Pressupostos 2019 // Consell Comarcal de l'Alt Camp

Pressupostos 2021

Memòria

MEMÒRIA DE PRESIDÈNCIA Normativa reguladora: article 168.1.a del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals i article 18.1.a del RD 500/1990 El pressupost general del Consell Comarcal de l’Alt Camp corresponent a l’any 2021 conté, en resum, les característiques següents:

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

El Projecte de Pressupost del Consell per a l’exercici 2021 es presenta sense dèficit inicial per un import total de 7.303.141,03 €.

Tanmateix, com que des del 1 d’agost de 2018 el consell te sectoritzat en favor seu i resulta ser l’ens matriu a efectes de estabilitat pressupostària del Consorci Leader de Desenvolupament Rural del Camp – CLDRC. Derivat d'això, el pressupost del Consorci, ha de ser aprovat pels seus òrgans competents, però de conformitat amb l’art 122.4 de la Ley 40/2015: Los consorcios deberán formar parte de los presupuestos e incluirse en la cuenta general de la Administración Pública de adscripción.

En definitiva, doncs, el pressupost del Consorci “ha de formar part” del pressupost del CCAC, i del seu compte general, si bé no forma part dels ens que cal incloure en la consolidació d’estats del compte general, de conformitat amb la Instrucció de comptabilitat , a tenor de la Regla 44 de la IC aprovada per OHAP/1781/20134. Sí que s’ha d’integrar en els càlculs, avaluacions i trameses derivades de la Llei d’estabilitat pressupostaria. En el cas que ens ocupa, aquesta indefinició o incertesa és quantitativament irrellevant, ja que no hi ha transferències internes entre el Consell i el Consorci.

El resum del pressupost seria el següent: Pressupost Consell Comarcal: CCAC

Pressupost d’ingressos

CCAC

Pressupost de despeses

Capítol 1

0,00

Capítol 1

3.429.148,06

Capítol 2

0,00

Capítol 2

2.549.369,66

Capítol 3

117.400,00

Capítol 3

19.100,00

Capítol 4

6.717.437,49

Capítol 4

573.304,85

Capítol 5

132.022,44

Capítol 5

63.000,00

Capítol 6

0,00

Capítol 6

489.453,46

Capítol 7

308.926,10

Capítol 7

3.000,00

Capítol 8

2.000,00

Capítol 8

2.000,00

Capítol 9

25.355,00

Capítol 9

174.765,00

TOTAL

7.303.141,03

TOTAL

7.303.141,03

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

El Pressupost del Consorci Leader ascendeix a 304.584,16 € en les vessants de despeses i d’ingressos.

Pressupost Consorci Leader:

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

CONSORCI LEADER

Pressupost d’ingressos

CONSORCI LEADER

Pressupost de despeses

Capítol 1

0,00

Capítol 1

226.290,00

Capítol 2

0,00

Capítol 2

69.454,16

Capítol 3

100,00

Capítol 3

100,00

Capítol 4

304.384,16

Capítol 4

8.740,00

Capítol 5

100,00

Capítol 5

0,00

Capítol 6

0,00

Capítol 6

0,00

Capítol 7

0,00

Capítol 7

0,00

Capítol 8

0,00

Capítol 8

0,00

Capítol 9

0,00

Capítol 9

0,00

TOTAL

304.584,16

TOTAL

304.584,16

Aquest pressupost contempla els crèdits necessaris per a fer front a les obligacions del Consell i del Consorci previstes per a aquest exercici i preveu una recaptació d’ingressos realista i prudent, d’acord amb els diferents convenis i contractes programes que el Consell Comarcal té signats o que si l’han comunicat per part de l’Administració responsable.

Pressupost de despeses Capítol I Despeses de Personal: Les retribucions dels empleats públics s’han previst incrementar en els imports previstos a la Llei 11/2020, de 30 de desembre de PGE per al 2021.

Per tant, s’han tingut en compte les quanties de conformitat amb les estipulacions de la Llei anteriorment esmentada amb un increment previst de 0,90% i d’acord amb l’estructura salarial del Consell.

Representen el 46,95 % del pressupost de despeses per a l’exercici 2021 del Consell i el 74,29 % del Consorci.

Capítol II Despeses en béns corrents: El capítol II de despeses “Compra de béns i serveis” del projecte de pressupost de l’exercici 2021, per import de 2.549.369,66 € que representen 34,91% del total del pressupost i 69.454,16 € Consorci LEADER, 22,80 % del seu pressupost.

Aquest capítol contempla tots aquells contractes i serveis de prestació obligatòria que han estat dotats d’acord amb les condicions contractuals en vigor per a garantir el funcionament normal dels serveis.

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

Les despeses previstes són les necessàries per a abordar el normal compliment dels serveis del Consell Comarcal.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

Capítol III Despeses financeres: L’Estat del deute que s’acompanya al Projecte del Pressupost per a l’exercici 2021, contempla totes les operacions vigents. La previsió d’endeutament a 31 de desembre de 2021 és quedi situat per sota dels ratis legalment permesos. El detall del deute és el següent:

Per tant, resta previst que quedi un capital viu a 31 de desembre de 2021 d’aproximadament 1.517.979,25 €, el que situaria l’endeutament comarcal al voltant del 23,43 % dels seus ingressos corrents.

Cal dir que el Consorci no té concertada cap operació de tresoreria ni de crèdit i tampoc en les previsions que es fan per al proper exercici hi ha previsió d’acudir al finançament extern.

Capítol IV Transferències corrents: Aquest capítol s’ha previst en un import de 573.304,85 € en el Consell. Aquest import es destina majoritàriament als serveis socials i a les ajudes de menjador que duu a terme el Consell Comarcal en virtut dels Convenis subscrits amb la Generalitat.

En principi, aquestes despeses estarien finançades al 100% segons els convenis anteriors.

El Consorci té previst, en aquest capítol, un import de 8.740,00 €.

Capítol V Fons de contingència: Aquest capítol del pressupost de despeses s’ha dotat en 63.000,00€.

Capítol VI Inversions reals: En el quadre d’inversions consten totes les inversions pressupostades i el seu mitjà de finançament, que és el següent: C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

INVERSIÓ

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

MAQUINÀRIA, INTAL·LACIONS TÈCNIQUES I UTILLATGE - Cubells ,contenidors i altres ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS GENERAL . MUSEÏTZACIÓ CASTELL DE RODONYÀ ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS GENERAL . SENYALITZACIÓ ENTORN DEL PI DE PUIGPELAT EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A ÚS GENERAL. ADEQUACIÓ EDIFICI ON ES PRESTA SERVEIS ASSISTENCIA MUNICIPIS ALT CAMP. PUOSC 2021 ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A ÚS GENERAL. REDACCIÓ PROJECTE I DIRECCIÓ OBRA "ADEQUACIÓ EDIFICI ON ES PRESTA SERVEIS ASSISTENCIA MUNICIPIS ALT CAMP". PUOSC 2021 ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A ÚS GENERAL. REDACCIÓ PROJECTES D'ESTACIONS DE DEPURADORES ELEMENTS DE TRANSPORT - Adquisició vehicle EQUIPS PER A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ DESPESES EN INVERSIONS DE CARÀCTER IMMATERIAL. APLICACIONS INFORMÀTIQUES A AJUNTAMENTS PLA DE MILLORA I ACTUALITZACIÓ DE LA SENYALITZACIÓ DE DETERMINATS CAMINS RURALS

CODI IDENTIFICACIÓ

ANY INICI I ANY FINALITZACIÓ PREVIST

1621

2021

22.301,83

3340

2021

39.325,00

3340 9200

2021 2021

22.034,10 3.000,00

9200

2021

305.070,53

9200

2021

40.000,00

9200 9200 9200 9200

2021 2021 2021 2021

22.100,00 30.622,00 4.000,00

9200

2021

3.000,00

TOTAL

El projecte de pressupostos del Consell Comarcal incorpora totes aquelles inversions previstes pel 2021 tant del Projecte Feder del Consell Comarcal, com les inversions del PUOSC i les altres inversions pròpies , amb un total de 489.453,46€.

Capítol IX Passius financers: El Consell té concertats els préstecs abans esmentats i, per tant, la previsió d’aquest capítol es correspon al detall adjuntat anteriorment.

Pressupost d’ingressos Capítol III Taxes i altres ingressos En general, aquest capítol representa el 1,61 % del pressupost del Consell i és residual en el Consorci.

Es preveu la recaptació pels diferents preus públics provinents dels serveis que presta el Consell Comarcal els quals no han experimentat cap increment significatiu per a aquest exercici.

Capítol IV Transferències corrents: Suposa el capítol d’ingressos més important tant del Consell com del Consorci.

En concret, representen el 91,98% dels ingressos del Consell, cal destacar els següents:

-

Fons de Cooperació Local.

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

IMPORT

1.000,00

492.453,46

-

Conveni en matèria de serveis socials i polítiques d’igualtat Conveni en matèria d’educació Programes Joves en Pràctiques, Treball i Formació , Referent i Pla de reactivació socioeconòmica Conveni amb la Diputació de Tarragona Aportacions dels ajuntaments destinats als serveis bàsics d’assistència social.

Aportacions dels ajuntaments pels serveis de recollida de residus i neteja viària.

-

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

Per la seva banda el Consorci Leader no té previst cap import en aquest capítol.

Capítol V Ingressos patrimonials: Aquest capítol representa un 1,80 % del pressupost del Consell i és irrellevant en el Consorci.

Els imports previstos en el Consell responen a aportacions d’empreses privades derivats dels Convenis amb Ecoembes i Ecovidrio segons les previsions dutes a terme pel Departament de Medi Ambient.

Capítol VII Transferències de capital Són les subvencions que financen inversions de capital. Aquest capítol únicament està previst al Consell i representa un 4,23% dels seus ingressos.

Es refereixen als imports que es preveuen rebre de la Comunitat Autònoma pel PUOSC , de la Diputació per a les inversions detallades al capítol 6è de desepeses i dels Ajuntaments per a finançar les inversions FEDER .

Capítol IX Passius financers D’acord amb els antecedents exposats només s’ha previst com a préstecs a curt termini procedents del sector públic les bestretes que els Ajuntaments han de fer al Consell per tal de que aquest pugui executar les inversions del programa FEDER, pel que fa a l’import que en principi subvencionarà l’UE. Per tant, igual que es preveu l’ingrés també es preveu la seva amortització dins de l’exercici.

El seu tractament pressupostari és degut al fet de que es poden donar asincronies en l’execució del programa i de que s’intenta evitar que aquestes puguin afectar al resultat pressupostaria del Consell.

Prioritats La proposta de pressupost 2021 que aquest expedient inclou, vol fer front a les necessitats de protecció de la salut que la pandèmia exigeix però mantenint la qualitat i la proximitat dels servies i tasques que el Consell Comarcal realitza en col·laboració amb els ajuntaments i els ciutadans.

El finançament bàsic del Consell Comarcal el fa dependre de les aportacions d’altres administracions supracomarcals. En aquest cas dels diferents departaments de la Generalitat i també de la Diputació de Tarragona. L’altre font d’ingressos és la

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

contraprestació que paguen els ens locals per cofinançar part dels serveis que reben i que no estan finançats per altres administracions.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

Respecte a la situació financera, continuem amortitzant i pagant els interessos del deute i creiem que no caldrà constituir cap pòlissa de crèdit. Preveiem el pagament calendaritzat de les administracions d’acord amb les previsions i això fa que la tresoreria es gestioni sense tensions fortes.

Aquest pressupost, augmenta les partides de recursos humans dels serveis tècnics que assisteixen als municipis en l’àmbit urbanístic. Aquesta proposta és per fer front a la major demanda dels diferents municipis actuals o a la incorporació d’altres ajuntaments de l’Alt Camp al servei d’assistència tècnica urbanística. Amb l’ampliació del servei, caldrà fer l’estudi corresponent per mantenir la sostenibilitat econòmica del mateix.

D’acord amb l’objectiu de desenvolupament sostenible número 12 que busca garantir modalitats de consum i producció sostenibles, cal estar presents en les millores que l’Agència de Residus de Catalunya està estudiant per a les nostres comarques. Cal ser presents i actius en aquesta nova proposta que busca millorar el model per a les nostres poblacions. Volem potenciar l’economia circular i verda i per això l’Organisme Especial de gestió de residus municipals és una bona eina per a realitzar les accions necessàries per a la prevenció i la gestió de residus sosteniblement.

L’Àrea Bàsica de Serveis Socials de l’Alt Camp ha de continuar treballant intensament en col·laboració amb els municipis en els programes de suport a les persones vulnerables, el servei d’atenció a domicili, les línies d’ajuts a la inclusió i el programa de beques.

La participació en els programes de polítiques actives d’ocupació disminuirà davant de la reducció dels mateixos des de les administracions superiors, que són les que fan les convocatòries. Davant d’aquesta situació la Diputació de Tarragona ha creat un programa nou que pot mirar d’equilibrar part de la reducció.

La prestació del servei de transport escolar, en aquests moments tant difícils de la pandèmia, és fonamental, així com el servei de menjador escolar. La nova licitació del servei amb la incorporació de les mesures que milloren les condicions del servei mantenint el seu equilibri necessari d’acord amb el marc de contractació pública actual són les tasques principals. La crisi farà més necessària que mai la línia d’ajuts de suport a l’escolarització per a mantenir la cohesió social i la igual d’oportunitats, aquí cal destacar els ajuts de menjador.

En l’àmbit cultural obrim una partida amb una dotació per a la redacció del model de servei que caldria executar per tal de donar suport i visibilització a les diferents entitats i associacions culturals de la comarca com a patrimoni humà i cultural fonamental. Al temps que coordinar les actuacions de promoció del patrimoni i de la seva difusió i aprofitament de suport a l’activitat econòmica en les polítiques de promoció turística dels nostres municipis. Amb les millores en el patrimoni que ha executat el FEDER entenem que és una iniciativa necessària en aquests moments.

En l’àmbit laboral, aquest pressupost contempla l’augment del 0,9% d’acord amb el marcat als PGE que s’estan tramitant per a l’augment de les retribucions per al personal del Consell Comarcal. També hi ha partida dotada econòmicament per a la redacció de la Relació de Llocs de Treball necessària per a la seva actualització. És el document que recull els llocs de treball del personal funcionari, laboral i eventual del

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

Consell Comarcal. En aquesta relació hi ha de constar la denominació i les característiques essencials dels llocs de treball i els requisits per ocupar-los.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE A5C71BC863B64F18AD05E89DB3465327 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:33

Continua la partida econòmica per a la contractació del servei aliè de l’activitat preventiva per a la protecció dels riscos laborals i vigilància de la salut. Servei que ens ha estat bàsic per poder afrontar amb garanties aquesta pandèmia.

L’Agència Catalana de l’Aigua ha proposat al Consell Comarcal de l’Alt Camp de fer les funcions d’administració actuant per a la construcció, manteniment i gestió de les Estacions Depuradores d’Aigües Residuals existents a la comarca o de les que cal construir a les diferents poblacions per a poder abocar sota els paràmetres sostenibles al medi ambient. Com marca l’Objectiu de desenvolupament sostenible número 6, que demana garantir la disponibilitat i una gestió sostenible de l’aigua i el sanejament per a totes les persones.

Respecte a les inversions que contempla aquest pressupost 2021, la principal és la realització de les millores a la seu del Consell Comarcal de l’Alt Camp que es van demanar a la convocatòria del PUOSC i que es van programar per al 2021.

També hi ha una partida important per a completar les millores en els equipaments del servei de les Tecnologies de la Informació i l’administració electrònica. Una d’elles, l’adhesió a LOCALRET per a la realització del plens de forma telemàtica amb les millors condicions possibles però assegurant la transparència i la informació a la ciutadania.

Respecte a l’activitat de transport adaptat està prevista l’adquisició d’una nova furgoneta per a la realització del servei.

Aquestes serien les línies a destacar i les noves propostes. La resta de serveis continuen les seves activitats per a poder estar al servei dels ajuntaments i de les persones de l’Alt Camp.

