Relatório Anual 2015 by Afresp

relatรณrio anual 2015

Relatรณrio Anual Afresp 2015 | 1

Expediente Diretoria Executiva Presidente: Rodrigo Keidel Spada 1º Vice-Presidente: Alexandre Lania Gonçalves 2º Vice-Presidente: Angela Manzoti Nahman Secretário Geral: Matheus Henrique Lopes P. Lima Secretário Adjunto: José Roberto Soares Lobato 1º Tesoureiro: Denis da Cruz Mângia Maciel 2º Tesoureiro: José Carlos Libano Diretoria Designada Antônia Emília Pires Sacarrão (Previdência); Cezar José D’Avoglio (Engenharia); Mara Tomasseti (Aposentados); Milton Nakanishi (Esportes); Nelson Trombini Junior (Jurídico); Renato Pei An Chan (Projetos); Vanessa Kazue Murayama (Social). Fundafresp Coordenador: José Rosa Comunicação Diretor de Comunicação: José Roberto Soares Lobato Coordenadora e Jornalista Responsável: Viviane Bulbow de Amorim Mendes (MTB 33.251 JP/SP) Jornalistas: Fabieli de Paula e Vanessa Zampronho Designers: Isabella Novaes e Thiago Gesteira Assistente de Comunicação: Thalita Azevedo Assistente de Redação: Giselle de Melo dos Santos Periodicidade: anual Tiragem: 7.500 exemplares Redação: Av. Brig. Luís Antônio, 4843 - São Paulo - SP CEP 01401-002 - Telefones: (11) 3886-8837/ 8901 Desenvolvimento: E-mail: comunicacao@afresp.org.br

Este caderno foi planejado e desenvolvido pelo Departamento Financeiro da Afresp Impressão:

Coktail-eGráfica e Editora Editoração diagramação: Departamento de Comunicação da Afresp

Índice 04 CONVÊNIOS E CULTURA 06 SOCIAL 08 APOSENTADOS 09 PREVIDÊNCIA 10 ESPORTES 11 OUVIDORIA 12 ADMINISTRAÇÃO 13 ASSUNTOS ESTRATÉGICOS 14 E COMUNICAÇÃO

MENSAGEM DO PRESIDENTE AFR Rodrigo Keidel Spada

AFR Angela Manzoti Nahman

AFR Vanessa Murayama

AFR Mara Tomasseti

AFR Antônia Emília Pires Sacarrão

AFR Milton Nakanishi

AFR Francisco Lucindo Ramalho Netto

AFR Angela Manzoti Nahman

AFR José Roberto Soares Lobato

15 RECURSOS HUMANOS 16 FUNDAFRESP 17

TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO AFR Denis da Cruz Mângia Maciel

AFR José Carlos Libano

AFR José Rosa

18 DIRETORIA DE PROJETOS 19 INVESTAFRESP 20 AMAFRESP 22 REGIONAIS | ENGENHARIA 30 FINANCEIRO 33 RELATÓRIO DOS AUDITORES 66 INDEPENDENTES PARECER DO CONSELHO 67 DELIBERATIVO PARA O ANO 68 PERSPECTIVAS DE 2016 ASSESSORIA JURÍDICA

AFR Nelson Trombini Junior

AFR Renato Pei An Chan

AFR Matheus Henrique L. Pereira Lima

AFR Alexandre Lania Gonçalvez

AFR Matheus Henrique L. Pereira Lima AFR Cezar Jóse D’Avoglio

AFR Denis da Cruz Mângia Maciel

AFR Rodrigo Keidel Spada

2015 Relatório Anual Afresp 2015 | 3

Mensagem do presidente AFR Rodrigo Keidel Spada Sabíamos que 2015 não seria um ano fácil. Mesmo conscientes da qualificação técnica, do comprometimento existente e do ímpeto realizador da diretoria empossada, sabíamos que os cenários externos à Afresp se apresentavam hostis e desafiadores. Falar sobre a situação econômica brasileira em 2015 seria digredir a respeito daquilo que é de conhecimento e experiência da maior parte da população. Avaliamos corretamente que a conjuntura nacional impactaria as finanças estaduais. Não imaginávamos a dimensão das crises políticas e institucionais que recairiam sobre autoridades e governos brasileiros. Tudo isso fez com que todas as negociações políticas e comerciais se tornassem muito difíceis. Vimos constatado o nosso receio de que as dificuldades das finanças federais acabassem por impactar as finanças estaduais e que, como historicamente acontece, fosse o funcionalismo público escolhido para arcar primeiro e pesadamente com o ônus. Se tal prática já era esperada, fomos surpreendidos com as maneiras e com intensidade com que foi feita. Mais surpresos ainda ficamos com o tratamento que foi dispensado à nossa classe. Com os salários defasados ao longo dos últimos anos, sem recomposição adequada, vimos ainda mudanças instituídas nos ganhos dos AFRs provocarem prejuízos salariais desproporcionais ao momento vivido e ao tratamento dado a outras categorias do funcionalismo. Se desde sempre foi nossa vontade manter uma relação harmônica com o Governo do Estado de São Paulo, antes, e mais do que isso, foi nosso inalienável propósito nos postarmos ao lado dos nossos associados como nunca antes fora feito. Assim fizemos. Tanto nas questões gerais e amplas, legislativas e governamentais, quanto nas questões pontuais, de crises em DRTs, saímos em defesa dos nossos representados de maneira firme e contundente. Temíamos que todas essas ameaças externas e as fraquezas inerentes à classe e à arrecadação fazendária comprometessem os resultados financeiros da Afresp e impedissem a inovação e a reestruturação pretendidas pela nossa gestão. Porém, tivemos um superavit operacional de mais de R$ 700 mil e um superavit financeiro de mais de R$ 2,9 milhões. Apesar das dificuldades chegamos a um superavit no ano de quase R$ 4 milhões. Com zelo e dedicação, contribuímos substancialmente

