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AMP – ASOCIACION DE MINUSVÁLIDOS DE PINTO

Balance de Situación y Cuenta de Resultados Ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2017


AMP-Asociación Minusválidos de Pinto Balance de Situación a 31 de Diciembre de 2017 (euros) Activo

2017

A) ACTIVO NO CORRIENTE

2016

276.027,09 303.512,37

I. Inmovilizado intangible 206 APLICACIONES INFORMÁTICAS 207 DRCHOS.SOBRE ACT.CED.EN USO 280 AMORT. ACUM. INMOV. INTANGIBLE III. Inmovilizado material 212 INSTALACIONES TÉCNICAS 213 MAQUINARIA 214 UTILLAJE 215 OTRAS INSTALACIONES 216 MOBILIARIO 217 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFOR 218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 281 AMORT. ACUM. INMOV. MATERIAL VI. Inversiones financieras a largo plazo 250 PARTIC. A LP EN PARTES VINCULA 270 FIANZAS CONS L/P 275 DEPOSITOS CONS L/P

2.427,12 710,88 180.042,85 -178.326,61 242.082,55 2.202,20 526,00 121.963,93 257.388,59 62.288,95 20.934,83 50.000,01 5.052,25 -278.274,21 31.517,42 1.000,00 6.500,00 24.017,42

B) ACTIVO CORRIENTE

20.609,12 710,88 180.042,85 -160.144,61 251.385,83 0,00 0,00 121.963,93 257.388,59 62.288,95 20.934,83 50.000,01 4.332,30 -265.522,78 31.517,42 1.000,00 6.500,00 24.017,42

251.147,23 263.525,81

II. Existencias 407 ANTICIPOS A PROVEEDORES III. Usuarios y otros deudores de la act.propia 447 USUARIOS, DEUDORES 448 PATROCINAD., AFILIADOS Y OTROS IV. Deudores comerciales y otras ctas.a cobrar 430 CLIENTES 440 USUARIOS Y DEUDORES VARIOS 460 ANTICIPOS DE REMUNERACIONES 470 HP, DEUDORA DIVERSOS CONCEPTOS 471 ORGANI. DE LA SS.SS., DEUDORES 472 ADMINISTRACIONES PUBLICAS V. Inv.en ent.grupo y asoc.a corto plazo 552 CTA CTE.OTRAS PERS.Y ENT. VIN. VI. Inversiones financieras a corto plazo 541 VALORES REPRESENT. DEUDA CP 565 FIANZAS CONSTITUIDAS A CORTO P VIII. Efectivo otros activos líquidos equivalen 570 CAJA, EUROS 572 BCOS E INS.CRÉD. C/C VIS.,EURO

5.209,00 5.209,00 5.209,00 5.209,00 10.520,50 9.958,30 10.450,50 9.958,30 70,00 0,00 187.599,92 222.632,33 0 2.568,36 120.567,03 120.567,03 -5.404,11 -5.404,11 68.098,07 104.231,06 669,99 669,99 3.668,94 0,00 6.206,14 6.206,14 6.206,14 6.206,14 636,08 786,08 786,08 786,08 -150,00 0,00 40.975,59 18.733,96 1.238,54 1.678,48 39.737,05 17.055,48

TOTAL ACTIVO

527.174,32 567.038,18 2


AMP-Asociación Minusválidos de Pinto Balance de Situación a 31 de Diciembre de 2017 (euros) Pasivo

2017

A) PATRIMONIO NETO

2016

413.270,70 471.736,02

A-1) Fondos propios I. Dotación Fundacional/Fondo social 1. Dotación fundacional/Fondo social 100 DOTACIÓN FUNDACIONAL II. Reservas 113 RESERVAS VOLUNTARIAS III. Excedentes de ejercicios anteriores 121 EXCEDENTES NEG.DE EJER.ANT. IV. Excedente del ejercicio A-3) Subvenciones,donaciones legados recibidos 130 SUBVENC. OFICIALES DE CAPITAL 131 OTRAS SUBVENC., DONAC. Y LEGAD

C) PASIVO CORRIENTE II. Provisiones a corto plazo 499 PROVISIONES OPERACIONES ACTIVI III. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 520 DEUDAS A CORTO PLAZO CON ENT. 3. Otras deudas a corto plazo 555 PARTIDAS PENDIENTES DE APLICAC 560 FIANZAS RECIBIDAS A CORTO PLAZ VI. Acreedores comerciales y otras ctas.a pagar 2. Otros acreedores 410 ACREEDORES POR PRESTACIONES DE 465 REMUNERACIONES PENDIENTES DE P 475 HP, ACREED. CONCEPTOS FISCALES 476 ORGANI.DE LA SS.SS.,ACREEDORES 477 HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUT

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

246.163,36 109.550,68 109.550,68 109.550,68 330.806,63 330.806,63 -159.504,10 -159.504,10 -34.689,85 167.107,34 165.969,73 1.137,61

280.853,21 109.550,68 109.550,68 109.550,68 330.806,63 330.806,63 -104.004,68 -104.004,68 -55.499,42 190.882,81 189.122,88 1.759,93

113.903,62

95.302,16

2.432,12 2.432,12 4.628,44 39.141,93 39.141,93 -34.513,49 -34.413,49 -100,00 106.843,06 106.843,06 2.190,12 72.105,20 14.755,48 17.792,26 0

2.432,12 2.432,12 77,48 39.630,97 39.630,97 -39.553,49 -39.453,49 -100,00 92.792,56 92.792,56 3.209,77 41.504,94 14.674,26 33.390,09 13,50

527.174,32 567.038,18 3


AMP-Asociación Minusválidos de Pinto Cuenta de Pérdidas y Ganancias a 31 de Diciembre de 2017 (euros) Cuenta de Pérdidas y Ganancias

2017

2016

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia 845.384,22 a) Cuotas de asociados y afiliados 13.748,52 720 CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFILIADO 13.748,52 b) Aportaciones de usuarios 45.096,20 721 CUOTAS DE USUARIOS 45.096,20 c) Ingr de promociones,patrocinad y colabor 5.503,70 722 PROMOS.PARA CAPTA.DE RECURSOS 5.503,70 723 INGRESOS PATROCINADORES Y COLA 0 d) Subv.imput.al excedente del ejercicio 781.035,80 740 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 781.035,80 6. Aprovisionamientos -26.280,08 602 COMPRAS DE OTROS APROV. -20.554,80 607 TRABAJOS REALIZADOS POR -5.725,28 ASOCIACION DEOTRAS MINUSVÁLIDOS DE PINTO 7. Otros ingresos de la actividad 3.616,40 759 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSO 3.616,40 Memoria 8. Gastos de personal -732.441,80 a) Sueldos, salarios y asimilados -564.660,11 640 SUELDOS Y SALARIOS Ejercicio anual terminado el -564.660,11 641 INDEMNIZACIONES 0 31 de diciembre de 2017 b) Cargas sociales -167.781,69 642 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA -166.116,69 649 OTROS GASTOS SOCIALES -1.665,00 9. Otros gastos de la actividad -112.852,70 a) Servicios exteriores -112.480,33 621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES -15.200,00 622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN -5.229,55 623 SERVICIOS PROFESIONALES INDEP. -29.498,03 625 PRIMAS DE SEGUROS -7.938,65 626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARE -1.855,05 628 SUMINISTROS -25.251,63 629 OTROS SERVICIOS -27.507,42 b) Tributos -372,37 631 OTROS TRIBUTOS -372,37 10. Amortización del inmovilizado -30.933,43 680 AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -18.182,00 681 AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO -12.751,43 11. Subv,donac,legados capital trasp al exced ej 23.775,47 a) Subv de capital trasp al excedent ejerc 23.153,15 745 SUBV.CAP.TRANSF.EXCEDENTE EJER 23.153,15 b) Donac. y legados capital trasp exced ej. 622,32 746 DONAC.LEG.CAP.TRANSF.AL EXCED. 622,32 14. Otros Resultados 951,49 778 INGRESOS EXCEPCIONALES 951,49

A.1) EXC DE LA ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)

792.010,58 16.456,20 16.456,20 40.729,48 40.729,48 5.328,00 3.730,00 1.598,00 729.496,90 729.496,90 -40.959,62 -21.353,71 -19.605,91 2.363,40 2.363,40 -712.703,88 -554.436,48 -534.436,48 -20.000,00 -158.267,40 -154.998,21 -3.269,19 -115.057,98 -114.577,98 -23.232,00 -4.705,38 -21.744,41 -8.735,06 -2.858,29 -25.112,71 -28.190,13 -480,00 -480,00 -30.746,46 -18.182,01 -12.564,45 23.775,47 23.153,15 23.153,15 622,32 622,32 30.551,52 30.551,52

-28.780,43 -50.766,97

15. Ingresos financieros b) De val.negociables y otros instr.finan. b2) De terceros 769 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 16. Gastos financieros b) Por deudas con terceros 665 INTE .DTO EFE. Y OP. FACTORING 669 OTROS GASTOS FINANCIEROS

70,59 70,59 70,59 70,59 -5.980,01 -5.980,01 -492,42 -5.487,59

A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) A.4) EXCED EJERCICIO PROC OP CONTINUADAS (A.3+19)

22,21 22,21 22,21 22,21 -4.754,66 -4.754,66 -3.091,65 -1.663,01

-5.909,42 -4.732,45 -34.689,85 -55.499,42 -34.689,85 -55.499,42

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

0

A.5) VARIACION DE P. NETO REC EN EXC EJ (A.4+20). C)INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS A P.NETO D) Reclasificaciones al excedente del ejercicio. J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO

0

-34.689,85 -55.499,42 0 0 0 0 -34.689,85 -55.499,42

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CIF: G79182275

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1.

ACTIVIDAD DE LA ASOCIACION

IDENTIDAD AMP (Asociación de minusválidos de Pinto) se constituye el día 16 de agosto de 1988 en Madrid, con la denominación Asociación Cultural Recreativa de Minusválidos Físicos Psíquicos y Sensoriales, mediante la presentación de estatutos en el Registro de Asociaciones del Ministerio del Interior, con fecha 8 de septiembre de 1988 con el número 81.593. El 28 de septiembre de 2003 cambia su denominación a Asociación de Minusválidos de Pinto. AMP se encuentra inscrita en el Registro de Asociaciones Autonómico de Madrid con el número 8.989. Su domicilio social se encuentra en la calle Egido de la Fuente, 15 en Pinto (Madrid) y su ámbito de actuación comprende la Comunidad de Madrid. Su número de Identificación Fiscal es G-79182275 Con fecha 16 de octubre de 1997, la Asociación obtuvo la declaración de Asociación de Utilidad Pública. El régimen jurídico de la entidad es la Ley Orgánica 1/2002 de 22 de marzo, reguladora del derecho de Asociaciones; y la Ley 49/2002 de 23 de diciembre, de Régimen Fiscal de las entidades Sin Fines Lucrativos y de los incentivos al mecenazgo; el RD 1514/2007 de 16 de noviembre, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad; el RD 1515/2007 de 16 de noviembre, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas y los criterios contables específicos para microempresas; el RD 1491/2011 de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a la entidades Sin Fines Lucrativos y el modelo del Plan de Actuación de las Entidades Sin Fines Lucrativos; y la resolución 26 de marzo de 2013 del Instituto de Contabilidad de Cuentas por el que se aprueba el Plan de Contabilidad de las Pequeñas y Medianas Entidades Sin Fines Lucrativos y demás disposiciones legales aplicables. La Entidad está dirigida y administrada por una Junta Directiva formada por un presidente, un vicepresidente, un secretario, un tesorero y vocales. Todos los cargos que componen la Junta Directiva son gratuitos y son designados por la Asamblea General (máximo órgano de la Asociación). Su mandato tendrá una duración de dos años. La Entidad no participa en ninguna otra sociedad, ni tiene relación alguna con otras entidades con las cuales se pueda establecer una relación de grupo o asociada, de acuerdo a los requisitos establecidos en el artículo 42 del Código de Comercio y en las Normas 10ª y 12ª de la tercera parte de la Resolución de 26 de marzo del Instituto de Contabilidad y Auditoría, por el que se aprobó el Plan de Contabilidad de pequeñas y Medinas Entidades Sin Fines Lucrativos.

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NUESTRA MISION AMP convencida de la plena dignidad de la persona que soporta una discapacidad, tiene como Misión “Defender los derechos y mejorar la calidad de vida de todas las personas con discapacidad y de sus familias, en la Comunidad de Madrid y en concreto, en el ámbito territorial de Pinto y su comarca, orientada siempre por los principios de integración social, normalización e igualdad de oportunidades”. Para desarrollar adecuadamente su objeto y fines, AMP trabaja para: a) Defender a las personas con discapacidad ante cualquier acto social discriminatorio (negativo o positivo) que conculque sus derechos y sea contrario a los principios antes señalados. b) Propiciar la creación de servicios necesarios, con calidad suficiente para cumplir sus objetivos para la población afectada y asumir su gestión cuando sea necesario. c) Defender y controlar la calidad de los servicios propios y/o ajenos. d) Desarrollar las capacidades de las personas con discapacidad y promocionarlas socialmente para la participación ciudadana y utilización de servicios públicos, llegando a su integración laboral y lúdica en todas sus modalidades posibles. e) Mentalizar a la sociedad hacia un cambio de actitudes positivas en cuanto a la normalización, referidas a personas con discapacidad. f) Apelar a la solidaridad social para contar con la colaboración ciudadana y el voluntariado no retrocediendo ante acciones reivindicativas, cuando sean necesarias. g) Informar, formar y dar apoyo a las familias con personas con discapacidad procurando que ellas sean a su vez las que ejerciten estas acciones con nuevos socios/familias. h) Fomentar la solidaridad y el apoyo interfamiliar procurando su participación activa en el movimiento asociativo. i) Influir en la toma de decisiones políticas que beneficien a los ciudadanos con discapacidad. j) Prever el futuro de las personas con discapacidad cuando falten sus padres o tutores incluyendo su estatuto legal-administrativo y su vivienda.

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NUESTROS VALORES AMP en relación con sus fines asume como propios los principios, valores y normas que defiende el movimiento asociativo PLENA INCLUSION y están explicitados en su CÓDIGO ÉTICO (aprobado en Asamblea Extraordinaria del 15 de noviembre del 2003) derivados consecuentemente de su espíritu y texto. Los valores dan sentido a la declaración de nuestra Misión y los podemos reunir en: 

Consideración de la persona con discapacidad como ciudadano de pleno derecho, por tanto, sujeto a derechos y deberes. 

Importancia de la familia. Haciendo hincapié en que ésta es la base principal de la inclusión y que necesita apoyos para ejercer plenamente ese papel y para vivir una vida de calidad. 

Implantación de la calidad PLENA INCLUSION en la gestión de sus centros y servicios. 

Interés por todas las personas con discapacidad, practicando la solidaridad que aporte soluciones a todo el colectivo. 

Elección democrática de sus cargos directivos.

Transparencia en su actuación, cooperando en la búsqueda de soluciones y participando en las decisiones.

ACTIVIDADES 

Área de Atención Temprana.

Área de Tratamientos.

Área Ocupacional.

Área de Vida Adulta.

Área Asistencial.

Área de Familia.

Área de Ocio y Tiempo Libre.

Área de Inserción Laboral.

Área de difusión y Sensibilización.

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2.

BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

a) Imagen fiel Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros contables de la Asociación. Se presentan de acuerdo con lo establecido en el Plan General de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Entidades sin fines lucrativos, aprobado por Resolución de 26 de marzo de 2013, de forma que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, la situación financiera y los resultados de la Asociación, así como las actividades desarrolladas en el ejercicio. Las cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2017, formuladas por la Junta Directiva de la Asociación, están pendientes de aprobación por la Asamblea General, estimándose que serán ratificadas sin ninguna modificación. a) Principios Contables En la elaboración de las cuentas anuales adjuntas se han aplicado los principios contables establecidos en el Plan de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos, aprobado por Resolución de 26 de marzo de 2013 y el RD 602/2016 de 2 de diciembre por el que se modifica determinados aspectos del PGC. Se han seguido los principios contables generalmente aceptados descritos en el apartado 4. Todos los principios contables obligatorios con incidencia en el patrimonio, la situación financiera y los resultados se han aplicado en la elaboración de las cuentas anuales. b) Principios contables no obligatorios aplicados. No se ha aplicado principios contables no obligatorios. c)

Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre.

La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad de la Junta Directiva de la Asociación. En las cuentas anuales de la Asociación correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2017 se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por la Junta Directiva para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente, estas estimaciones se refieren a: 

Las pérdidas por deterioro de determinados activos

La vida útil de los activos materiales e intangibles.

Los porcentajes de imputación a resultados de las subvenciones recibidas.

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Los métodos utilizados para determinar las provisiones para riesgos y los pasivos contingentes.

A pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible en la fecha de formulación de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios; lo que se haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación en las correspondientes cuentas de pérdidas y ganancias. La Asociación revisa sus estimaciones de forma continua. d) Comparación de la Información. De acuerdo con la legislación mercantil, se presenta a efectos comparativos con cada una de las partidas de balance, de la cuenta de resultados; además de las cifras del ejercicio 2017, las correspondientes al ejercicio anterior. En la memoria también se incluye información cualitativa del ejercicio anterior, salvo cuando una norma contable específica establece que no es necesario. e)

Elementos recogidos en varias partidas.

Los elementos patrimoniales de la Asociación están recogidos en partidas únicas de balance, no habiéndose realizado compensaciones. f)

Cambios de criterios contables.

Los principios, criterios y políticas contables no han sido variados con respecto a los aplicados en el período precedente, no existiendo causas que impidan la comparación de la información. g) Corrección de errores. Las cuentas anuales del ejercicio 2017 no incluyen ajustes realizados como consecuencia de errores detectados en el ejercicio. 3.

EXCEDENTE DEL EJERCICO

La propuesta de aplicación del excedente negativo del ejercicio que la Junta Directiva propondrá a la Asamblea General para su aprobación es la siguiente: Euros Base de Reparto Excedente del Ejercicio

2017

2016

(34.689,85)

(55.499,42)

Distribución Total Distribuido

-

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-


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4.

NORMAS DE VALORACIÓN

Las principales normas de valoración utilizadas por la Asociación en la elaboración de sus cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2017, de acuerdo con las establecidas en la normativa vigente, han sido las siguientes: a)

Inmovilizado Intangible.

El inmovilizado intangible está valorado a su coste de adquisición, neto de su correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que hayan experimentado. Después del reconocimiento inicial, el inmovilizado intangible se valora por su coste menos la amortización acumulada y, en su caso, el importe acumulado de las correcciones por deterioro registradas. Para cada inmovilizado intangible, se analiza y determina si la vida útil es definida o indefinida. La amortización del inmovilizado intangible que tiene vida útil definida se calcula, aplicando el método lineal, sobre el coste de adquisición de los activos menos su valor residual. No existe ningún inmovilizado intangible con vida útil indefinida. La amortización de los elementos del inmovilizado intangible se realiza, desde el momento en el que están disponibles para su puesta en funcionamiento, de forma lineal durante su vida útil estimada. Durante el ejercicio no se han activado importes por este concepto. b)

Inmovilizado Material.

Clasificación a) Bienes de inmovilizados generadores de flujos de efectivo: son los que se poseen con el fin de obtener un beneficio o generar un rendimiento comercial a través de la entrega de bienes o la prestación de servicios. Un activo genera un rendimiento comercial cuando se utiliza de una forma coherente con la adoptada por las entidades orientadas a la obtención de beneficios. La posesión de un activo para generar un rendimiento comercial indica que la entidad pretende obtener flujos de efectivo a través de ese activo (o a través de la unidad generadora de efectivo a la que pertenece el activo) y obtener un rendimiento que refleje el riesgo que implica la posesión del mismo. b) Bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo: son los que se poseen con una finalidad distinta a la de generar un rendimiento comercial, como pueden ser los flujos económicos sociales que generan dichos activos y que benefician a la colectividad, esto es, su beneficio social o potencial de servicio.

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En ciertas ocasiones, un activo, aunque es mantenido principalmente para producir flujos económicos sociales en beneficio de una colectividad, puede también proporcionar rendimientos comerciales a través de una parte de sus instalaciones o componentes o bien a través de un uso incidental y diferente a su uso principal. Cuando el componente o uso generador de flujos de efectivo se pueda considerar como accesorio con respecto al objetivo principal del activo como un todo, o bien no pueda operar o explotarse con independencia del resto de componentes e instalaciones integrantes del activo, éste se considerará íntegramente como no generador de flujos de efectivo. En algunos casos puede no estar claro si la finalidad principal de poseer un activo es generar o no un rendimiento comercial. En estos casos, y dados los objetivos generales de las entidades no lucrativas, existe una presunción de que, salvo clara evidencia de lo contrario, tales activos pertenecen a la categoría de activos no generadores de flujos de efectivo. En el supuesto de que un bien de inmovilizado que no generaba flujos de efectivo pase a ser utilizado en actividades lucrativas, desarrolladas por la propia entidad, procederá su reclasificación por el valor en libros en el momento en que exista evidencia clara de que tal reclasificación es adecuada. Una reclasificación, por sí sola, no provoca necesariamente una comprobación del deterioro o una reversión de la pérdida por deterioro. c) Unidad de explotación o servicio: es el grupo identificable más pequeño de activos que genera rendimientos aprovechables en la actividad de la entidad que son, en buena medida, independientes de los derivados de otros activos o grupos de activos. Valoración El inmovilizado material está valorado a su coste de adquisición, neto de su correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que hayan experimentado. Adicionalmente al precio pagado por la adquisición de cada elemento, el coste también incluiría los gastos financieros devengados durante el período de construcción que fueran directamente atribuibles a la adquisición o fabricación del activo siempre que requirieran un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso. Durante el ejercicio no se han activado importes por este concepto. Después del reconocimiento inicial, el inmovilizado material se valora por su coste, menos la amortización acumulada y, en su caso, el importe acumulado de las correcciones por deterioro registradas. Las reparaciones que no representan una ampliación de la vida útil y los costes de mantenimiento son cargados en la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se producen. Los costes de ampliación o mejora que dan lugar a un aumento de la capacidad productiva o a un alargamiento de la vida útil de los bienes, son incorporados al activo como mayor valor del mismo. La amortización del inmovilizado material se calcula, aplicando el método lineal, sobre el coste de adquisición de los activos menos su valor residual; entendiéndose que los terrenos

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sobre los que se asientan los edificios y otras construcciones tienen una vida útil indefinida y que, por tanto, no son objeto de amortización. La amortización de los elementos del inmovilizado material se realiza, desde el momento en el que están disponibles para su puesta en funcionamiento, de forma lineal durante su vida útil estimada. La dotación anual a la amortización ha sido calculada sobre la base de los años de vida útil estimada, según el siguiente detalle: Activo

Años de vida útil

Construcciones

68

Instalaciones técnicas y maquinaria

18

Otras instalaciones, Utillaje y Mobiliario

20 6 – 14

Otro inmovilizado

La Junta Directiva de la Asociación considera que el valor contable de los activos no supera el valor recuperable de los mismos, calculando éste en base a lo explicado en la Nota 4.b siguiente. El beneficio o pérdida resultante de la enajenación o el retiro de un activo se calcula como la diferencia entre el beneficio de la venta y el importe en libros del activo, y se reconoce en la cuenta de resultados. En cada cierre de ejercicio, la Asociación revisa los valores residuales, las vidas útiles y los métodos de amortización del inmovilizado material y, si procede, se ajustan de forma prospectiva. c)

Deterioro de valor del inmovilizado material e intangible

En la fecha de cada balance de situación o siempre que existan indicios de pérdida de valor, la Asociación revisa los importes en libros de sus activos materiales e intangibles para determinar si existen indicios de que dichos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existe cualquier indicio, el importe recuperable del activo se calcula con el objeto de determinar el alcance de la pérdida por deterioro de valor (si la hubiera). En caso de que el activo no genere flujos de efectivo por sí mismo que sean independientes de otros activos, la Asociación calculará el importe recuperable de la Unidad Generadora de efectivo a la que pertenece el activo. El importe recuperable es el valor superior entre el valor razonable menos el coste de venta y el valor en uso. Para calcular el valor en uso, la Asociación prepara las previsiones de flujos de caja futuros a partir de las estimaciones más recientes realizadas por la Junta Directiva de la Asociación. Estas estimaciones incorporan las mejores previsiones disponibles de ingresos y gastos de las Unidades Generadoras de Efectivo utilizando la experiencia del pasado y las expectativas futuras. Al evaluar el valor de uso, los futuros flujos de efectivo estimados se descuentan a su valor actual utilizando un tipo de interés de mercado.

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La Asociación ha definido como unidades generadoras de efectivo básicas, cada uno de los programas en los que desarrolla sus actividades. Si se estima que el importe recuperable de un activo (o una Unidad Generadora de Efectivo) es inferior a su importe en libros, el importe en libros del activo (Unidad Generadora de Efectivo) se reduce a su importe recuperable. Para ello se reconoce el importe de la pérdida por deterioro de valor como gasto y se distribuye entre los activos que forman la unidad, reduciendo en primer lugar el fondo de comercio, si existiera, y, a continuación, el resto de los activos de la unidad prorrateados en función de su importe en libros. Cuando una pérdida por deterioro de valor revierte posteriormente, el importe en libros del activo (Unidad Generadora de Efectivo) se incrementa a la estimación revisada de su importe recuperable, pero de tal modo que el importe en libros incrementado no supere el importe en libros que se habría determinado de no haberse reconocido ninguna pérdida por deterioro de valor para el activo (Unida Generadora de Efectivo) en ejercicios anteriores. Inmediatamente se reconoce una reversión de una pérdida por deterioro de valor como un ingreso. d)

Baja de bienes de Inmovilizado material

La diferencia entre el importe que, en su caso, se obtenga de un elemento del inmovilizado material, neto de los costes de venta, y su valor contable, determinará el de resultados del ejercicio en que ésta se produce. Los créditos por venta de inmovilizado se valorarán de acuerdo con lo dispuesto en la norma relativa a activos financieros. d.1)

Baja de bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo.

Los bienes del inmovilizado material no generadores de flujos de efectivo se darán de baja en el momento de su enajenación o disposición por otra vía o cuando no se espere obtener en el futuro un potencial de servicio de los mismos. d.2)

Baja de bienes de inmovilizado generadores de flujos de efectivo.

Los elementos del inmovilizado material generadores de flujos de efectivo se darán de baja en el momento de su enajenación o disposición por otra vía o cuando no se espere obtener beneficios o rendimientos económicos futuros de los mismos. e)

Bienes integrantes del Patrimonio neto.

Los mismos criterios de valoración relativos al inmovilizado material, se aplican a los bienes del Patrimonio Histórico teniendo en cuenta que las grandes reparaciones a las que deben someterse estos bienes se contabilizan de acuerdo con el siguiente criterio: a) En la determinación del precio de adquisición se tiene en cuenta la incidencia de los costes relacionados con grandes reparaciones. En este sentido, el importe equivalente a estos costes se amortiza de forma distinta a la del resto del elemento, durante el periodo que medie hasta la gran reparación.

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b) Cuando se realiza la gran reparación, su coste se reconoce en el valor contable del bien como una sustitución, siempre y cuando se cumplan las condiciones para su reconocimiento. Asimismo, se dará de baja cualquier importe asociado a la reparación que pudiera permanecer en el valor contable del citado bien. f)

Permutas.

Durante el ejercicio no se ha producido ninguna permuta. g)

Créditos y débitos por la actividad propia.

1. Ámbito de aplicación. a) Créditos por la actividad propia: son los derechos de cobro que se originan en el desarrollo de la actividad propia frente a los beneficiarios, usuarios, patrocinadores y afiliados. b) Débitos por la actividad propia: son las obligaciones que se originan por la concesión de ayudas y otras asignaciones a los beneficiarios de la entidad en cumplimiento de los fines propios. 2. Valoración inicial y posterior de los créditos. Las cuotas, donativos y otras ayudas similares, procedentes de patrocinadores, afiliados u otros deudores, con vencimiento a corto plazo, originarán un derecho de cobro que se contabilizará por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del crédito se registrará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado. Los préstamos concedidos en el ejercicio de la actividad propia a tipo de interés cero o por debajo del interés de mercado se contabilizarán por su valor razonable. La diferencia entre el valor razonable y el importe entregado se reconocerá, en el momento inicial, como un gasto en la cuenta de resultados de acuerdo con su naturaleza. Después de su reconocimiento inicial, la reversión del descuento practicado se contabilizará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados. Al menos al cierre del ejercicio, deberán efectuarse las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que se ha producido un deterioro de valor en estos activos. A tal efecto serán de aplicación los criterios recogidos en la norma de registro y valoración décima comprendida en la segunda parte de este Plan de Contabilidad de entidades sin fines lucrativos para reconocer el deterioro de los activos financieros que se contabilizan aplicando el criterio del coste amortizado 3. Valoración inicial y posterior de los débitos. Las ayudas y otras asignaciones concedidas por la entidad a sus beneficiarios, con vencimiento a corto plazo, originarán el reconocimiento de un pasivo por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre

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el valor actual y el nominal del débito se contabilizará como un gasto financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado. Si la concesión de la ayuda es plurianual, el pasivo se registrará por el valor actual del importe comprometido en firme de forma irrevocable e incondicional. Se aplicará este mismo criterio en aquellos casos en los que la prolongación de la ayuda no esté sometida a evaluaciones periódicas, sino al mero cumplimiento de trámites formales o administrativos. 1. Ámbito de aplicación. a) Créditos por la actividad propia: son los derechos de cobro que se originan en el desarrollo de la actividad propia frente a los beneficiarios, usuarios, patrocinadores y afiliados. b) Débitos por la actividad propia: son las obligaciones que se originan por la concesión de ayudas y otras asignaciones a los beneficiarios de la entidad en cumplimiento de los fines propios. 2. Valoración inicial y posterior de los créditos. Las cuotas, donativos y otras ayudas similares, procedentes de patrocinadores, afiliados u otros deudores, con vencimiento a corto plazo, originarán un derecho de cobro que se contabilizará por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del crédito se registrará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado. Los préstamos concedidos en el ejercicio de la actividad propia a tipo de interés cero o por debajo del interés de mercado se contabilizarán por su valor razonable. La diferencia entre el valor razonable y el importe entregado se reconocerá, en el momento inicial, como un gasto en la cuenta de resultados de acuerdo con su naturaleza. Después de su reconocimiento inicial, la reversión del descuento practicado se contabilizará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados. Al menos al cierre del ejercicio, deberán efectuarse las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que se ha producido un deterioro de valor en estos activos. A tal efecto serán de aplicación los criterios recogidos en la norma de registro y valoración décima comprendida en la segunda parte de este Plan de Contabilidad de entidades sin fines lucrativos para reconocer el deterioro de los activos financieros que se contabilizan aplicando el criterio del coste amortizado 3. Valoración inicial y posterior de los débitos. Las ayudas y otras asignaciones concedidas por la entidad a sus beneficiarios, con vencimiento a corto plazo, originarán el reconocimiento de un pasivo por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del débito se contabilizará como un gasto financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado.

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Si la concesión de la ayuda es plurianual, el pasivo se registrará por el valor actual del importe comprometido en firme de forma irrevocable e incondicional. Se aplicará este mismo criterio en aquellos casos en los que la prolongación de la ayuda no esté sometida a evaluaciones periódicas, sino al mero cumplimiento de trámites formales o administrativos. h)

Existencias.

Las existencias que figuran en el balance están destinadas a la entrega a los beneficiarios de la entidad en cumplimiento de los fines propios, sin contraprestación o a cambio de una contraprestación significativamente inferior al valor de mercado. A los efectos de calcular el deterioro de valor de estos activos, el importe neto recuperable a considerar será el mayor entre su valor neto realizable y su coste de reposición. Las entregas realizadas en cumplimiento de los fines de la entidad, se contabilizan como un gasto por el valor contable de los bienes entregados. i)

Ingresos y gastos.

Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo con independencia de la fecha de su cobro o de su pago. Los ingresos por cuotas se valoran al valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir, deduciendo los descuentos, rebajas en el precio y otras partidas similares que la Asociación pueda conceder, así como, en su caso, los intereses incorporados al nominal de los créditos. Los ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones se reconocen igualmente considerando el grado de realización de la prestación a la fecha de balance, siempre y cuando el resultado de la transacción pueda ser estimado con fiabilidad. Los ingresos por intereses se devengan siguiendo un criterio financiero temporal, en función del principal pendiente de cobro y el tipo de interés efectivo aplicable, que es el tipo que iguala exactamente los futuros recibos en efectivo estimados a lo largo de la vida prevista del activo financiero con el importe en libros neto de dicho activo. j)

Fusiones entre entidades no lucrativas.

Durante el ejercicio no se han realizado fusiones entre entidades no lucrativas. k)

Instrumentos financieros

k.1) Activos financieros k.1.1)

Clasificación y valoración

Los activos financieros se reconocen en el balance de situación cuando se lleva a cabo su adquisición y se registran inicialmente a su valor razonable, incluyendo en general los costes de la operación.