A Valls, a data de signatura electrònica Mateu Montserrat Miquel President

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Mateu Montserrat Miquel - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 13:05:07

Informes d’Intervenció

INFORME D’INTERVENCIÓ ECONÒMIC FINANCER AL PRESSUPOST DEL CONSELL COMARCAL DE L’ALT CAMP PER A L’EXERCICI 2021 Informe núm. 2021/01

Que s’emet en relació al Pressupost General del Consell Comarcal de l’Alt Camp per a l’exercici 2021, en ús de les funcions reservades al titular de la Intervenció del Consell Comarcal.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

Apartats de l’informe: 1.- Tràmit d’informe preceptiu i naturalesa del present informe 2.- Regulació dels Pressupostos de les entitats locals 3.- Documentació de l’expedient 4.- Quantificació del Pressupost 5.- Equilibri formal i equilibri material 6.- Estabilitat pressupostària 7.- Estat d’execució del Pressupost 8.- Bases d’avaluació dels ingressos 9.- Despeses de personal 10.- Despeses en béns corrents 11.- Programa d’Inversions 12.- Endeutament 13.- Bases d’execució del Pressupost 14.- Procediment 15.- Especial referència a les actuacions previstes en el pressupost i pertanyents al FEDER 2014-2010 16.- Conclusions 1.- Tràmit d’informe preceptiu En compliment del que determinen els articles 168.4 del RDL2/2004 de 5 de març, que aprova el text refós de la Llei Reguladora de les hisendes locals i 18.4 del RD 500/90, pel que es desenvolupa el capítol I del títol VI de la Llei 39/88 Reguladora de les hisendes locals, s’emet el preceptiu informe al projecte del Pressupost del Consell Comarcal de l’Alt Camp, per a l’exercici 2021.

Addicionalment l’article 16.2 del RD 1463/2007 de 2 de novembre pel que s’aprova el Reglament general d’estabilitat pressupostària, en la seva aplicació a les entitats locals, estableix que la Intervenció del Consell haurà d’informar, tant en la formació del Pressupost, en les seves modificacions com en la seva liquidació, sobre el compliment dels objectius derivats de la normativa d’estabilitat pressupostària de la pròpia entitat i dels seus organismes dependents.

De conformitat amb l’art 29.1, paràgraf 2n, del RD 424/2017 al ser l’emissió del present informe preceptiva, per aplicació de l’art. 168.4 i concordants del RD leg 2/2004 que aprova la LHL, la qualificació que li correspon és d’Informe de Control intern, modalitat Control financer permanent, per exigència de normativa específica.

2.- Regulació dels Pressupostos de les Entitats locals Els pressupostos de les Entitats locals han d’ajustar-se al que es preveu en matèria de Pressupostos en els següents textos legals i reglamentaris:

1 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

     

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

 

Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, que aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, d’ara en endavant TRLRHL. Reial Decret 500/1990, pel que es desenvolupa el capítol I del títol VI de la Llei 39/88 reguladora de les hisendes locals, d’ara en endavant RD 500/90 Llei 7/85 de 2 d’abril, reguladora de les Bases del Règim local.

Decret legislatiu 2/2003 de 28 d’abril pel que s’aprova el text refós de la Llei municipal de règim local de Catalunya.

Reial Decret legislatiu 781/86 de 18 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de les disposicions vigents en matèria de règim local.

Reial decret 861/86 de 25 d’abril, pel qual s’estableix el règim de les retribucions dels funcionaris de l’administració local.

Ordre EHA/3565/2008 del ministeri d’economia i hisenda de 3 de desembre de 2008, en la que s’estableix l’estructura dels pressupostos de les entitats locals.

Les disposicions aplicables a les entitats locals derivades de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera i del RD 1463/2007 de 2 de novembre pel que s’aprova el Reglament general d’estabilitat pressupostària, en la seva aplicació a les entitats locals.

3.- Documentació de l’expedient 1- L’expedient del Pressupost general de l’exercici 2021 conté la documentació i annexes que s’estableix als articles 168.4 del TRLRHL i 18.4 del RD 500/90, i concretament: 

Proposta d’aprovació del President



Memòria del President



Ultima Liquidació del Pressupost aprovada



Avanç estat de la liquidació del Pressupost de l’exercici precedent



Informe econòmic i financer (integrat a l’informe de intervenció preceptiu)



Estats financers d’ingressos i despeses del Pressupost general



Bases d’execució del Pressupost per a l’exercici 2021



Quadre de finançament de les inversions i transferències de capital per a l’exercici 2021



Estat del deute (Previsió per a l’exercici)



Annex de personal per a l’exercici

Conjuntament amb el pressupost, caldrà també aprovar, tal com ho preveu l’art. 90 de la L7/1985 LBRL:



Plantilla de personal per a l’exercici 2021

En l’expedient elaborat per a la seva aprovació hi figuren tots els documents preceptius relacionats.

2 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

2.- El Pressupost general que s’informa està integrat pel pressupost del propi Consell.

No hi ha organismes autònoms ni altres ens que s’hi hagi d’incloure, en els termes derivats de la Llei d’hisendes Locals i de la Instrucció de comptabilitat.

Tanmateix, com que des del 1 d’agost de 2018 el consell te sectoritzat en favor seu i resulta ser l’ens matriu a efectes de estabilitat pressupostària del Consorci Leader de Desenvolupament Rural del Camp – CLDRC. Derivat d'això, el pressupost del Consorci, ha de ser aprovat pels seus òrgans competents, però de conformitat amb l’art 122.4 de la Ley 40/2015:

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

Los consorcios deberán formar parte de los presupuestos e incluirse en la cuenta general de la Administración Pública de adscripción.

En definitiva, doncs, el pressupost del Consorci “ha de formar part” del pressupost del CCAC, i del seu compte general, si bé no forma part dels ens que cal incloure en la consolidació d’estats del compte general, de conformitat amb la Instrucció de comptabilitat , a tenor de la Regla 44 de la IC aprovada per OHAP/1781/20134. Sí que s’ha d’integrar en els càlculs, avaluacions i trameses derivades de la Llei d’estabilitat pressupostaria. En el cas que ens ocupa, aquesta indefinició o incertesa és quantitativament irrellevant, ja que no hi ha transferències internes entre el Consell i el Consorci.

4.- Quantificació del Pressupost El Pressupost del Consell Comarcal de l’Alt Camp ascendeix a 7.303.141,03€ en les vessants de despeses i d’ingressos El pressupost referit presenta el següent resum: Pressupost Consell Comarcal: CCAC

Pressupost d’ingressos

CCAC

Pressupost de despeses

Capítol 1

0,00

Capítol 1

3.429.148,06

Capítol 2

0,00

Capítol 2

2.549.369,66

Capítol 3

117.400,00

Capítol 3

19.100,00

Capítol 4

6.717.437,49

Capítol 4

573.304,85

Capítol 5

132.022,44

Capítol 5

63.000,00

Capítol 6

0,00

Capítol 6

489.453,46

Capítol 7

308.926,10

Capítol 7

3.000,00

Capítol 8

2.000,00

Capítol 8

2.000,00

Capítol 9

25.355,00

Capítol 9

174.765,00

TOTAL

7.303.141,03

TOTAL

7.303.141,03

El Pressupost del Consorci Leader ascendeix a 304.584,16 € en les vessants de despeses i d’ingressos.

El pressupost referit presenta el següent resum: 3 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

Pressupost Consorci Leader:

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

CONSORCI LEADER

Pressupost d’ingressos

CONSORCI LEADER

Pressupost de despeses

Capítol 1

0,00

Capítol 1

226.290,00

Capítol 2

0,00

Capítol 2

69.454,16

Capítol 3

100,00

Capítol 3

100,00

Capítol 4

304.384,16

Capítol 4

8.740,00

Capítol 5

100,00

Capítol 5

0,00

Capítol 6

0,00

Capítol 6

0,00

Capítol 7

0,00

Capítol 7

0,00

Capítol 8

0,00

Capítol 8

0,00

Capítol 9

0,00

Capítol 9

0,00

TOTAL

304.584,16

TOTAL

304.584,16

Pressupost Global: Tal i com s’ha informat en el punt 3.2, de conformitat amb la IC, i en defecte de normes especifiques de consolidació comptable i pressupostaria, no s’han d’incloure els estats dels consorcis en la consolidació dels estats comptables de la corporació.

Tanmateix, com que cal que “en formi part”, es redacta el següent estat, al que anomenem “pressupost global” , per diferenciar-lo del pressupost consolidat pur, que integra els ens sota dependència del CCAC derivats de la normativa d’estabilitat pressupostaria i del conjunt d’ens que aquest consell té sectoritzats a la data de 1/8/2018 del perímetre d’estabilitat en tant que pressupost.

5.- Equilibri formal i equilibri material 5.1 Equilibri formal El Projecte de Pressupost del Consell per a l’exercici 2021 es presenta equilibrat. S’ha procedit ja a superar la situació de necessitat d’ajustament i que va aparèixer per a 4 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

sanejar el Romanent negatiu que arrossegava l’entitat derivat de la liquidació de l’exercici 2017, d’acord amb el Pla de Sanejament aprovat per la Corporació.

Per tant, el pressupost global es presenta equilibrat en les vessants d’ingressos i despeses, per un import de 7.607.725,19€.

5.2 Equilibri material

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

L’equilibri material dels pressupostos dels ens locals es troba definit de manera indirecta a l’article 49 del TRLRHL, indirecta perquè, llevat dels casos taxats de l’article 193.2 del mateix text legal, les operacions financeres d’ingressos de capital només es podran destinar a finançar les inversions de les entitats locals.

D’aquesta manera, no és possible amb operacions de crèdit, amb l’excepció prevista a l’article 193.2 del TRLRHL per als casos de liquidació amb romanent de tresoreria negatiu, atendre despeses corrents (Capítols I a IV de l’estat de despeses) ni a les amortitzacions del deute (Capítol IX de despeses), que han d’estar coberts amb ingressos ordinaris del Pressupost.

D’igual manera opera l’article 5 del TRLRHL a l’establir que el producte de l’alienació de béns patrimonials no es podrà destinar al finançament de despeses corrents.

Anàlisi de l’estalvi net del Consell Comarcal:

En el cas de que aquestes previsions inicials es converteixin en definitives, quan es liquidi el pressupost l’estalvi net serà positiu en termes consolidats en un import de 158.172,36 € .

5 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

Anàlisi de l’estalvi net del Consorci Leader:

En el cas de que aquestes previsions inicials es converteixin en definitives, quan es liquidi el pressupost l’estalvi net serà positiu en termes consolidats en un import de 0,00 €.

5.3 Ingressos corrents del Pressupost del consell comarcal Atesa la importància de quantificar degudament la magnitud precisa dels recursos ordinaris corporatius, que tindran relleu a l’hora de determinar les competències entre els òrgans decisoris en matèria de gestió de despeses -autoritzacions, disposicions i reconeixement d’obligacions- , i tant per a les matèries de contractació pública com per a l’activitat de foment , en especial la concessió i gestió de subvencions i transferències, es procedeix a quantificar aquesta magnitud. : 1) Per al consell comarcal – CCAC (+) Recursos dels capítols 1 a 5

(-) Ingressos no recurrents

(=) Ingressos corrents 2021-CCAC 10% ingressos ordinaris

6.966.859,93 € Fons extraordinari addicional 2021 SOC- Programa Referent SOC- Joves en practiques SOC- Treball i Formació SOC- Pla reactivació socioeconòmica COVID

213.841,44 €

TOTAL

488.861.68 €

36.800,00 33.000,00 128.208,14 77.012,10

€ € € €

6.477.998,25 € 647.799,83 €

6 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

2) Per al Consorci Leader – CLDRC (+) Recursos dels capítols 1 a 5 (-) Ingressos no recurrents (=) Ingressos corrents 2021-CCAC 10% ingressos ordinaris

304.584,16 0 304.584,16 30.458,42

€ € € €

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

6.- Estabilitat pressupostària D’acord amb l’establert a la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera s’acompanya informe independent d’Intervenció sobre el compliment dels requisits que contempla.

7.- Estat d’execució del Pressupost vigent a 31 de desembre de 2020.

S’ha incorporat a l’expedient la liquidació de l’exercici 2019 complerta i l’estat de liquidació del pressupost 2020, que si be no està completament tancada a data 31/12/20, es pràcticament definitiva, al menys respecte a la major part dels crèdits tant d’ingressos com de despeses. Aquestes liquidacions han estat una de les bases fonamentals per a la configuració del pressupost per a 2021.

Cal fer un especial referència a la forma i els imports per a pressupostar les actuacions incloses en el Pla FEDER 2014-20, del que el Consell n’és ens beneficiari i gestor. Veure el punt 15 del present informe, i que conté reflexions rellevants i destaca especialment com anàlisi concret l’informe econòmic i financer.

8.- Bases d’avaluació dels ingressos Per tal de avaluar els ingressos d’aquest pressupost s’ha observat per part d’aquesta intervenció la correcció dels càlculs exposats a la memòria de Presidència, en la qual es fa una descripció exhaustiva dels imports previstos a les diferents partides del pressupost.

Tanmateix, si que cal posar de manifest que els ingressos previstos provinents del Fons de Cooperació local -FCLC-, en el seu tram extraordinari per a l’exercici 2021, pressupostats per un import de 213.814,44 € no es troba encara concedit formalment per la Generalitat de Catalunya, si bé s’han publicat diverses referències oficials sobre el volum que adquirirà, la més rellevant i que dona viabilitat a incloure’l parcialment en la proposta de pressupost inicial 2021 es la continguda al paràgraf 3r de l’exposició de motius del Decret Llei 43/2020, pel que es crea el fons extraordinari del FCLC, i al fet que els criteris de repartiment seran idèntics al del FCLC ordinari; el crèdit pressupostat per aquest ingrés ha estat el necessari per tal d’equilibrar el pressupost, i no esgota la totalitat de l’import previsible. La diferència podrà ser incorporada durant la seva vigència mitjançant les modificacions de crèdit adients. Per últim cal dir que s’ha donat als imports d’aquest fons extraordinari caràcter de no finalista -al menys en els imports pressupostats en la proposta de pressupost inicial- cosa que caldrà ratificar quan surti la seva norma reguladora. Addicionalment, en cas que aquest FCL extraordinari arribés per un import inferior al pressupostat, la diferència esdevindria un dèficit pressupostari, i alhora un desequilibri que generaria necessitat de finançament en l’estabilitat pressupostaria del CCAC, que hauria de ser atès 7 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

mitjançant altres recursos, els quals haurien de tenir caràcter ordinari, d’aquí la dificultat de obtenir-los, si arribés el cas. Per últim, aquest import, en la mesura que no es disposa d’altra font per a finançar-lo que l’esmentat tram extraordinari 2021 del FCLC, significarà un dèficit en les previsions pressupostaries de l’exercici 2021, que el consell ha de preveure com podrà atendre, per complir amb el seu equilibri i estabilitat l’any 2022, cas que com resulta previsible, aquest fons extraordinari no tingui continuïtat. Suggerim com a línia de treball per disposar de fons que permetin aquest equilibri en l’exercici 2022 provinent la necessitat de revisar els equilibris de finançament tant dels preus públics, taxes i transferències dels ajuntaments i usuaris dels serveis del CCAC, com de la necessitat d’incorporar als convenis de finançament de serveis delegats per la Generalitat de Catalunya la part de dèficit de finançament. És per això que de l’anàlisi d’aquesta memòria, de les previsions que contempla el pressupost, dels acords de preus públics vigents per a l’exercici 2021 i de l’històric del Consell, es pot concloure que s’ha pressupostat d’una manera prudent i coherent tant amb els antecedents i tendències històriques de les despeses i els ingressos, com de les evolucions previsibles per a l’exercici 2021 de les fonts de finançament.

Respecte d’aquestes ultimes, cal recordar que a la data d’elaboració de la proposta de pressupost i del present informe, no han estat encara aprovats ni publicats el pressupost de la Generalitat. Per tant, el principi general d’estimació dels crèdits pressupostaris per a 2021 ha estat la realitat de les dotacions reals generades en l’exercici 2020.

No cal elaborar cap pla de sanejament ni PEF, atès que no hi RLT negatiu a absorbir ni incompliments de les avaluacions d’estabilitat. Addicionalment, es troben suspeses les regles fiscals derivades de la normativa d’estabilitat, segons acord de data 20/10/2020 de ratificació per majoria absoluta del Congrés dels diputats, de la proposta en aquest sentit, aprovada per consell de Ministres de data 6/10/20.

També es preveu que amb el present pressupost es pugui donar compliment al període mig de pagament a proveïdors, PMP, i per tant tampoc sigui necessari l’aprovació de cap mesura addicional de tresoreria, sempre que es mantingui el ritme de cobrament de les transferències tal i com s’estan produint a la data present per part de la Generalitat de Catalunya.

9.- Despeses de personal Les retribucions dels empleats públics s’han previst incrementar de conformitat amb les disposicions previstes al Títol III de la Llei 11/2020 de PGE per a 2021, i molt en particular del seu art. 18. Dos, que disposa: Dos. En el año 2021, las retribuciones del personal al servicio del sector público no podrán experimentar un incremento global superior al 0,9 por ciento respecto a las vigentes a 31 de diciembre de 2020, en términos de homogeneidad para los dos períodos de la comparación, tanto por lo que respecta a efectivos de personal como a la antigüedad del mismo Per tant, s’han tingut en compte en la proposta de pressupost 2021 les quanties del Capítol 1 de conformitat amb la norma anteriorment esmentada i d’acord amb l’estructura salarial del Consell.