com a usual solidez da Afresp e com a boa administração dos recursos da entidade. A despeito das situações expostas – e que foram piorando com o passar dos meses – vimos a maior parte das nossas propostas de gestão implantadas e muitos dos nossos projetos concluídos ou em andamento quando o ano de 2015 terminou. Avançamos muito e fizemos a Afresp iniciar 2016 em situação de maior conforto e segurança e melhor preparada para enfrentar novos desafios. É o que lhes apresentamos no relatório anual que segue, do qual nos orgulhamos e nos faz sentirmos com o dever do ano de 2015 cumprido. Recomendamos uma atenta leitura e nos colocamos à disposição para maiores e adicionais informações. Se resultados financeiros, obras, aquisições e projetos são de fácil apresentação, muito mais difícil é tornar tangível, num relatório impresso, o aumento da transparência na gestão, da participação dos associados nas decisões, da boa representatividade das diferentes gerações de Agentes Fiscais de Rendas nas iniciativas e ações da Afresp e da melhoria nos serviços. Se tais resultados e aprimoramentos foram possíveis a despeito dos cenários existentes, bem sabemos que isso se deve, em enorme medida, à dedicação dos diretores executivos, designados, regionais, do ouvidor, e dos colegas membros das comissões que, abnegadamente, dedicaram preciosas horas do seu tempo e ofereceram enormes gestos de competência. Segue o nosso pedido a cada um dos que colaboraram com a Afresp que continuem a oferecer sua valiosa contribuição. É indispensável registrar o apoio que o Conselho Deliberativo deu à maioria das ações e iniciativas propostas pela Diretoria Executiva e sem o qual muitas das realizações não seriam possíveis. Destacamos, em especial, as mudanças promovidas na política de comercialização de seguros e ao Seminário Internacional “O ICMS e o Futuro dos Estados”. Segue a cada um dos conselheiros nosso muito obrigado pelo inestimável apoio e voto de confiança. Rendemos reconhecimento e agradecimentos especiais a cada um dos associados que contribuíram com a experiência em gestões passadas, com sugestões, críticas e informações, com a aquisição ou com a continuidade de consumo dos nossos serviços, com a presença nas nossas atividades e eventos e, sobretudo, com as palavras de estímulo e encorajamento. Não queremos deixar de agradecer também àquele AFR que simplesmente nos ofereceu o silêncio de quem está satisfeito e confiante. A todos vocês, que são as pessoas que estão por trás dos dados deste nosso Relatório Anual 2015, nosso muito obrigado e o nosso desejo de que se sintam cada vez mais satisfeitos, seguros e orgulhosos com essa nossa grande obra que se chama Afresp.

CONVÊNIOS E CULTURA/ BENEFÍCIOS DIRETORA: AFR ANGELA MANZOTI NAHMAN

No total, o Departamento de Convênios e Cultura/Benefícios possui 300 parcerias, incluindo as firmadas em 2015. Os benefícios oferecidos incluem convênios firmados com faculdades, universidades, colégios, escolas e berçários, diretamente com a Afresp e intermédio do Instituto Fepaf, além de hotéis e pousadas, cujas parcerias também foram firmadas com entidades do fisco de outros estados: Affemg, Affego, Affemat, Aafit, Asfarn.

CONFIRA ALGUNS DOS PRINCIPAIS NÚMEROS Parceiros x Número total de pedidos

FastShop: 93

Electrolux: 117

Compra Certa:323

Compra Certa

6 | Relatório Anual Afresp 2015

Eletrolux

FastShop

Parceiros x Valortotal Total Gasto Parceiros x Valor de gastos Wallmart R$ 68.562,16

FastShop R$ 95.352,00

Compra Certa R$ 389.069,00

Electrolux R$ 118.327,51

Veículos 79 associados foram beneficiados com desconto na compra Compra Certa Electrolux FastShop direta Wallmart com a Honda Automóveis do Brasil, durante o ano de 2015.

Cinema Total de 900 ingressos Cinemark repassados no ano de 2015.

Clube de Compras 139 empresas parceiras cadastradas. 5.823 usuários do clube de compras com acesso liberado.

Relatório de vendas Veja a quantidade de produtos vendidos no Clube de Compras Afresp em diversos segmentos.

Artigos Esportivos

Artigos Femininos

Eletrônicos

Eletrodomésticos

Hotelaria

Kit Gourmet

Imóveis

4 0

Relatório Anual Afresp 2015 | 7

SOCIAL

DIRETORA: AFR VANESSA MURAYAMA

Com o objetivo de promover a integração entre associados e familiares, a Diretoria Social realizou uma série de eventos em 2015. Confira:

Eventos Realizados Local

Média de Participantes

Data de Realização

Periodicidade

Cerimônia de Posse Diretoria e Conselho- Triênio 2015 - 2017

Sede Social Afresp

700

10 de janeiro

A cada 3 anos

Baile Pré-Carnaval

Sede Social Afresp

150

06 de fevereiro

Jubileu de Ouro e Homenagem aos Aposentados em 2015

Sede Social Afresp

100

16 de abril

Uma vez por ano

Posse dos Diretores Regionais

Tauá Hotel Atibaia

18 de abril

A cada 3 anos

Torneio Estadual de Poker

Sede Social Afresp

16 de maio e 03 de outubro

2 vezes por ano

Seminário Internacional - ICMS e o Futuro dos Estados

Casa Grande Hotel Guarujá

250

16 a 18 de setembro

Encontro da Família Afresp

Casa Grande Hotel Guarujá

500

18 a 20 de setembro

Uma vez por ano

Dia das Crianças dos Colaboradores

Sede Social Afresp

120

16 de outubro

Uma vez por ano

Confraternização da Diretoria e Conselho

Sede Social Afresp

28 de novembro

Uma vez por ano

Confraternização dos Colaboradores

Bar Martins

140

11 de dezembro

Uma vez por ano

Confraternização da CAT/SEFAZ

Sede Social Afresp

15 de dezembro

Happy Hour com Poker - Ranking Hold'em Capital

Sede Social Afresp

Janeiro a dezembro

Mensal

Aniversariantes do Mês dos colaboradores

Sede Social Afresp

Janeiro a dezembro

Mensal

Nome

8 | Relatório Anual Afresp 2015

APOSENTADOS

DIRETORA: AFR MARA TOMASSETI

A Diretoria de Aposentados ofereceu novas opções de atividades para os colegas. Entre as novidades esteve a realização de piqueniques e cursos, como o de Manuseio de Celular e Facebook; além de aulas de yoga e dança de salão, que animaram as reuniões do grupo. Com o objetivo de iniciar um processo de inclusão e estabelecer um diálogo com todos os aposentados, a Diretoria de Aposentados também definiu no ano de 2015 representantes de aposentados para cada sede regional da Afresp. Esses representantes se tornaram o elo entre as regionais e a Diretoria de Aposentados para apresentar novas propostas que atendam aos interesses dos colegas de cada região. Outro destaque da Diretoria foi a iniciativa e realização da “1ª Campanha Doe Óculos”. Por meio dela, os associados puderam doar armações e óculos usados em caixas disponibilizadas em cada uma das 18 Regionais e na sede da Afresp. As armações serão doadas para a Fundação Oftalmológica Dr. Rubem Cunha, uma entidade sem fins lucrativos que tem como objetivo prevenir e tratar doenças oculares da população de baixa renda. Eventos Realizados Local