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Los activos financieros mantenidos por la sociedad se clasifican como: Préstamos y partidas a cobrar En esta categoría se registran los créditos por operaciones comerciales y no comerciales, que incluyen los activos financieros cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable, que no se negocian en un mercado activo y para los que se estima recuperar todo el desembolso realizado por la Asociación, salvo, en su caso, por razones imputables a la solvencia del deudor. En su reconocimiento inicial en el balance, se han registrado por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les sean directamente atribuibles. Tras su reconocimiento inicial, estos activos financieros se valoran a su coste amortizado. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran inicialmente y posteriormente por su valor nominal, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. Fianzas entregadas Figuran registradas por los importes pagados, que no difieren significativamente de su valor razonable. k.1.2)

Cancelación de los activos financieros

Los activos financieros se dan de baja del balance de la Asociación cuando han expirado los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero o cuando se transfieren, siempre que en dicha transferencia se transmitan sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad. Si la Asociación no ha cedido ni retenido sustancialmente los riesgos y beneficios del activo financiero, éste se da de baja cuando no se retiene el control. Si la Asociación mantiene el control del activo, continúa reconociéndolo por el importe al que está expuesta por las variaciones de valor del activo cedido, es decir, por su implicación continuada, reconociendo el pasivo asociado. La diferencia entre la contraprestación recibida neta de los costes de transacción atribuibles, considerando cualquier nuevo activo obtenido menos cualquier pasivo asumido, y el valor en libros del activo financiero transferido, más cualquier importe acumulado que se haya reconocido directamente en el patrimonio neto, determina la ganancia o pérdida surgida al dar de baja el activo financiero y forma parte del resultado del ejercicio en que se produce.

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La Asociación no da de baja los activos financieros en las cesiones en las que retiene sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad, tales como el descuento de efectos. En estos casos, la Asociación reconoce un pasivo financiero por un importe igual a la contraprestación recibida. k.1.3)

Intereses y dividendos recibidos de activos financieros

Los intereses y dividendos de activos financieros devengados con posterioridad al momento de la adquisición se reconocen como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los intereses se reconocen utilizando el método del tipo de interés efectivo y los dividendos cuando se declara el derecho a recibirlos. A estos efectos, en la valoración inicial de los activos financieros se registran de forma independiente, atendiendo a su vencimiento, el importe de los intereses explícitos devengados y no vencidos en dicho momento, así como el importe de los dividendos acordados por el órgano competente hasta el momento de la adquisición. Se entiende por intereses explícitos aquellos que se obtienen de aplicar el tipo de interés contractual del instrumento financiero. Asimismo, cuando los dividendos distribuidos proceden inequívocamente de resultados generados con anterioridad a la fecha de adquisición porque se hayan distribuido importes superiores a los beneficios generados por la participada desde la adquisición, no se reconocen como ingresos, y minoran el valor contable de la inversión. k.1.4)

Deterioro del valor de los activos financieros

El valor en libros de los activos financieros se corrige por la Asociación con cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por deterioro. Para determinar las pérdidas por deterioro de los activos financieros, la Asociación evalúa las posibles pérdidas tanto de los activos individuales, como de los grupos de activos con características de riesgo similares. Instrumentos de deuda Existe una evidencia objetiva de deterioro de los instrumentos de deuda, entendidos como las cuentas a cobrar, los créditos y los valores representativos de deuda, cuando después de su reconocimiento inicial ocurre un evento que supone un impacto negativo en sus flujos de efectivo estimados futuros. La Asociación considera como activos deteriorados (activos dudosos) aquellos instrumentos de deuda para los que existen evidencias objetivas de deterioro, que hacen referencia fundamentalmente a la existencia de impagados, incumplimientos, refinanciaciones y a la existencia de datos que evidencien la posibilidad de no recuperar la totalidad de los flujos futuros pactados o que se produzca un retraso en su cobro. Para los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar, la Asociación considera como activos dudosos aquellos saldos que tienen partidas vencidas a más de seis meses para las

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que no existe seguridad de su cobro y los saldos de empresas que han solicitado un concurso de acreedores. La Asociación considera para los instrumentos cotizados el valor de mercado de los mismos como sustituto del valor actual de los flujos de efectivo futuros, siempre que sea suficientemente fiable. La reversión del deterioro se reconoce como un ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias y tiene como límite el valor en libros del activo financiero que estaría registrado en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro de valor. k.2) Pasivos financieros. k.2.1)

Clasificación y valoración.

Débitos y partidas a pagar Incluyen los pasivos financieros originados por la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la Asociación y los débitos por operaciones no comerciales que no son instrumentos derivados como son los préstamos bancarios. En su reconocimiento inicial en el balance, se registran por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación recibida ajustado por los costes de transacción que les sean directamente atribuibles. Tras su reconocimiento inicial, estos pasivos financieros se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen un tipo de interés contractual, así como los desembolsos exigidos por terceros sobre participaciones, cuyo importe se espera pagar en el corto plazo, se valoran por su valor nominal, ya que el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. k.2.2)

Cancelación de los pasivos financieros.

La Asociación da de baja un pasivo financiero cuando la obligación se ha extinguido. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero, o de la parte del mismo que se haya dado de baja, y la contraprestación pagada, incluidos los costes de transacción atribuibles, y en la que se recoge asimismo cualquier activo cedido diferente del efectivo o pasivo asumido, se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que tenga lugar. l)

Transiciones en moneda extranjera.

No existen transacciones en moneda extranjera.

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m)

Impuesto sobre beneficios.

El sujeto pasivo es una Asociación sin ánimo de lucro, declarada de utilidad pública, que cumple los requisitos de las entidades sin fines lucrativos establecidos en el artículo 3 de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, por lo que, a los efectos del Impuesto de Sociedades y de conformidad con lo previsto en el artículo 9.2 de la Ley 43/1995, de 27 de diciembre, tiene la consideración de entidad parcialmente exenta. La Asociación en cumplimiento de sus fines propios, que son defender los derechos y mejorar la calidad de vida de todas las personas con discapacidad, en el ejercicio 2017 únicamente ha obtenido rentas exentas derivadas de los ingresos enumerados en los artículos 6, 7.1ºd) y 7.7º de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre. El gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio y después de aplicar las deducciones que fiscalmente son admisibles, más la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos. Los activos y pasivos por impuestos diferidos incluyen las diferencias temporarias que se identifican como aquellos importes que se prevén pagaderos o recuperables por las diferencias entre los importes en libros de los activos y pasivos y su valor fiscal, así como las bases imponibles negativas pendientes de compensación y los créditos por deducciones fiscales no aplicadas fiscalmente. Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria o crédito que corresponda el tipo de gravamen al que se espera recuperarlos o liquidarlos. Por su parte, los pasivos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias sólo se reconocen en el caso de que se considere probable que la entidad vaya a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial (salvo en una combinación de negocios) de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. Con ocasión de cada cierre contable, se revisan los impuestos diferidos registrados (tanto activos como pasivos) con objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos de acuerdo con los resultados de los análisis realizados. Los activos y pasivos por impuesto diferido se valoran a los tipos de gravamen esperados en el momento de su reversión, según la normativa vigente aprobada, y de acuerdo con la forma en que racionalmente se espera recuperar o pagar el activo o pasivo por impuesto diferido. n)

Provisiones y contingencias

Al tiempo de formular las cuentas anuales, la Junta Directiva diferencia entre: 

Provisiones: pasivos que cubren obligaciones presentes a la fecha del balance surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales de probable materialización para la Asociación, cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados. Dichos saldos se registran por el valor

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actual del importe más probable que se estima que la Asociación tendrá que desembolsar para cancelar la obligación, y 

Pasivos contingentes: obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Asociación.

Las cuentas anuales de la Asociación no recogen ninguna provisión por no existir ninguna obligación que se tenga que atender. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos, conforme a los requerimientos de la normativa contable. Las provisiones, que se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible sobre las consecuencias del suceso que las origina y son reestimadas con ocasión de cada cierre contable, se utilizan para afrontar las obligaciones específicas para las cuales fueron originalmente reconocidas, procediéndose a su reversión, total o parcial, cuando dichas obligaciones dejan de existir o disminuyen. o)

Subvenciones, donaciones y legados de la actividad propia

La Asociación utiliza los siguientes criterios para la contabilización de las subvenciones, donaciones y legados de la actividad propia que le han sido concedidas: 

Subvenciones, donaciones y legados a la explotación: Se abonan a resultados en el momento en el que, tras su concesión, la Asociación estima que se han cumplido las condiciones establecidas en la misma y, por consiguiente, no existen dudas razonables sobre su cobro, y se imputan a los resultados de forma que se asegure en cada periodo una adecuada correlación contable entre los ingresos derivados de la subvención, donaciones y legados y los gastos subvencionados.

Subvenciones, donaciones y legados de capital. Las que tienen carácter de no reintegrable, se registran como ingresos directamente imputados al patrimonio neto, por el importe concedido una vez deducido el efecto impositivo si lo hubiese. Se procede al registro inicial, una vez recibida la comunicación de su concesión y se estima que se han cumplido las condiciones establecidas en las resoluciones individuales de concesión.

En el reconocimiento inicial la Asociación registra, por un lado, los bienes o servicios recibidos como un activo y, por otro, el correspondiente incremento en el patrimonio neto. A partir de la fecha de su registro, las subvenciones, donaciones y legados de capital se imputan a resultados en proporción a la depreciación experimentada durante el período, por los activos financiados con las mismas, salvo que se trate de activos no depreciables, en cuyo caso se imputarán al resultado del ejercicio en el que se produzca la enajenación o baja en inventario de los mismos. p)

Cesiones recibidas de activos no monetarios sin contraprestación

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Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado o) anterior, en las cesiones de bienes y servicios a título gratuito que a continuación se detallan se aplicarán los siguientes criterios: h.1) Cesión de uso recibida de un terreno de forma gratuita y tiempo determinado La Asociación reconoce un inmovilizado intangible por el importe de valor razonable atribuible al derecho de uso cedido. Asimismo, registra un ingreso directamente en el patrimonio neto, que se reclasifica al excedente del ejercicio como ingreso sobre una base sistemática y racional, de acuerdo con el criterio incluido en el apartado g) anterior. El citado derecho se amortiza de forma sistemática en el plazo de la cesión. Adicionalmente, las inversiones realizadas por la Asociación que no sean separables del terreno concedido en uso se contabilizan como inmovilizados materiales cuando cumplan la definición de activo. Estas inversiones se amortizan en función de su vida útil, que será el plazo de la cesión (incluido el periodo de renovación cuando existan evidencias que soporten que las mismas se van a producir), cuando ésta sea inferior a su vida económica. En particular, resultará aplicable este tratamiento contable a las construcciones que la Asociación edifique sobre el terreno, independientemente de que la propiedad recaiga en el cedente o la entidad. h.2) Cesión de uso de un terreno y una construcción de forma gratuita y tiempo determinado Si junto al terreno se cede una construcción el tratamiento contable será el descrito en el apartado h.1 anterior. No obstante, si el plazo de cesión es superior a la vida útil de la construcción, considerando el fondo económico de la operación, el derecho de uso atribuible a la misma se contabilizará como un inmovilizado material, amortizándose con arreglo a los criterios generales aplicables a estos elementos patrimoniales. Este mismo tratamiento resultará aplicable al terreno si se cede por tiempo indefinido. h.3) Cesión del inmueble de forma gratuita por un período de un año prorrogable por periodos iguales, o por tiempo indefinido Si la cesión se pacta por un período de un año, renovable por períodos iguales, o por un período indefinido reservándose el cedente la facultad de revocarla al cierre de cada ejercicio, la entidad no contabilizará activo alguno, limitándose a reconocer todos los años un gasto de acuerdo con su naturaleza y un ingreso por subvención/donación en la cuenta de resultados por la mejor estimación del derecho cedido. No obstante, cuando existan indicios que pudieran poner de manifiesto que dichas prórrogas se acordarán de forma permanente sin imponer condiciones a la entidad, distintas de la simple continuidad en sus actividades, el tratamiento contable de la operación deberá asimilarse al supuesto descrito en el apartado h.2 anterior. En el supuesto de cesiones por un periodo indefinido se aplicará un tratamiento similar. q)

Combinación de negocios.

Durante el ejercicio no se han realizado operaciones de esta naturaleza.

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r)

Negocios conjuntos.

No existe ninguna actividad económica controlada conjuntamente con otra persona física o jurídica. s)

Operaciones con partes vinculadas

Las transacciones con partes vinculadas se contabilizan de acuerdo con las normas de valoración detalladas anteriormente. A efectos de presentación de las cuentas anuales, se entenderá que otra empresa forma parte del grupo cuando ambas estén vinculadas por una relación de control, directa o indirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de Comercio para los grupos de sociedades o cuando las empresas estén controladas por cualquier medio por una o varias personas físicas o jurídicas que actúen conjuntamente o se halle bajo dirección única por acuerdos o cláusulas estatutarias. Se entenderá que una empresa es asociada cuando sin que se trate de una empresa del grupo, en el sentido señalado anteriormente, alguna o algunas de las empresas que lo forman, incluida la entidad o persona física dominante, ejerza sobre tal influencia significativa. Se presumirá que existe influencia significativa cuando se posea al menos el 20% de los derechos de voto de otra sociedad. 5. INMOVILIZADO INMOBILIARIAS. 5.1.

MATERIAL,

INTANGIBLES

E

INVERSIONES

INMOVILIZACIONES MATERIALES

El detalle y el movimiento habido durante el presente ejercicio en las diferentes cuentas de inmovilizaciones materiales y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas han sido los siguientes:

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Eje rcicio 2017 C oste :

Euros Saldo inicial

Adiciones

Retiros

T raspasos

Saldo final

Instalaciones técnicas

-

2.202,20

-

-

Maquinaria

-

526,00

-

-

526,00

2.202,20

Utillaje

121.963,93

-

-

-

121.963,93

Otras Insatalciones

257.388,59

-

-

-

257.388,59

Mobiliario

62.288,95

-

-

-

62.288,95

Equipos para procesos de la Información

20.934,83

-

-

-

20.934,83

Elementos de transporte

50.000,01

-

-

-

50.000,01

Otro Inmovilizado material Instalaciones técnicas y otro inmovilizado

Total C oste s

4.332,30

719,95

-

-

516.908,61

3.448,15

0,00

0,00

520.356,76

5.052,25

516.908,61

3.448,15

0,00

0,00

520.356,76

Amortiz ación Acumulada Instalaciones técnicas

-

(197,50)

-

-

(197,50)

Maquinaria

-

(5,48)

-

-

(5,48)

Utillaje

(74.838,58)

(2.431,55)

-

-

(77.270,13)

Otras Insatalciones

(62.924,40)

(7.788,33)

-

66,68

(70.646,04)

Mobiliario

(52.780,44)

(2.200,29)

-

(66,68)

(55.047,41)

Equipos para procesos de la Información

(20.934,83)

-

-

-

(20.934,83)

Elementos de transporte

(50.000,01)

-

-

-

(50.000,01)

-

-

Otro Inmovilizado material Instalaciones técnicas y otro inmovilizado

Total Amortiz ación

Valor Neto

(4.044,53)

(128,28)

(4.172,81)

(265.522,78)

(12.751,43)

0,00

0,00

(278.274,21)

(265.522,78)

(12.751,43)

0,00

0,00

(278.274,21)

251.385,83

25

242.082,55


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Ejercicio 2016 Coste: Utillaje Otras Insatalciones Mobiliario Equipos para procesos de la Información Elementos de transporte Otro Inmovilizado material Instalaciones técnicas y otro inmovilizado

Euros

0,00

0,00

0,00

Saldo final 121.963,93 257.388,59 62.288,95 20.934,83 50.000,01 4.332,30 516.908,61

516.908,61

0,00

0,00

0,00

516.908,61

Utillaje

(72.407,03)

(2.431,55)

-

-

(74.838,58)

Otras Insatalciones

(55.202,74)

(7.721,66)

-

-

(62.924,40)

Mobiliario

(50.434,15)

(2.346,29)

-

-

(52.780,44)

Equipos para procesos de la Información

(20.934,83)

-

-

-

(20.934,83)

Elementos de transporte

(50.000,01)

-

-

-

(50.000,01)

-

-

Total Costes

Saldo inicial 121.963,93 257.388,59 62.288,95 20.934,83 50.000,01 4.332,30 516.908,61

Adiciones -

Retiros

T raspasos

-

-

-

-

Amortización Acumulada

Otro Inmovilizado material Instalaciones técnicas y otro inmovilizado Total Amortización Valor Neto

(3.979,57)

(64,96)

(252.958,33)

(12.564,45)

0,00

0,00

(265.522,78)

(252.958,33)

(12.564,45)

0,00

0,00

(265.522,78)

263.950,28

(4.044,53)

251.385,83

5.1.1.- Descripción de los principales movimientos Las altas del ejercicio 2017, por un importe de 3.448,15 euros (0,00 euros en el ejercicio 2016), se han debido fundamentalmente en la compara de un tacógrafo, lavadora, lavavajillas y la instalación de unos sanitarios. 5.1.2.- Revisión de las vidas útiles La Asociación ha revisado la estimación de las vidas útiles aplicadas a los elementos del inmovilizado material no detectando ninguna variación en las mismas que deba ser objeto de modificación. 5.1.3.- Otra información Al 31 de diciembre de 2017 no existen compromisos firmes de compra de inmovilizado material. Todos los bienes y derechos que componen el Patrimonio de la Asociación, están vinculados directamente al cumplimiento de los fines propios. No se han producido correcciones valorativas por deterioro de cuantía significativa, reconocida o revertida durante el ejercicio del inmovilizado material no generador de flujos de efectivo. No se han contabilizado pérdidas ni reversiones por deterioro.