Tanmateix, les partides pressupostaries s’han dotat amb el mateix crèdit definitiu que disposaven en l’exercici 2020, preveient-se la seva ulterior suplementació via expedient de modificació de crèdits, que podrà ser finançat amb la dotació del fons 8 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

de contingència previst per a aquest fi en la partida 5000200 i per un import de 33.000,00 € .

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

S’han produït alguns ajustos puntuals a retribucions de determinats empleats, incloses en l’annex de personal, on s’hi pot veure el seu detall i import.

En analitzar les despeses de personal, cal tenir en compte que les dotacions pressupostàries venen determinades per la plantilla pressupostària i la valoració econòmica dels llocs de treball. També cal tenir present que el consell no disposa de relació de llocs de treball, de forma que l’annex de personal, que correlaciona les retribucions amb les partides pressupostàries, és l’únic document administratiu on es reflecteixen els llocs de treball del consell i les quanties retributives que tenen, incloent aquells que es troben coberts -de forma definitiva, interina o provisional- i els llocs vacants que disposen de dotació pressupostària. Aquest document és el que servirà de guia per tal de poder informar la disposició de crèdit pressupostari per les futures noves contractacions de personal, excepció feta dels que puguin incloure’s en plans d’ocupació o altres programes amb finançament finalista per a contractar personal, que tinguin la condició d’ampliables o que puguin incorporar-se al pressupost previ expedient de generació de crèdits.

Els articles 89 i 90 de la Llei 7/85, de 2 d’abril, regulen el personal al servei de les entitats locals i la formació i determinació de la Plantilla del personal, tant dels ens locals com dels seus organismes que integren el Pressupost general. L’article 93 del mateix text legal que regula el règim de retribucions, estableix que aquestes han de quedar reflectides anualment en els seus Pressupostos.

La plantilla de personal ha de relacionar tots els llocs de treball reservats a funcionaris, personal laboral i personal eventual.

S’adjunta al projecte de Pressupost la Plantilla, facilitada per Gerència, prevista per a l’any 2021, que agrupa per categories el personal funcionari, personal laboral i personal directiu.

Es recorda que la relació de llocs de treball haurà de comprendre tots els complements al personal i conceptes retributius legalment previstos, als efectes del que preveuen els articles 168.1.c) del TRLRHL i 18.1.c) del RD 500/90, en exigir que s’han de relacionar i valorar tots els llocs de treball existents a l’entitat local, de forma que es doni l’oportuna correlació amb els crèdits per a personal inclosos en el Pressupost (sobre aquest aspecte ja informa aquesta intervenció en l’expedient de nòmina mensual). En defecte de la RLT, aquesta correlació s’ha donat mitjançant l’elaboració de l’annex de personal, que figura en la documentació de l’expedient, constituint-se aquest document en la columna vertebral de la gestió econòmica de les retribucions del personal del CCAC, i molt especialment, en la determinació de les quanties de les retribucions complementaries no determinades prèviament per norma de caràcter general, i molt en concret els complements específics, les productivitat, i les gratificacions no puntuals.

La legislació aplicable està constituïda, fonamentalment, per:



Llei 7/1985, de 2 d'abril, Reguladora de les Bases del Règim Local -LRBRL-.



Reial Decret Legislatiu 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de les disposicions legals vigents en matèria de Règim Local -TRRL-.



Reial Decret Legislatiu 5/2015, de 30 d'octubre, pel qual s'aprova el text refós de la Llei de l'Estatut Bàsic de l'Empleat Públic -TREBEP-.

9

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21



Reial Decret 861/1986, de 25 d'abril, pel qual s'estableix el règim de les Retribucions dels funcionaris d'Administració Local.



Llei 11/2020, de 30 de desembre, de Pressupostos Generals de l'Estat per a l'any 2021.

L'article 75.bis.4 de la Llei 7/1985, de 2 d'abril, Reguladora de les Bases del Règim Local -LRBRL-, introduït per la Llei 27/2013, de 27 de desembre, de Racionalització i Sostenibilitat de les Administracions Locals, disposa que: "En el marc del que estableix la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d'abril, d'Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera, i en l'article 93.2 d’aquesta Llei, les lleis anuals de pressupostos generals de l'Estat poden establir un límit màxim i mínim total que per tots els conceptes retributius pugui percebre el personal al servei de les entitats locals i entitats que en depenen en funció del grup professional dels funcionaris públics o equivalent del personal laboral, així com d’altres factors que es puguin determinar en les Lleis de pressupostos generals de l'Estat de cada any ".

Límit que, a data d’avui, encara no s’ha establert.

Afegeix l’article 93 de la citada Llei que: “1. Les retribucions bàsiques dels funcionaris locals tindran la mateixa estructura i idèntica quantia que les establertes amb caràcter general per a tota la funció pública.

2. Les retribucions complementàries s'han d'atenir, així mateix, a l'estructura i criteris de valoració objectiva de les de la resta dels funcionaris públics. La seva quantia global la fixa el Ple de la corporació dins els límits màxims i mínims que assenyali l'Estat.

3. Les corporacions locals han de reflectir anualment en els seus pressupostos la quantia de les retribucions dels seus funcionaris en els termes que preveu la legislació bàsica sobre funció pública. " En similars termes es pronuncia el Reial Decret Legislatiu 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de les disposicions legals vigents en matèria de Règim Local -TRRL-, l'article 129 disposa que correspon al Govern, a proposta del Ministeri establir els límits màxims i mínims de les retribucions complementàries dels funcionaris d'Administració Local. Per afegir en els seus articles 153 i 154 que: Article 153 ”1. Els funcionaris d'Administració local només seran remunerats per les corporacions respectives, pels conceptes establerts a l'article 23 de la Llei 30/1984, de 2 d'agost (en l'actualitat art. 21 i seg. EBEP).

2. En virtut d'això, no podran participar en la distribució de fons de cap classe ni percebre remuneracions diferents de les compreses en aquesta Llei ni, fins i tot, per confecció de projectes, o direcció o inspecció d'obres, o pressupostos, assessories o emissió de dictàmens i informes.

Les quantitats procedents dels indicats fons s'inclouran en el pressupost d'ingressos de les corporacions.

3. L'estructura, criteris de valoració objectiva, si escau, i quanties de les diverses retribucions dels funcionaris d'Administració local, es regeixen pel que disposa l'article 93 de la Llei 7/1985, de 2 d'abril. " Article 154 “1. La Llei de pressupostos generals de l'Estat per a cada any fixarà els límits a l'increment de les retribucions o despeses de personal de les Corporacions locals. Quan aquests límits facin referència a la quantia global de les retribucions dels funcionaris, s'entendran sense perjudici de les 10 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

ampliacions de plantilles que puguin efectuar-se, d'acord amb el que disposa l'article 126.2 i 3 d'aquesta Llei.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

2. El que disposa el paràgraf segon del número anterior no obsta al fet que, per” la Llei de pressupostos o per altres lleis especials o conjunturals, es puguin establir regles específiques per a certs casos o limitacions a la quantia de les retribucions individuals.

3. L'ordenació del pagament de despeses de personal tindrà preferència sobre qualsevol altre que hagi de realitzar amb càrrec als fons de la respectiva entitat. Reglamentàriament es regularà el procediment substitutiu per a la percepció pels interessats de les quantitats que indegudament hagin deixat de satisfer-se. " El Reial Decret 861/1986, de 25 d'abril, pel qual s'estableix el règim de les Retribucions dels funcionaris d'Administració Local, després de determinar respecte a les retribucions bàsiques que la quantia de les retribucions bàsiques dels funcionaris d'Administració Local serà la que es fixi en la Llei de Pressupostos Generals de l'Estat per a l'any corresponent i s'han de reflectir anualment en el pressupost de cada corporació local. Així com que el sou, triennis i pagues extraordinàries es meriten i faran efectius de conformitat amb la legislació aplicable als funcionaris de l'Administració civil de l'Estat (art. 2), estableix, en els articles 3 i següents les característiques dels diferents conceptes de les retribucions complementàries: complement de destinació, complement específic, productivitat i gratificacions.

Aquesta norma, en el seu article 7, estableix una sèrie de límits a la quantia global dels complements específics, de productivitat i gratificacions. De tal manera que: 1. Els crèdits destinats a complement específic, complement de productivitat, gratificacions i, si escau, complements personals transitoris, seran els que resultin de restar a la massa retributiva global pressupostada per a cada exercici econòmic, exclosa la referida al personal laboral, la suma de les quantitats que al personal funcionari li corresponguin pels conceptes de retribucions bàsiques, ajuda familiar i complement de destinació.

2. La quantitat que resulti, d'acord amb el que disposa el número anterior, es destinarà: a) Fins a un màxim del 75 per 100 per complement específic, en qualsevol de les seves modalitats. b) Fins a un màxim del 30 per 100 per complement de productivitat. c) Fins a un màxim del 10 per 100 per gratificacions.

Comprovació: Complement Específic Productivitat Gratificacions * TOTAL

Import 2021 71.958,75 € 9.450,00 € 0,00 €

% 88,39 % 11,61 % 0%

81.408,75 €

* Al pressupost 2021, a la partida de Gratificacions, hi ha un crèdit de 43.700€ que corresponen a la remuneració anual del secretari i l’interventor, tal com marca la legislació, per tant l’import que es fa constar per al càlcul és 0.

10.- Despeses en béns corrents El capítol II de despeses “Compra de béns i serveis” del projecte de pressupost de l’exercici 2021, per import de 2.618.823,82 € (dels quals 2.549.369,66 € CCAC, 11 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

34,91 % del seu pressupost, i 69.454,16 € Consorci LEADER, 22,80% del seu pressupost).

Aquest capítol contempla tots aquells contractes i serveis de prestació obligatòria que han estat dotats d’acord amb les condicions contractuals en vigor per a garantir el funcionament normal dels serveis.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

11.- Programa d’Inversions El Projecte de Pressupost preveu unes inversions de 492.453,46€ pel que fa al Consell Comarcal i pel que fa al Consorci, per aquest any no es preveu cap inversió.

El detall del quadre de Finançament d’aquestes inversions del Consell és el següent:

12.- Endeutament No es preveu ni en el Pressupost inicial del CCAC ni del CLDRC cap operació d’endeutament.

L’Estat del deute que s’acompanya al Projecte del Pressupost per a l’exercici 2021, contempla totes les operacions vigents. La previsió d’endeutament a 31 de desembre de 2021 és quedi situat per sota dels ratis legalment permesos. El detall del deute és el següent:

12 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

Per tant, resta previst que quedi un capital viu a 31 de desembre de 2021 d’ 1.517.979,25 €, el que situaria l’endeutament comarcal al voltant del 23,43% dels seus ingressos corrents ( 6.477.998,25).

Cal dir que el Consorci no té concertada cap operació de tresoreria ni de crèdit i tampoc en les previsions que es fan per al proper exercici hi ha cap previsió de finançament extern.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

13.- Bases d’execució del Pressupost Les Bases d’execució del Pressupost són l’expressió de la potestat auto normativa o reglamentària en matèria de Pressupostos i comptabilitat que poden exercir les entitats locals.

Les Bases d’execució que s’acompanyen al projecte de Pressupost inclouen: - Els nivells de vinculació jurídica dels crèdits.

- El règim i les competències en matèria de modificacions del Pressupost.

- El règim de gestió de la despesa, competències orgàniques per acordar-la i règim de delegacions, de conformitat amb els respectius acords plenaris i decrets.

- El règim de control i fiscalització de les despeses i dels ingressos.

- El règim de fiscalització de les subvencions.

- Els procediments de contractació i de compres, especialment el de contractes menors, que ha estat modificat en ordre a obtenir una major agilitat en la gestió dels servis del consell - Les bestretes de caixa fixa, que s’han reconduït cap a un mode de “targes moneder”, cercant major agilitat gestora, i substituint el sistema de xecs, molt penalitzat pel sistema bancari vigent i dificultós per la gestió remota, en especial en moments de confinament i de foment del teletreball.

14.- Procediment Una vegada aprovat inicialment el Pressupost General, per a la qual el quòrum d’aprovació és per majoria simple, s’exposarà al públic previ anunci en el Butlletí Oficial de la Província per un termini de 15 dies, durant els quals els interessats podran examinar-lo i presentar reclamacions davant el Ple segons estableix l’art.

169.1 del TRLRHL. Únicament podran establir-se reclamacions contra el Pressupost: a) Per no haver-se ajustat la seva elaboració i aprovació als tràmits establerts pel TRLRHL. b) Per ometre el crèdit necessari per al compliment d’obligacions exigibles a l’entitat local, en virtut de precepte legal o de qualsevol altre títol legítim. c) Per ésser de manifesta insuficiència els ingressos amb relació a les despeses pressupostades o bé d’aquestes respecte a les necessitats per les que estigui previst.

Els pressupostos es consideraran definitivament aprovats si durant el termini d’exposició pública no es presentessin reclamacions.

Una vegada aprovats definitivament hauran d’inserir-se els anuncis resumits a nivell de capítols en el BOP, tal i com estableix l’article 169.3 del TRLRHL, entrant en vigor una vegada s’hagi publicat l’aprovació definitiva, havent-se d’afegir, al mateix, la Plantilla de personal aprovada i remetent-se còpia de la mateixa a la Generalitat i a 13 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

l’Administració de l’Estat (art. 169.4 TRLRHL). Els efectes temporals de la seva entrada en vigor son sempre a 1 de gener de l’exercici al que s’ha d’aplicar.

D’acord amb el que senyala l’article 169.6 del TRLRHL si al començament de l’exercici econòmic no hagués entrat en vigor el Pressupost es considerarà automàticament prorrogat l’anterior, amb els crèdits inicials, sense perjudici de les modificacions que es realitzin i fins l’entrada en vigor del nou pressupost.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

La pròrroga no afectarà als crèdits per serveis o programes que hagin de concloure en l’exercici.

15.- Especial referència a les actuacions previstes en el pressupost i pertanyents al FEDER 2014-2010 El contingut del pressupost per a l’exercici 2021 presenta una important continuïtat respecte del de l’exercici precedent, i concretament dels seus crèdits definitius, de forma que poca novetat estructural o de continguts s’hi contempla. L’únic aspecte altament rellevant el configura el tractament pressupostari del projecte subvencionat en el marc del programa FEDER 2014-2020 anomenat «Alt Camp: Història i patrimoni, les arrels d’una terra»; com es prou conegut, en essència es tracta d’un projecte del qual l’ens comarcal en serà l’executor responsable, en qualitat de beneficiari de la subvenció del programa FEDER 2014-2020 Eix 6. El programa consta de planificar, contractar, i coordinar l’execució de vuit diferents projectes en vuit diferents municipis per un import total entre obres i costos complementaris d’1.780.324,37 euros de despesa elegible, als quals cal afegir-hi l’import dels costos no elegibles (IVA, despeses de gestió i direccions d’obra no elegible). La subvenció atorgada és de 890.162,19 euros.

El factor crític de l’execució d’aquest projecte – o millor dels vuit subprojectes que configuren el projecte global – el constitueix el calendari d’execució preceptiu.

Inicialment, segons les bases de la convocatòria del programa a data 31 de desembre de 2020, caldria que estigui executat el programa, o bé si no hi està, cal haver executat i pagat un mínim del 70% de la despesa elegible com a requisit previ per poder sol·licitar una pròrroga en l’execució de tres anys (fins a 31 de desembre de 2023). Aquestes dates i limitacions temporals han estat objecte d’una pròrroga per un termini d’un any, com a consequència de l’estat d’alarma i de les demores derivades de la pandèmia Covid-19.

Amb aquest allargament, s’ha suavitzat enormement el gran risc posat de manifest en els informes d’aquesta intervenció en els pressupostos precedents, considerantse a la data present que es poden complir raonablement aquests terminis, si bé cal continuar esperonant la seva puntual execució i no demorar-la perquè hi ha encara alguns projectes pendents tant d’aprovació com de licitació i execució.

Volem recordar les conseqüències de l’eventual falta de compliment d’aquests terminis. El primer factor pressupostari de risc, molt rellevant i crític per a les finances: si no s’arriba a aquest llindar del 70%, equivalent a 1.246.227,05 euros, es perdrà la totalitat de la subvenció. Això significa que en cas d’haver executat parcialment l’obra i no arribar a aquest llindar (executat i pagat), la part d’obra executada no serà tampoc subvencionable i per tant no tindrà finançament provinent del programa. Això equival a dir que cal programar adequadament tots els procediments i accions prèvies conduents a l’execució i pagament de cada projecte per tal d’arribar a aquesta data límit havent executat l’import citat. Significa també que els retards que s’introdueixin conseqüència de demores en la tramitació i aprovació dels projectes, de la seva licitació i de la seva execució d’obra posaran en 14 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

perill no només la elegibilitat del projecte demorat sinó del conjunt de tots els projectes. No cal dir la gran importància que té coordinar adequadament aquesta execució.