Média de Participantes

Data de Realização

Periodicidade

Sede Social Afresp

160

04/03, 29/04, 24/06, 26/8, 28/10 e 16/12

A cada dois meses

Parque Ibirapuera e Jardim Botânico

12/05, 17/06, 15/07, 19/08, 18/11 e 09/12

Mensal

Curso de Manuseio de Celular

Sede Social Afresp

Junho e dezembro

Curso de Facebook

Sede Social Afresp

Maio, agosto, outubro

Aula de Dança de Salão

Sede Social Afresp

Setembro a dezembro

Semanal às quintas-feiras

Aula de Yoga

Sede Social Afresp

Outubro a dezembro

Semanal às quartas-feiras

Reuniões com os representantes de Aposentados nas Regionais

Sede Social Afresp

Agosto e outubro

A cada dois meses

Sede e Regionais Afresp

Outubro a dezembro

Nome Almoço dos Aposentados Piquenique

Campanha Doe óculos

Além desses, a Diretoria de Aposentados incentivou e realizou diversos eventos nas Regionais com o objetivo de ampliar a participação dos colegas aposentados. Relatório Anual Afresp 2015 | 9

PREVIDÊNCIA

DIRETORA: AFR ANTÔNIA EMÍLIA PIRES SACARRÃO

Pode-se, em linhas gerais, repetir o relatório de 2014, posto que a Diretoria de Previdência continua se incumbindo de tarefas que não são exatamente acompanhar o interesse de servidores que tenham optado pelo sistema de aposentadoria previsto na Lei 14.653, de 22 de dezembro de 2012, editada com base no § 14 do artigo 40 da Constituição Federal. Pode-se, assim, dizer, novamente, que à Diretoria de Previdência não cabem atribuições que garantam a sustentabilidade patrimonial ou financeira da Afresp, senão providências assistenciais com o atendimento a associados que buscam orientação ou solução de inconsistências com pagamentos ou andamento de processos, desde o pedido de aposentadoria, como, também, perícias médicas, concessão de isenção de imposto de renda ou redução da contribuição previdenciária, benefícios estes que favorecem portadores de doenças graves enumeradas em lei e outras soluções cujo atendimento cabe à SPPREV. Essa ocupação da Diretoria de Previdência tem se mostrado menos onerosa, na medida em que a SPPREV se aperfeiçoa no atendimento de aposentados e pensionistas, ainda que o número de atendimentos tenha se elevado sobremaneira. O aperfeiçoamento dos serviços da autarquia tem se mostrado presente, o que é explicado com a contratação de pessoal mais habilitado, como pela empenhada capacitação do corpo existente. O empenho da Diretoria de Previdência concentra-se, pois, nos contatos com a SPPREV, Ambiental, Secretaria da Fazenda e outras entidades, a que competem serviços voltados ao aposentado e pensionista, com elevado resultado, a cada dia mais, na solução de entraves como acima enumerados. Por vezes, a experiência acumulada na Diretoria de Previdência é usada na composição de parcerias com outras diretorias da Afresp, do que resulta, ainda, outros ganhos para a Diretoria de Previdência no conhecimento e proveito de nossa associação como um todo.

ESPORTES

DIRETOR: AFR MILTON NAKANISHI

Desenvolver atividades direcionadas à melhoria da qualidade de vida é um dos principais objetivos da Afresp. Para isso, em 2015, a Diretoria de Esportes continuou seu trabalho de incentivo e promoção do esporte entre os associados e seus familiares.

ENTRE OS EVENTOS REALIZADOS ESTIVERAM: Corridas mensais XIX Campeonato Estadual de Futebol: 37 jogos em 12 rodadas, com 156 gols marcados 3º Encontro dos Tenistas: contou com a participação de 30 jogadores, aposentados e da ativa, e familiares (filhos e esposas) 4º Torneio Estadual de Sinuca: 24 inscritos XXI Open Afresp de Tênis: 20 inscritos 2º Open Sênior de Tênis: 20 inscritos Aulas de Ginástica Os Rachões de Futebol, nos Centros de Convivência de Osasco e Guarulhos Uma das novidades foi a realização do 1º Treinão Afrep de Corrida, em parceria com a Assessoria Trilopez e a Top Nutrição, que contou com a participação de 50 associados. O ponto de encontro foi o Parque Ibirapuera, onde os associados tomaram café da manhã, fizeram um aquecimento articular, alongamentos, trabalharam a correção mecânica (capacidades físicas) e realizaram o treinamento de revezamento entre grupos. Após o almoço, os associados assistiram à palestra ‘A importância da nutrição no esporte e na qualidade de vida‘, ministrada por nutricionistas. O evento foi muito bem visto pelos associados e deve ser repetido nos próximos anos.

OUVIDORIA

DIRETOR: AFR FRANCISCO LUCINDO RAMALHO NETTO

A Ouvidoria da Afresp recebeu 132 fichas de atendimento. Entre elas, estão reclamações, pedidos, críticas, além de elogios e questionamentos de ordem geral. As observações feitas por meio dos atendimentos servem para o registro de problemas, sugestão de medidas e/ou soluções.

NÚMEROS DE ATENDIMENTOS REALIZADOS DIR. PREVIDÊNCIA

DIR. COMUNICAÇÃO

DIR. ADMINISTRATIVA

INVESTAFRESP

DIR. FINANCEIRA

DIR. REGIONAIS

PRESIDÊNCIA

INSCRIÇÃO

AMAFRESP

81 0

12 | Relatório Anual Afresp 2015

ADMINISTRAÇÃO

DIRETORA: AFR ANGELA MANZOTI NAHMAN

Com foco na redução de custos e melhoria da estrutura e manutenção do prédio da Afresp, a Diretoria de Administração realizou diversas iniciativas. Entre elas estão estudos para rescisão de Contrato com a empresa Locadora de Impressoras e negociação com Simpress, empresa de tecnologia avançada e preços competitivos, o que ocasionou uma redução drástica dos custos com impressão e cópias. Além disso, concluiu as obras de reparo e impermeabilização do deck e caixas de gordura da sede, realizou manutenção preventiva e limpeza dos dutos de ar-condicionado. A realização de manutenção preventiva na Academia trouxe mais segurança e conforto aos associados. Entre as demais ações realizadas, estiveram a manutenção preventiva do Jardim; reforma e remodelação completa do Espaço de Convivência Arnaldo Marquezini, tornando-o ideal para receber os associados em pequenas confraternizações e reuniões de lazer; estudos para a readequação de toda a parte elétrica do prédio e atualização de Sistema de Automação. A Diretoria Administrativa realizou ainda estudos e reformulação do Departamento de Manutenção, e a reformulação de todo o Departamento de Administração, além da implantação do Departamento de Compras, com a centralização de todas as compras da Sede e Regionais, padronizando a lista de materiais de escritório, limpeza e insumos, conquistando redução de custos e multiplicando os benefícios.