26


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

La asociación dispone de un edificio en la calle Fuente Egido número 15 de Pinto cedido por el Ayuntamiento de Pinto. Con fecha 14 de diciembre de 2015, el Ayuntamiento de Pinto prorrogó la cesión por un periodo de cuatro años. 5.2.

INMOVILIZADO INTANGIBLE

El detalle y el movimiento habido durante el presente ejercicio en las diferentes cuentas del inmovilizado intangible y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas han sido los siguientes: Ejercicio 2017 Coste:

Euros Saldo inicial

Adiciones

Retiros

T raspasos

710,88

-

-

-

710,88

Derechos sobre activos cedidos en uso

180.042,85

-

-

-

180.042,85

T otal Costes

180.753,73

-

-

-

180.753,73

Aplicaciones Informáticas

Saldo final

Amortización Acumulada Aplicaciones Informáticas

(369,05)

(177,72)

-

-

(546,77)

Derechos sobre activos cedidos en uso

(159.775,56)

(18.004,28)

-

-

(177.779,84)

T otal Amortización

(160.144,61)

(18.182,00)

-

-

(178.326,61)

Valor Neto

20.609,12

2.427,12

Ejercicio 2016 Coste:

Euros Adiciones

Retiros

T raspasos

710,88

-

-

-

710,88

Derechos sobre activos cedidos en uso

180.042,85

-

-

-

180.042,85

T otal Costes

180.753,73

-

-

-

180.753,73

Aplicaciones Informáticas

Saldo inicial

Saldo final

Amortización Acumulada Aplicaciones Informáticas

(191,33)

(177,72)

-

-

(369,05)

Derechos sobre activos cedidos en uso

(141.771,27)

(18.004,29)

-

-

(159.775,56)

T otal Amortización

(141.962,60)

(18.182,01)

-

-

(160.144,61)

Valor Neto

322.716,33

20.609,12

27


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

5.2.1.- Descripción de los principales movimientos No han existido movimientos durante el ejercicio 2017. 5.2.2.- Revisión de las vidas útiles La Asociación ha revisado la estimación de las vidas útiles aplicadas a los elementos del inmovilizado intangible no detectando ninguna variación en las mismas que deba ser objeto de modificación. 5.2.3.- Otra información Todos los bienes y derechos que componen el Patrimonio de la Asociación, están vinculados directamente al cumplimiento de los fines propios. No se han producido correcciones valorativas por deterioro de cuantía significativa, reconocida o revertida durante el ejercicio del inmovilizado material no generador de flujos de efectivo. No se han contabilizado pérdidas ni reversiones por deterioro. La Asociación tiene cedidos en uso de forma gratuita por el Ayuntamiento de Pinto dos pisos para su utilización en el servicio de pisos tutelados. Estas cesiones tienen una duración de diez años, con vencimiento el 15 de febrero de 2018. 6.

BIENES DE PATRIMONIO HISTORICO.

El detalle y el movimiento habido durante el presente ejercicio y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas han sido los siguientes: No existen bienes de patrimonio histórico. 6.1.- Otra información No se han realizado revalorizaciones. No se han realizado adquisiciones de bienes históricos a entidades del grupo y asociadas. No se poseen inversiones en bienes del Patrimonio Histórico situadas fuera del territorio español. La entidad no dispone de bienes del Patrimonio Histórico no afectos directamente a la actividad. No se han recibido subvenciones, donaciones y legados relacionados con los bienes del Patrimonio Histórico. No se han adquirido compromisos firmes de compra ni compromisos firmes de venta. No se ha realizado grandes reparaciones sobre los bienes del Patrimonio Histórico. No se han cedido inmuebles a la entidad ni ésta ha cedido ninguno.

28


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

7.

USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA

El movimiento, durante el ejercicio, en las cuentas integrantes del epígrafe de balance denominado “Usuarios, y otros deudores de la actividad propia” ha sido el siguiente: Ejercicio 2017

Euros Saldo Inicial

Cuotas de Usuarios

9.958,30

Afiliados varios

-

Sub-total cuotas usuarios y afiliados

Patrocinadores varios Sub-total promociones, patrocinadores y colaboraciones

Afiliados y otros por donaciones a la actividad Sub-total afiliados y otros por donaciones

T otal

9.958,30

Adiciones

(44.604,00)

-

10.450,50

13.748,52

(13.678,52)

-

70,00

58.844,72

(58.282,52)

-

10.520,50

5.503,70 -

5.503,70

-

0,00

-

5.503,70 -

5.503,70

-

0,00

-

8.842,84

(8.842,84)

-

0,00

-

8.842,84

(8.842,84)

-

0,00

73.191,26

(72.629,06)

-

10.520,50

Euros Saldo Inicial

Sub-total cuotas usuarios y afiliados

Patrocinadores varios Sub-total promociones, patrocinadores y colaboraciones

Afiliados y otros por donaciones a la actividad Sub-total afiliados y otros por donaciones

T otal

Saldo Final

45.096,20

Ejercicio 2016

Afiliados varios

T raspasos

-

9.958,30

Cuotas de Usuarios

Retiros

4.850,00 4.850,00

Adiciones

Retiros

T raspasos

Saldo Final

40.729,48

(35.621,18)

-

9.958,30

16.456,20

(16.456,20)

-

0,00

57.185,68

(52.077,38)

-

9.958,30

-

5.328,00 -

5.328,00

-

0,00

-

5.328,00 -

5.328,00

-

0,00

-

12.015,02

(12.015,02)

-

0,00

-

12.015,02

(12.015,02)

-

0,00

74.528,70

(69.420,40)

-

9.958,30

4.850,00

Los usuarios y otros deudores no proceden de entidades del grupo, multigrupo o asociadas. 8.

BENEFICIARIOS ACREEDORES

El movimiento, durante el ejercicio, en las cuentas integrantes del epígrafe de balance denominado “Beneficiarios-Acreedores” ha sido el siguiente: No hay movimientos en esta cuenta.

29


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Los usuarios y otros acreedores no proceden de entidades del grupo, multigrupo o asociadas. 9.

ACTIVOS FINANCIEROS

La composición de los activos financieros, excepto las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas, al 31 de diciembre es la siguiente: Ins trumentos de pa tri moni o (Miles de euros)

Va l ores Repres entativos

2017

2016

2017

Préstamos y partidas a cobrar

1

1

-

Total

1

1

-

2016

Crédi tos deri va dos y

Total

2017

2016

2017

2016

-

31

31

32

32

-

31

31

32

32

1

1

Activos financieros a largo plazo

Activos financieros a corto plazo Inversiones mantenidas hasta el vto.

-

-

Préstamos y partidas a cobrar

-

-

T otal

-

-

1

Total

1 -

1

1 -

-

-

122

125

122

125

1

1

122

125

123

126

1

1

153

156

155

158

Estos importes se desglosan en el balance de la siguiente forma:

Ins trumentos de pa tri moni o (Miles de euros)

Va l ores Repres entativos

2017

2016

2017

Inversiones Financieras a largo plazo

1

1

-

Total

1

1

2016

Crédi tos deri va dos y

Total

2017

2016

2017

2016

-

31

31

32

32

-

-

31

31

32

32

-

-

115

118

115

118

Activos financieros no corrientes

Activos financieros corrientes De udo re s c o m e rc ia le s y o tra s c ue nta s a c o bra r

-

-

Inve rs io ne s fina nc ie ra s a c o rto pla zo

-

-

1

1

7

7

8

8

T otal

-

-

1

1

122

125

123

126

1

1

153

156

155

158

Total

1

1

30


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

8.1

Préstamos y partidas a cobrar

El detalle de activos financieros incluidos en esta categoría al 31 de diciembre es el siguiente: Euros

2017

2016

Activos financieros a largo plazo Participaciones lp

1.000,00

1.000,00

Fianzas entregadas

30.517,42

30.517,42

31.517,42

31.517,42

115.162,92

117.731,28

6.206,14

6.206,14

Total

Activos financieros a corto plazo

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones entidades grupo Inversiones financieras a corto plazo T otal

636,08

786,08

122.005,14

124.723,50

Fianzas entregadas

La composición a 31 de diciembre de 2017 es la siguiente: o Fianza ante la Consejería de Asuntos Sociales de la Comunidad de Madrid para el contrato de gestión de servicios de Centro Ocupacional, Atención Temprana y Pisos Tutelados por importe de 18.017,42 euros en el ejercicio 2017 (18.017,42 euros en el ejercicio 2016). o Fianza arrendamientos locales comerciales por importe de 12.500 euros en el ejercicio 2017 (12.500 euros en el ejercicio 2016). 10.

PASIVOS FINANCIEROS

La composición de los pasivos financieros al 31 de diciembre es la siguiente:

31


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017 Deuda s con entida des de crédi to

(Miles de euros)

2017

Obl i ga ci ones y otros va l ores negoci a bl es

2016

2017

2016

Deri va dos y otros

Total

2017

2016

2017

2016

Pasivos financieros a largo plazo Débitos y partidas a pagar

-

-

-

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

-

-

-

Pasivos financieros a corto plazo Débitos y partidas a pagar

39

40

-

-

40

5

79

45

T otal

39

40

-

-

40

5

79

45

Total

39

40

-

-

40

5

79

45

Estos importes se desglosan en el balance de la siguiente forma: Ins trumentos de pa tri moni o (Euros)

2017

Va l ores Repres entativos de Deuda

2016

2017

2016

Crédi tos deri va dos y otros

Total

2017

2016

2017

2016

Pasivos financieros a largo plazo Deudas a largo plazo

-

-

-

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

-

-

-

Pasivos financieros a corto plazo De uda s c o n e ntida de s de c re dito

39.141,93 -

Otra s de uda s a c o rto pla zo

10.1

-

- 100,00

-

-

- 100,00 -

-

-

- 34.113,49

- 39.453,49

-

39.141,93

39.630,97

34.213,49

- 39.553,49

74.295,32

44.714,71

74.295,32

44.714,71

T otal

39.141,93

39.630,97

- 100,00

- 100,00

40.181,83

5.261,22

79.223,76

44.792,19

Total

39.141,93

39.630,97

- 100,00

- 100,00

40.181,83

5.261,22

79.223,76

44.792,19

Ac re e do re s c o m e rc ia le s y o tra s de uda s a pa ga r

-

39.630,97

Deudas con entidades de crédito.

En julio de 2017, la Asociación firmó con Bankia una póliza de crédito por importe de 40.000,00 €. A 31 de diciembre, el saldo dispuesto era de 34.413,49 €. La asociación tiene concedida una línea de descuento con Bankia con un límite de 250.000,00 € en el ejercicio 2017 (250.000,00 € en el ejercicio 2016). El tipo medio interés de la póliza de descuento durante el ejercicio 2017 ha sido de un 2,89% (2,88% en el ejercicio 2016). 10.2

Derivados y otros

El detalle de los pasivos financieros clasificados en esta categoría al 31 de diciembre es el siguiente: 

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar

32


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

La composición de este epígrafe al 31 de diciembre es la siguiente: Euros

2017

2016

A corto plazo Acreedores varios Remuneraciones Pdtes. Pago Total

11.

2.190,12

3.209,77

72.105,20

41.504,94

74.295,32

44.714,71

FONDOS PROPIOS.

El movimiento habido en las cuentas de Fondos Propios, durante el ejercicio que se cierra, ha sido el siguiente: Ejercicio 2017

Saldo Inicial

Dotación fundacional

Euros Distribución de excedentes de Excedente del ejercicios Ejercicio anteriores

109.550,68

-

-

Saldo Final

109.550,68

330.806,63

-

-

(104.004,68)

-

(55.499,42)

(159.504,10)

Excedente positivo del Ejercicio

(55.499,42)

(34.689,85)

55.499,42

(34.689,85)

T otal Fondos Propios

280.853,21

-

246.163,36

Reservas voluntarias Excedentes negativos de ejercicios anteriores

Ejercicio 2016

Saldo Inicial

(34.689,85)

Euros Distribución de excedentes de Excedente del ejercicios Ejercicio anteriores

330.806,63

Saldo Final

Dotación fundacional

109.550,68

-

-

109.550,68

Reservas voluntarias

330.806,63

-

-

330.806,63

Excedentes negativos de ejercicios anteriores Excedente positivo del Ejercicio

T otal Fondos Propios

(109.614,10) 5.609,42

330.743,21

33

-

5.609,42

(104.004,68)

(55.499,42)

(5.609,42)

(55.499,42)

-

280.853,21

(55.499,42)


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

A tenor de lo dispuesto en el artículo 3 de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, a la realización de los fines sociales deberá ser destinado, al menos, el 70% de los resultados de las explotaciones económicas que se desarrollen y de los ingresos que se obtengan por cualquier otro concepto que, previa deducción de impuestos, obtenga la Asociación, debiendo destinar el resto, deducidos los gastos de administración, a incrementar la “dotación fundacional” o bien las reservas. Las aportaciones efectuadas en concepto de dotación patrimonial, bien en el momento de su constitución, bien en un momento posterior, no serán computables a los efectos que se indican. La Asociación podrá hacer efectivo el destino de la proporción de los resultados e ingresos a que se refiere el apartado anterior en el plazo de 4 años a partir del momento de su obtención. La Asociación no tiene ninguna restricción a la disponibilidad de las reservas. 12.

SITUACIÓN FISCAL

La Asociación se encuentra al corriente de sus obligaciones fiscales normales. No obstante, según las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos no deben considerarse definitivas hasta que son revisadas por las autoridades fiscales o ha transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. Los criterios para el cálculo del impuesto sobre sociedades se han indicado en la nota 4.m) de esta memoria y en este ejercicio no se ha registrado gasto por este concepto porque todas las rentas obtenidas están exentas. El detalle de las cuentas con las diferentes Administraciones es el siguiente: Euros 2017 Concepto

Corriente

2016 No corriente

Corriente

No corriente

Otros créditos con las Administraciones Públicas H.P. deudora por subvenciones a la actividad

68.098,07

-

104.231,06

-

669,99

-

669,99

-

68.768,06

-

104.901,05

-

H.P. acreedora por retenciones practicadas

(14.755,48)

-

(14.687,76)

-

Organismos Seguridad Social

(17.792,26)

-

(33.390,09)

-

(32.547,74)

-

(48.077,85)

-

Organismos Seguridad Social

Otras deudas con las Administraciones Públicas

La Asociación está exenta de IVA, según lo establecido en los artículos 20.1/2 y 20.8 de la Ley 37/1992 del 17 de diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido.

34


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

La conciliación del resultado del ejercicio con la base imponible del Impuesto sobre Sociedades en la declaración es la siguiente: Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Aumentos Disminuciones Importe

Cuenta de pérdidas y ganancias

(Euros) Ejercicio 2017

Aumentos

Disminuciones

Importe

-34.689,85

Resultado contable del ejercicio

Diferencias permanentes Impuesto sobre beneficios del ejercicio Diferencias permanentes

943.137,87

(908.488,02)

34.649,85

-

Resultado contable ajustado

Diferencias temporarias Con origen en el ejercicio

-

-

-

Con origen en ejercicios anteriores

-

-

-

Base imponible (Resultado fiscal)

-

Cuota integra (10%)

-

Deducciones fiscales aplicadas

-

Cuota liquida

-

Retenciones y pagos a cuenta

-

Hda. Pública deudora por Impuesto sobre Sociedades

-

13.

INGRESOS Y GASTOS

a)

Gastos de personal

La composición del saldo del epígrafe de “Gastos de personal” de la cuenta de Resultados correspondiente al ejercicio 2017 es la siguiente: Euros 2017 Sueldos y salarios

564.660,11

534.436,48

0,00

20.000,00

Total sueldos, salarios y asimilados

564.660,11

554.436,48

Seguridad social a cargo de la empresa

Indemnizaciones

b)

2016

166.116,69

154.998,21

Otros gastos sociales

1.665,00

3.269,19

Total cargas sociales

167.781,69

158.267,40

Total

732.441,80

712.703,88

Ayudas monetarias

35


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

El epígrafe “Ayudas monetarias” de la cuenta de Resultados del ejercicio 2017 recoge un saldo de 0,00 euros (0,00 euros en el ejercicio 2016)

c)

Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones.