L’estructura de finançament de tota l'actuació segueix fonamentalment la seqüència següent: 

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

  





Aportació municipal del 100% de l’import de les despeses del projecte, direcció, gestió i complementàries prèvia a la contractació de l’obra.

Redacció i aprovació dels projectes, licitació, execució i direcció de l’obra, més totes les actuacions complementàries necessàries per a aquestes finalitats, per part del Consell Comarcal.

Justificació semestral de tota l’obra executada per part del Consell davant de la Generalitat de Catalunya, administració encarregada del programa FEDER. Revisió i aprovació (o ajustament i reducció si s’escau) de les justificacions per part de la Generalitat de Catalunya i reconeixement del seu import. Es preveu que es realitzi en un termini dels sis mesos posteriors a la justificació.

A la data present la GC ha realitzat la verificació de l'execució fins al termini de 31/12/19, havent manifestat algunes incidències, que es troben en fase de al·legació pel CCAC, esperant que es puguin atendre, atès que simplement no s’havien acreditat adequadament algunes qüestions, que en aquestes al·legacions esperem que quedaran resoltes i acceptades.

Pagament per part de la Generalitat de Catalunya de l’import de la subvenció determinada segons el punt anterior. Es preveu que es realitzi en el termini de tres a quatre anys posteriors a l’aprovació de la justificació esmentada en el punt anterior.

Devolució a cada ajuntament de la part proporcional de subvenció que correspon al seu subprojecte.

La vertebració pressupostària i comptable de tots aquests requeriments no és ni menor ni simple, com a qüestió tècnico-comptable i de pressupostació d’aquestes obres es presenta una desafiament tècnic de l’elevada complexitat ja que s’han de resoldre des de l’instrument pressupostari i comptable diversos objectius, tots ells molt rellevants: 

  

Permetre el seguiment de tot el projecte de forma que es disposi de la necessària «pista d’auditoria» que faciliti la verificació de totes les anotacions comptables derivades de la justificació a realitzar per al cobrament de la subvenció FEDER. Permetre, en tot moment, facilitar informació acurada, fiable i actualitzada de les aportacions que farà cada ajuntament.

Seguir l’execució de les obres, tan a nivell global (tot el projecte «FEDER Alt Camp, història i patrimoni») com a nivell de cadascun dels subprojectes que el componen.

Portar raó precisa de la part d’aportació municipal que s’utilitza a fons perdut per finançar parcialment cada subprojecte, diferenciant-la de la part d’aquesta mateixa aportació municipal que correspon a una «bestreta» de la part de finançament que la Generalitat de Catalunya determinarà (un cop aprovi l’import sobre les justificacions presentades) corresponent a la subvenció del programa FEDER. Es ressalta que aquest import és desconegut a l’hora d’aprovar la certificació i que per tant cal fer una comptabilització-pont en el moment de l’aprovació i pagament de cada certificació, i un cop la Generalitat comunica l’import reconegut i la quantia de la subvenció de cada volum certificat, modificar aquesta comptabilització- pont per la definitiva, moment en el que es sabrà amb exactitud els imports d’aportació municipal final, a 15

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

fons perdut, de l’aportació «bestreta», la qual haurà de ser objecte de devolució un cop pagada per la Generalitat i ingressada pel Consell Comarcal.

La vertebració de tots aquests requeriments s’ha fet mitjançant l’arquitectura que es desprèn del document annex núm. 1, on s’hi descriu l’operativa que es durà a terme en cada fase del procediment.

16.-Conclusions

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 8B214863F2614B51AA8E69ABA931C54C i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:46:21

  





El Pressupost compleix l’equilibri formal i material d’acord amb allò exposat en el punt 5 d’aquest informe.

Les previsions de personal compleixen les previsions de la LPGE per a 2021.

La previsió de l’endeutament s’ajusta a la normativa vigent, doncs només està previst rebre préstecs a curt termini per part dels Ajuntaments que participen en el projecte FEDER, les actuacions dels quals es duran a terme durant l’exercici corrent, els quals es retornaran també, de complir-se els terminis durant el mateix exercici.

En quan a l’Estabilitat pressupostària, i amb independència de que és objecte d’un informe independent s’assoleix l’objectiu d’estabilitat pressupostària en el projecte de pressupost de l’exercici 2021.

Per tant, s’informa favorablement el Projecte de Pressupost presentat, tenint en compte les observacions anteriors.

Valls, a data de signatura electrònica L’Interventor

Tomàs Carbonell Vila

16 SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 09:43:09

INFORME D’INTERVENCIÓ DE COMPLIMENT D’ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA, REGLA DE DESPESA I NIVELL D’ENDEUTAMENT AL PRESSUPOST PER A L’EXERCICI 2021 Núm. Expedient

2021-00046

Títol expedient

Pressupost general 2021

Data informe

A data de la signatura

Número informe

2/2021

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

I. Antecedents S’ha presentat a Intervenció per al seu estudi el projecte de pressupost inicial per a l’exercici 2021 del Consell Comarcal de l’Alt Camp.

Amb data 11 de febrer de 2020 el Consell de Ministres aprovava els objectius d’estabilitat pressupostària, de deute públic i la taxa de referència nominal de variació de la despesa computable a tenir en compte per al càlcul de la regla de la despesa per a l’exercici 2020 i per al trienni 2021 – 2023.

El Consell de Ministres de data 6 d’octubre de 2020 va proposar suspendre aquests límits, d’acord amb l’escenari de pandèmia mundial i la decisió de la Comissió Europea d’aplicar la clàusula general de salvaguarda del Pacte d’Estabilitat i Creixement a l’exercici 2020, prorrogada també al 2021. La suspensió de l’aplicació de les regles fiscals a l’estat espanyol va ser acordada el 20 d’octubre de 2020 pel ple del Congrés dels Diputats i s’aplicarà als exercicis 2020 i 2021. Aquesta suspensió està emparada per l’article 135.4 de la Constitució Espanyola si ens trobem davant de catàstrofes naturals, recessió econòmica o situacions d’emergència extraordinària que s’escapin al control de l’estat.

El mateix acord aprovava els valors de referència nous de dèficit (sense ser obligatoris) per a l’exercici 2021, sent el dèficit permès a l’administració local l’equivalent al 0’1% del PIB. La Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera (LOEPiSF) estableix en el seu article tercer que l’elaboració, l’aprovació i l’execució del Pressupost es realitzarà en un marc d’estabilitat pressupostària coherent amb la normativa europea.

Així mateix el seu article quart estableix que les actuacions de les Administracions Públiques estaran subjectes al principi de sostenibilitat financera, entenent-se aquesta per la capacitat de finançar els compromisos de despesa presents i futurs dins dels límits de dèficit, deute públic i morositat del deute comercial.

El Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s’aprova el reglament de desenvolupament de la Llei 18/2001 d’estabilitat pressupostària (ara derogada i reemplaçada per la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera) en la seva aplicació als ens locals (RD1463/2007), vigent en tot allò que no s'oposi a la LOEPiSF, estableix en el seu article setzè que l’avaluació del compliment de l’objectiu d’estabilitat en quant al pressupost inicial i les seves modificacions correspondrà a la Intervenció de l’ens local, qui elevarà al Ple un informe sobre el compliment de l’objectiu de l’estabilitat de l’ens local i els seus organismes autònoms.

En el mateix sentit, l’Ordre HAP 2105/2012, d’1 d’octubre, que desenvolupa les obligacions de subministrament d’informació previstes a la LOEPiSF (Ordre2105), C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

estableix en el seu article quinzè, com a obligació periòdica a retre per part dels ens locals i abans del 31 de gener de cada exercici, l’informe de la Intervenció d’avaluació del compliment de l’objectiu d’estabilitat i del límit del deute.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

Malgrat l’acord de suspensió dels límits i objectius de la LOEPiSF als exercicis 2020 i 2021, aquesta suspensió no té efectes sobre les obligacions d’informar de l’Interventor local (si bé el resultat d’aquesta avaluació no podrà ser d’incompliment en cap cas) ni sobre el retiment d’informació previstos al RD1463/2007 i a l’Ordre 2105.

II. Àmbit objectiu de l’informe i efectes.

Donada la suspensió dels límits i els objectius de la LOEPiSF per als exercicis 2020 i 2021 aquest informe només s’emet a efectes de complir amb les obligacions d’informar establertes al RD1463/2007 i a l’Ordre2105. Les estimacions i els càlculs d’aquest informe no podran tenir efectes jurídics de cap mena.

En els càlculs s’avaluarà: 1. L’estabilitat pressupostària: es calcularà la posició d’equilibri o superàvit pressupostari que es pot derivar de l’execució del pressupost proposat, calculat utilitzant la metodologia de la Comissió Europea en el marc de la normativa d’estabilitat pressupostària.

2. La sostenibilitat financera del pressupost: a) El nivell de deute derivat de la situació actual i de l’execució del pressupost. b) I així mateix el període mig de pagament a proveïdors, que no pot superar el termini màxim previst a la normativa sobre morositat (morositat del deute comercial).

3. El volum de despesa computable estimat amb l’execució del pressupost.

Ara bé, de tots aquests càlculs i d’acord amb els redactats donats als citats article setzè del RD1463/2007 i l’article quinzè de l’Ordre 2105 no és obligatori que l’informe d’Intervenció del pressupost inclogui la verificació de la sostenibilitat del deute comercial (morositat del deute comercial).

Igualment, no serien obligatoris els càlculs de la despesa computable, tal i com va confirmar la Subdirección General de Estudios y Financiación de Entidades Locales del Ministerio de Hacienda y Función Pública, en resposta de 5 de desembre de 2014 a una consulta del Consejo General del Colegio de Secretarios, Interventores y Tesoreros de Administración Local, en la que va establir: “Por lo que no será obligatoria la emisión de informe ni valoración de la regla de gasto en relación al presupuesto inicial o su proyecto ni su remisión al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, si bien esto no es óbice para que el órgano Interventor, si así lo considera, incluya en su informe de fiscalización al presupuesto general cualquier aspecto sobre esta materia que considere oportuno.”

III. Àmbit subjectiu de l’informe: perímetre dels ens que componen el sector públic del Consell comarcal de l’Alt Camp.

S’estableix un àmbit subjectiu d’aplicació més ampli que el previst a l'article 164 del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s'aprova el Text Refós de la

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

Llei Reguladora d'Hisendes Locals (LRHL), en el qual es determinen els ens el Pressupost dels quals s'ha d'incloure en l'aprovació del Pressupost General. En la verificació dels requeriments de la LOEPiSF cal integrar també el Pressupost dels ens que d’acord amb la sectorització realitzada per la Intervención General del Estado (IGAE) siguin Sector Públic i estiguin sota el perímetre del Consell Comarcal de l’Alt Camp.

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

Des de l’1 d’agost de 2018 el Consorci Leader de Desenvolupament Rural de Camp a forma part del perímetre de sectorització del Consell Comarcal de l’Alt Camp i, per tant, les seves dades s’han d’incloure en aquests càlculs.

De tots els ens inclosos en l’àmbit subjectiu d’aplicació es disposa dels projectes de pressupost proposats pels òrgans respectius.

IV. Objectius quantitatius de referència.

Donada la suspensió dels límits i els objectius de la LOEPiSF per als exercicis 2020 i 2021 no es poden fixar objectius quantitatius a acomplir.

V. Càlculs realitzats a l'informe.

Seguint les directrius de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril d’estabilitat pressupostària i Sostenibilitat Financera i l’Ordre 2105/2012, d’1 d’octubre, en relació a les obligacions de subministrament d’informació prevista a la LOEPiSF, en el present informe es calcula: ▪ Estabilitat pressupostària: la capacitat / necessitat de finançament.

▪ El nivell d’endeutament.

▪ La despesa computable.

V.1.- Càlcul de la capacitat o necessitat de finançament.

El càlcul de la capacitat o necessitat de finançament no es pot extreure directament de les dades del Pressupost que se sotmet a aprovació, sinó de la seva previsió d’execució i de les transformacions necessàries per expressar aquesta en termes de comptabilitat nacional. Aquests ajustaments estan previstos al manual de la IGAE “Manual de cálculo del Déficit en contabilidad nacional adaptado a las corporaciones locales”.

El resultat de l'avaluació del Pressupost 2021 d'acord amb els ajustaments derivats del manual de la IGAE és una capacitat de finançament de 447.923,67 €, d’acord amb el següent detall:

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

a) Consell Comarcal de l’Alt Camp 2021 Ingressos no financers Ajust d'ingressos Ingressos ajustats Despeses no financeres

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

Ajust de despeses

7.275.786,03 7.185,02 7.282.971,05 7.126.376,03 -291.407,89

Despeses ajustades

6.834.968,14

Superàvit no financer

149.410,00

Ajustos

298.592,91

Capacitat de finançament

448.002,91

Resum dels ajustos: Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 1 Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 2 Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 3 (+)Ajust por liquidació PIE - 2008 (+)Ajust por liquidació PIE - 2009 (+)Ajust por liquidació PIE - altres anys Interessos Diferències de canvi Inexecució Inversions realitzades per compte de la Corporació Local (2) Ingressos por Vendes d'accions (privatitzacions) Dividends i Participació en beneficis Ingressos obtinguts del pressupost de la Unió Europea Operacions de permuta financera (SWAPS) Operacions de reintegrament d'avals Aportacions de Capital Assumpció i cancel·lació de deutes Despeses pendents d'aplicar a pressupost Adquisicions amb pagament ajornat Arrendament financer Contractes d'associació públic privada (APPs) Inversions realitzades per la corporació local per una altra Administració Pública (3) Préstecs Altres (1) Total ajustos al Pressupost de l'ens

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

0,00 0,00 7.185,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 291.407,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 298.592,91

b) Consorci Leader de Desenvolupament Rural del Camp:

2021 Ingressos no financers Ajust d'ingressos Ingressos ajustats Despeses no financeres

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

Ajust de despeses

304.584,16 -100,00 304.484,16 304.584,16 -20,76

Despeses ajustades

304.563,40

Superàvit no financer

0,00

Ajustos Capacitat de finançament

-79,24 -79,24

Resum dels ajustos: Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 1 Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 2 Ajust per recaptació d'ingressos Capítol 3 (+)Ajust per liquidació PIE - 2008 (+)Ajust por liquidació PIE - 2009 (+)Ajust por liquidació PIE - altres anys Interessos Diferències de canvi Inexecució Inversions realitzades per compte de la Corporació Local (2) Ingressos por Vendes d'accions (privatitzacions) Dividends i Participació en beneficis Ingressos obtinguts del pressupost de la Unió Europea Operacions de permuta financera (SWAPS) Operacions de reintegrament d'avals Aportacions de Capital Assumpció i cancel·lació de deutes Despeses pendents d'aplicar a pressupost Adquisicions amb pagament ajornat Arrendament financer Contractes d'associació públic privada (APPs) Inversions realitzades per la corporació local per una altra Administració Pública (3) Préstecs Altres (1) Total ajustos al Pressupost de l'ens

0,00 0,00 -100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -79,24

El resultat de l'avaluació del Pressupost 2019 d'acord amb els ajustaments derivats del manual de la IGAE és una capacitat de finançament de 447.923,67 €.

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

V.2- Càlcul del nivell d’endeutament.

El volum de deute viu en acabar l’exercici es preveu que serà de 1.517.979,25€ d’acord amb el següent detall: Previsió Deute viu a 31/12

2021

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

Deute viu a llarg termini Deute viu a curt termini Previsió operació de tresoreria Deute viu avalat a llarg termini Deute viu avalat a curt termini TOTAL DEUTE VIU

1.343.419,93 174.559,32

1.517.979,25

V.3- Càlcul del sostre de despesa no financera i de la despesa computable. a) Càlcul del sostre de la despesa: L’article 30 de la LOEPSF estableix que les Corporacions locals aprovaran, en els seus àmbits respectius, un límit màxim de despesa no financera, coherent amb l’objectiu d’estabilitat pressupostària i amb la regla de la despesa que fixa l’article dotzè i que marcarà el sostre de recursos dels seus pressupostos. La LOEPSF no estableix cap termini per la seva aprovació ni l’òrgan competent, així com tampoc l’obligació a remetre’l.

Donada la inexistència d’objectius d’estabilitat pressupostària ni de taxa de referència de creixement de la despesa computable aquest sostre de despesa no financera no es pot calcular. b) Càlcul de la despesa computable: La despesa computable prevista per al pressupost que s’analitza s'ajusta d'acord amb les previsions d'execució en base a criteris estadístics: es posen en relació les obligacions reconegudes netes dels tres darrers exercicis liquidats amb els crèdits del pressupost inicial. Aquesta relació s'aplica sobre els crèdits inicials per a determinar les obligacions reconegudes del pressupost que s'avalua.