ASSUNTOS ESTRATÉGICOS E COMUNICAÇÃO DIRETOR: AFR JOSÉ ROBERTO SOARES LOBATO

Em 2015, a Diretoria de Assuntos Estratégicos e Comunicação concretizou importantes passos. Lançou a revista Classe e apresentou a nova versão do Jornal da Afresp. A revista Classe, diferentemente do Jornal, abriu-se para assuntos mais gerais, para atender não só aos associados Agentes Fiscais de Rendas, mas também à sua família e ao público em geral: toda rede credenciada, agentes de outros fiscos, magistrados, promotores, contabilistas, políticos, jornalistas, entre outros. Com o lançamento da Revista, a classe fiscal tem a oportunidade de não apenas ouvir o que vem de fora, mas também falar para quem está fora. Serão tratados temas de interesse público, relacionados com as atividades desenvolvidas pelos AFRs, como tributação, finanças públicas, educação fiscal, federalismo fiscal, administração tributária, entre outros. Já o Jornal da Afresp foi reformulado para acompanhar as tendências da comunicação e alinhá-las ao objetivo de aperfeiçoar as ferramentas de comunicação com o associado. O novo visual, mais claro e objetivo, foi desenvolvido para substituir um layout já desgastado pelo tempo e utilizado há seis anos. Além disso, por ser mais compacto e menor do que o modelo anterior, resultará em economia para a Associação. A Diretoria também trabalhou, com o apoio da Escola de Economia e de Direito da FGV e do Jornal O Estado de São Paulo, na realização do Seminário Internacional “ICMS e o Futuro dos Estados”, evento que tratou com profundidade o tema e contou com a participação de renomados palestrantes. A Diretoria de Assuntos Estratégicos e Comunicação, com o apoio da Diretoria de Tecnologia da Informação, iniciou os estudos para a implantação da sala de videoconferência, que com o uso de tecnologias de hardware e software, vai permitir a adoção de reuniões em telepresença (videoconferência), reduzindo as despesas com viagens, ligações telefônicas e outros. Além disso, o Departamento deu continuidade às atividades de divulgação de todos os eventos e atividades das diversas áreas da Associação.

CONFIRA OS PRINCIPAIS NÚMEROS: Números em 2015 515 notícias veiculadas no site da Afresp | 93 notícias veiculadas no site da Amafresp | 207 notícias e artigos publicados pelo BlogAfresp | 129 Newsletters enviadas (AfrespNews e outras) | 05 publicações do Jornal Afresp (1 edição especial67 anos da Afresp) | 03 publicações do Suplemento de Classificados | 01 Informativo Amafresp | 02 cartilhas Prevenção Amafresp | 07 publicações do Boletim do Conselho Deliberativo | 18 publicações do RH Digital (veículo destinado à comunicação interna) | 1 edição da revista Classe (lançada em setembro de 2015) | 1 Relatório Anual 2014 14 | Relatório Anual Afresp 2015

TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO DIRETOR: AFR DENIS DA CRUZ MÂNGIA MACIEL

A implantação de um sistema para envio de mensagens aos associados via tecnologia SMS foi um dos destaques da Diretoria de Tecnologia da Informação no ano de 2015. A Diretoria de TI também realizou atividades em conjunto com a Diretoria de Assuntos Estratégicos e Comunicação, como a especificação de tecnologia web para a contratação da versão on-line da revista Classe e o levantamento de tecnologia para implantação de videoconferência. Implantou o novo contrato de impressão com a empresa Simpress, em parceria com o Departamento de Administração. Com isso, o controle de impressão será por usuário e se espera redução de custos, além de atender à estratégia de sustentabilidade ambiental. O Departamento também foi responsável pela implantação do SPED Contábil e Fiscal para atender à exigência da Receita Federal do Brasil. Realizou também a especificação, assessoria e acompanhamento de instalação de ferramenta TOTVS de gestão de pessoas para o Departamento de Recursos Humanos. Com o objetivo contínuo de alcançar a excelência na prestação de serviços, o Departamento de TI também liberou dentro da Área Restrita dos sites Afresp e Amafresp a consulta das informações cadastrais e associativas dos filiados, bem como as respectivas mensalidades geradas. Atendendo à demanda da Amafresp, o departamento de TI realizou a especificação e assessoria na implantação de aplicativo para smartphone e tablets, o Mobile Saúde, e especificou e assessorou a implantação de sistema de validação de usuários e procedimentos autorizados nos prestadores, o Autorize Orizon. O Departamento também foi responsável pela implantação, a partir do 2º semestre, da geração do extrato de uso bimestral apenas para os filiados solicitantes, o que ocasionou a queda da ordem de 9 mil folhas para 700 folhas/bimestre, atingindo uma redução considerável do custo de impressão e taxa de correio. Realizou ainda a adequação nos sistemas específicos SIB-XML, SIP-XML, TISS e TUSS da Amafresp para o cumprimento das exigências da Agência Nacional de Saúde (ANS). O departamento de TI realizou também a manutenção dos Sistemas Afresp nas plataformas ZIM e SQL Server adequando-se às mudanças do dia a dia, da legislação e de acordo com as necessidades dos setores da Associação e de seus associados, além da renovação contínua do parque tecnológico na sede e nas regionais e investimentos em infraestrutura de redes, servidores, dispositivos wireless para acesso à Internet e boas instalações facilitando a vida do associado.

