอบทานข้อมูลการดำ�เนินงานและการควบคุมภายในเพือ่ ประเมินความเพียงพอเหมาะสมและประสิทธิผล ของระบบการควบคุม ภายในซึง่ ครอบคลุมระบบงานทีส่ �ำ คัญของบริษทั ทัง้ นี้ ไม่พบ จุดอ่อนหรือข้อบกพร่องทีเ่ ป็นสาระสำ�คัญ บริษทั มีการดูแลรักษาทรัพย์สนิ ทีเ่ หมาะ สม และมีการเปิดเผย ข้อมูลอย่างถูกต้อง ครบถ้วน และเชื่อถือได้ และคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับ ผู้สอบบัญชีว่า บริษัท มีระบบการควบคุมภายในที่พอเพียง และระบบการติดตามควบคุมดูแลการ ดำ�เนินงานอย่างเพียงพอ เหมาะสม และมีประสิทธิผล 3. สอบทานการตรวจสอบภายใน โดยพิจารณากำ�หนดเป้าหมายในการวัดผลการปฏิบัติงานของผู้ตรวจสอบภายในประจำ�ปี 2553 และอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน ซึ่งกำ�หนดให้มีการทบทวนแผนฯ และเป้าหมายอย่างน้อยทุก 6 เดือน และรับทราบผลการปฏิบัติงานของ ฝ่ายตรวจสอบภายในพร้อมทั้งให้ข้อเสนอแนะและข้อสังเกต โดยใน ปี2553 ได้มีการตรวจสอบ ด้านการปฏิบัติการ และ ด้านการเงิน ดังนี้ การ บริหารการผลิตและการบริหารสินค้าคงคลัง การบริหารระบบงานคอมพิวเตอร์ การบริหารงานด้านส่งเสริมการลงทุน การบริหาร สินทรัพย์ ถาวร การบริหารการตลาด และ การบริหารทรัพยากรบุคคล ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบ มีความเห็นว่า บริษัทฯ มีระบบการตรวจสอบภายใน ที่เพียงพอ เหมาะสม มีประสิทธิผล และสามารถลดต้นทุนของบริษัทได้อย่างมีสาระสำ�คัญ 4. สอบทานการปฏิบัติ ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ กฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าไม่พบประเด็นที่เป็นสาระสำ�คัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติ ตาม กฎหมาย ข้อกำ�หนด 5. สอบทานและให้ความเห็นต่อรายการทีเ่ กีย่ วโยงกัน หรือรายการทีอ่ าจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ รวมถึงการเปิดเผย ข้อมูล ดังกล่าว ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์ และสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่า รายการค้ากับบริษัทที่เกี่ยวข้องที่มีสาระสำ�คัญได้เปิดเผย และแสดงรายการในงบการเงิน และหมายเหตุประกอบงบแล้ว และคณะกรรมการ ตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชี รวมทั้งมีความเห็นว่า รายการดังกล่าว เป็นรายการที่สมเหตุสมผล และเป็นประโยชน์ต่อการ ดำ�เนินธุรกิจของบริษัทฯ
38
รายงานประจำ�ปี 2553