Aquesta despesa computable es posa en relació amb la prevista a l’exercici, d’acord amb les dades del quart trimestre subministrades seguint les instruccions de l’Ordre 2105/2012. Així mateix es calcula el percentatge de creixement de la despesa computable entre les previsions a l’exercici 2021 i les de l’exercici 2020.

Els resultat dels càlculs és el que s'exposa: a) Consell Comarcal de l’Alt Camp 2020 Liquidació 1 a 7 Interessos (sense comissions) Suma de capítols 1 a 7 de despeses

2021

6.109.372,13 11.752,08 6.097.620,05

7.126.376,03 16.100,00 7.110.276,03

AJUSTOS Càlcul despeses no financeres segons el SEC

0,00

-291.907,89

(-) Venda de terrenys i altres inversions reals

0,00

0,00

(+/-) Inversions realitzades per compte de la Corporació Local (6)

0,00

0,00

(+/-) Execució d'Avals

0,00

0,00

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

2020 (+) Aportacions de capital (+/-) Assumpció i cancel·lació de deutes

2021 0,00 0,00

0,00 0,00

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

(+/-) Despeses realitzades a l'exercici pendents d'aplicar al pressupost

-500,00

(+/-) Pagaments a socis privats realitzats en el marc de les Associacions públic privades

0,00

0,00

(+/-) Adquisicions amb pagament ajornat (+/-) Arrendament financer (+) Préstecs (-) Mecanisme extraordinari de pagament proveïdors 2012

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

(-) Inversions realitzades per la Corporació local per compte d'una altra Administració Pública (7)

0,00

0,00

(-) Grau d'execució (+/-) Altres (Especificar) (5) (-) Despeses finançades amb superàvit

0,00 0,00 0,00

-291.407,89 0,00 0,00

6.097.620,05

6.818.368,14

(-) Despeses finançades amb fons finalistes procedents de la Unió Europea o d'altres Administracions públiques

-4.253.328,08

-5.792.506,35

Unió Europea Estat Comunitat Autònoma Diputacions Altres Administracions Públiques (-) Transferències per fons dels sistemes de finançament (4) Total de Despesa computable de l'exercici

0,00 0,00 2.414.075,44 98.461,01 1.741.291,63 0,00 1.843.791,97

0,00 0,00 3.660.948,49 463.677,05 1.668.280,81 0,00 1.025.461,79

Despeses no financeres termes SEC excepte interessos del deute (-) Pagaments per transferències (i altres operacions internes) a altres entitats que integren la Corporació Local (3)

Variació despesa computable Taxa de variació

818.330,18 -44,38%

b) Consorci Leader de Desenvolupament Rural del Camp: 2020 Liquidació 1 a 7 Interessos (sense comissions) Suma de capítols 1 a 7 de despeses AJUSTOS Càlcul despeses no financeres segons el SEC (-) Venda de terrenys i altres inversions reals

2021

264136,56 18 264118,56

304584,16 100 304484,16

0,00

-20,76

0,00

0,00

(+/-) Inversions realitzades per compte de la Corporació Local (6) (+/-) Execució d'Avals (+) Aportacions de capital (+/-) Assumpció i cancel·lació de deutes

0,00 0,00 -

(+/-) Despeses realitzades a l'exercici pendents d'aplicar al pressupost (+/-) Pagaments a socis privats realitzats en el marc de les Associacions públic privades (+/-) Adquisicions amb pagament aplaçat

-

0,00

-

0,00 -

0,00

C/ Mossèn Martí, 3 • 43800 Valls • Tel. 977 60 85 60 • consell@altcamp.cat • www.altcamp.cat • P9300005G SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

0,00 0,00

0,00

2020 (+/-) Arrendament financer (+) Préstecs (-) Mecanisme extraordinari de pagament proveïdors 2012 (-) Inversions realitzades per la Corporació local per compte d'una altra Administració Pública (7)

Aquest document és una còpia autèntica del document electrònic original custodiat per Consell Comarcal de l'Alt Camp. Podeu verificar la seva autenticitat a través del servei de validació de la Seu Electrònica de l'Ens amb el CVE 92EE9503818A4A9F8089D07ED01B5D87 i data d'emissió 12/02/2021 a les 11:45:48

(-) Grau d'execució (+/-) Altres (Especificar) (5) (-) Despeses finançades amb superàvit Despeses no financeres termes SEC excepte interessos del deute

2021 0,00

0,00

-

-

-

-

-

-20,76

-

0,00 264118,56

304463,4

(-) Despeses finançades amb fons finalistes procedents de la Unió Europea o d'altres Administracions públiques

264118,56

304463,4

Unió Europea Estat Comunitat Autònoma Diputacions Altres Administracions Públiques (-) Transferències per fons dels sistemes de finançament (4) Total de Despesa computable de l'exercici

90073,14 0,00 119399,29 54646,13 0,00 0,00 0

103839,15 0,00 137647,24 62897,77 0,00 0,00 79,24

(-) Pagaments per transferències (i altres operacions internes) a altres entitats que integren la Corporació Local (3)

Variació despesa computable Taxa de variació

79,24 -%

VI. Conclusions El projecte de Pressupost per a l'exercici 2021: ·

Presenta una capacitat de finançament de 447.923,67 €.

·

Es preveu un nivell d’endeutament de 1.517.979,25 € a 31 de desembre de 2021.

·

Es preveu una despesa computable de 1.025.541,03 € amb una taxa de variació de la despesa computable del -44,38 %.

A Valls, a data de signatura electrònica L’interventor acumulat Tomàs Carbonell Vila

SIGNAT ELECTRÒNICAMENT PER: Tomas Carbonell Vila - DNI ** (SIG) el dia 01/02/2021 a les 11:55:30

Resum per capítols

PRESSUPOST 2021 RESUM PER CAPÍTOLS

INGRESSOS

DESPESES

Capítol 1

-

€

Capítol 1

3.429.148,06 €

Capítol 2

-

€

Capítol 2

2.549.369,66 €

Capítol 3

117.400,00 €

Capítol 3

19.100,00 €

Capítol 4

6.717.437,49 €

Capítol 4

573.304,85 €

Capítol 5

132.022,44 €

Capítol 5

63.000,00 €

€

Capítol 6

489.453,46 €

Capítol 7

308.926,10 €

Capítol 7

3.000,00 €

Capítol 8

2.000,00 €

Capítol 8

2.000,00 €

Capítol 9

25.355,00 €

Capítol 9

174.765,00 €

Capítol 6

TOTAL

-

7.303.141,03 €

TOTAL

7.303.141,03 €

Pressupost detallat

CAP.

PROG. DESPESA 3 9200 3 9200 3 2310 3 3200 3 1721 3 1621 3 1621 3 9200 3 .1 4 9200 ORGÀN PROG. CAP. 9200 1 4 .

DESPESA 1 4 9200 1 3 9200 1 3 9200 4 2310 1 3 2310 3 3200 1 4 3370 1 3 1721 3 1621 1 4 3200 1 3 1621 1 4 2410 1 3 9200 1 4 2411 3 .1 4 2412 1 4 9200 1 4 2414 1 4 9200 1 4 3322 1 4 9200 1 4 1521 1 4 2310 1 4 1621 1 4 3370 4930 1 4 4320 1 4 3200 4320 1 4 1510 1 4 2410 1 4 1721 1 4 2411 1 4 9200 1 4 2412 1 4 2310 1 4 2414 1 4 3322 1 4 3322 1 4 9200 1 4 1521 4320 1 4 3200 1 4 1621 1 4 3322 1 4 4930 1 4 2310 1 4 4320 1 4 4412 1 4 4320 1 4 1510 1 4 1510 1 4 4320 1 4 1721 1 4 3322

ORGÀN .

1 1 1 1 1 1 1 1

DESCRIPCIÓ

PRESSUPOST 2021

32500 TAXA PER EXPEDICIÓ DE DOCUMENTS 700,00 € PRESSUPOST D'INGRESSOS 2021 34902 PREU PÚBLIC LLIBRES 100,00 € 1/1 34903 PREU PÚBLIC TRANSPORT ADAPTAT 10.000,00 € 34905 PREU PÚBLIC TRANSPORT ESCOLAR 48.000,00 € 34906 PREU PÚBLIC RECOLLIDA D'ANIMALS 55.000,00 € 34907 PREU PÚBLIC PLANTA TRANSFERÈNCIA RESIDUS 100,00 € 39300 INTERESSOS DE MORA 1.000,00 € 39900 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 2.500,00 € TOTAL CAPÍTOL 3 117.400,00 € 45000 FONS DE COOPERACIÓ LOCAL DE CATALUNYA 881.858,85 € ECON. DESCRIPCIÓ PRESSUPOST 2021 € 45001 FONS EXTRAORDINARI ADDICIONAL 2020 136.657,39 45001 FONS EXTRAORDINARI ADDICIONAL 2021 213.841,44 € 32500 TAXA PER EXPEDICIÓ DE DOCUMENTS 700,00 € TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA DE 34902 PREU PÚBLIC LLIBRES 100,00 € 45002 1.200.728,75 SERVEIS SOCIALS I POLÍTIQUES D'IGUALTAT 34903 PREU PÚBLIC TRANSPORT ADAPTAT 10.000,00 € TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA DE 34905 PREU PÚBLIC TRANSPORT ESCOLAR 48.000,00 € 45003 113.989,68 JOVENTUT 34906 PREU PÚBLIC RECOLLIDA D'ANIMALS 55.000,00 € TRANSFERENCIAS CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA 34907 PREU PÚBLIC PLANTA TRANSFERÈNCIA RESIDUS 100,00 € 45030 1.670.381,08 D'EDUCACIÓ 39300 INTERESSOS DE MORA 1.000,00 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL PROGRAMA REFERENT 36.800,00 € 39900 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 2.500,00 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL. JOVES EN PRÀCTIQUES 33.000,00 € TOTAL CAPÍTOL 3 117.400,00 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL . TREBALL I FORMACIÓ 128.208,14 € 45000 FONS DE COOPERACIÓ LOCAL DE CATALUNYA 881.858,85 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL . PLA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA COVID 77.012,10 € 45001 FONS EXTRAORDINARI ADDICIONAL 2020 136.657,39 € 45060 42.000,00 € ALTRES TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA. ARXIU 45001 FONS EXTRAORDINARI ADDICIONAL 2021 213.841,44 € TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA DE 45060 29.000,00 € ALTRES TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA. HABITATGE 45002 1.200.728,75 € SERVEIS SOCIALS I POLÍTIQUES D'IGUALTAT 45100 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA. AGENCIA RESIDUS 40.902,74 € TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA DE 45003 113.989,68 45101 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA. CONSUM 64.911,00 € JOVENTUT 45101 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA TURISME 4.015,00 € TRANSFERENCIAS CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA EN MATÈRIA 45030 1.670.381,08 45102 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA . ACA 1.000,00 € D'EDUCACIÓ 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA Urbanisme 110.792,86 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL PROGRAMA REFERENT 36.800,00 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA -Medi Ambient 38.907,91 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL. JOVES EN PRÀCTIQUES 33.000,00 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA- Informàtic 29.316,96 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL . TREBALL I FORMACIÓ 128.208,14 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA- Social 105.388,58 € 45050 TRANSFERÈNCIES CORRENTS DEPARTAMENT DE TREBALL . PLA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA COVID 77.012,10 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA- Arxiu 36.647,53 € 45060 42.000,00 € ALTRES TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA. ARXIU 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA- Escoles Música 8.000,00 € 45060 29.000,00 ALTRES TRANSFERÈNCIES CORRENTS EN COMPLIMENT DE CONVENIS SUBSCRITS AMB LA CCAA. HABITATGE 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA-Turisme 40.001,21 € 46103 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA CULTURA I EDUCACIÓ 39.100,00 € 45100 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA. AGENCIA RESIDUS 40.902,74 € 46103 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA CULTURA I EDUCACIÓ 2.800,00 € 45101 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA. CONSUM 64.911,00 € 46200 D'AJUNTAMENTS SERVEIS SOCIALS 170.000,00 € 45101 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA TURISME 4.015,00 € 46202 D’AJUNTAMENTS. LÍNIA TRANSPORT 9.000,00 € 45102 DELS ORGANISMES AUTÒNOMS I AGÈNCIES DE LES CCAA . ACA 1.000,00 € 46204 D'AJUNTAMENTS SERVEIS TÈCNICS 60.000,00 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA Urbanisme 110.792,86 € 46204 D'AJUNTAMENTS SERVEIS TÈCNICS- TURISME 14.500,00 € 46101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA -Medi Ambient 38.907,91 € 46205 D'AJUNTAMENTS ARXIUS FONS DOCUMENTALS 75.770,16 €

ECON.

1/1

PRESSUPOST D'INGRESSOS 2021

1621 9200 3340 4320 3340 3200 9200 3322 2310 9200 4412 1621 1510 4320 9200 3322 9200 9200 3340 1621 3340 1621 3340 3340 3340 3340 9200 9200

46209 46101 46213 46101 46214 46103 47001 46103 TOTAL 46200 52000 46202 59901 46204 TOTAL 46204 75080 46205 76101 46206 76200 46207 76206 46209 79100 46213 79106 46214 TOTAL 47001 83000 TOTAL TOTAL 52000 94000 59901 94006 TOTAL TOTAL 75080

TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS

4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 7 4 7 4 7 4 7 4 7 4 7 4 4 8

7.303.141,03 €

D'AJUNTAMENTS NETEJA VIÀRIA 9.600,00 € DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA- Escoles Música 8.000,00 € D’AJUNTAMENTS. DESPESES NO ELEGIBLES FEDER (ANUNCIS I ALTRES) 2.400,00 € DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA ASSISTÈNCIA TÈCNICA-Turisme 40.001,21 € D'AJUNTAMENTS. IMPULS I CONTROL ECONÒMIC D'EXPEDIENTS I GESTIÓ PROJECTE FEDER 26.715,00 € DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA CULTURA I EDUCACIÓ 39.100,00 € EMPRESA. EMPRESES PRIVADES 100,00 € DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA CULTURA I EDUCACIÓ 2.800,00 € 4 .CAPÍTOL 4 6.717.437,49 D'AJUNTAMENTS SERVEIS SOCIALS 170.000,00 € € INTERESSOS DE DIPÒSITS 100,00 € D’AJUNTAMENTS. LÍNIA TRANSPORT 9.000,00 € ALTRES INGRESSOS PATRIMONIALS ECOEMBES I ECOVIDRIO 131.922,44 € D'AJUNTAMENTS SERVEIS TÈCNICS 60.000,00 € 5 .CAPÍTOL 5 132.022,44 D'AJUNTAMENTS SERVEIS TÈCNICS- TURISME 14.500,00 € € ALTRES TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL DE L’ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA- PUOSC 2021 220.000,00 € D'AJUNTAMENTS ARXIUS FONS DOCUMENTALS 75.770,16 € DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA. FINANÇAMENT INVERSIONS. SUBV. 2021 52.722,00 € D’AJUNTAMENTS. SERVEIS METEOROLÒGICS. PLA AVÍS 5.937,06 € D'AJUNTAMENTS. FEDER PUIGPELAT 12.929,10 € D’AJUNTAMENTS RECOLLIDA DE RESIDUS 1.258.154,05 € D'AJUNTAMENTS. FEDER RODONYÀ 23.075,00 € D'AJUNTAMENTS NETEJA VIÀRIA 9.600,00 € FONS EUROPEU DE DESENVOLUPAMENT REGIONAL (PUIGPELAT) 100,00 € D’AJUNTAMENTS. DESPESES NO ELEGIBLES FEDER (ANUNCIS I ALTRES) 2.400,00 € FONS EUROPEU DE DESENVOLUPAMENT REGIONAL (RODONYÀ) 100,00 € D'AJUNTAMENTS. IMPULS I CONTROL ECONÒMIC D'EXPEDIENTS I GESTIÓ PROJECTE FEDER 26.715,00 € 7 .CAPÍTOL 7 308.926,10 EMPRESA. EMPRESES PRIVADES 100,00 € € REINTEGRAMENTS PRÉSTECS DE FORA DEL SECTOR PÚBLIC 2.000,00 € 4 .CAPÍTOL 4 6.717.437,49 € CAPÍTOL 8 2.000,00 1 5 9200 8 .INTERESSOS DE DIPÒSITS 100,00 € € 1 9 3340 DIPÒSITS REBUTS - FEDER PUIGPELAT 9.105,00 € 1 5 1621 ALTRES INGRESSOS PATRIMONIALS ECOEMBES I ECOVIDRIO 131.922,44 € 1 9 3340 DIPÒSITS REBUTS - FEDER RODONYÀ 16.250,00 € 5 .CAPÍTOL 5 132.022,44 € CAPÍTOL 9 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL DE L’ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA- PUOSC 2021 25.355,00 € 1 7 9200 9 .ALTRES 220.000,00 € 1 7 9200 76101 DE LA DIPUTACIÓ DE TARRAGONA. FINANÇAMENT INVERSIONS. SUBV. 2021 52.722,00 € TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 7.303.141,03 1 7 3340 76200 D'AJUNTAMENTS. FEDER PUIGPELAT 12.929,10 € € 1 7 3340 76206 D'AJUNTAMENTS. FEDER RODONYÀ 23.075,00 € 1 7 3340 79100 FONS EUROPEU DE DESENVOLUPAMENT REGIONAL (PUIGPELAT) 100,00 € 1 7 3340 79106 FONS EUROPEU DE DESENVOLUPAMENT REGIONAL (RODONYÀ) 100,00 € 7 .- TOTAL CAPÍTOL 7 308.926,10 € 1 8 9200 83000 REINTEGRAMENTS PRÉSTECS DE FORA DEL SECTOR PÚBLIC 2.000,00 € 8 .- TOTAL CAPÍTOL 8 2.000,00 € 1 9 3340 94000 DIPÒSITS REBUTS - FEDER PUIGPELAT 9.105,00 € 1 9 3340 94006 DIPÒSITS REBUTS - FEDER RODONYÀ 16.250,00 € 9 .- TOTAL CAPÍTOL 9 25.355,00 €