Relatório Anual Afresp 2015 | 15

RECURSOS HUMANOS DIRETOR: AFR JOSÉ CARLOS LIBANO

Ao iniciar o exercício de 2015, a Afresp mantinha em seu quadro o total de 225 colaboradores e terminou o exercício com a mesma quantidade. A Diretoria de Recursos Humanos continuou a realizar o controle mensal do custo de pessoal (folha de pagamento, horas extras e benefícios) e manteve com o sindicato os mesmos requisitos da Convenção Coletiva de 2014, sendo que o reajuste salarial para o ano de 2015 foi fixado em 7,68%. Em setembro de 2015, cancelou o contrato com a operadora de saúde Unimed Paulistana, que há vários anos já se encontrava com problemas no atendimento e defasagem em sua rede credenciada. O atendimento médico para os colaboradores passou a ser realizado pela operadora Central Nacional Unimed a partir de outubro de 2015, e, no contrato firmado com a Afresp, o primeiro reajuste se dará em janeiro de 2017. Sempre pensando na qualificação profissional de seus colaboradores, a Afresp ofereceu, com o auxílio do Departamento de Recursos Humanos, cursos em várias áreas. No ano de 2015, houve um investimento total de R$ 52.874,39, para cursos voltados a atualizações das áreas específicas da Afresp e cursos de MBA/Pós-Graduação. Foi mantida a parceria com a empresa Esame Medicina do Trabalho, realizando o treinamento de Prevenção de Incêndios e Primeiros Socorros, e foram realizadas as renovações dos Laudos de Segurança e Medicina do Trabalho na sede, Regionais e Centros de Convivência, com o objetivo de identificar e prevenir agentes nocivos à saúde do trabalhador. Houve ainda a visita do médico do trabalho à sede da Afresp, para a realização de exames médicos periódicos, feitos através de avaliação médica com os colaboradores. Com objetivo de atender à Lei 10.097/2000, a Afresp manteve a contratação de nove jovens aprendizes para trabalhar na sede. A Diretoria de Recursos Humanos conseguiu ainda uma redução no custo de Vale Refeição e Alimentação, através da empresa SodexoPass: manteve-se a taxa mensal do Vale Refeição de R$ 0,30 por cartão carregado, alterada em abril/2014, sendo que a taxa anterior era de R$ 4,04. Alterada em setembro/2015, a taxa mensal do Vale Alimentação passou a ser R$ 0,08 por cartão carregado, sendo que em 04/2014 era de R$ 1,10, e a taxa antes dessa data era de R$ 5,57 por cartão. Totalizando uma economia de praticamente 97% no custo mensal. No início de 2015, o Departamento também iniciou a divulgação de vagas para recrutamento interno, o que revelou novos talentos e permitiu à Associação oferecer novas oportunidades de crescimento profissional e pessoal aos colaboradores. Em 2015, a Diretoria de Recursos Humanos também começou a dar andamento ao projeto de gestão de pessoas, com foco na implantação da avaliação de desempenho e cargos e salários. A previsão é que esse processo seja concluído no decorrer de 2016. Foram mantidas as aulas de ginástica laboral, oferecidas aos colaboradores da sede, com objetivo de proporcionar melhor qualidade de vida durante o trabalho. Além disso, foi realizado, pelo 8º ano consecutivo, o Dia das Crianças na Afresp, dia em que os colaboradores podem trazer seus filhos para um dia de atividades, brincadeiras e diversões na sede. Também foi realizada a Festa de Confraternização dos colaboradores da sede e Regionais, que em 2015 teve a novidade de ser um baile de máscaras, com a organização do setor de Eventos. 16 | Relatório Anual Afresp 2015

FUNDAFRESP COORDENADOR: AFR JOSÉ ROSA

O Fundafresp – Fundo de Assistência Social da Associação dos Agentes Fiscais de Rendas do Estado de São Paulo, fundado em 1995, tem como finalidade prioritária auxiliar entidades de amparo a crianças, adolescentes e idosos em situação de vulnerabilidade social, sediadas no Estado de São Paulo, cujos diretores não percebem quaisquer tipos de remuneração. Os recursos arrecadados dos AFRs foram, por mais um ano, distribuídos às entidades requerentes que demonstram idoneidade e necessidades de acordo com avaliações feitas em visitas prévias dos colegas contribuintes do Fundafresp. No exercício de 2015, o Fundafresp realizou reuniões para distribuição de donativos às entidades requerentes que estavam em condições regulares. Conforme quadro abaixo, foram atendidas 148 (cento e quarenta e oito) entidades assistenciais, com a distribuição de R$ 640.300,00 (seiscentos e quarenta mil e trezentos reais).

Datas das reuniões

Nº de entidades beneficiadas

Valor distribuído

27.01.15

R$ 75.800,00

25.03.15

R$ 75.500,00

30.04.15

R$ 217.100,00

02.06.15

R$ 48.000,00

28.07.15

R$ 64.400,00

27.08.15

R$ 39.300,00

28.09.15

R$ 86.100,00

04.11.15

R$ 34.100,00

Total

148

R$ 640.300,00

Como novidade, em 2015, a Comissão do Fundafresp lançou o Edital 001/15 para atender a 5 (cinco) projetos de entidades de idosos, para ampliação das instalações, contratação de pessoal, compra de equipamentos e veículos, com a finalidade de melhorar a qualidade de vida dos assistidos pelas entidades. No total, foram distribuídos R$ 177.000,00 (cento e setenta e sete mil reais). Também nesse exercício foi lançado o Edital 002/15 para 21 (vinte e um) projetos de entidades que atendem a crianças, adolescentes e idosos, sendo selecionado um projeto em cada região de São Paulo, contando com a participação dos colegas Agentes Fiscais de Rendas para escolha dos vencedores. A entrega, no início de 2016, soma um total de R$ 797.000,00 (setecentos e noventa e sete mil reais). Relatório Anual Afresp 2015 | 17

ASSESSORIA JURÍDICA DIRETOR: AFR NELSON TROMBINI JUNIOR

A Assessoria Jurídica atua de modo preventivo visando sanear riscos em defesa administrativa da Afresp, mediante análise técnica em determinados atos de gestão que possivelmente venham a acarretar reflexos jurídicos à Associação. Pelas peculiaridades de uma entidade associativa e representativa de classe, a atuação da Assessoria Jurídica, de maneira preventiva, saneadora ou contenciosa, estende-se a toda área de atividade da Afresp: Amafresp, InvestAfresp, Recursos Humanos, Tecnologia da Informação, Financeiro, Administração, Cultura e Convênios, Eventos, Esportes, Sedes Regionais e respectivos Centros de Convivência, etc. Na esfera judicial, atua em defesa dos interesses da Afresp, preparando e propondo as medidas judiciais de interesse da Associação, bem como na defesa da Associação quando demandada por terceiros ou mesmo pelos próprios associados, praticando os mais diversos atos processuais tendentes a garantir o melhor desfecho no deslinde dos litígios que se apresentam. A Assessoria Jurídica tornou mais célere a cobrança de débitos relativos a mensalidades da Afresp e Amafresp em face de associados e ex-associados inadimplentes, contribuindo assim para uma maior saúde financeira do nosso plano de saúde e, principalmente, fazendo justiça com aqueles que pagam pontualmente suas obrigações com nossa Associação. Em 2015, ingressou efetivamente aos cofres da Associação o valor de R$ 136.837,83 em razão dessa atuação da Assessoria junto com o Departamento Financeiro. Mediante adesão ao Programa Refis - Prefeitura de Guarulhos, a Assessoria Jurídica orientou a Diretoria Executiva a quitar débitos de IPTU do Centro de Convivência de Guarulhos, que estavam há anos em cobrança, gerando um proveito econômico da ordem de R$ 107.768,03 em face das atrativas anistias previstas na legislação municipal. Igualmente, de maneira consultiva, a Assessoria Jurídica, quando procurada pessoalmente, por telefone ou e-mail, oferece aos seus associados, familiares e colaboradores da Associação, orientações e esclarecimentos jurídicos a respeito das dúvidas e situações que lhes são apresentadas, no âmbito do Direito. Entre os serviços/benefícios oferecidos aos associados, vale destacar a Carta de Fiança Locatícia, formalizada pela Assessoria Jurídica, que oferece ao locador ou administrador as garantias necessárias para o pagamento do aluguel contratado pelo AFR. Até o momento, foram emitidas 332 (trezentos e trinta e duas) Cartas de Fiança, evidenciando o sucesso da iniciativa da Diretoria Executiva da Afresp. Importante consignar que qualquer associado, Agente Fiscal de Rendas, pode pedir esse benefício, concedido somente para imóveis residenciais localizados no Estado de São Paulo. Para obtê-lo, o AFR deverá negociar com o locador ou administrador do imóvel a aceitação da prestação da fiança locatícia nos termos e condições estabelecidas pela Afresp, inclusive, concordando com a inserção, no contrato de locação, das cláusulas que obriguem a comunicar à Associação eventual inadimplência do locatário antes da tomada de qualquer medida judicial ou extrajudicial. 18 | Relatório Anual Afresp 2015

