Actualización documentos Oficina de Control Interno

DOCUMENTACIÓN PROCESO DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Aquí te contamos los principales cambios del proceso de Evaluación del Sistema de Control Interno….

PROCEDIMIENTO DE: Auditorias Internas de Calidad 4201000-PR-361 FORMATOS Cronograma Auditorias Internas de Calidad 2210112-FT-158 (Modificado) Selección perfil auditor interno de calidad 2210112-FT-799 (Modificado) Programa de Trabajo Auditoria Interna de Calidad 2210112FT-005 (Modificado) Informe de Auditoria Interna de Calidad 2210112-FT-209 (Modificado) Evaluación Auditor Interno 2210112-FT-796 (Modificado)

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Diferenciación de los procedimientos de Auditorias Internas de Calidad y Auditorias Internas de Gestión (éste último creado para incorporar estándares de las normas internacionales).

PROCEDIMIENTO DE:

Auditorias Internas de Gestión 2210112-PR-006

FORMATOS Carta de Representación 4201000-FT-1028 Programa de Trabajo y documentación papeles de trabajo 4201000FT-1026 Evaluación de Calidad de la Auditoria Interna de Gestión 4201000FT-1027 Evaluación Auditor Interno 2210112-FT-796 (Modificado)

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS INTERNAS DE GESTION

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ETAPA DE PLANEACION • Implementación de un Programa de Trabajo y documentación de papeles de trabajo • Implementación de Formato de Carta de representación (suscripción por el responsable del proceso dentro de los 5 días posteriores a su solicitud) (1) ETAPA DE EJECUCION • Incorporación de enfoque basado en riesgos y evaluación de la efectividad de controles (1)

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ETAPA DE COMUNICACIÓN DE RESULTADOS • Implementación de Informe ejecutivo y detallado (1) • Incorporación de planes de mejora en el Informe Final (máximo 5 días hábiles para revisión de informe y definición de planes de mejora).

• Comunicación de informes al Secretario Gral. y reporte periódico al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno (Decreto Nacional 648 de 2017 y Decreto Distrital 2015 de 2017)

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PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS INTERNAS DE GESTION

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ETAPA DE SEGUIMIENTO • Centralización y administración de planes de mejora derivados de auditorías internas en el SIG.

6 Implementación de métodos y registros de evaluación de la calidad de la auditoría de gestión (Programa de aseguramiento de la calidad) (1)

(1) Practicas adoptadas acogiendo estándares del Marco Internacional para la practica profesional de la auditoria interna - IIA 3

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS INTERNAS DE CALIDAD

PLANIFICACIÓN CICLO DE AUDITORIAS 1. Conformación del Equipo Auditor 2. Definición del cronograma de auditorias internas de calidad.

3. Reunión de apertura del ciclo de auditoria.

4. Asignación de auditorias y confirmación de aceptación de la (s) misma (s).

EJECUCIÓN DE AUDITORIAS 1. Elaboración del programa de trabajo de auditoria interna de calidad (revisión de riesgos y controles, requisitos normativos, estándares de calidad, indicadores, acciones correctiva y preventivas 2. Ejecución de la auditoria por medio de entrevistas con los lideres de los procesos, revisión en sitio de soportes, revisión de registros.

COMUNICACIÓN DE RESULTADOS 1. Elaboración y reporte de conclusiones (informe de auditoría) 2. Socialización y firma del informe con el líder del proceso auditado.

4. El líder del proceso diligencia la evaluación del equipo auditor y remite a la OCI. 5. Registro de NC en el aplicativo SIG

CIERRE DEL CICLO 1. La OCI comunica a la Dirección de TH los participantes en el ciclo.

2. La OCI proyecta resultado con N° de NC, N° de Observaciones, principales conclusiones y recomendaciones.

3. Presentación de cierre con los participantes del ciclo.

4.Presentacion de resultados al Comité Institucional de Control Interno