ALSA PK unabh채ngige Sammelstiftung
Kurzinformation
Kurzinformation Berichtsjahr 2011 Versicherte und Arbeitgeber zahlen Monat für Monat einen stolzen Betrag in die berufliche Vorsorge ein. Dieser Betrag wird für das Sparen, für Risikobeiträge und für die Deckung des Verwaltungsaufwandes verwendet. Was passiert nun genau mit dem Geld der Versicherten? Liegt es einfach auf einem Sparkonto? Oder wird es vielmehr umsichtig und ertragsorientiert angelegt? Wie steht es eigentlich generell mit der Sicherheit der Pensionskasse?
Das Anlagejahr 2011 war ein schwieriges und trotzdem lag der Deckungsgrad per Ende Jahr bei 101.40%. Das gesamte Vorsorgekapital der Versicherten wurde mit 2% verzinst – auch das überobligatorische. Die laufenden Einnahmen decken die laufenden Ausgaben und somit ist die ALSA PK sehr solide und stabil finanziert. Der Umwandlungssatz 2012 beträgt 6.80%. Die Reduktion auf 6.70% im 2013 und auf 6.60% im 2014 erhöht die Sicherheit der ALSA PK.
Die vorliegende Kurzinformation über das ALSA-Pensionskassenjahr 2011 wird Ihnen diese Fragen in knapper Form beantworten.
Schauen Sie sich den Geschäftsbericht der ALSA PK in aller Ruhe mit der richtigen Portion Kritik an. Auch das ist eine Art Sicherheit! Ihr ALSA PK Team Assurinvest AG Geschäftsführung und Verwaltung 8732 Neuhaus 055 286 33 33
2
Wichtigste Kennzahlen 2011
2010
5’039
4’881
Rentner
627
461
Angeschlossene Unternehmen
280
272
Aktive Versicherte
Vermögen in CHF
609’567’800.44 533’886’556.30
Jahresergebnis in CHF vor Bildung Wertschwankungsreserve gemäss Rechnungslegungsstandard Swiss GAAP FER 26
–7’873’887.93
12’453’609.80
Freie Mittel in CHF nach Bildung Wertschwankungsreserve gemäss Rechnungslegungsstandard Swiss GAAP FER 26
0.00
0.00
Gesamtrendite, bestehend aus Direkterträgen und Wertveränderungen (ohne Operativkonto)
–0.54%
3.90%
Performance Gesamtvermögen (inklusiv Operativkonto)
–0.89%
2.97%
101.40%
103.19%
Performance aus Wertschriftenanlage + Immobilien;
Deckungsgrad nach Art. 44 BVV2
3
Versicherung
Angeschlossene Unternehmen Die ALSA PK wächst. Im Berichtsjahr konnten 32 Neuanschlüsse verzeichnet werden.
Aktive Versicherte Die Zunahme der Versicherten per 31.12.2011 beträgt – nach Bereinigung der Mutationen – 158 Versicherte, rund 3.2% mehr als im Vorjahr.
Anzahl angeschlossene Unternehmen Anzahl Aktive Versicherte
300
5’500
275
5’000
250
4’500
225
4’000
200
3’500
175
3’000
150
2’500
125
2’000
100
1’500
75
1’000
50
500
25
10
11 20
09
20
20
07
06
08 20
20
20
20
04
2010
20
10
11 20
09
20
20
07
06
05
08 20
20
20
20
04 20
4
05
0
0
Deckungsgrad Der Deckungsgrad sank von 103.19% im Vorjahr auf 101.40% per Bilanzstichtag. Berechnung gemäss Art. 44 BVV 2. Deckungsgrad 115.0 110.0 105.0
Verzinsung Guthaben Versicherte Der vom Bundesrat bestimmte Mindestzinssatz für das Jahr 2011 betrug 2.0%. Der Stiftungsrat erwog für das Jahr 2011 keine Massnahmen für die Verbesserung des Deckungsgrades. Die obligatorischen sowie überobligatorischen Sparguthaben der Aktiven Versicherten sind im Berichtsjahr mit 2.0% verzinst worden. Der Mindestzinssatz für das Jahr 2012 beträgt 1.5%.