DIRETORIA DE PROJETOS DIRETOR: AFR RENATO PEI AN CHAN

A Diretoria de Projetos é responsável pela introdução de metodologias de acompanhamento e avaliação de projetos. Em 2015, foi responsável pela definição das regras de funcionamento e prospecção de empresas para prestação de serviços de assessoria financeira ao associado, trabalho realizado em conjunto com a Diretoria Financeira e com o InvestAfresp. A Diretoria de Projetos também realizou a prospecção e planejamento das atividades de assessoria parlamentar e a revisão do plano de ações da Afresp com base no mapa estratégico da Associação, além do desenvolvimento de Plataforma de Cocriação, que permitirá aos associados e colaboradores a apresentação de ideias, debates de propostas e soluções de problemas, com a utilização de redes sociais.

Relatório Anual Afresp 2015 | 19

INVESTAFRESP

DIRETOR: AFR MATHEUS HENRIQUE LOPES PEREIRA LIMA

RENOVAÇÃO DO SEGURO DE VIDA Depois de meses de negociação sobre propostas de novos benefícios para o plano de Seguro de Vida oferecido aos associados, a diretoria Executiva da Associação renovou o contrato, em abril, com a seguradora Mapfre, porém, agora, intermediado por nova corretora, W1 Finance (nova nomenclatura da World One). Para escolher a melhor proposta, representantes de seguradoras (Mapfre, Porto Seguro e Zurich) apontaram vantagens e apresentaram quadros comparativos para a diretoria e Conselho Deliberativo (C.D) da Associação. Em março, o diretor Financeiro, Denis Mângia, simulou os resultados financeiros das diferentes propostas apresentadas pelas seguradoras ao C.D. e mostrou que todas as propostas atuais da Mapfre superavam o contrato vigente, permitindo melhor remuneração para a Afresp. Matheus explicou que a troca da corretora já vinha sendo negociada desde a gestão passada e foi concluída nesta, o que permitiu um desconto de 10% para os associados, além de serviço gratuito de assessoria de proteção patrimonial. Todo o processo contou com acompanhamento constante da comissão de seguros do Conselho Deliberativo, com a finalidade de ampliar a política de transparência da entidade. Após as alterações, os colaboradores das regionais entraram em contato com os associados para informar sobre as mudanças e os consultores da nova corretora W1 Finance visitaram as regionais para explicar e demonstrar o modo de atuação da assessoria oferecida aos associados.

REESTRUTURAÇÃO DO INVESTAFRESP O processo de reformulação e reestruturação do antigo SegAfresp iniciou-se em julho com o trabalho do consultor e Planejador Financeiro e de Produtos, Bernd Nestrojil. No final de seu trabalho, foi apresentada uma prévia do diagnóstico sobre o (antigo) departamento de Seguros para o diretor do departamento, Matheus Lima, e para o presidente da Comissão de Seguros em geral do Conselho Deliberativo, Hélio Bandeira. Em setembro, houve a alteração do nome do departamento de SegAfresp para InvestAfresp, bem como da nova identidade visual, lançado durante a Semana do AFR, realizada no Guarujá, motivada pela previsão de oferecer produtos na linha de investimentos aos associados, além dos seguros. Estratégia em conjunto com o departamento financeiro da Afresp estuda formas de atuação que possam permitir acesso diferenciado do associado a opções de investimentos que ele não conseguiria sozinho. No final do segundo semestre, a reestruturação entrou em nova fase com o processo de avaliação do quadro funcional do departamento para se adequar às mudanças necessárias. Essa fase contou com apoio profissional e técnico da consultoria Cyclos Desenvolvimento Profissional e Gerencial (consultora Rosana de Sá) e da empresa especializada em contratação, RHevoluciona, que se estendeu até o início de 2016. 20 | Relatório Anual Afresp 2015

Matheus destaca que a nova atuação do InvestAfresp está focada em três pilares: 1) reforma na atuação da operação de Auto/Residência; 2) acompanhamento mais próximo e ativo junto à corretora parceira e, por fim, 3) estudos e negociações para oferecer novos produtos em seguros e investimentos.

Evolução de Seguros de Automóveis 9.000

8.000

8.090 7.330

7.000 6.671

8.306

7.648

6.802

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1.000

0 2010

2011

2012

2013

2014

2015

Seguros Residenciais – 813 Seguro de Vida e Decessos O seguro de Vida concluiu o ano de 2015 com 6.553 vidas.

Relatório Anual Afresp 2015 | 21

AMAFRESP

DIRETOR: AFR ALEXANDRE LANIA GONÇALVES

VEJA AS PRINCIPAIS AÇÕES E RESULTADOS DA AMAFRESP RELACIONADOS AO ANO DE 2015: Mudança no Sistema Contributivo Em junho de 2015, houve a última migração das tabelas de contribuição. Como resultado, agregamos mais 786,70 cotas ao sistema. Ingresso de Novos Filiados Ao longo de 2015, a Amafresp apresentou um ótimo resultado no número de inscrições. De janeiro a dezembro, o plano recebeu 1076 novas inscrições. Outro fato positivo é que 80% dos inscritos estão na faixa etária de 0 a 43 anos.