La composición del epígrafe “Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones” es como sigue: Euros 2017 3.310,00

2016 3.730,00

Otros

2.193,70

1.598,00

Total ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones

5.503,70

5.328,00

Loteria Navidad

h)

Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio.

La composición del saldo del epígrafe de “Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio” y del epígrafe “Donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio” de la cuenta de Resultados correspondiente al ejercicio 2017 es la siguiente:

Euro s

Euro s

2 0 17

2 0 16

S ub v e nc io ne s imp ut a d a s a l e x c e d e nt e d e l e je r c ic io S ub v e nc io ne s a la a c t iv id a d Co ns ej. d e As unto s So ciales -Co munid ad d e M ad rid -IM M F-Co ntrato Ges tió n A.Temp rana Co ns ej. d e As unto s So ciales -Co munid ad d e M ad rid -Co ntrato Ges tió n C.Ocup acio nal

2 8 6 .59 1,53

2 71.6 0 1,3 4

2 6 2 .6 6 9 ,6 6

2 4 8 .56 0 ,6 4

Co ns ej. d e As unto s So ciales -Co munid ad d e M ad rid -Co ntrato Ges tió n Pis o s Tutel.

19 2 .2 6 6 ,77

18 2 .3 19 ,9 0

Ayuntamiento Pinto

2 9 .0 0 0 ,0 0

10 .0 0 0 ,0 0

1.6 6 5,0 0

5.0 0 0 ,0 0

772 .19 2 ,9 6

717.4 8 1,8 8

Bo nificacio nes Curs o s Fo rmacio n Sub -To tal Sub vencio nes a la activid ad D o na c io ne s y le g a d o s a la a c t iv id a d Do nacio nes varias Sub -To tal Do nacio nes a la activid ad

T o t a l S ub v e nc io ne s imp ut a d a s a l e x c e d e nt e d e l e je r c ic io

36

8 .8 4 2 ,8 4

12 .0 15,0 2

8 .8 4 2 ,8 4

12 .0 15,0 2

7 8 1. 0 3 5 , 8 0

72 9 .4 9 6 ,9 0


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e)

Otros gastos de la actividad.

La composición de los epígrafes “Otros gastos de la actividad” es como sigue: Euros Arrendamientos y cánones Reparaciones y conservación Servicios de profesionales independientes

2016 23.232,00

5.229,55

4.705,38

29.498,03

21.744,41

Primas de seguros

7.938,65

8.735,06

Servicios bancarios y similares

1.855,05

2.858,29

Suministros

25.251,63

25.112,71

Otros servicios

27.507,42

28.190,13

Otros Tributos

372,37

480,00

112.852,70

115.057,98

Total otros gastos de la actividad

f)

2017 15.200,00

Ingresos por cuotas de asociados y afiliados.

La composición del epígrafe “Cuotas de asociados y afiliados” es como sigue: Euros Cuotas de asociados numerarios Cuotas de asociados colaboradores Total ingresos por cuotas de asociados

2017 13.748,52

2016 16.456,20

0,00

0,00

13.748,52

16.456,20

Podrán pertenecer a la Asociación como socios numerarios aquellas personas mayores de edad, con capacidad de obrar y no sometidas a condición legal que lo impida, que sean padres, tutores, representantes legales o de hecho, o colaboradores con los mismos que así lo soliciten, de personas con discapacidad. Asimismo, podrán serlo estas últimas siempre que sean mayores de edad, no hayan sido incapacitadas judicialmente y, en consecuencia, gocen de capacidad de obrar suficiente a estos efectos. Tendrán condición de miembros colaboradores aquellas personas físicas o jurídicas que no teniendo entre sus fines principales la ayuda a las personas con discapacidad, colaboran de algún modo habitualmente con la Asociación en la consecución de sus fines.

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14.

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS

El importe y las características de las subvenciones, donaciones y legados recibidos que aparecen en el balance, así como los importes imputados en la cuenta de pérdidas y ganancias son los siguientes: 2016

2017

PRECIO TPSO. RTDOS ADQUISICION

13010000001 13010000002 13010000003 13100000001

AYUNTAMIENTO PINTO AYTO CESION USO PT A.MILLARES1 AYTP CESION USO PT A.MILLARES2 DONATIVO MOBILIARIO

169.466,39 21.571,92 21.237,72 2.382,25 214.658,28

- 5.148,87 - 9.072,46 - 8.931,82 - 622,32 -23.775,47

PRECIO TPSO. RTDOS ADQUISICION

SALDO

164.317,52 12.499,46 12.305,90 1.759,93 190.882,81

164.317,52 12.499,46 12.305,90 1.759,93 190.882,81

- 5.148,87 - 9.072,46 - 8.931,82 - 622,32 -23.775,47

SALDO

159.168,65 3.427,00 3.374,08 1.137,61 167.107,34

El movimiento habido en las cuentas de Subvenciones, Donaciones y Legados, durante el ejercicio que se cierra, ha sido el siguiente: Ejercicio 2017

Euros Saldo Inicial

Aumentos

Disminuciones

T raspasos

Saldo Final

Subvenciones Oficiales de Capital

189.122,88

Donaciones y Legados de Capital

1.759,93

-

(622,32)

-

1.137,61

190.882,81

-

(23.775,47)

-

167.107,34

Total subvenciones donaciones y legados de capital

(23.153,15)

Ejercicio 2016

165.969,73

Euros Saldo Inicial

Aumentos

Disminuciones

Subvenciones Oficiales de Capital

169.466,39

Donaciones y Legados de Capital

2.382,25

-

(622,32)

171.848,64

-

(23.775,47)

Total subvenciones donaciones y legados de capital

(23.153,15)

T raspasos

42.809,64 42.809,64

Saldo Final

189.122,88 1.759,93 190.882,81

15. ACTIVIDAD DE LA ASOCIACION. APLICACION DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACION 15.1

ACTIVIDAD DE LA ASOCIACION

I.- Actividades realizadas Las distintas actividades desarrolladas por la Asociación son: Descripción de la actividad Atención Temprana Centro Ocupacional Pisos Tutelados Tratamientos Mayores 6 años

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Calificación Asociativo Asociativo Asociativo Asociativo


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a) CENTRO DE ATENCIÓN TEMPRANA. a.1)

Identificación de la actividad Nº Autorización administrativa: C-0853

Domicilio:

C/ Egido de la Fuente, 15. 28320. Pinto

Teléfono:

91 692 39 52

Email:

c.atenciontemprana@ampinto.org / aminusvalidos@telefonica.net Definición:

Fax:

91 692 39 25

Centro que atiende a niños de 0 a 6 años que presentan cualquier tipo de dificultad, alteración o trastorno en su desarrollo, que comporte discapacidad o riesgo de padecerla, y sus familias. El Servicio de Atención Temprana permaneció abierto durante 2017 de lunes a jueves en horario de mañana con atención directa; y de lunes a viernes en horario de tarde. Durante los meses de enero a julio (permaneciendo cerrado en ese intervalo tres días laborales en Semana Santa) con los siguientes horarios: Mañanas de 9:00 h a 14:00 h. Mañanas de 9:00 h a 14:00 h. Tardes

Finalidad:

de 16:00 h a 20:00 h.

El objetivo es que los niños reciban la atención preventiva y terapéutica que pueda eliminar o aminorar la dificultad presentada, así como potenciar su capacidad de desarrollo y de bienestar. Así mismo se trata de posibilitar su autonomía personal y su integración en el medio familiar, escolar y social.

UNIDADES Unidad de Evaluación y Orientación El proceso de valoración inicial ha sido el primer paso del estudio global del caso, el desarrollo del menor, la historia familiar; educativa; sanitaria y social. Para proceder a una correcta valoración, hemos tenido en cuenta a los profesionales de disciplinas que componen el equipo, y así mismo la colaboración con aquellas entidades o instituciones que hayan derivado el caso. En esta valoración inicial, hemos diferenciado cinco momentos o fases. Fase I. El primer contacto con el Servicio de Atención Temprana se ha producido a través de las siguientes vías: Telefónica, escrita o presencial.

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En este primer contacto, bien con el Administrativo, con el Trabajador Social o con el Director se recoge la demanda para el servicio y se concierta una cita con el Área de Familia (Psicología y Trabajo Social) , para la cual se requiere a la familia toda la información relativa al menor que pueda aportar; tanto de la parte familiar y su entorno (informes educativos, sanitarios, sociales, documentación administrativa, etc…), como de la parte más específica del niño/a (antecedentes, embarazo y parto, desarrollo evolutivo, áreas de autonomía, tratamientos y / o valoraciones, …). Esta primera cita ha constituido el momento de acogida, en la cual los profesionales han recogido las preocupaciones, expectativas o dificultades que la familia va a exponer con respecto a su hijo/a y a sí mismos. Por otra parte los profesionales han informado, en un primer momento, a la familia sobre el funcionamiento general del Servicio (horarios, tipos de tratamiento, duración de las sesiones, requisitos y trámites administrativos, etc…). Esta primera entrevista es importante de cara a establecer las primeras directrices del diseño de intervención. No obstante, existe una segunda entrevista donde se ha especificado y se ha aclarado con más detenimiento estos aspectos más burocráticos y de funcionamiento del Centro. Para recoger la información en esta primera fase se utiliza la Ficha Personal (Documento interno), la cual pasa a formar parte del expediente personal del menor. Los datos que ha aportado la familia, en el ámbito de informes o documentación, se organizan en el Expediente General. Fase II. En la reunión semanal de Equipo se ha trasladado la demanda a todos los/as profesionales y se determinan aquellos/as, que junto con el área de psicología, han llevado a cabo el proceso evaluativo. Se han establecido las necesidades del niño/a y la familia, para concretar las prioridades de actuación. Fase III. Una vez que finalizamos las entrevistas sociofamiliares comienza el proceso de valoración del niño/a. La psicóloga ha realizado la primera evaluación, utilizando para ello la Escala que considera más adecuada. Posteriormente se han sucedido el resto de evaluaciones llevadas a cabo por los diversos profesionales, con el fin de tener en cuenta todos los factores (bio-psico-sociales). Dichas evaluaciones hacen referencia a: estimulación, logopedia, fisioterapia, psicomotricidad y/o psicoterapia, dependiendo de las necesidades de cada niño/a. En estas evaluaciones es importante destacar el proceso que se genera con la familia; la cual es participe en la información que se aporta sobre cada niño/a. Se realizan reuniones específicas con cada terapeuta donde se recogen las preocupaciones, expectativas y valoración que realizan las familias sobre las dificultades y virtudes de sus hijos/as para posteriormente poder contar con ello para la siguiente fase. Fase IV. Cuando la unidad de evaluación ha concluido dicho proceso, se han determinado los objetivos jerarquizándolos y temporal izándolos en la intervención terapéutica (en caso de ser necesarios) y así mismo se han determinado los/as profesionales que se responsabilizarán de llevarlos a cabo. Se ha concertado una entrevista con la familia en la que se comparte la información diagnóstica elaborada por el Equipo. El objetivo principal de esta entrevista será ofrecer a la familia,

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mediante un lenguaje comprensible para ellos, toda la información que les sirva para comprender la situación presente de su hijo/a, las posibles perspectivas a medio plazo y los medios terapéuticos que desde el Servicio podemos proporcionarles tanto a ellos como a su hijo/a. Por otro lado, estas entrevistas han sido fundamentales para poder conocer cual son las ideas y sensaciones que tienen los familiares con respecto a la evaluación de sus hijos, y que información creen los familiares que los profesionales del centro necesitamos conocer para el buen funcionamiento de nuestro trabajo con sus hijos/as. La información también se ha trasladado de forma escrita, en forma de Informe de Evaluación, por todos aquellos profesionales que han intervenido en dicha evaluación. Las familias por su parte han firmado un documento en el que afirman el haber sido informados de la entrega del Informe de Valoración y de conocer la programación y objetivos a trabajas con sus hijos/as. Fase V. Por último, cuando niño/a y familia han comenzado tratamiento, desde el Área de Familia (Psicología y Trabajo Social) hemos realizado la entrega de una carpeta informativa donde viene recogida la documentación e información de la Entidad y del funcionamiento y organización del propio Centro de Atención Temprana (reuniones, coordinaciones con terapeutas, entrega de informes, tratamientos, autorizaciones, área de tratamientos, área de trabajo social, área de psicología, área de familia...). También hemos puesto en conocimiento la existencia de un buzón de sugerencias y de las hojas de reclamaciones. En esta reunión aprovechamos para facilitar a los familiares el acceso al Centro y a las dudas e incertidumbres que puedan tener con respecto al inicio del tratamiento de sus hijos/as Con respecto a la metodología que hemos realizado para el desarrollo de esta Fase podemos decir que hemos tenido dos tipos de reuniones: -

Reuniones individuales: donde nos hemos juntado con los familiares de cada uno de los niños/as y les hemos dado toda la información antes mencionada. 15 reuniones de forma individual.

-

Reuniones grupales: Si los momentos de las reuniones coinciden con momentos en los que acceden al Centro distintas familias y niños a la vez, intentamos reunirnos de forma grupal, creyendo que es una forma positiva para el conocimiento entre las familias y las posibles dudas o aclaraciones que se puedan realizar entre todos. Esta reunión se celebró el 28 de septiembre con la participación de 20 familias.

Unidad de Atención Socio-Familiar

La trabajadora social y las psicólogas mantienen reuniones constantes con las familias para darles la información, formación, orientación y apoyo en todos los ámbitos relacionados con el niño y el entorno familiar. Unidad de Atención Terapéutica

La intervención agrupa las actividades dirigidas hacia el menor y su entorno, con el propósito de mejorar las condiciones de su desarrollo, para esto se han establecido los objetivos oportunos. Los ámbitos de actuación y la modalidad de intervención se han establecido en función de la edad, características y necesidades de cada caso (tipo y grado de cada dificultad), de la familia, del propio equipo y de la posible colaboración con otros recursos de la comunidad.

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La intervención se planificó y programó de forma individual, planteando pautas específicas adaptadas a las necesidades de cada menor y de cada familia en cada una de las áreas del desarrollo. Los tratamientos que se han llevado a cabo en el Servicio de Atención Temprana, son los siguientes: 

Estimulación.

Logopedia.

Fisioterapia.

Psicomotricidad.

Psicoterapia.

Cada área de tratamiento ha trabajado su propia temporalización de objetivos, así como la evaluación y los modos para la consecución de los mismos. Para registrar todos estos aspectos se han utilizado documentos internos elaborados por el propio Equipo, y que se pueden ver en el anexo de documentación interna. Cada niño/a ha tenido un programa de atención global e individualizada, que recoge las aportaciones de los diversos profesionales del servicio. Obvia decir que el profesional o profesionales que se hacen cargo de la intervención cuentan con la preparación específica para ello. En función de las necesidades del menor y también de la propia familia, la intervención se puede complementar en el propio domicilio (siguiendo las pautas de los profesionales), en el ámbito educativo o en el ámbito sanitario (en el caso de niños/as que por su problemática estén obligados a permanecer períodos de tiempo ingresados). El número de sesiones ha dependido de las necesidades de cada niño/a, así como, el tiempo de duración de las mismas (aunque el tiempo de sesión está estipulado en 30 minutos). En algunos casos dependiendo de la edad y de las características del tratamiento, las sesiones se han realizado en grupos reducidos (tres o cuatro niños/as como máximo); sobre todo en las sesiones de psicomotricidad, donde los objetivos están orientados en muchas ocasiones a la relación con el entorno y con otros iguales. Para llevar a cabo la programación específica de cada caso se ha tenido en cuenta a los/as profesionales implicados en el mismo, no solo a nivel del propio Servicio sino también en los otros Centros donde el menor acuda (ámbito educativo, social o sanitario). Para llevar a cabo esta actuación hemos destinado los tiempos necesarios para que los/as profesionales se puedan coordinar (a tres niveles: escrito, telefónico o presencial mediante reuniones), dicha coordinación queda reflejada en el documento creado a tal efecto por el Equipo.