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

CAP ECON

CONCEPTE

PRESSUPOST 2021

1510 URBANISME 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 108.500,00 € 1510 URBANISME 1 1310000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES TEMPORAL 18.500,00 € 1521 PROMOCIÓ I GESTIÓ HABITATGE PROTECCIÓ PÚBLICA 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 42.049,66 € 1621 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 391.388,29 € 1621 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 48.120,82 € 1621 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 143.000,00 € PRESSUPOST DE DESPESES 2021 1721 PROTECCIÓ CONTRA LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA 1 I1310000 ATMOSTÈRICA RETRIBUCIONS EN ZONES PERSONAL URBANES TEMPORAL 31.970,00 € 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 65.225,00 €1/2 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 860.000,00 € 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 308.000,00 € 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1620000 FORMACIÓ DEL PERSONAL 1.000,00 € 2311 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 38.270,00 € 2410 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REFERENT) 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 27.800,00 € 2410 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REFERENT ) 1 SEGURETAT 9.100,00 € PROG.DESCRIPCIÓ.

CAP 1600000 ECON CONCEPTE SOCIAL PRESSUPOST 2021 2411 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (JOVES EN PRÀCTIQUES) 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 27.070,00 € 1510 URBANISME 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 108.500,00 € 2411 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (JOVES EN PRÀCTIQUES) 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 8.541,00 € 1510 1310000 18.500,00 2412 URBANISME FOMENT DE L'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 1 1 1310000 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS BÀSIQUES PERSONAL TEMPORAL TEMPORAL 92.600,00 € € 1521 GESTIÓ HABITATGE PROTECCIÓ PÚBLICA 1310000 PERSONAL TEMPORAL 42.049,66 2412 PROMOCIÓ FOMENT DEIL'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 1 1 1600000 RETRIBUCIONS SEGURETAT SOCIAL 30.900,00 € € 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1300000 RETRIBUCIONS 391.388,29 2414 RECOLLIDA, RETRIBUCIONS BÀSIQUES PERSONAL LABORALS TEMPORAL 58.235,00 € € FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA1COVID)1310000 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 48.120,82 2414 RECOLLIDA, SEGURETAT SOCIAL 18.777,10 € € FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA1COVID)1600000 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 1600000 SOCIAL 143.000,00 3200 RECOLLIDA, ADMINISTRACIÓ GENERAL DE L'EDUCACIÓ 1 1300000 SEGURETAT RETRIBUCIONS BASIQUES LABORALS 36.800,00 € € 1721 CONTRA LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA 1 I1310000 ATMOSTÈRICA RETRIBUCIONS EN ZONES PERSONAL URBANES TEMPORAL 31.970,00 3200 PROTECCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL DE L'EDUCACIÓ 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 20.115,00 € € 2310 PRIMÀRIA 1 1300000 65.225,00 3322 ASSISTÈNCIA BIBLIOTEQUESSOCIAL I ARXIUS 1 1300000 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS BÀSIQUES BÀSIQUES LABORALS LABORALS 32.700,00 € € 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 860.000,00 € 3322 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 56.800,00 € 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 308.000,00 € 3340 PROMOCIO CULTURAL 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL LABORAL TEMPORAL 20.115,00 € 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 1 1620000 PERSONAL 1.000,00 3340 ASSISTÈNCIA PROMOCIÓ CULTURAL 1 1600000 FORMACIÓ SEGURETATDEL SOCIAL 6.600,00 € € 2311 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 38.270,00 3370 INSTAL·LACIONS OCUPACIÓ TEMPS LLIURE 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL (DINAMITZADORS JUVENILS) 37.031,00 € € 2410 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REFERENT) 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 27.800,00 4320 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 33.300,00 € € 2410 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REFERENT ) 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 9.100,00 € 4320 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 6.500,00 € 2411 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (JOVES EN PRÀCTIQUES) 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 27.070,00 4930 PROTECCIÓ DE CONSUMIDORS I USUARIS 1 1300000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES LABORALS 32.000,00 € € 2411 DE DE L'OCUPACIÓ (JOVESI EN PRÀCTIQUES) 1 1600000 SOCIAL 8.541,00 € 4930 FOMENT PROTECCIÓ CONSUMIDORS USUARIS 1 1310000 SEGURETAT LABORAL TEMPORAL 18.500,00 € 2412 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 92.600,00 9120 ÒRGANS DE GOVERN 1 1000000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES I ALTRES REMUNERACIONS DELS MEMBRES DELS ÒRGANS DE GOVERN 21.000,00 € € 2412 DE L'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 1 1600000 SOCIAL 30.900,00 9200 FOMENT ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1010000 SEGURETAT RETRIBUCIONS BÀSIQUES I ALTRES REMUNERACIONS DE PERSONAL DIRECTIU 43.040,00 € € 2414 TEMPORAL 58.235,00 DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA1 9200 FOMENT ADMINISTRACIÓ GENERAL 1COVID)1310000 1200000 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS PERSONAL BÀSIQUES GRUP A1 15.930,00 € € 2414 SOCIAL 18.777,10 DE L'OCUPACIÓ (PROGRAMA REACTIVACIÓ SOCIOECONOMICA1 9200 FOMENT ADMINISTRACIÓ GENERAL 1COVID)1600000 1200300 SEGURETAT RETRIBUCIONS BÀSIQUES GRUP C1 53.640,00 € € 3200 1 1300000 36.800,00 9200 ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL DE L'EDUCACIÓ 1 1200400 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS BASIQUES BÀSIQUES LABORALS GRUP C2 25.500,00 € € 3200 1 1310000 PERSONAL TEMPORAL 20.115,00 9200 ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL DE L'EDUCACIÓ 1 1200600 RETRIBUCIONS TRIENNIS 16.000,00 € € 3322 I ARXIUS 1 1300000 LABORALSCOMPLEMENT DE DESTÍ 32.700,00 9200 BIBLIOTEQUES ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1210000 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS BÀSIQUES COMPLEMENTÀRIES. 43.800,00 € € 3322 I ARXIUS 1 1310000 TEMPORALCOMPLEMENT ESPECÍFIC 56.800,00 9200 BIBLIOTEQUES ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1210100 RETRIBUCIONS RETRIBUCIONS PERSONAL COMPLEMENTÀRIES. 71.958,75 € € 3340 PROMOCIO CULTURAL 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL LABORAL TEMPORAL 20.115,00 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1300000 LABORAL FIXE. RETRIBUCIONS BÀSIQUES 39.100,00 € € 3340 PROMOCIÓ CULTURAL 1 1600000 SEGURETAT SOCIAL 6.600,00 € 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1300100 LABORAL FIXE. HORES EXTRAORDINÀRIES 100,00 € 3370 INSTAL·LACIONS OCUPACIÓ TEMPS LLIURE 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL (DINAMITZADORS JUVENILS) 37.031,00 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1310000 LABORAL TEMPORAL 59.595,00 € € 4320 I PROMOCIÓ 1 1300000 33.300,00 € 9200 INFORMACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL TURÍSTICA 1 1500000 RETRIBUCIONS PRODUCTIVITATBÀSIQUES LABORALS 9.450,00 € 4320 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 1 1310000 RETRIBUCIONS PERSONAL TEMPORAL 6.500,00 € 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1510000 GRATIFICACIONS 43.700,00 € 4930 DE CONSUMIDORS I USUARIS 1 1300000 BÀSIQUES LABORALS 32.000,00 € € 9200 PROTECCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1600000 RETRIBUCIONS SEGURETAT SOCIAL 355.326,44 4930 DE CONSUMIDORS I USUARIS 1 1310000 TEMPORAL 18.500,00 € 9200 PROTECCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1620000 LABORAL FORMACIÓ DEL PERSONAL 1.500,00 € 9120 ÒRGANS DE GOVERN 1 1000000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES I ALTRES REMUNERACIONS DELS MEMBRES DELS ÒRGANS DE GOVERN 21.000,00 € 1 .- TOTAL CAPÍTOL 1 3.429.148,06 € 9200 GENERAL 1 1010000 BÀSIQUES I ALTRES REMUNERACIONS DE PERSONAL DIRECTIU 43.040,00 € 1510 ADMINISTRACIÓ URBANISME 2 2130000 RETRIBUCIONS MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS TÈCNIQUES I UTILLATGE 300,00 € 9200 RECOLLIDA, ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1200000 ARRENDAMENTS RETRIBUCIONS BÀSIQUES GRUP 15.930,00 € € 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2040000 DE MATERIAL DEA1 TRANSPORT 94.308,00 9200 RECOLLIDA, ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1200300 ELEMENTS RETRIBUCIONS BÀSIQUES GRUP C1 53.640,00 € € 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2140000 DE TRANSPORT 65.000,00 9200 RECOLLIDA, ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1200400 ENERGIA RETRIBUCIONS BÀSIQUES GRUP C2 25.500,00 € 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2210000 ELÈCTRICA 3.500,00 € 9200 RECOLLIDA, ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1200600 AIGUA TRIENNIS 16.000,00 € 1621 GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2210100 700,00 € 9200 GENERAL 1 1210000 COMPLEMENT DE DESTÍ 43.800,00 1621 ADMINISTRACIÓ RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2210300 RETRIBUCIONS COMBUSTIBLES COMPLEMENTÀRIES. I CARBURANTS 80.000,00 € € 9200 GENERAL 1 1210100 COMPLEMENTÀRIES. COMPLEMENT ESPECÍFIC 71.958,75 € 1621 ADMINISTRACIÓ RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2220000 RETRIBUCIONS SERVEIS DE TELECOMUNICACIONS 3.000,00 € 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1300000 LABORAL FIXE. RETRIBUCIONS BÀSIQUES 39.100,00 1621 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 2240000 PRIMES D'ASSEGURANCES 19.000,00 € € 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 1300100 LABORAL FIXE. HORES EXTRAORDINÀRIES 100,00 €

ORG. PROG.DESCRIPCIÓ.

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 ORG. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1/2

PRESSUPOST DE DESPESES 2021

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1

9200 3370 9200 4320 9200 4320 9200 4320 9200 9120 9200 9120 9200 9120 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200 9200

9200 1621 9200 1623 9200 1623 1 .1721 1510 1721 1621 2310 1621 2310 1621 2310 1621 2310 1621 2310 1621 2310 1621 2310 1621 2412 1621 3260 1621 3310 1621 3322 1623 3322 1623 3322 1721 3340 1721 3340 2310 3370 2310 2310 4320 2310 4320 2310 4320 2310 9120 2310 9120 2412 9120 3260 9200 3310 9200 3322 9200 3322 9200 3322 9200 3340 9200 3340 9200

ADMINISTRACIÓ GENERAL INSTAL·LACIONS OCUPACIÓ TEMPS LLIURE ADMINISTRACIÓ GENERAL INFORMACIÓ I PROMOCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL TURÍSTICA INFORMACIÓ I PROMOCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL TURÍSTICA INFORMACIÓ I PROMOCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL TURÍSTICA ÒRGANS DE GOVERN ADMINISTRACIÓ GENERAL ÒRGANS DE GOVERN ADMINISTRACIÓ GENERAL ÒRGANS DE GOVERN ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL ADMINISTRACIÓ GENERAL

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 ADMINISTRACIÓ 1 TRACTAMENT DE GENERAL RESIDUS 2 ADMINISTRACIÓ 1 TRACTAMENT DE GENERAL RESIDUS 2 TOTAL CAPÍTOL 1 LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA PROTECCIÓ CONTRA 2 URBANISME CONTRA LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA 2 PROTECCIÓ 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIA SOCIALTRACTAMENT PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIA SOCIALTRACTAMENT PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIAGESTIÓ, SOCIALTRACTAMENT PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIAGESTIÓ, SOCIALTRACTAMENT PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS FOMENT DE L'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 2 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 SERVEIS COMPLEMENTARIS EDUCACIÓ 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LA CULTURA 2 RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 TRACTAMENT DE RESIDUS 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 TRACTAMENT DE RESIDUS 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 PROTECCIÓCULTURAL CONTRA LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA 2 PROMOCIÓ 2 PROTECCIÓCULTURAL CONTRA LA CONTAMINACIÓ ACÚSTICA, LÚMÍNICA 2 PROMOCIÓ 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 INSTAL·LACIONS OCUPACIÓ TEMPS LLIURE 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 2 ASSISTÈNCIA PRIMÀRIA 2 INFORMACIÓ ISOCIAL PROMOCIÓ TURÍSTICA 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 ÒRGANS DE GOVERN 2 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 2 ÒRGANS DE GOVERN 2 FOMENT DE L'OCUPACIÓ (TREBALL I FORMACIÓ 20-21) 2 ÒRGANS DE GOVERN 2 SERVEIS COMPLEMENTARIS EDUCACIÓ 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LA CULTURA 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 BIBLIOTEQUES I ARXIUS 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 PROMOCIÓ CULTURAL 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2 PROMOCIÓ CULTURAL 2 ADMINISTRACIÓ GENERAL 2