Novos filiados da Amafresp em 2015 Dezembro

Novembro

Outubro

181

Setembro

Agosto

117

Julho

Junho

Maio

Abril

Março

Fevereiro

Janeiro

Mês

0 0

22 | Relatório Anual Afresp 2015

100

120

140

160

180

200

PREVENÇÃO À SAÚDE AMAFRESP 1. Campanha Saúde Amafresp: consiste na aplicação de vacinas de gripe e pneumonia e, em algumas localidades, exames preventivos, que ocorre no período de abril a maio. Confira os resultados do ano de 2015:

CAMPANHA REALIZADA PELA EQUIPE AMAFRESP (COMPRA DIRETA DE VACINAS + EXAMES PREVENTIVOS) Vacina GRIPE

Vacina PNEUMO

Partic. Exames

Hep. C

Glicemia

Pressão Arterial

Bioimp

Oftalmo

IMC

Circ. Abd.

TOTAL Exames

SEDE

885

120

455

440

396

435

131

170

229

226

2027

ABC

180

228

Sorocaba

226

373

Capital Tatuapé

237

130

117

110

489

Osasco

185

São José dos Campos

261

Piracicaba

186

Jundiaí

147

250

Campinas

158

102

356

Guarulhos

128

274

Santos

189

100

363

Taubaté

121

329

Capital Pinheiros

133

331

Capital Lapa

202

127

123

126

440

Capital Centro

356

183

177

150

172

592

Home Care / ADA / Sede

143

3340

385

1741

1644

1390

1651

248

170

802

779

6684

Cidade

TOTAL

DESPESAS ADMINISTRATIVAS DIRETAMENTE LIGADAS AOS EXAMES Despesa Materiais

Valor 10.919,44

Honorário da Equipe Técnica/ Operacional

9.507,26

Locomoção/Alimentação/Decoração

6.323,46

Quick Massage Manutenção dos Aparelhos / impresso Estrutura física Carta resultados / confecção e envio TOTAL

DESPESAS ADMINISTRATIVAS DIRETAMENTE LIGADAS À VACINA

12.840,00 199,40

Despesa

Valor

Divulgação

7.436,64

Materiais

719,84

Honorário Equipe Técnica/ Operacional

15.086,90

Locomoção/Alimentação/Decoração

22.454,36

Kit informativo de prevenção

15.800,00

TOTAL

61.497,74

17.500,00 3.751,71 61.041,27

Relatório Anual Afresp 2015 | 23

DESPESAS VACINAS Gripe

Pneumonia

Quant. Gripe

Valor Gripe

Valor Unit. Médio

Quant. Pneumo

Valor Pneumo

Valor Unit. Médio

Equipe AMAFRESP

3340

90.225,00

27,01

385

43.505,00

113,00

Rede Credenciada

1180

67.837,60

57,49

12.626,00

150,31

TOTAL CAMPANHA GERAL

4520

158.062,60

469

56.131,00

TOTAL CUSTOS VACINAS

214.193,60

COMPARATIVO DE VALORES VACINA GRIPE AMAFREP / REDE CREDENCIADA

Despesas- Compra Direta de Vacina da Gripe

R$ 90.225,00

Despesas- Administrativas da Campanha

R$ 61.497,74

TOTAL

Quantidade de vacina da gripe aplicada pela equipe AMAFRESP Valor da vacina da gripe compra direta AMAFRESP (produto + despesas admin.) Valor médio da vacina gripe pago na rede credenciada

R$ 151.722,74

3.340 R$ 45,43 R$ 57,49

Como em todos os anos, a Amafresp realizou suas campanhas preventivas com o objetivo de proporcionar qualidade de vida aos filiados do plano. Procedimentos realizados: • Vacinação contra gripe; • Vacinação contra pneumonia; • Exame para detectar a hepatite C; • Coleta Capilar para glicemia; • Aferição da pressão arterial; • Bioimpedanciometria; • Avaliação oftalmológica; • IMC; • Circunferência abdominal. Todos os procedimentos foram realizados pela equipe da Amafresp na Capital, Araraquara, Taubaté, ABCD, Sorocaba, São José dos Campos, Campinas, Santos, Jundiaí, Guarulhos, Piracicaba e Osasco. Nas cidades de Americana, Araçatuba, Araraquara, Assis, Barretos, Bauru, Botucatu, Bragança Paulista, Catanduva, Fernandópolis, Ribeirão Preto, Franca, Guaratinguetá, Ituverava, Limeira, Lins, Marília, Mogi Mirim, Ourinhos, Piracicaba, Presidente Prudente, Rio Claro, São Carlos, São João da Boa Vista, São José do Rio Preto, Tupã, Votuporanga, a campanha foi realizada com a parceria das clínicas da cidade. 24 | Relatório Anual Afresp 2015

CAMPANHA DE VACINAÇÃO CONTRA A MENINGITE B Em 2015, a grande novidade foi a campanha contra a meningite B. Crianças com até 05 anos de idade receberam as doses da vacina. De acordo com o laboratório que fabrica a vacina, 70% dos casos na região sudeste ocorreram em crianças de 01 a 04 anos de idade. Durante a campanha, foram aplicadas 1.150 doses da vacina em 597 crianças, com um investimento de R$ 412.850,00. Veja as informações no quadro:

Cidade Local + Região

Quantidade Participantes até 31/12/2015

Quantidade Vacinas até 31/12/2015

Valor Vacina Unidade / Dose

Valor Total até 31/12/2015

São Paulo

276

462

R$ 387,19

R$ 178.881,78

Araçatuba

R$ 370,00

R$ 10.360,00

Araraquara

R$ 370,00

R$ 9.620,00

Bauru

R$ 370,00

R$ 12.580,00

Campinas

R$ 370,00

R$ 31.450,00

Franca

R$ 370,00

R$ 5.920,00

Marília

R$ 370,00

R$ 7.400,00

Piracicaba

R$ 370,00

R$ 4.440,00

Ribeirão Preto

R$ 370,00

R$ 17.390,00

Santos

R$ 370,00

R$ 22.200,00

São José do Rio Preto

R$ 370,00

R$ 28.490,00

São José dos Campos

R$ 370,00

R$ 6.660,00

Sorocaba

R$ 370,00

R$ 24.420,00

Taubaté

R$ 370,00

R$ 19.980,00

TOTAL

560

1005

R$ 379.791,78

ADA – ATENDIMENTO DOMICILIAR AMAFRESP Também uma exclusividade da Amafresp, o Atendimento Domiciliar Amafresp (ADA) consiste no acompanhamento de pacientes com doenças crônicas em suas residências. A equipe da Amafresp é composta por médico, enfermeira e assistência social. O objetivo do ADA é oferecer qualidade de vida a esses idosos e evitar internações simples. Com isso, há redução de custo, beneficiando todo o sistema. No ano de 2015, a equipe da Amafresp realizou 412 visitas a pacientes. Relatório Anual Afresp 2015 | 25