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Los profesionales del Servicio de Atención Temprana nos coordinamos en las reuniones semanales de Equipo, (que han quedado reflejadas en el documento interno de Reuniones de Equipo); donde cada profesional ha llevado la visión específica y global que pueden aportar de cada caso que se lleva a Sesión. A la hora de supervisar cada uno de los tratamientos, hemos valorado los cambios que se van produciendo en el desarrollo del menor y en su entorno, así como la consecución de los objetivos previstos con los métodos empleados. Desde el área psicológica se han realizado evaluaciones anuales o semestrales (a los niños/as menores de 3 años) que nos ha permitido considerar lo anteriormente expuesto, a la vez que hemos verificado la adecuación y efectividad de los programas de actuación. Estas evaluaciones se complementan con las evaluaciones continuadas, que nos van a permitir ajustar el programa a las necesidades e introducir las pertinentes modificaciones. Para llevar a cabo estas actuaciones, contamos siempre con la participación de la familia, con la que se establecen contactos continuados en los que nos han informado y hemos informado, tanto de manera oral como escrita en aquellos casos en los que se necesite informe escrito, o por la propia dinámica de funcionamiento se haya de entregar informe escrito a la familia (valoración inicial, final de curso, etc...). Para proceder en esta dinámica, se diferencian los espacios de trabajo individual, tiempo del que cada terapeuta dispone, semanalmente, para dedicar a las familias. Esto no condiciona a que en determinadas sesiones los/as terapeutas crean oportuno que la familia participe de ellas, bien para compartir pautas, bien a nivel observacional o para preguntar por situaciones que sólo la familia puede conocer de su hijo en el día a día. Esta actuación creemos que favorece que las familias hayan recibido una mejor información necesaria sobre los tratamientos, descubrir sus propios recursos, a la vez que hemos intentado reforzar las relaciones con su hijo/a, aspecto muy importante para su evolución madurativa y afectiva. La ratio profesional – menor se viene estableciendo entre 12-15 usuarios/as por terapeuta, aunque esta cifra ha podido fluctuar a lo largo del curso, atendiendo a factores de población. Entre las sesiones de tratamiento hemos intentado establecer un periodo de 5 minutos, los cuales dedicamos: a recoger lo trabajado en la sesión (ficha de asistencia, programaciones individuales, observaciones de familia, etc...) a recoger el material utilizado que no se vaya a usar en la siguiente sesión y a limpiar el material o mobiliario que se haya ensuciado en exceso. Las sesiones han tenido un tiempo de duración de 30 minutos, excepto para las sesiones de Psicoterapia que ha podido fluctuar entre 45 ó 60 minutos. Las sesiones han sido individuales, excepto para los tratamientos en los que hemos considerado oportuno establecer grupos de trabajo (Psicomotricidad, estimulación o logopedia), en los cuales el número de niños/as nunca será superior a cuatro.

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La idoneidad de estas sesiones grupales vendrá marcada por la valoración técnica a propuesta de la evaluación del menor o del terapeuta del menor, valorando esa necesidad según dificultades relacionales con implicaciones en el plano motor y cognitivo (esquema funcional psicomotor). Los niños/as atendidos han sido todos aquellos que presenten cualquier tipo de trastorno o alteración en su desarrollo, sea este de tipo físico, psíquico o sensorial, o se consideren en situación de riesgo biológico o social. Pero la intervención no sólo considera al menor, sino también, y haciendo gran hincapié, a la familia y su entorno. Financiación Plazas contratadas con la Consejería de Políticas Sociales y Familia de la Comunidad de Madrid: 69 plazas de tratamiento y 8 plazas de apoyo y seguimiento. a.2)

Recursos Humanos empleados en la actividad Número

Nº horas/año

Previsto Realizado Previsto Realizado

a.3)

Personal asalariado

17

17

32.840

32.870

Personal con contrato de servicios

0

0

0

0

Personal voluntario

0

0

0

0

Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Previsto Realizado Personas físicas

77

77

Personas jurídicas

0

0

En el CAT se han atendido de media a 69 niños en plaza de tratamiento y 8 en plaza de apoyo y seguimiento. De cada uno de ellos se ha llevado a cabo la programación, seguimiento, valoración de final de curso y la elaboración del correspondiente informe.

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a.4)

Recursos económicos empleados en la actividad

Ce ntro de Ate nción Te mprana

(Euros)

Pre visto 2017

GASTO S/INVERSIO NES Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos

5.000,00

Gastos de personal

Re aliz ado 2017 1.042,54

254.000,00 306.255,86

Otros gastos de la actividad

25.000,00

16.461,34

-

-

Amortizacion del inmovilizado Gastos financieros

1.500,00

Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico)

2.934,29

285.500,00 326.694,03

Subtotal Re cursos

-

-

-

-

TO TAL RECURSO S EMPLEADO S 285.500,00 326.694,03

b) CENTRO OCUPACIONAL b.1)

Identificación de la actividad Nº Autorización administrativa: 08-AA-387/2001

Domicilio:

C/ Egido de la Fuente, 15. 28320. Pinto

Teléfono:

91 692 39 52

Definición:

Centro ocupacional para personas adultas con discapacidad intelectual con necesidades de apoyo limitado, extenso y generalizado. Se atiende a 37 usuarios, 35 plazas están contratadas con la Comunidad de Madrid. El servicio se presta todos los días laborables del año en horario de 9:30 a 16:30 h

Finalidad:

Servicio diurno de atención social para la habilitación profesional y desarrollo personal y social.

Fax:

91 692 39 25

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Áreas de Intervención ÁREA OCUPACIONAL PROGRAMA DE APRENDIZAJES OCUPACIONALES

 Actividad de Manipulados. Continuamos con la actividad de manipulados como principal actividad ocupacional que se realiza en el Centro. Hemos realizado trabajos sencillos para otras empresas. ÁREA DE APOYO PERSONAL Y SOCIAL PROGRAMA DE APRENDIZAJES CONCEPTUALES

 Actividad de habilidades académicas funcionales. Todas las personas del centro participan de esta actividad para mantener los aprendizajes adquiridos de lectoescritura y cálculo.  Actividad de informática. Continúan los apoyos en nuevas tecnologías, para el manejo de programas educativos y el uso de internet  Actividad de mantenimiento cognitivo. Esta actividad se orienta la mejora o mantenimiento de la percepción, la atención, la memoria y el razonamiento lógico. PROGRAMA DE APRENDIZAJES PESONALES Y SOCIALES

 Actividad de derechos, autodeterminación y educación afectivo sexual. En este programa se desarrollan actividades orientadas a mejorar las habilidades sociales que les permitan mantener un rol valorado con las personas de su entorno y como ciudadanos: actividades que potencien el conocimiento de sus derechos y como ejercerlos, actividades orientadas a mejorar su autodeterminación y reconocimiento de emociones en sí mismos, en los demás y como responder a ellas.  Actividad de estimulación física. En este programa se incluye también las actividades relacionadas con el movimiento y el control corporal: relajación y actividad física. ÁREA DE INSERCIÓN LABORAL Desde esta área, se trabaja por la inserción laboral de los usuarios. En las distintas acciones hay personas que repiten acciones.

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Servicios Complementarios  Comedor: El servicio se presta externamente, gestionado por la entidad.  Transporte: El servicio se presta con un vehículo adaptado con rutas donde se recogen a los usuarios tomando como referencia puntos preestablecidas cercanos a los domicilios de los usuarios. Financiación Las plazas públicas se financian por contrato de gestión con la Consejería de Políticas Sociales y Familia de la Comunidad de Madrid. Las plazas privadas se financian a través de cuota de usuarios. b.2)

Recursos Humanos empleados en la actividad

Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario

b.3)

Número Nº horas/año Previsto Realizado Previsto Realizado 15 15 25.172 25.172 0 0 0 0 0 0 0 0

Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Previsto Realizado 37 37 0 0

Personas físicas Personas jurídicas

En 2017 han asistido al Centro 37 personas con Discapacidad Intelectual con necesidades de apoyo limitado, extenso y generalizado, de Pinto y localidades. El requisito de admisión es tener asignada plaza pública por la Consejería de Políticas Sociales y Familia de la Comunidad de Madrid. También se puede acceder a través de plaza privada. Atención a familias Se mantienen entrevistas de seguimiento y asesoramiento a familias del Centro Ocupacional. La preparadora laboral, la trabajadora social y las psicólogas se coordinan con otros servicios para mejorar la atención de las personas con discapacidad.

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b.4)

Recursos económicos empleados en la actividad Ce ntro O cupacional (Euros) GASTO S/INVERSIO NES Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos

Pre visto 2017

Re aliz ado 2017

18.000,00

Gastos de personal

9.256,67

220.000,00 211.430,24

Otros gastos de la actividad Amortizacion del inmovilizado Gastos financieros

36.000,00

30.888,23

-

-

500,00

Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Subtotal Re cursos

1.546,21

274.500,00 253.121,35

-

-

-

-

TO TAL RECURSO S EMPLEADO S 274.500,00 253.121,35

c) VIVIENDAS TUTELADAS URBANAS c.1)

Identificación de la actividad Nº Autorización administrativa Piso C/ Manuel Millares,2 portal 1, 1º A C3753 Nº Autorización administrativa Piso C/ Manuel Millares,2 portal 10, 1º D C3754

Domicilio:

AMP gestiona dos viviendas ubicadas en comunidades de vecinos en barrios de Pinto. Los domicilios son los siguientes: C/ Manuel Millares,2 portal 1, 1º A “Oliva I” C/ Manuel Millares,2 portal 10, 1º D “Oliva II”

Definición:

Pisos tutelados para personas con discapacidad intelectual con necesidades de apoyo limitado. El servicio se presta todos los días del año, 24 horas al día. Plazas contratadas con la Comunidad de Madrid, 5 plazas en la vivienda Oliva I, y 6 en la vivienda Oliva II la Estación

Finalidad:

Servicio destinado a proporcionar alojamiento, manutención y apoyo personal y social así como actividades de ocio y normal convivencia.

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Actividades Las actividades realizadas según las distintas dimensiones de Calidad de Vida, han sido: Bienestar emocional  Asambleas de valoración.  Actividades elegidas por cada persona: elección de cenas, actividades de ocio, etc.  Revisión de normas de convivencia y respeto. Relaciones interpersonales  Visitas al piso o llamadas de familia y amigos en vacaciones y fin de semana.  Celebración de cumpleaños o fechas importantes con amigos y/o compañeros/as.  Visitas a los pueblos o localidades de los usuarios para fomentar las relaciones. Bienestar Material  Respeto y cuidado de objetos personales  Mejora o establecimiento de herramientas para un manejo óptimo del dinero. Establecer un ajuste óptimo entre el sueldo/pensión y el nivel de gasto mensual. Bienestar físico  Cuidado de la salud: -

Visitas médicas de forma autónoma

-

Autogestión en la administración de la medicación.

 Control de peso y auto cuidado: -

Control regular de peso

-

Paseos diarios por el entorno. Natación, bicicleta.

Autodeterminación  Casi todas las personas que viven en los pisos han participado junto con sus familias en la elaboración de los planes personales. Inclusión

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 Participación en actividades que ofrece el municipio (Participación en Fiestas Patronales, Parque de Ocio)  Uso de los recursos comunitarios del entorno.  Visitas culturales (museos, exposiciones) Derechos  Conocimiento y recordatorio de derechos y deberes en el piso.  Negociación de las normas de convivencia.  Expresión y opinión sobre la vivienda.) Desarrollo Personal  Elaboración de cuadrantes y realización de las tareas domésticas (poner la lavadora, planchar, ordenar el armario, hacer la cama, poner y quitar la mesa, limpiar, barrer, coser, etc.)  Elaboración la lista de la compra y compra de comida semanal Financiación Contrato de Gestión de Servicio Público para Viviendas Tuteladas de la Consejería de Políticas Sociales y Familia de la Comunidad de Madrid. c.2)

Recursos Humanos empleados en la actividad

Número

Nº horas/año

Previsto Realizado Previsto Realizado

c.3)

Personal asalariado

13

13

10.822

10.822

Personal con contrato de servicios

0

0

0

0

Personal voluntario

0

0

0

0

Beneficiarios o usuarios de la actividad

Número Previsto Realizado Personas físicas

11

50

11


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Personas jurídicas

c.4)

0

0

Recursos económicos empleados en la actividad Pisos Tute lados (Euros) GASTO S/INVERSIO NES Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos

Pre visto 2017 13.000,00

Gastos de personal

Re aliz ado 2017 13.711,89

150.000,00 159.274,54

Otros gastos de la actividad

26.000,00

Amortizacion del inmovilizado

-

Gastos financieros

550,00

Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico)

19.194,34 676,57

189.550,00 192.857,34

Subtotal Re cursos

-

-

-

-

TO TAL RECURSO S EMPLEADO S 189.550,00 192.857,34

d) TRATAMIENTOS A MAYORES DE 6 AÑOS d.1)

Identificación de la actividad

Domicilio:

C/ Egido de la Fuente, 15. 28320. Pinto

Teléfono:

91 692 39 52

Email:

aminusvalidos@telefonica.net Definición:

Fax:

91 692 39 25

Es una unidad orgánica y funcional dotada de una infraestructura material con ubicación autónoma e identificable, que presta servicios de Atención y Rehabilitación a Asociad@s que tienen más de 6 años. Se entiende por Atención, un conjunto d actuaciones planificadas con carácter global e interdisciplinar para dar respuesta a las necesidades transitorias o permanentes surgidas

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CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017 por alteraciones en el desarrollo, por deficiencias en la primera infancia o por causas sobrevenidas. .

Finalidad:

Complementar los recursos obtenidos en los Centros Educativos y/o otros recursos comunitarios.

Actividades Las actividades realizadas según las distintas dimensiones de Calidad de Vida, han sido: Unidad de Atención Terapéutica. La intervención agrupa las actividades dirigidas hacia el/la usuari@ y su entorno, con el propósito de mejorar las condiciones de su calidad de vida, para esto se establecen los objetivos oportunos. Los ámbitos de actuación y la modalidad de intervención se establecerán en función de la edad, características y necesidades de cada usuario/a (tipo y grado del trastorno), de la familia, del propio equipo y de la posible colaboración con otros recursos de la comunidad. La intervención se planificará y programará de forma individual, planteando pautas específicas adaptadas a las necesidades de cada usuari@ y de cada familia en cada una de las áreas que abordamos. Los tratamientos que se llevan a cabo en el Servicio de Tratamientos, son los siguientes: -

Logopedia.

-

Fisioterapia.

-

Psicomotricidad.

-

Psicoterapia.

Cada área de tratamiento trabaja su propia temporalización de objetivos, así como la evaluación y los modos para la consecución de los mismos. Para registrar todos estos aspectos se utilizan documentos internos elaborados por el propio Equipo, y que se pueden hojear en el anexo de documentación interna.

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CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Cada usuari@ tiene un programa de atención global e individualizado, que recoge las aportaciones de los diversos profesionales del servicio. Obvia decir que la profesional o profesionales que se hacen cargo de la intervención cuentan con la preparación específica para ello. Valoración Global de la persona usuaria y de la intervención. Los programas de seguimiento van a garantizar que los usuarios/as del Servicio reciban la atención adecuada a sus necesidades.

Que una vez reconocida la necesidad, se

proporcionen los medios necesarios para que mediante la intervención se tiendan a paliar dichas necesidades, que se desarrolle una intervención tanto con el/la ausuari@ como con la familia, que se atenga al programa del Servicio, que se aporte la información adecuada, y en los términos adecuados, a la familia de manera que se respete su papel en el contexto del/a usuari@ y su derecho a participar en las decisiones que le afecten y promover y desarrollar recursos que tiendan a la prevención. El seguimiento debe ser realizado por los/as profesionales con la formación adecuada, el referente para la familia serán los/as profesionales implicados en la atención socio-familiar. Unidad de Atención Socio-Familiar. Profesionales de la Unidad y Profesionales Implicados. La intervención familiar se realiza en todos y cada uno de los casos que pasan a formar parte del Servicio de Tratamientos. Dicha intervención se pone en marcha bien para informar u orientar sobre los recursos sociales que atiendan más a las necesidades de la familia, o bien para facilitar los apoyos necesarios atendiendo a la problemática que cada familia tenga. Los profesionales que más directamente se ocupan en esta unidad son la Psicóloga y la Trabajadora Social, aunque dependiendo de los casos puede haber más profesionales implicados en la intervención, bien sea de manera interna (si atiende a profesionales del propio servicio), bien de manera externa con profesionales de otros Centros o Entidades que hayan realizado la derivación del caso.

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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Acciones Principales. 1.- Orientación y apoyo individual. Desde el momento en que un usuari@ entra en el servicio de Tratamiento la familia pasa automáticamente a formar parte de atención dentro de la Unidad Socio – Familiar. Desde entonces se abre un expediente en el que se recogen los datos personales y los datos socioeconómicos. Para llevar a cabo la intervención, se secuencia la intervención de la siguiente manera: - Detección del caso. Bien por los profesionales del propio Servicio, bien por otros profesionales de Servicios Sociales, Educación, Sanidad o Equipos de la Comunidad de Madrid. -

Presentación del caso. En las reuniones semanales de Equipo, el caso se expone de manera que los profesionales puedan empezar a valorar las primeras estrategias de intervención y tener en cuenta los recursos que puedan ser susceptibles de ser utilizados por la familia.