GRATIFICACIONS 43.700,00 € ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (RENTAT DE CONTENIDORS) 7.500,00 € SEGURETAT SOCIAL 355.326,44 ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TRACTAMENT RESIDUS DEIXALLERIA MÒBIL) 92.000,00 € € FORMACIÓ DEL PERSONAL 1.500,00 € € ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TRACTAMENT I ELIMINACIÓ DE RESIDUS) 357.000,00 3.429.148,06 I2279900 ATMOSTÈRICA ALTRES ENTREBALLS ZONES URBANES REALIT. PER ALTRES EMPRES (CAMPANYES EDUCACIÓ AMBIENTAL) 3.000,00 € € MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS TÈCNIQUES I UTILLATGE 300,00 € I2130000 2279901 ATMOSTÈRICA ALTRES ENTREBALLS ZONES URBANES REALIT. PER ALTRES EMPRES (SERVEI RECOLLIDA ANIMALS) 50.000,00 € 2040000 MATERIAL TRANSPORT 94.308,00 2040000 ARRENDAMENTS ARRENDAMENTS DE MATERIAL DE DE TRANSPORT 17.232,00 € € 2140000 MANTENIMENT ELEMENTS DE TRANSPORT 65.000,00 € 2140000 MATERIAL DE TRANSPORT 4.000,00 € 2210000 ELÈCTRICA 3.500,00 € 2210300 ENERGIA COMBUSTIBLES I CARBURANTS 15.000,00 € 2210100 700,00 € € 2220000 AIGUA SERVEIS DE TELECOMUNICACIONS 1.000,00 2210300 COMBUSTIBLES I CARBURANTS 80.000,00 € 2279901 ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TELEASSISTÈNCIA I SAD) 112.880,00 € 2220000 DE TELECOMUNICACIONS 3.000,00 € 2279903 SERVEIS ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (PROGRAMES SERVEIS SOCIALS) 20.000,00 € 2240000 D'ASSEGURANCES 19.000,00 € 2312000 PRIMES LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL NO DIRECTIU 2.400,00 € 2269900 ALTRES DESPESES DIVERSES 28.500,00 € 2279900 ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES 2.700,00 € 2279900 I TREBALLS 9.000,00 € € 2279900 ALTRES ALTRES TREBALLS TREBALLS REALIT. REALIT. PER PER ALTRES ALTRES EMPRES EMPRES (ESTUDIS (CONTRACTES GESTIÓTÈCNICS) DELEGADA EDUCACIÓ) 1.192.284,23 2279901 TREBALLS REALIT. PER GENERAL ALTRES EMPRES (CAMPANYA EDUCACIÓ AMBIENTAL) 5.000,00 2269900 ALTRES DESPESES DIVERSES EN ADMDE LA CULTURA 3.000,00 € € 2279902 TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (RENTAT DE CONTENIDORS) 7.500,00 2200000 ALTRES MATERIAL D'OFICINA. ORDINARI NO INVENTARIABLE 500,00 € € 2279900 ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TRACTAMENT RESIDUS DEIXALLERIA MÒBIL) 92.000,00 € 2400000 DESPESES DE PUBLICACIONS. EDICIÓ I DISTRIBUCIÓ 1.500,00 € 2279901 ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TRACTAMENT I ELIMINACIÓ DE RESIDUS) 357.000,00 € 2269900 DESPESES DIVERSES 4.482,63 € I2260300 2279900 ATMOSTÈRICA ALTRES ENTREBALLS ZONESEN URBANES REALIT. PER ALTRES EMPRES (CAMPANYES EDUCACIÓ AMBIENTAL) 3.000,00 PUBLICACIONS DIARIS OFICIALS 2.400,00 € € I2279900 2279901 ATMOSTÈRICA ALTRES ENTREBALLS TREBALLS ZONES URBANES REALIT. PER ALTRES EMPRES (SERVEI RECOLLIDA ANIMALS) 50.000,00 € ALTRES REALITZATS PER ALTRES EMPRESES ( ASSISTÈNCIA TÈCNICA FEDER) 7.506,80 € 2040000 ALTRES ARRENDAMENTS MATERIAL DE TRANSPORT 17.232,00 € TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRES (PLA DE DINAMITZACIÓ DE 2279900 3.500,00 € 2140000 MANTENIMENT MATERIAL DE TRANSPORT 4.000,00 POLÍTIQUES LOCALS DE JOVENTUT) 2210300 I CARBURANTS 15.000,00 € 2240100 COMBUSTIBLES PRIMES ASSEGURANCES (ALBERG) 1.600,00 € 2220000 1.000,00 2250200 SERVEIS TRIBUTS DE DE TELECOMUNICACIONS LES ENTITATS LOCALS ( ALBERG) 2.800,00 € € 2279901 TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (TELEASSISTÈNCIA I SAD) 112.880,00 2260200 ALTRES PUBLICITAT I PROPAGANDA 7.074,00 € € 2279903 TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES (PROGRAMES SERVEIS SOCIALS) 20.000,00 € 2260100 ALTRES ATENCIONS PROTOCOLÀRIES I REPRESENTATIVES 2.100,00 € 2312000 LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL NO DIRECTIU 2.400,00 € 2300000 DIETES. DELS MEMBRES DE L'ÒRGAN DE GOVERN 111.602,00 € 2279900 TREBALLS PER EMPRES 2.700,00 2310000 ALTRES LOCOMOCIÓ DELS REALIT. MEMBRES DEALTRES L'ÒRGAN DE GOVERN 100,00 € € 2279900 TREBALLS REALIT. PER DE ALTRES EMPRES (CONTRACTES GESTIÓ DELEGADA EDUCACIÓ) 1.192.284,23 2040000 ALTRES ARRENDAMENTS DE MATERIAL TRANSPORT 5.000,00 € € 2269900 DESPESES DIVERSES EN ADMGENERAL DE LA CULTURA 3.000,00 € 2120000 EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 6.000,00 € 2200000 D'OFICINA. ORDINARITÈCNIQUES NO INVENTARIABLE 500,00 € € 2130000 MATERIAL MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS I UTILLATGE 5.500,00 2400000 DESPESES DE PUBLICACIONS. EDICIÓ I DISTRIBUCIÓ 1.500,00 2140000 ELEMENTS DE TRANSPORT 2.000,00 € € 2269900 4.482,63 € 2160000 DESPESES EQUIPS PERDIVERSES A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ (MANTENIMENTS) 14.900,00 € 2260300 EN DIARIS OFICIALS 2.400,00 2200000 PUBLICACIONS MATERIAL D'OFICINA. ORDINARI NO INVENTARIABLE 3.000,00 € € 2279900 PREMSA, ALTRES TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRESES ( ASSISTÈNCIA TÈCNICA FEDER) 7.506,80 2200100 REVISTES, LLIBRES I ALTRES PUBLICACIONS 1.000,00 € € ALTRES TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRES (PLA DE DINAMITZACIÓ DE 2200200 MATERIAL INFORMÀTIC NO INVENTARIABLE 1.500,00 2279900 3.500,00 € POLÍTIQUES LOCALS DE JOVENTUT) 2210000 ENERGIA ELÈCTRICA 18.200,00 € 2240100 AIGUA PRIMES ASSEGURANCES (ALBERG) 1.600,00 2210100 1.000,00 € € 2250200 DE LESIENTITATS LOCALS ( ALBERG) 2.800,00 2210300 TRIBUTS COMBUSTIBLES CARBURANTS 2.900,00 € € 2260200 PROPAGANDA 7.074,00 2211000 PUBLICITAT PRODUCTES IDE NETEJA I CONDICIONAMENT 9.100,00 € € 2260100 ATENCIONS PROTOCOLÀRIES I REPRESENTATIVES 2.100,00 2220000 SERVEIS DE TELECOMUNICACIONS 18.000,00 € € 2300000 DIETES. DELS MEMBRES DE L'ÒRGAN DE GOVERN 111.602,00 € 2220100 SERVEIS POSTALS 1.200,00 € 2310000 LOCOMOCIÓ DELS MEMBRES DE L'ÒRGAN DE GOVERN 100,00 € 2230000 TRANSPORTS 100,00 € 2040000 DE MATERIAL DE TRANSPORT 5.000,00 € 2240100 ARRENDAMENTS PRIMES D'ASSEGURANCES 12.000,00 € 2120000 EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 6.000,00 2250200 TRIBUTS DE LES ENTITATS LOCALS 18.000,00 € € 2130000 MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS TÈCNIQUES I UTILLATGE 5.500,00 € 2260200 PUBLICITAT I PROPAGANDA 500,00 € 2140000 ELEMENTS DE TRANSPORT 2.000,00 € 2260300 PUBLICACIONS EN DIARIS OFICIALS 5.000,00 € 2160000 PER A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ (MANTENIMENTS) 14.900,00 € 2260400 EQUIPS JURÍDICS I CONTENCIOSOS 6.000,00 € 2200000 MATERIAL D'OFICINA. ORDINARI NO INVENTARIABLE 3.000,00 2269900 ALTRES DESPESES DIVERSES 2.950,00 € € 2200100 SERVEI PREMSA,DE REVISTES, 1.000,00 2270000 NETEJA LLIBRES I ALTRES PUBLICACIONS 8.000,00 € € 2200200 MATERIAL INFORMÀTIC NO INVENTARIABLE 1.500,00 € 2210000 ENERGIA ELÈCTRICA 18.200,00 € 2210100 AIGUA 1.000,00 € 2210300 COMBUSTIBLES I CARBURANTS 2.900,00 € 2211000 PRODUCTES DE NETEJA I CONDICIONAMENT 9.100,00 € 2220000 SERVEIS DE TELECOMUNICACIONS 18.000,00 € 2220100 SERVEIS POSTALS 1.200,00 € 2230000 TRANSPORTS 100,00 € 2240100 PRIMES D'ASSEGURANCES 12.000,00 € 2250200 TRIBUTS DE LES ENTITATS LOCALS 18.000,00 € 2260200 PUBLICITAT I PROPAGANDA 500,00 € 2260300 PUBLICACIONS EN DIARIS OFICIALS 5.000,00 € 2260400 JURÍDICS I CONTENCIOSOS 6.000,00 € 2269900 ALTRES DESPESES DIVERSES 2.950,00 € 2270000 SERVEI DE NETEJA 8.000,00 €

1510000 2279902 1600000 2279900 1620000 2279901

CAP ECON 2270100 2270600 2279901 2279903 2279904 2301000 2302000 2311000 2312000 ECON 2270100 3100000 2270600 3100100 2279901 3110000 2279903 3520000 2279904 3590000 2301000 2302000 4539000 2311000 4800000 2312000 4800100 4800300 3100000 4800400 3100100 ECON 4800000 3110000 2270100 3520000 4620000 2270600 3590000 4650000 2279901 4790000 2279903 4539000 2279904 4800000 4620000 2301000 4800100 4620100 2302000 4800300 4800600 2311000 4800400 2312000 5000100 4800000 5000200 3100000 4620000 3100100 4650000 6230000 3110000 4790000 6191000 3520000 4539000 3590000 4620000 6191100 4620100 4539000 4800600 4800000 6191000 4800100 5000100 4800300 5000200 4800400 6191100 6230000 4800000 6191200 6191000 4620000 6410000 4650000 6191100 6220000 4790000 6240000 4539000 6260000 4620000 6191000 4620100 4800600 7620000 6191100 5000100 8300000 5000200

2 2 2 2 2 2 2 2 2 CAP 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 2 4 2 4 2 4 4 3 4 3 CAP 4 3 2 3 4 2 3 4 2 4 2 4 2 4 2 4 2 4 2 4 2 5 4 5 3 4 3 4 6 3 4 6 3 4 3 4 6 4 4 4 4 6 4 5 4 5 4 6 6 4 6 6 4 6 4 6 4 6 4 6 4 6 4 4 7 6 5 8 5

9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL PROG.DESCRIPCIÓ.

2 .- TOTAL CAPÍTOL 2 1 9200 ADMINISTRACIÓ 011 DEUTE PÚBLIC GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ 011 DEUTE PÚBLIC GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ 011 DEUTE PÚBLIC GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ 011 DEUTE PÚBLIC GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ 011 DEUTE PÚBLIC GENERAL 1 9200 3 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 3 1 9200 GENERAL 2310 ADMINISTRACIÓ ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 9200 GENERAL 2310 ADMINISTRACIÓ ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 9200 GENERAL 2310 ADMINISTRACIÓ ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 2 .- ASSISTÈNCIA TOTAL CAPÍTOL 2 1 011 PÚBLICSOCIAL PRIMÀRIA 2310 DEUTE ASSISTÈNCIA 1 DEUTE PÚBLIC FUNCION. CENTRES DOCENTS ENSENYAM. ORG. 011 PROG.DESCRIPCIÓ.

1 3240 1 011 DEUTE PÚBLIC SECUNDÀRIA 1 9200 ADMINISTRACIÓ 1 011 PÚBLIC GENERAL 3370 DEUTE INSTAL·LACIONS OCUPACIÓ TEMPS LLIURE 1 9200 GENERAL TURÍSTICA 1 011 DEUTE PÚBLICI PROMOCIÓ 4320 ADMINISTRACIÓ INFORMACIÓ 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 3 .- ALTRES TOTAL CAPÍTOL 3 DE VIATGERS 1 4412 TRANSPORT 1 9200 GENERAL 1 2310 ASSISTÈNCIA SOCIAL PRIMÀRIA 9200 ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 4 .- ASSISTÈNCIA TOTAL CAPÍTOL 4 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL CENTRES DOCENTS ENSENYAM. 1 9200 FUNCION. ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 3240 2 .- SECUNDÀRIA TOTAL CAPÍTOLGENERAL 2 1 9200 ADMINISTRACIÓ 1 011 DEUTE PÚBLIC 1 3370 TEMPS LLIURE 5 .- INSTAL·LACIONS TOTAL CAPÍTOL OCUPACIÓ 5 1 011 PÚBLIC 1 4320 INFORMACIÓ I PROMOCIÓ TURÍSTICA 1621 DEUTE RECOLLIDA, GESTIÓ, TRACTAMENT DE RESIDUS 1 011 1 4412 DEUTE ALTRESPÚBLIC TRANSPORT DE VIATGERS 3340 PROMOCIÓ CULTURAL 1 011 PÚBLIC 1 9200 DEUTE ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 011 PÚBLIC GENERAL 1 9200 DEUTE ADMINISTRACIÓ 1 3340 PROMOCIÓ CULTURAL 3 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOL 3 1 9200 GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 1 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 4 .- ASSISTÈNCIA TOTAL CAPÍTOL 4 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 1 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 1 9200 ASSISTÈNCIA ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 2310 SOCIAL PRIMÀRIA 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 5 .- ASSISTÈNCIA TOTAL CAPÍTOL 5 CENTRES ENSENYAM. 1 1621 FUNCION. RECOLLIDA, GESTIÓ,DOCENTS TRACTAMENT DE RESIDUS 1 3240 SECUNDÀRIA 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 3340 INSTAL·LACIONS PROMOCIÓ CULTURAL 1 3370 OCUPACIÓ TEMPS LLIURE 1 9200 GENERAL TURÍSTICA 4320 ADMINISTRACIÓ INFORMACIÓ I PROMOCIÓ 1 3340 CULTURAL 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 4412 PROMOCIÓ ALTRES TRANSPORT DE VIATGERS 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL 1 9200 6 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 6 1 9200 1 9200 1 9200 ADMINISTRACIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL GENERAL 1 9200 4 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 4 7 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 7 1 9200 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL

ORG. PROG.DESCRIPCIÓ.

1 1 1 1 1 1 1 1 1 ORG.