100.0
Verzinsung Guthaben Versicherte
11
2.5 2.0 1.5 1.0 0.5
11 20
10 20
09 20
08 20
07 20
06 20
05 20
04
0.0 20
20
10 20
20
20
20
20
20
20
09
3.0 08
85.0 07
3.5
06
90.0
05
4.0
04
95.0
BVG-Mindestzinssatz in % ALSA PK-Zinssatz in %
5
Vermögensanlagen
Allgemein Mit Ausnahme der US-Aktien schlossen die globalen Aktienmärkte mehrheitlich mit tief roten Zahlen ab; auch Hedge Funds, Private Equity und Rohstoffe enttäuschten auf der ganzen Linie. Auf der anderen Seite Performance Wertschriften in % 15 12
– eher unerwartet – zeigten AnleihenInvestitionen sehr gute Resultate. Die Pensionskassenbarometer von UBS und CS weisen eine Jahresperformance von –0.5% respektive von –0.6% auf, wobei die Resultate von grossen und kleineren Pensionskassen im Durchschnitt einiges tiefer ausgefallen sind. Aufteilung Gesamtvermögen per 31.12.2011
9 6
Immobilien 26.1%
3
Aktien 29.5%
0 -3
Nominalwertanlagen 26.3%
-6 -9 -12
6
10
11 20
09
20
20
08
07
Benchmark ALSA PK
20
05
06
20
20
20
20
04
-15
Alternative Anlagen 4.1%
Liquidität / übriges Vermögen 14.0%
Bilanz 31. Dezember
31.12.2011 CHF
31.12.2010 CHF
604’317’800.44
528’636’556.30
AKTIVEN Vermögensanlagen
56’622’639.62
33’196’742.67
Forderungen gegenüber Dritten
Flüssige Mittel
4’084’798.49
3’398’865.60
Kontokorrentforderungen gegenüber den Arbeitgebern
4’286’348.75
3’733’468.90
0.00
7’061.98
Darlehen gegenüber den Arbeitgebern Darlehen
15’000’000.00
0.00
Wertschriften
436’843’756.58
402’553’192.15
Beteiligungen
12’346’500.00
11’835’000.00
Immobilien im Direktbesitz
75’133’757.00
73’912’225.00
5’250’000.00
5’250’000.00
609’567’800.44
533’886’556.30
Verbindlichkeiten
23’524’146.87
9’367’936.47
Freizügigkeitsleistungen und Renten
20’999’198.68
6’690’482.72
Aktiven aus Versicherungsverträgen Total Aktiven PASSIVEN
Verbindlichkeiten gegenüber den Arbeitgebern
133’073.30
78’714.85
2’139’000.00
2’282’388.00
Andere Verbindlichkeiten
252’874.89
316’350.90
Passive Rechnungsabgrenzung
308’301.65
54’026.50
Arbeitgeber-Beitragsreserven
10’961’960.65
10’503’881.75
Beitragsreserven ohne Verwendungsverzicht
10’961’960.65
10’503’881.75
6’204’060.34
5’522’534.70
Vorsorgekapitalien und technische Rückstellungen
560’719’309.18
492’714’267.20
Vorsorgekapital Aktive Versicherte
464’035’221.18
427’756’846.20
87’415’183.00
57’310’012.00
Technische Rückstellungen
4’018’905.00
2’397’409.00
Passiven aus Versicherungsverträgen
5’250’000.00
5’250’000.00
Wertschwankungsreserve
7’850’021.75
15’723’909.68
Stiftungskapital und Freie Mittel
0.00
0.00
Stand zu Beginn der Periode
0.00
0.00
Aufwand-/Ertragsüberschuss
0.00
0.00
609’567’800.44
533’886’556.30
Banken, Versicherungen, Hypotheken
Nicht-technische Rückstellungen
Vorsorgekapital Rentner
Total Passiven
7
ALSA PK unabh채ngige Sammelstiftung
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