-

Valoración e intervención de caso. Una vez se tiene el caso sobre la mesa se establece un estudio del mismo en más profundidad, para ello se utilizarán las técnicas siguientes:  Entrevista familiar: se puede llevar a cabo de forma conjunta tanto por la psicóloga y la trabajadora social, o de forma individual por cada una de ellas.  Visitas a domicilio: en los casos en los que la familia sea consciente de las ciertas dificultades que puedan afectar al desarrollo normalizado de sus relaciones.  Observación: se llevará a cabo en los días en los que el menor acuda a tratamiento.  Reuniones de coordinación: con otr@s profesionales para recabar más datos que ayuden a contemplar el estudio del caso.

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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

La intervención tiene como eje el tratamiento unitario de la familia, por lo que se tiene en cuenta la intervención que se realice desde otros servicios o con otr@s profesionales. -

Evaluación del caso. Se lleva a cabo la puesta en común de la evolución que sigue el caso, y se decide sobre la base de los objetivos, si se mantiene el diseño inicial, o si por el contrario ha de revisarse.

Coordinación con otras Instituciones. La coordinación se establece en primer lugar, con el equipo, centro o servicio que haya derivado a la persona usuaria al servicio de tratamiento. El flujo de información se realiza de forma continuada y se canaliza mediante reuniones temporales, contactos telefónicos, o contactos escritos. Todo ello se va a reflejar en el documento interno elaborado a tal efecto. Esta actuación permite que los usuarios y sus familias perciban la intervención de modo global. Financiación Privada con cuotas de los usuarios por cada tratamiento. c.2)

Recursos Humanos empleados en la actividad

Número

Nº horas/año

Previsto Realizado Previsto Realizado

c.3)

Personal asalariado

6

6

4.995

4.995

Personal con contrato de servicios

0

0

0

0

Personal voluntario

0

0

0

0

Beneficiarios o usuarios de la actividad

Número

55


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Previsto Realizado

c.4)

Personas físicas

38

38

Personas jurídicas

0

0

Recursos económicos empleados en la actividad

(Euros) GASTO S/INVERSIO NES

Tratamie ntos Mayore s 6 Años Pre visto Re aliz ado 2017 2017

Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad

-

-

2.000,00 18.000,00

499,22 14.490,69

6.100,00

2.943,19

Amortizacion del inmovilizado

-

Gastos financieros Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico)

150,00

548,79

26.250,00

18.481,89

-

-

-

-

26.250,00

18.481,89

Subtotal Re cursos TO TAL RECURSO S EMPLEADO S

e)

-

ASOCIACIÓN

e.1)

Identificación de la actividad

Domicilio:

C/ Egido de la Fuente, 15. 28320. Pinto

Teléfono:

91 692 39 52

Email:

aminusvalidos@telefonica.net

Fax:

91 692 39 25

Características Se incluyen las actividades asociativas no asignadas a ningún otro centro o servicio.

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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Finalidad Mejora de la calidad de vida y defensa de la Persona con Discapacidad y su familia, a través de la reivindicación, sensibilización y promoción de servicios, en espíritu de inclusión social.

Actividades Son actividades asociativas el Festival AMP, el Mercadillo Solidario, la distribución de lotería, la Fiesta Asociativa, las diversas reuniones de socios, etc. e.2)

Recursos Humanos empleados en la actividad

No hay personal afecto en exclusiva a dicha actividad. e.3)

Beneficiarios o usuarios de la actividad

Número Previsto Personas físicas Personas jurídicas

e.4)

Recursos económicos empleados en la actividad

57

Realizado

355

365

0

0


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

(Euros)

Asociación Pre visto Re aliz ado 2017 2017

GASTO S/INVERSIO NES Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos

3.000,00

1.554,45

0,00

0,00

14.000,00

39.762,72

Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacion del inmovilizado

36.000,00

Gastos financieros

30.933,43

0,00

Subtotal Gastos

0,00

53.000,00

Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Subtotal Re cursos TO TAL RECURSO S EMPLEADO S

72.250,60

-

3.448,15

-

3.448,15

53.000,00

75.698,75

II.- Recursos económicos totales empleados por la Asociación en las distintas actividades

Centro de Atención Temprana

Tratamientos Mayores 6 Años

Familia

Centro O cupacional

(Euros)

GASTO S/INVERSIO NES

Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortizacion del inmovilizado Gastos financieros Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Subtotal Recursos TO TAL RECURSO S EMPLEADO S

Previsto

Realizado Desviación

Previsto

Realizado Desviación

2017

2017

2017

2017

5.000,00

1.042,54

3.957,46

2.000,00

499,22

254.000,00 306.255,86 -52.255,86

18.000,00 6.100,00

25.000,00

16.461,34

1.500,00

8.538,66 -

2.934,29

2017

Previsto

Realizado Desviación

2017

2017

2017

1.500,78

-

-

-

14.490,69

3.509,31

-

2.943,19

3.156,81

-

-

2017

-

6,69

-6,69

Previsto

Realizado

2017

2017

18.000,00

9.256,67

24.366,19 -24.366,19 220.000,00 211.430,24 190,07

-

-190,07 -

-1.434,29

150,00

548,79

-398,79

0,00

285.500,00 326.694,03 -41.194,03

26.250,00

18.481,89

7.768,11

0,00

137,15

-137,15

36.000,00

30.888,23

500,00

1.546,21

24.700,10 -24.700,10 274.500,00 253.121,35

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

26.250,00

18.481,89

285.500,00 326.694,03 -41.194,03

58

7.768,11

0,00

24.700,10 -24.700,10 274.500,00 253.121,35


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Pisos Tutelados

Asociacion

O .T.L.

(Euros)

TO TAL

GASTO S/INVERSIO NES

Desviación

Previsto

2017

2017

2017

Previsto

Realizado

Desviación

Previsto

Realizado

Desviación

Previsto

Realizado

2017

2017

2017

2017

2017

2017

2017

2017

2017

3.000,00

1.554,45

1.445,55

1.000,00

208,62

Gastos por ayudas y otros Aprovisionamientos

8.743,33

13.711,89

-711,89

Gastos de personal

8.569,76 150.000,00 159.274,54

-9.274,54

-

0,00

0,00

28.000,00

Otros gastos de la actividad

5.111,77

6.805,66

14.000,00

39.762,72

-25.762,72

8.000,00

36.000,00

30.933,43

5.066,57

-

-

-

-

53.000,00

72.250,60

-19.250,60

37.000,00

20.382,71

Amortizacion del inmovilizado Gastos financieros Subtotal Gastos Adquisiciónes de Inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) Subtotal Recursos TO TAL RECURSO S EMPLEADO S

-1.046,21

13.000,00

Realizado Desviación

26.000,00

19.194,34

550,00

676,57

-126,57

21.378,65 189.550,00 192.857,34

-3.307,34

42.000,00

26.280,08

16.624,28

11.375,72 670.000,00

732.441,80

3.412,81

4.587,19 115.100,00

112.852,70

-

791,38

137,00

-137,00

36.000,00

30.933,43

2.700,00

5.980,01

16.617,29 865.800,00

908.488,02

-

-

-

-

-

3.448,15

- 3.448,15

-

-

-

-

3.448,15

-

-

-

-

-

3.448,15

- 3.448,15

-

-

-

-

3.448,15

37.000,00

20.382,71

21.378,65 189.550,00 192.857,34

-3.307,34

53.000,00

75.698,75

-22.698,75

III.- Recursos económicos totales obtenidos por la entidad

59

16.617,29 865.800,00

911.936,17


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

TO TAL (Euros) Previsto 2017

INGRESO S

Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio

Realizado 2017

-

Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias

45.000,00

Ventas y otros ingresos de las actividades mercantiles Subvenciones del sector público

Desviación 2017

-

-

45.096,20

-

-96,20

-

-

799.000,00

804.188,95

-5.188,95

Aportaciones privadas

20.000,00

19.874,54

125,46

Otros tipos de ingresos

4.530,00

4.638,48

-108,48

TO TAL INGRESO S O BTENIDO S

868.530,00

873.798,17

-5.268,17

B. Otros recursos económicos obtenidos por la entidad Previsto 2017

O TRO S RECURSO S

Realizado 2017

Desviación 2017

Deudas contraídas

-

-

-

Otras obligaciones financieras asumidas

-

-

-

TO TAL O TRO S RECURSO S O BTENIDO S

-

-

-

IV.- Convenios de colaboración con otras entidades La Asociación no tiene firmados convenios de colaboración con otras entidades. 16.2 APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS Todos los bienes y derechos propiedad de la Asociación están vinculados directamente al cumplimiento de los fines propios. Las distintas actividades desarrolladas por la Asociación son: Descripción de la actividad Atención temprana Centro Ocupacional Pisos tutelados Tratamiento Mayores 6 Años Familia OTL

Calificación Asociativo Asociativo Asociativo Asociativo Asociativo Asociativo

Los criterios utilizados para la imputación de ingresos y gastos a cada una de las actividades realizadas coinciden, en el caso de elementos comunes, con el grado de utilización de los

60


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distintos servicios, y en caso de elementos particulares para cada actividad se imputan a su actividad. 1.- Grado de cumplimiento del destino de rentas e ingresos Información de las inversiones en bienes necesarios para el desarrollo de la actividad asociativa que se han considerado como destino de rentas:

Cuenta 210 211 214 215 216 217 218 219

Descripción del bien Webb Cesion Uso Pisos Utillaje Otras Instalaciones Mobiliario Equipos procesos información Elementos T ransporte Otros Inmovilizados Totales Anteriores año 2015 Totales año 2015 Totales año 2016 212 Instalaciones técnicas 213 Maquinaria 219 Otros Inmovilizados Totales año 2017

INVERSION 710,88 180.042,85 121.963,93 257.388,59 62.288,95 20.934,83 50.000,01 4.332,30 697.662,34 0,00 0,00 2.202,20 526,00 719,95 3.448,15

61

2015 177,70 18.004,26 2.431,56 7.280,53 2.358,98 0,00 2.502,01 64,95

2016 177,72 18.004,29 2.431,55 7.721,66 2.346,29 0,00 0,00 64,96

217 177,72 18.004,28 2.431,55 7.788,33 2.200,29 0,00 0,00 64,96

32.819,99 30.746,47 197,50 5,48 63,32 30.933,43


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Ajustes negativos Año

2.016 2.017

Resultado Contable (55.499,42) (34.689,85)

Ajustes positiv

Bº en venta de

Bº en venta de

Gastos de las

bienes

inmuebles de la

actividades

dotacionales -

activ. Asociat. -

asociativas 904.222,60 908.488,02

Base de Cálculo

848.723,18 873.798,17 DEST INO A FINES PROPIOS

RENT A A DEST INAR A FINES PROPUEST A

Año 2.016 2.017

Base de cálculo 848.723,18 873.798,17

% 70,00% 70,00%

IMPORT E 594.106,23 611.658,72

APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DEST INADOS EN CUMPLIMIENT O DE FINES RECURSOS DEST INADOS EN EL EJERCICIO AL CUMPLIMIENT O DE FINES Gastos de la actividad Inversiones realizadas en la Amortización inversiones T otal recursos destinados asociativa actividad asociativa en la actividad asociativa en el ejercicio 904.222,60 0,00 (30.746,47) 873.476,13 908.488,02 3.448,15 (30.933,43) 881.002,74

62

2016

2017 873.476,13

PENDIENT E DE DEST INAR A FINES (279.369,90) 881.002,74 (269.344,02)


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

2.- Recursos aplicados en el ejercicio (Euros)

IMPORT E

T OT AL

1. Gastos en cumplimiento de fines

877.554,59

2. Inversiones en cumplimiento de fines 2.1. Realizadas en el ejercicio 2.2. Procedentes de ejercicios anteriores a) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores b) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores TO TAL (1+2)

16.

Subvenciones, Fondos Propios donaciones y legados 3.448,15 3.448,15 -

Deuda -

3.448,15 3.448,15 -

881.002,74

OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

Los miembros de la Junta Directiva de la Asociación, no perciben ni han percibido, remuneración alguna, durante el ejercicio que se cierra, no existiendo ningún otro tipo de retribución a dichos miembros. Al 31 de diciembre de 2017 los miembros de la Junta Directiva de la Asociación no eran titulares de anticipos ni préstamos concedidos por la Asociación. Asimismo, no se habían contraído por la Asociación compromisos en materia de seguros de vida, ni de complemento de pensiones respecto a los miembros antiguos o actuales de la Junta Directiva. 17.

OTRA INFORMACION

a)

Número medio de empleados

El número medio de empleados por categorías durante el ejercicio:

Categoria Resto Personal Directivo Técnicos Administrativos Resto Personal Cualificado Trabajadores No cualificados

2017. nº Medio 1,00 13,61 10,18 1,00 25,79

* Con Discpacidad > 33%

63

* 2017. nº Medio 1,00 1,00 0,56 2,56

TOTAL 2017 nº Medio 1,00 13,61 1,00 11,18 1,56 28,34


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Categoria Resto Personal Directivo Técnicos Administrativos Resto Personal Cualificado Trabajadores No cualificados

2016. nº Medio 1,52 11,64 9,60 1,01 23,77

* 2016. nº Medio 1,00 1,00 2,00

TOTAL 2016 nº Medio 1,52 11,64 1,00 10,60 1,01 25,77

* Con Discpacidad > 33%

b)

Asamblea General

La Asamblea General, es el máximo órgano de gobierno de la Asociación, integrado por todos sus asociados. Es el órgano democrático en el que se expresa la soberanía y voluntad de los socios. La Asamblea pretende acercar el socio a la vida asociativa, fomentando su participación activa y su sentido de pertenencia. Durante el año 2017, la Asamblea General de AMP se ha constituido en una ocasión, con carácter de Ordinaria, el 31 de marzo. Según Estatutos, se presentaron las Cuentas Anuales de 2016 que fueron aprobadas por unanimidad. La Junta Directiva presentó la Memoria de Actividades, los servicios de la Asociación con la participación de los profesionales responsables de los mismos, dando cuenta de su gestión, el Plan de Acción y presupuesto de 2017, siendo todos ellos aprobados por unanimidad. c)

Junta Directiva

La Junta Directiva es el órgano rector y de gobierno de la Asociación y el encargado de llevar a efecto los acuerdos y decisiones tomados en la Asamblea General, establecer las estrategias para su mejor consecución y controlar los resultados de la gestión de sus Centros y Servicios. La atención y estudio de las nuevas necesidades y carencias para darles curso y buscar nuevas fórmulas y soluciones, es responsabilidad de la Junta, que recibe la información del personal y de las familias. La Junta delega su ejecución en el Director General y los Directores de los distintos servicios, que a su vez están en contacto continuo con las familias y los profesionales de las estructuras federativas.

64


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

La Junta Directiva de AMP a 31 de diciembre estaba compuesta por:

d)

Presidente

Dª. Cristina Moreno Cuellar.

Vicepresidente

Dª. Isabel Campos Rodríguez.

Secretaria

Dª. Margarita Medrano Hernández.

Tesorero

D. Isabel Petra Manzaneque Martínez.

Vocal

Dª. José González Alonso.

Vocal

Dª María Luisa Rodríguez Lezúo.

Medios personales de que dispone la entidad

AMP tiene un equipo profesional altamente capacitado, con un alto grado de vocación de servicio y comprometidos con la persona con discapacidad y su familia. AMP es consciente de que la estabilidad de su equipo de profesionales aporta calidad a sus centros y servicios. Por ello es primordial dicha estabilidad, que se ha continuado consolidando en 2017. Durante el año 2017 el equipo profesional de AMP estaba constituido por 28,34 personas de media (25,77 personas en el ejercicio 2016). Durante el ejercicio 2017 el equipo profesional de AMP estaba constituido de media por:

Categoria Fijos No Fijos

2017. Mujeres % Hombres % 14,87 9,80 3,49 0,19 18,35 65% 9,99 35%

2016. Total 24,66 3,68 28,34

% 87% 13% 100%

65

Mujeres 14,20 2,19 16,39

%

64%

Hombres 7,87 1,51 9,38

%

36%

Total 22,07 3,70 25,77

% 86% 14% 100%


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

18.