PRESSUPOST 2021

10.200,00 € 33.000,00 € 10.500,00 € 2.000,00 € 7.500,00 € 100,00 € 4.500,00 € 250,00 € 6.000,00 € PRESSUPOST 2021 2.549.369,66 € SEGURETAT PREVENCIÓ PER A LA SALUT10.200,00 INTERESSOS-VIGILÀNCIA PRÉSTECS A ICURT TERMINI 2.000,00 € ESTUDIS I TREBALLS 33.000,00 INTERESSOS PRÉSTECTÈCNICS A LLARG TERMINI 6.100,00 € ALTRES TREBALLS REALIT. PLA AVIS CENTRE METEOROLÒGIC 10.500,00 DESPESES DE FORMALITZACIÓ, MODIFICACIÓ I CANCEL.LACIÓ 3.000,00 € ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES 2.000,00 INTERESSOS DE DEMORA 1.000,00 € ALTRES TREBALLS PER ALTRES EMPRES. ENCÀRREC PROJECTE PUOSC 2021 7.500,00 DESPESES REALIT. FINANCERES 7.000,00 € DIETES DEL PERSONAL DIRECTIU 100,00 € € 19.100,00 DIETES DELAOC PERSONAL NO DIRECTIU 4.500,00 CONSORCI (HESTIA) 4.000,00 € LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL DIRECTIU LLIBRES) 250,00 € BEQUES SERVEIS SOCIALS (SUBVENCIÓ 50.000,00 LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL DIRECTIU 6.000,00 € TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES INO INSTITUCIONS SE. - AJUTS INCLUSIÓ SOCIAL 46.000,00 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE – TRANSPORT ADAPTAT 6.000,00 € € 2.549.369,66 INTERESSOS PRÉSTECS 2.000,00 SUBVENCIÓ CREU ROJA A CURT TERMINI 2.500,00 € INTERESSOS A LLARG TERMINI 6.100,00 € TRANSFERÈNCIES FAMILIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE BEQUES MENJADOR ( CONCEPTE PRÉSTEC PRESSUPOST 2021 399.096,85 € DESPESES DE FORMALITZACIÓ, MODIFICACIÓ I CANCEL.LACIÓ 3.000,00 € AJUTS DE MENJADOR I DESPLAÇAMENT) SEGURETAT -VIGILÀNCIA I PREVENCIÓ PER A LA SALUT10.200,00 € INTERESSOS DE DEMORA 1.000,00 € TRANSFERÈNCIES A AJUNTAMENTS 30.060,00 ESTUDIS I TREBALLS TÈCNICS 33.000,00 € ALTRES DESPESES 7.000,00 TRANSFERÈNCIES AFINANCERES COMARQUES. RUTA DEL CISTER 9.792,00 € ALTRES REALIT. PLA AVIS CENTRE (LÍNIA METEOROLÒGIC 10.500,00 € 19.100,00 ALTRES TREBALLS SUBVENCIONS EMPRESES PRIVADES TRANSPORT) 15.000,00 € € ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES 2.000,00 CONSORCI AOC (HESTIA) 4.000,00 € LOCALRET 1.200,00 € ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES. ENCÀRREC PROJECTE PUOSC 2021 7.500,00 € BEQUES SERVEIS ESCOLA SOCIALSMUNICIPAL (SUBVENCIÓ LLIBRES) 50.000,00 A AJUNTAMENTS. MÚSICA -ALCOVER 8.000,00 € DIETES DEL PERSONAL DIRECTIU 100,00 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS - AJUTS INCLUSIÓ SOCIAL 46.000,00 A AJUNTAMENTS. ESCOLA MUNICIPAL MÚSICASE. -VALLS 100,00 € € DIETES DEL PERSONAL NO DIRECTIU 4.500,00 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE (ACM) – TRANSPORT ADAPTAT 6.000,00 € 1.556,00 € LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL DIRECTIU 250,00 € SUBVENCIÓ CREU ROJA 2.500,00 € € 573.304,85 LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL DIRECTIU 6.000,00 € TRANSFERÈNCIES FAMILIES INO INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE BEQUES MENJADOR ( FONS DE CONTINGÈNCIA 30.000,00 € 399.096,85 € € 2.549.369,66 FONS DE RETRIBUTIU 2021 0,9% 33.000,00 € AJUTS DECONTINGÈNCIA-INCREMENT MENJADOR I DESPLAÇAMENT) INTERESSOS PRÉSTECS A CURT TERMINI 2.000,00 € TRANSFERÈNCIES A AJUNTAMENTS 30.060,00 € 63.000,00 € INTERESSOS A LLARG TÈCNIQUES TERMINI 6.100,00 TRANSFERÈNCIES A COMARQUES. RUTA DELICISTER 9.792,00 € € MAQUINÀRIA,PRÉSTEC INSTAL·LACIONS UTILLATGE 22.301,83 DESPESES DE FORMALITZACIÓ, MODIFICACIÓ I CANCEL.LACIÓ 3.000,00 € ALTRES SUBVENCIONS PRIVADES (LÍNIA TRANSPORT) 15.000,00 € INVERSIONS DEEMPRESES REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A US 39.325,00 INTERESSOS DE DEMORA 1.000,00 LOCALRET 1.200,00 € € GENERAL.( MUSEÏTZACIÓ CASTELL DE RODONYÀ) ALTRES DESPESES FINANCERES 7.000,00 € € A AJUNTAMENTS. ESCOLA MUNICIPALD’INFRAESTRUCTURA MÚSICA -ALCOVER I BENS DESTINATS A US 8.000,00 ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ 22.034,10 € 19.100,00 A AJUNTAMENTS. ESCOLA MUNICIPAL MÚSICA 100,00 € € GENERAL.( SENYALITZACIÓ ENTORN DEL PI DE-VALLS PUIGPELAT) CONSORCI AOC (HESTIA) 4.000,00 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE ILUCRE 1.556,00 € € ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA BENS (ACM) DESTINATS A ÚS BEQUES SERVEIS SOCIALS (SUBVENCIÓ LLIBRES) 50.000,00 € € 573.304,85 305.070,53 € GENERAL. «ADEQUACIÓ EDIFICI ON ES PRESTA SERVEIS ASSISTÈNCIA MUNICIPIS ALT TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SE. - AJUTS INCLUSIÓ SOCIAL 46.000,00 FONS CONTINGÈNCIA 30.000,00 € € CAMP»DE PUOSC 2021 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE2021 FI DE0,9% LUCRE – TRANSPORT ADAPTAT 6.000,00 € FONS DEINVERSIONS CONTINGÈNCIA-INCREMENT RETRIBUTIU 33.000,00 € ALTRES DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS SUBVENCIÓ CREU ROJA 2.500,00 € 40.000,00 € 63.000,00 GENERAL .REDACCIÓ PROJECTE I DIRECCIÓ OBRA PUOSC 2021 CONSELL COMARCAL. TRANSFERÈNCIES FAMILIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE BEQUES MENJADOR ( MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS TÈCNIQUES I UTILLATGE 22.301,83 € € 399.096,85 ALTRES INVERSIONS REPOSICIÓ A US L'ÚS AJUTS MENJADOR DE I DESPLAÇAMENT) ALTRESDE INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA D’INFRAESTRUCTURA II BENS BENS DESTINATS DESTINATS A 1.000,00 € 39.325,00 € GENERAL .REDACCIÓ PROJECTES D’ESTACIONS DE DEPURADORES TRANSFERÈNCIES A AJUNTAMENTS 30.060,00 € GENERAL.( MUSEÏTZACIÓ CASTELL DE RODONYÀ) DESPESES EN INVERSIONS CARÀCTER IMMATERIAL. INFORMÀTIQUES 4.000,00 TRANSFERÈNCIES A COMARQUES. RUTA DEL CISTER APLICACIONS 9.792,00 € ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A US 22.034,10 EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 3.000,00 € ALTRES SUBVENCIONS EMPRESES PRIVADES (LÍNIA TRANSPORT) 15.000,00 GENERAL.( SENYALITZACIÓ ENTORN DEL PI DE PUIGPELAT) ELEMENTS DE TRANSPORT 22.100,00 LOCALRET 1.200,00 € ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A ÚS EQUIPS PER A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ 30.622,00 A AJUNTAMENTS. ESCOLA MUNICIPAL MÚSICA 8.000,00 € € 305.070,53 GENERAL. «ADEQUACIÓ EDIFICI ON ES PRESTA-ALCOVER SERVEIS ASSISTÈNCIA MUNICIPIS ALT 489.453,46 A AJUNTAMENTS. ESCOLA MUNICIPAL MÚSICA -VALLS 100,00 € € CAMP» PUOSC 2021 A AJUNTAMENTS . PLA DE MILLORA I ACTUALITZACIÓ SENYALITZACIO DE 1.556,00 TRANSFERÈNCIES FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FIDE DELALUCRE (ACM) 3.000,00 € € ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS DETERMINATS CAMINS RURALS 40.000,00 € € 573.304,85 GENERAL .REDACCIÓ PROJECTE I DIRECCIÓ OBRA PUOSC 2021 CONSELL COMARCAL. 3.000,00 € FONS DE CONTINGÈNCIA 30.000,00 € ALTRES DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS PRÉSTEC A CURT TERMINI. PERSONAL 2.000,00 € FONS DEINVERSIONS CONTINGÈNCIA-INCREMENT RETRIBUTIU 2021 0,9% 33.000,00

CONCEPTE SEGURETAT -VIGILÀNCIA I PREVENCIÓ PER A LA SALUTESTUDIS I TREBALLS TÈCNICS ALTRES TREBALLS REALIT. PLA AVIS CENTRE METEOROLÒGIC ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES ALTRES TREBALLS REALIT. PER ALTRES EMPRES. ENCÀRREC PROJECTE PUOSC 2021 DIETES DEL PERSONAL DIRECTIU DIETES DEL PERSONAL NO DIRECTIU LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL DIRECTIU LOCOMOCIÓ DEL PERSONAL NO DIRECTIU CONCEPTE

2/2

PRESSUPOST DE DESPESES 2021

9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL

1

TOTAL CAPÍTOL 7 ADMINISTRACIÓ GENERAL TOTAL CAPÍTOL 8 DEUTE PÚBLIC PROMOCIÓ CULTURAL PROMOCIÓ CULTURAL TOTAL CAPÍTOL 9

TOTAL PRESSUPOST DESPESES

1 1 1

1

7 .9200 8 .011 3340 3340 9 .-

TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 7 .- TOTAL CAPÍTOL 7 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 8 .- ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 8 1 011 DEUTE PÚBLIC 1 3340 ADMINISTRACIÓ PROMOCIÓ CULTURAL 1 9200 GENERAL 1 3340 PROMOCIÓ CULTURAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ 9 .- TOTAL CAPÍTOLGENERAL 9 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1 9200 ADMINISTRACIÓ GENERAL 6 .- TOTAL CAPÍTOL 6

ADMINISTRACIÓ GENERAL PROMOCIÓ CULTURAL PROMOCIÓ ADMINISTRACIÓ GENERAL PROMOCIÓ CULTURAL CULTURAL ADMINISTRACIÓ TOTAL CAPÍTOLGENERAL 9 PROMOCIÓ CULTURAL TOTAL CAPÍTOL 6

9200 3340 3340 9200 3340 9200 9 .3340 6 .-

1 1 1 1 1

9 9 9

8 9130000 9400000 9400400

8300000

7620000

8300000 6191100 9130000 9400000 6191200 9400400 6410000 6220000 6240000 6260000

8 6 9 9 6 9 6 6 6 6 7

7620000 6191000

6220000 9400000 6191000 6240000 9400400 6260000 6191100

7 6

6 9 6 6 9 6 6

AMORTITZACIÓ PRÉSTECS A LLARG TERMINI DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS - FEDER AJUNTAMENT DE PUIGPELAT DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS - FEDER AJUNTAMENT DE RODONYÀ

PRÉSTEC A CURT TERMINI. PERSONAL

A AJUNTAMENTS . PLA DE MILLORA I ACTUALITZACIÓ DE LA SENYALITZACIO DE DETERMINATS CAMINS RURALS

EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS - FEDER AJUNTAMENT DE PUIGPELAT ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A US ELEMENTS DEVOLUCIÓ DETRANSPORT DIPÒSITS CASTELL - FEDER AJUNTAMENT GENERAL.( DE MUSEÏTZACIÓ DE RODONYÀ)DE RODONYÀ EQUIPS PER A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D’INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A US GENERAL.( SENYALITZACIÓ ENTORN DEL PI DE PUIGPELAT) A AJUNTAMENTS . PLADE DEREPOSICIÓ MILLORA I D’INFRAESTRUCTURA ACTUALITZACIÓ DE LAI BENS SENYALITZACIO ALTRES INVERSIONS DESTINATSDE A ÚS DETERMINATS CAMINS RURALS GENERAL. «ADEQUACIÓ EDIFICI ON ES PRESTA SERVEIS ASSISTÈNCIA MUNICIPIS ALT CAMP» PUOSC 2021 PRÉSTEC A CURT TERMINI. PERSONAL ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS GENERAL .REDACCIÓ PROJECTE I DIRECCIÓ OBRA PUOSC 2021 CONSELL COMARCAL. AMORTITZACIÓ PRÉSTECS A LLARG TERMINI ALTRES INVERSIONS DE REPOSICIÓ D'INFRAESTRUCTURA I BENS DESTINATS A L'ÚS DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS - FEDER AJUNTAMENT DE PUIGPELAT GENERAL .REDACCIÓ PROJECTES DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS - FEDERD’ESTACIONS AJUNTAMENTDE DEDEPURADORES RODONYÀ DESPESES EN INVERSIONS CARÀCTER IMMATERIAL. APLICACIONS INFORMÀTIQUES EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS ELEMENTS DE TRANSPORT EQUIPS PER A PROCESSOS DE LA INFORMACIÓ

7.303.141,03 €

3.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 174.565,00 € 100,00 € 100,00 € 174.765,00 €

3.000,00 €

305.070,53 € 3.000,00 € 2.000,00 € 40.000,00 € 2.000,00 € 174.565,00 € 100,00 € € 1.000,00 100,00 € 4.000,00 € 174.765,00 € 3.000,00 € 22.100,00 € 7.303.141,03 € 30.622,00 € 489.453,46 €

7.303.141,03 3.000,00 €€

3.000,00 100,00 € 39.325,00 € 22.100,00 100,00 € 30.622,00 € 174.765,00 € 22.034,10 € € 489.453,46

Cons. Desenv.

Rural del Camp

CONSORCI LEADER DE DESENVOLUPAMENT RURAL DEL CAMP CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA D'INGRESSOS CAPÍTOL

ARTICLE

CONCEPTE SUBCONCEPTE

DENOMINACIÓ

CAPÍTOL 3: TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTES INGRESSOS

3

39

399

ALTRES INGRESSOS TOTAL 399 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 399.00 CAPÍTOL 4: TRANSFERÈNCIES CORRENTS

TOTAL 450

45

450

4 46

48

52

450.801

SUBV. GENERALITAT.DEPARTAMENT D'AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA I ALIMENTACIÓ COOPERACIÓ

83.884,16

450.802

SUBV. GENERALITAT.DEPARTAMENT D'AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA I ALIMENTACIÓ PROJECTES ESTRATÈGICS

30.000,00

470

TOTAL 470 470.00

520

239.384,16 125.500,00

TOTAL 480 480.00

5

100,00 100,00 100,00 304.384,16 239.384,16

SUBV. GENERALITAT.DEPARTAMENT D'AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA I ALIMENTACIÓ

461

480

100,00

450.01

TOTAL 461 461.00

47

DE COMUNITATS AUTÒNOMES DE L'ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LES COMUNITATS AUTÒNOMES

2.021

TOTAL 520 520.00

D'ENTITATS LOCALS DE DIPUTACIONS, CONSELLS I CABILDOS SUBV. DIPUTACIÓ DE TARRAGONA D'EMPRESES PRIVADES D'EMPRESES PRIVADES APORTACIÓ PRIVADA PROJECTES ESTRATÈGICS DE FAMILIES I INSTITUCIONS SENSE ÀNIM DE LUCRE DE LES FAMILIES I INSTITUCIONS SENSE ÀNIM DE LUCRE ASSOCIACIÓ D'INICIATIVES RURALS (ARCA) CAPÍTOLS 5: INGRESSOS PATRIMONIALS INTERESSOS DE DIPÒSITS INTERESSOS DE DEPÒSITS INTERESSOS DE DIPÒSITS

TOTAL PRESSUPOST D'INGRESSOS

64.800,00 64.800,00 64.800,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

304.584,16

4

3

2

1

CAPÍTOL

48

46

35

25

23

22

20

16

15

13

12

ARTICLE

480

465

359

250

231

230

227

226

222

220

160

150

150

131

121 121

480.00

TOTAL 480

TOTAL 465 465.01

359.00

PERSONAL LABORAL

PERSONAL LABORAL

MATERIAL, SUBMINISTRAMENT I ALTRES

DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS.

CAPÍTOL 2: DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI

ARCA

A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINS DE LUCRE

A COMARQUES CONSELLS COMARCALS A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINS DE LUCRE

A ENTITATS LOCALS

CAPÍTOL 4: TRANSFERÈNCIES CORRENTS

INTERESSOS DE DEMORA I ALTRES DESPESES FINANCERES ALTRES DESPESES FINANCERES

CAPÍTOL 3: DEPESES FINANCERES

TREBALLS REALITZATS PER ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES I ALTRES ENTITATS PÚBLIQUES TREBALLS REALITZATS PER ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES I ALTRES ENTITATS PÚBLIQUES

DEL PERSONAL

DESPLAÇAMENTS

DELS PERSONAL

DIETES

ESTUDIS I TREBALLS TÈCNICS

TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRESES I PROFESSIONALS

PUBLICITAT I PROPAGANDA PUBLICACIÓ EN DIARIS OFICIALS REUNIONS, CONFERÈNCIES I CURSOS

POSTALS DESPESES DIVERSES ATENCIONS PROTOCOLÀRIES I REPRESENTATIVES

SERVEIS DE TELECOMUNICACIONS: GENERAL

COMUNICACIONS

ORDINARI NO INVENTARIABLE MATERIAL INFORMÀTIC NO INVENTARIABLE

MATERIAL D'OFICINA

SEGURETAT SOCIAL

QUOTES SOCIALS

QUOTES, PRESTACIONS I DESPESES SOCIALS A CÀRREC DE L'OCUPADOR

INCENTIUS AL RENDIMENT Productivitat GRATIFICACIONS Gratificacions per funcions públiques reservades

LABORAL TEMPORAL Laboral temporal. Tècnics

Altres complements

RETRIBUCIONS COMPLEMENTÀRIES. Altres complements

RETRIBUCIONS COMPLEMENTÀRIES

304.584,16

8.640,00

2.021 226.290,00 100,00 100,00 100,00 154.750,00 154.750,00 154.750,00 19.740,00 7.600,00 7.600,00 12.140,00 12.140,00 51.700,00 51.700,00 51.700,00 69.454,16 0,00 63.584,16 200,00 100,00 100,00 950,00 850,00 100,00 20.234,16 100,00 19.534,16 500,00 100,00 42.200,00 42.200,00 5.770,00 4.000,00 4.000,00 1.770,00 1.770,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 8.740,00 100,00 100,00 100,00 8.640,00 8.640,00

DENOMINACIÓ CAPÍTOL 1: DESPESES DE PERSONAL

TOTAL PRESSUPOST DE DESPESES

414

414 -

-

414

414 414 -

TOTAL 230 230.20 TOTAL 231 231.20 250.00

414 414 414 414 414 414 414 414 414 -

TOTAL 220 220.00 220.02 TOTAL 222 222.00 222.01 TOTAL 226 226.01 226.02 226.03 226.06 TOTAL 227 227.06

414

414 414 -

TOTAL 150.00 150.00 TOTAL 151.00 151.00 TOTAL 160 160.00

414 -

414 414 -

Àrea de Despesa

TOTAL 131.00 131.00

TOTAL 121.03 121.03

CONCEPTE SUBCONCEPTE

CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE DESPESA

CONSORCI LEADER DE DESENVOLUPAMENT RURAL DEL CAMP