POSCO-Thainox Public Company Limited
งบการเงินรวม / งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
หนี้สิน มูลค่าตามสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกา) 29.34 มูลค่าตามสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (ล้านบาท) 888.57 มูลค่ายุติธรรมของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (ล้านบาท) 884.50 มูลค่ายุติธรรมของสัญญาซื้อเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าค�ำนวณโดยใช้อัตราที่ก�ำหนดโดยธนาคารคู่สัญญาเหล่านั้น ณ วันที่ในงบ แสดงฐานะการเงิน นอกเหนือจากรายการที่ได้ท�ำการป้องกันความเสี่ยงไว้แล้ว บริษัทฯ มีสินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่ได้ป้องกันความเสี่ยง โดยมี รายละเอียดดังนี้
ไม่ได้ป้องกันความเสี่ยง ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา ล้านเหรียญยูโร
งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธี งบการเงินรวม / งบการ ส่วนได้เสีย / งบการเงินเฉพาะกิจการ เงินเฉพาะกิจการ หนี้สิน สินทรัพย์ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 31 ธันวาคม 2553 31 ธันวาคม 2554 31 ธันวาคม 2553
15.19 -
24.39 -
123.82 6.41
88.72 8.65
33.4 ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ บริษัทฯ มีความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อในส่วนที่เป็นการส่งออกไม่มากนัก เนื่องจากบริษัทฯ ให้ลูกค้าช�ำระค่าสินค้าให้ บริษัทฯ ก่อนจึงจะส่งมอบสินค้า และลูกค้าอีกส่วนหนึ่งจะเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตมาให้กับบริษัทฯ เมื่อบริษัทฯ ท�ำการส่งมอบ สินค้า บริษัทฯ สามารถขายตั๋วกับธนาคารได้ทันที ส่วนลูกค้าที่เป็นการขายในประเทศ ลูกค้าที่เป็นผู้ซื้อรายย่อยทั่วไปจะซื้อ สินค้าเป็นเงินสด ลูกค้ารายอื่นๆ จะท�ำการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตมาในนามของบริษัทฯ 33.5 มูลค่ายุติธรรม เนือ่ งจากสินทรัพย์ทางการเงินและหนีส้ นิ ทางการเงิน ส่วนใหญ่จดั อยูใ่ นประเภทระยะสัน้ บริษทั ฯ จึงเชือ่ ว่ามูลค่าตามบัญชี ของสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินดังกล่าวแสดงมูลค่าไม่แตกต่างจากมูลค่ายุติธรรมอย่างมีสาระส�ำคัญ
34. สัญญาส�ำคัญ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553 บริษัทฯ มีสัญญาดังนี้ 34.1 สัญญาจัดหาเหล็กกล้าไร้สนิมรีดร้อนชนิดม้วน บริษัทฯ ได้ท�ำสัญญากับอาร์ซิลอร์ ซึ่งเป็นบริษัทที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายของประเทศลักซ์เซมเบิร์ก โดยบริษัทดังกล่าว ตกลงที่จะขายและส่งมอบหรือจัดหาเหล็กกล้าไร้สนิมรีดร้อนชนิดม้วน (วัตถุดิบ) ให้แก่บริษัทฯ ตามจ�ำนวนที่บริษัทฯ ก�ำหนด ในหนังสือบอกกล่าวภายใต้เงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญา และคู่สัญญาตกลงจัดหาให้โดยมีราคาซื้อขายตามที่ก�ำหนดในสัญญา สัญญานี้มีก�ำหนดเวลา 5 ปี โดยเริ่มมีผลบังคับตั้งแต่วันที่ 19 มีนาคม 2547 และสามารถขยายระยะเวลาออกไปโดยอัตโนมัติ เป็นเวลาทุกๆ 3 ปี เว้นแต่คู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งแจ้งเป็นลายลักษณ์อักษรล่วงหน้า 180 วัน แก่คู่สัญญาอีกฝ่ายหนึ่งก่อน สัญญาจะสิ้นสุดลง ตามรายงานการประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 10/2554 เมื่อวันที่ 23 กันยายน 2554 มีมติอนุมัติให้ยกเลิกสัญญาจัดหา เหล็กกล้าไร้สนิมรีดร้อนชนิดม้วนดังกล่าว ซึ่งบริษัทฯ ได้แจ้งยกเลิกสัญญากับอาร์ซิลอร์แล้ว
รายงานประจ�ำปี 2554
75