INVENTARIO INVENTARIO 2017

WEBB CESION USO M.MILLARES 1 CESION USO M. MILLARES 2

TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE SANIT ARIOS LAVADORA+LAVAVAJILLAS AA NAVE T .OCUPACIONAL INST LOCAL EGIDO INST UNID CENT RO PAN UT ILLAJE RAMPA MINUSVALIDOS DIVISIONES 1 PLANT A EXT ,DET E INCEND INT CENT RALIA+T LFS ACOND. BAÑOS CIERRE LAMAS MICROPER MOBILIARIO LAMPARA MESA ORDENADOR MESA T V MESA T RAT AMIENT O MESA EST RC.MARRON ORD MESA REGLAJE JENIX RODILLO EQUILIBRADO ASIENT O POST URA KIKI MESA JUNT A 8 SILLAS LIBRERIA ARCHIVO ROP SILLAS MOD 100 PARRILLA SOLLA MOD 1 COLCHONET AS MESAS T ABURET AS ARMARIO EST ANT ERIAS ALFA INF BLUK CAJONES ALT ILLO MOST RADOR SILLO GIRAT ORIO MULT ISILLA SILLA III MINI ST ADY T ALLA 3 DEAMBULADOR DINAMICO

VALOR CONT ABLE 710,88 90.724,62 89.318,23

A.ACUMAULADA

VALOR NET O

546,77 89.584,38 88.195,46

164,11 1.140,24 1.122,77

180.753,73

178.326,61

2.427,12

2.202,20 526,00 86.225,00 32.657,03 1.488,02 1.593,88 192.258,99 34.938,31 5.674,14 4.242,26 18.052,12 2.222,77 8.174,32 60,82 51,25 66,32 48,08 141,69 893,18 995,11 342,43 417,61 655,34 467,11 132,46 676,26 355,56 619,99 1.697,41 155,76 241,32 45,96 105,12 2.268,54 911,03 760,98

197,50 5,48 41.531,20 32.657,03 1.488,02 1.593,88 56.243,64 9.702,55 1.347,30 596,60 2.507,50 248,45 8.174,32 60,82 51,25 66,32 48,08 141,69 893,18 995,11 342,43 417,61 655,34 467,11 132,46 676,26 355,56 619,99 1.697,41 155,76 241,32 45,96 105,12 2.268,54 911,03 760,98

2.004,70 520,52 44.693,80 136.015,35 25.235,76 4.326,84 3.645,66 15.544,62 1.974,32 -

66


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SEPARADOR DE PIERNAS BARRA DE APOYO DINAMIC MOBILIARIO VARIO COCINA,VIT RO,FREG T V PHILLIPS, VIDEO LAVADORA WM YOOBS ASIENT O DUCHA Y BASID ARMARIOS MOBILIARIO DIVERSO ARMARIO A154 ALUM OL MESA DOS SECCIONES MOBILARIO PT GRIFO DSA 25010 BEXO MANPARA, CALDERA, PLA MOBILIARIO VARIO SM LAVAVAJILLAS COC MOBILIARIO VARIO COC HORNA CONVECCION T AQUILLAS ORDENADOR+IMPRESORA ORDENADOR+IMPRESORA ORDENADOR PERF 6200 FOT OCOPIADORA T RIUMH IMPRESORA LEXMARK COPIADORA 28122 PLAST IFICADORA 2 ORDENADORES+2IMPRESORAS ORDENADOR PHENIX ORDENADOR PHOENIX 2 ORDENADORES OKI ORDENADORES COC 2 EQUIPOS INFORMAT ICOS FIAT DUCAT O MAXI 40 3T MERCURIO 1210 T V T VC 20 VIDEO JK DESING T V T ARSIS BASIC CAMARA PANASONIC FRIGORIFICO FAX MODELO BOT RET ROPROYECT OR ESCANT E T ACOGRAFO

TOTAL INMOVILIZADO MATERIAL

67

161,84 107,14 4.141,94 1.568,64 689,96 191,72 486,19 1.007,00 10.594,65 530,00 1.423,48 8.920,90 259,00 2.017,24 4.160,00 2.541,00 1.189,73 1.028,50 986,37 672,46 4.208,80 1.857,27 453,16 116,00 3.886,73 1.659,10 2.020,71 904,80 1.367,00 1.574,00 614,80 1.600,00 50.000,01 649,60 207,35 210,35 47,19 868,70 150,22 400,88 1.798,01 719,95

161,84 107,14 4.141,94 1.568,64 689,96 191,72 486,19 1.007,00 10.594,65 506,51 1.423,48 8.111,68 240,18 1.514,28 2.170,12 762,30 356,91 391,68 337,54 672,46 4.208,80 1.857,27 453,16 116,00 3.886,73 1.659,10 2.020,71 904,80 1.367,00 1.574,00 614,80 1.600,00 50.000,01 426,79 207,35 210,35 47,19 868,70 150,22 400,88 1.798,01 63,32

23,49 809,22 18,82 502,96 1.989,88 1.778,70 832,82 636,82 648,83 222,81 656,63

519.636,81

278.274,21

242.082,55


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19.

ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE

En el período transcurrido del ejercicio 2018 hasta la formulación de esta memoria, no se han producido hechos relevantes que pudiesen afectar significativamente a las cuentas anuales cerradas al 31 de diciembre de 2017, así como al funcionamiento de la Asociación. 20.

INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE

Durante el ejercicio 2017 la Asociación no ha realizado actividades que pudieran tener un impacto medioambiental, por lo que no ha incurrido en gastos de esta naturaleza.

68


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La Junta Directiva de AMP de fecha 20 de marzo de 2018 ha adoptado el acuerdo de someter, las presentes cuentas anuales del ejercicio 2017, a la aprobación de la próxima Asamblea General Ordinaria el 22 de marzo de 2018.

Dª Cristina Moreno Cuellar

Dª Isabel Campos Rodríguez

Presidenta

Vicepresidenta

Dª Margarita Medrano Hernández

Dª Isabel Petra Manzaneque Martínez

Secretaria

Tesorera

Dª María Luisa Rodríguez Lezúo

D. José González Alonso

Vocal

Vocal

Pinto, a 20 de marzo de 2018

69


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ANEXO

CUENTAS DE RESULTADOS POR PROGRAMAS

70


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AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Ejercicio 2017 Pé rdidas y ganancias analítica. A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia a) Cuotas de asociados y afiliados 7200 CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFIL. b) Aportaciones de usuarios 7210 CUOTAS DE USUARIOS c) Ingr de promociones,patrocinad y colabor 7220 PROMOS.PARA CAPTA.DE RECURSOS d) Subv.imput.al excedente del ejercicio 7400 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 7401 DONACIONES Y LEGADOS A LA ACT. 6. Aprovisionamientos 6020 COMPRAS DE OTROS APROV. 6070 TRAB.REALIZADOS POR OTRAS ENT. 7. Otros ingresos de la actividad 7590 ING.POR SERVICIOS DIVERSOS 8. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados 6400 SUELDOS Y SALARIOS b) Cargas sociales 6420 SEG.SOCIAL A CARGO DE LA ENT. 6490 OTROS GASTOS SOCIALES 9. Otros gastos de la actividad a) Servicios exteriores 6210 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 6220 REPARACIONES Y CONSERVACIËN 6230 SERV.DE PROF.INDEPENDIENTES 6250 PRIMAS DE SEGUROS 6260 SERV.BANCARIOS Y SIMILARES 6280 SUMINISTROS 6290 OTROS SERVICIOS b) Tributos 6310 OTROS TRIBUTOS 10. Amortización del inmovilizado 6800 AMORT.DEL INMOV.INTANGIBLE 6810 AMORT.DEL INMOV.MATERIAL 11. Subv,donac,legados capital trasp al exced ej a) Subv de capital trasp al excedent ejerc 7450 SUBV.CAP.TRANSF.EXCEDENTE EJER b) Donac. y legados capital trasp exced ej. 7460 DONAC.LEG.CAP.TRANSF.AL EXCED. 14. Otros Resultados 7780 INGRESOS EXCEPCIONALES A.1) EXC DE LA ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 14. Ingresos financieros b) De val.negociables y otros instr.finan. b2) De terceros 7690 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 15. Gastos financieros b) Por deudas con terceros 6653 INT.DTO.EFE.OTR.ENT.CRED. 6690 OTROS GASTOS FINANCIEROS A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) A.4) EXCED EJERCICIO PROC OP CONTINUADAS (A.3+19) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS A.5) VARIACION DE P. NETO REC EN EXC EJ (A.4+20). C)INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS A P.NETO D) Reclasificaciones al excedente del ejercicio. J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO

71

A. Te m prana 0 288.956,53 0 0 2.000,00 2.000,00 0 0 286.956,53 286.956,53 0 -1.042,54 -34,98 -1.007,56 0 0 -306.255,86 -234.454,48 -234.454,48 -71.801,38 -71.436,38 -365,00 -16.461,34 -16.461,34 0 -330,55 0 -3.388,96 -927,69 -6.439,31 -5.374,83 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -34.803,21 35,33 35,33 35,33 35,33 -2.934,29 -2.934,29 -190,37 -2.743,92 -2.898,96 -37.702,17 -37.702,17 0 -37.702,17 0 0 -37.702,17

M ayore s 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -499,22 0 -499,22 0 0 -14.490,69 -10.850,92 -10.850,92 -3.639,77 -3.592,97 -46,80 -2.943,19 -2.943,19 0 -119,34 0 -278,25 -185,53 -1.287,90 -1.072,17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -17.933,10 7,07 7,07 7,07 7,07 -548,79 -548,79 0 -548,79 -541,72 -18.474,82 -18.474,82 0 -18.474,82 0 0 -18.474,82


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Ejercicio 2017 Pé rdidas y ganancias analítica. A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia a) Cuotas de asociados y afiliados 7200 CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFIL. b) Aportaciones de usuarios 7210 CUOTAS DE USUARIOS c) Ingr de promociones,patrocinad y colabor 7220 PROMOS.PARA CAPTA.DE RECURSOS d) Subv.imput.al excedente del ejercicio 7400 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 7401 DONACIONES Y LEGADOS A LA ACT. 6. Aprovisionamientos 6020 COMPRAS DE OTROS APROV. 6070 TRAB.REALIZADOS POR OTRAS ENT. 7. Otros ingresos de la actividad 7590 ING.POR SERVICIOS DIVERSOS 8. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados 6400 SUELDOS Y SALARIOS b) Cargas sociales 6420 SEG.SOCIAL A CARGO DE LA ENT. 6490 OTROS GASTOS SOCIALES 9. Otros gastos de la actividad a) Servicios exteriores 6210 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 6220 REPARACIONES Y CONSERVACIËN 6230 SERV.DE PROF.INDEPENDIENTES 6250 PRIMAS DE SEGUROS 6260 SERV.BANCARIOS Y SIMILARES 6280 SUMINISTROS 6290 OTROS SERVICIOS b) Tributos 6310 OTROS TRIBUTOS 10. Amortización del inmovilizado 6800 AMORT.DEL INMOV.INTANGIBLE 6810 AMORT.DEL INMOV.MATERIAL 11. Subv,donac,legados capital trasp al exced ej a) Subv de capital trasp al excedent ejerc 7450 SUBV.CAP.TRANSF.EXCEDENTE EJER b) Donac. y legados capital trasp exced ej. 7460 DONAC.LEG.CAP.TRANSF.AL EXCED. 14. Otros Resultados 7780 INGRESOS EXCEPCIONALES A.1) EXC DE LA ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 14. Ingresos financieros b) De val.negociables y otros instr.finan. b2) De terceros 7690 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 15. Gastos financieros b) Por deudas con terceros 6653 INT.DTO.EFE.OTR.ENT.CRED. 6690 OTROS GASTOS FINANCIEROS A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) A.4) EXCED EJERCICIO PROC OP CONTINUADAS (A.3+19) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS A.5) VARIACION DE P. NETO REC EN EXC EJ (A.4+20). C)INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS A P.NETO D) Reclasificaciones al excedente del ejercicio. J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO

72

Fam ilia 0 29.411,80 0 0 0 0 0 0 29.411,80 29.411,80 0 -6,69 -6,69 0 0 0 -24.366,19 -19.560,55 -19.560,55 -4.805,64 -4.440,64 -365,00 -190,07 -190,07 0 0 0 0 -46,32 0 -143,75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.848,85 1,77 1,77 1,77 1,77 -137,15 -137,15 0 -137,15 -135,38 4.713,47 4.713,47 0 4.713,47 0 0 4.713,47

Ce ntro Ocupacional 0 273.401,90 55,00 55,00 7.550,04 7.550,04 652,00 652,00 265.144,86 263.557,86 1.587,00 -9.256,67 -6.393,38 -2.863,29 3.616,40 3.616,40 -211.430,24 -162.225,92 -162.225,92 -49.204,32 -48.316,12 -888,20 -30.888,23 -30.610,20 -8.580,00 -2.346,77 -1.305,00 -2.282,00 -464,04 -6.826,46 -8.805,93 -278,03 -278,03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25.443,16 17,66 17,66 17,66 17,66 -1.546,21 -1.546,21 -174,27 -1.371,94 -1.528,55 23.914,61 23.914,61 0 23.914,61 0 0 23.914,61


CIF: G79182275

AMP- ASOCIACIÓN MINUSVÁLIDOS DE PINTO Memoria ejercicio 2.017

Ejercicio 2017 Pérdidas y ganancias analítica.

Pisos tutelados

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Ing.de la actividad propia a) Cuotas de asociados y afiliados 7200 CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFIL. b) Aportaciones de usuarios 7210 CUOTAS DE USUARIOS c) Ingr de promociones,patrocinad y colabor 7220 PROMOS.PARA CAPTA.DE RECURSOS d) Subv.imput.al excedente del ejercicio 7400 SUBVENCIONES A LA ACTIVIDAD 7401 DONACIONES Y LEGADOS A LA ACT. 6. Aprovisionamientos 6020 COMPRAS DE OTROS APROV. 6070 TRAB.REALIZADOS POR OTRAS ENT. 7. Otros ingresos de la actividad 7590 ING.POR SERVICIOS DIVERSOS 8. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados 6400 SUELDOS Y SALARIOS b) Cargas sociales 6420 SEG.SOCIAL A CARGO DE LA ENT. 6490 OTROS GASTOS SOCIALES 9. Otros gastos de la actividad a) Servicios exteriores 6210 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 6220 REPARACIONES Y CONSERVACIËN 6230 SERV.DE PROF.INDEPENDIENTES 6250 PRIMAS DE SEGUROS 6260 SERV.BANCARIOS Y SIMILARES 6280 SUMINISTROS 6290 OTROS SERVICIOS b) Tributos 6310 OTROS TRIBUTOS 10. Amortización del inmovilizado 6800 AMORT.DEL INMOV.INTANGIBLE 6810 AMORT.DEL INMOV.MATERIAL 11. Subv,donac,legados capital trasp al exced ej a) Subv de capital trasp al excedent ejerc 7450 SUBV.CAP.TRANSF.EXCEDENTE EJER b) Donac. y legados capital trasp exced ej. 7460 DONAC.LEG.CAP.TRANSF.AL EXCED. 14. Otros Resultados 7780 INGRESOS EXCEPCIONALES A.1) EXC DE LA ACT (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 14. Ingresos financieros b) De val.negociables y otros instr.finan. b2) De terceros 7690 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 15. Gastos financieros b) Por deudas con terceros 6653 INT.DTO.EFE.OTR.ENT.CRED. 6690 OTROS GASTOS FINANCIEROS A.2) EXCED OP FINANCIERAS (14+15+16+17+18) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) A.4) EXCED EJERCICIO PROC OP CONTINUADAS (A.3+19) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS A.5) VARIACION DE P. NETO REC EN EXC EJ (A.4+20). C)INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS A P.NETO D) Reclasificaciones al excedente del ejercicio. J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO

73

0 217.531,99 0 0 25.265,22 25.265,22 0 0 192.266,77 192.266,77 0 -13.711,89 -12.901,15 -810,74 0 0 -159.274,54 -124.991,81 -124.991,81 -34.282,73 -34.282,73 0 -19.194,34 -19.194,34 -3.940,00 -1.897,22 0 -972,78 -185,53 -7.727,56 -4.471,25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25.351,22 7,07 7,07 7,07 7,07 -676,57 -676,57 -127,78 -548,79 -669,50 24.681,72 24.681,72 0 24.681,72 0 0 24.681,72

Asociciación 0 36.082,00 13.693,52 13.693,52 10.280,94 10.280,94 4.851,70 4.851,70 7.255,84 0 7.255,84 -1.554,45 -1.218,60 -335,85 0 0 0 0 0 0 0 0 -39.762,72 -39.668,38 -400,00 -489,28 -28.193,03 -813,36 0 -2.485,80 -7.286,91 -94,34 -94,34 -30.933,43 -18.182,00 -12.751,43 23.775,47 23.153,15 23.153,15 622,32 622,32 951,49 951,49 -11.441,64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11.441,64 -11.441,64 0 -11.441,64 0 0 -11.441,64

OTL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -208,62 0 -208,62 0 0 -16.624,28 -12.576,43 -12.576,43 -4.047,85 -4.047,85 0 -3.412,81 -3.412,81 -2.280,00 -46,39 0 -203,30 -45,94 -484,60 -352,58 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -20.245,71 1,69 1,69 1,69 1,69 -137,00 -137,00 0 -137,00 -135,31 -20.381,02 -20.381,02 0 -20.381,02 0 0 -20.381,02

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Memoria Económica 2017  

Memoria Económica 2017  

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