CREDENCIAMENTO MÉDICO A Amafresp é o único plano de saúde em que a rede credenciada é formada por indicação e participação dos filiados. Em 2015, fortalecemos o relacionamento com os médicos parceiros e ampliamos a rede de atendimento na capital e no interior. Confira abaixo o quadro geral de credenciados:

Hospitais: 168 Outros Profissionais (Fonoaudiologia, Fisioterapia, TO, Psicologia, Nutrição): 520

Laboratórios: 243

Clínicas - Outros (Fonoaudiologia, Fisioterapia, TO, Psicologia, Nutrição): 438

Médicos: 809

Clínicas - Médicos: 966

Hospitais: Laboratórios: Clínicas - Outros (Fonoaudiologia, Fisioterapia, TO, Psicologia, Nutrição): Clínicas - Médicos: Médicos: Outros Profissionais (Fonoaudiologia, Fisioterapia, TO, Psicologia, Nutrição):

Total: 3.144 credenciados

QUADRO GERAL DOS CREDENCIADOS EM 2015 QUADRO GERAL DOS CREDENCIADOS E EXTENSÕES DE 2015 Capital

Interior | Litoral

Número total de credenciados

Médicos/Clínicas/Laboratórios

Hospitais

Total de Credenciamentos

Total de Extensões de Credenciamentos

174

125

245

370

Novos contratos de credenciamento 2015

Outros (Fonoaudiologia, Fisioterapia, TO, Psicologia, Nutrição)

Total Geral

26 | Relatório Anual Afresp 2015

Em 2015, reajustamos em 10% o valor das consultas médicas, mantendo o compromisso da Amafresp em valorizar o ato médico.

AÇÕES ADMINISTRATIVAS Um dos desafios dos planos de Saúde é garantir sua sustentabilidade. A Amafresp realizou ações diárias para garantir atendimentos de qualidade a preço justo. Sistemas: Em 2015, a Amafresp avançou no sistema de informática, para o aprimoramento e controle da gestão, com os seguintes sistemas: • Gesto – Saúde e Tecnologia : adquirimos uma ferramenta de B.I (Business Intelligence) na qual, por meio de algoritmos, métricas e indicadores exclusivos, os dados são transformados em informação, o que trará maior confiança nas tomadas de decisão. • Portal transparência: Disponibilizamos na área restrita do site da Afresp, link da Amafresp, informações relativas à utilização do plano de saúde, tais como os hospitais mais utilizados, pacientes com maior utilização e custo, entre outras que já existiam. O objetivo é inserir cada vez mais informações aos filiados da Amafresp. Pesquisa de saúde: A Amafresp encomendou pesquisa de saúde, que consiste na aplicação de questionário de avaliação de perfil e estilo de vida, cujo objetivo é de conhecer e identificar os hábitos de vida de nossos filiados para elaborarmos campanhas de saúde e de prevenção com base nesses resultados. Credenciamento médico: Foi realizada reestruturação no setor de credenciamento médico, com novas definições de cargos, salários e processos de trabalho. O objetivo é tornar o setor mais ágil e eficiente. Materiais: • Economia de materiais cirúrgicos especiais: No ano de 2015, o departamento negociou R$ 16.942.818,53 de materiais, representando 990 pacientes que necessitaram de materiais especiais, gerando uma economia de R$ 5.598.754,25, sem alterar a qualidade na assistência prestada, o que representou uma economia de R$ 159,60 por cota/ano. Transparência e comunicação com os filiados: • Site Amafresp: Passará por um processo de remodelagem, onde o objetivo é que seja mais acessível e com novo layout. • Amafresp Mobile: Novas funcionalidades serão disponibilizadas, como a disponibilização da carteira da Amafresp, atualização cadastral e a consulta de extrato de utilização. • Amafresp Informa: Boletim periódico contendo todas as informações do plano quanto à utilização e a custos da Amafresp. Serviços de Hospitalidade: No serviço de Hospitalidade, as assistentes sociais da Amafresp oferecem suporte aos pacientes do interior, que vai desde a marcação de consultas, exames até a recepção deles em aeroporto e rodoviárias; facilitando o deslocamento e acompanhamento em todos os procedimentos necessários. Relatório Anual Afresp 2015 | 27

No ano de 2015, foram atendidos 7.519 pacientes do interior na capital, realizando um total de 26.911 procedimentos. Avaliação da Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) A Afresp conquistou um excelente desempenho na Avaliação de Risco Assistencial, realizada em dezembro de 2015. Pelo 2º trimestre consecutivo, a Amafresp recebeu 1,0 (nota máxima) e é qualificada como operadora de baixo risco ao trazer tranquilidade aos filiados à Amafresp. O Risco Assistencial consiste em monitorar e acompanhar a evolução do risco assistencial das operadoras através da identificação dos indícios de anormalidades administrativas e assistenciais que possam ocasionar descontinuidade da assistência prestada aos beneficiários.

Mapa de Risco Assistencial

Autorizações Em 2015, o setor de Central de Guias autorizou os seguintes procedimentos:

RELATÓRIO CENTRAL DE ATENDIMENTO - ANO/2015 Guias Emitidas Tipo de Guias

AUTORIZADAS

Consultas*

SADT/Exames

4.628

Ambulatoriais

2.089

Internações Clínicas

1.269

Internações Cirúrgicas

1.318

Internações Psiquiátricas

Internações Pediátricas

Internações Obstetrícias

Honorários Médicos Parto

104 Total

* Reciprocidade

28 | Relatório Anual Afresp 2015

1.471 10.987

Reembolso de despesas médico-hospitalares No ano de 2015, foram analisados 747 processos de reembolso, sendo que foram deferidas 646 solicitações e indeferidos 101 pedidos, o que representa 86,47% e 13,53% respectivamente. Foi pago o montante de R$ 737.712,87. Coparticipações e franquias Em atendimento ao artigo 4º do Regulamento Amafresp, no ano de 2015, foram confeccionados 1.014 processos de cobrança, totalizando R$ 1.229.515,06. Indicadores Amafresp Confira abaixo alguns números da Amafresp:

PERÍODO: JANEIRO A DEZEMBRO/2015 Qtde. Proced.

Custo Total

Qtde Usuários

Méd / Custo Usuário / Ano

Custo Médio/ Proced.

Consultas

111.434

9.124.254,62

17.255

528,79

81,88

Exames

611.560

25.466.200,57

16.424

1.550,55

41,64

Terapias

24.253

3.954.849,13

4.811

822,04

163,06

Internações

3.358

79.045.036,99

2.497

31.656,00

23.539,32

Outros Atendimentos Ambulatoriais

30.255.674,02

14.820

2.041,54

Demais despesas Assistenciais

3.913.384,85

3.721

1.051,70

1.749.719

151.759.400,18

59.528

2.549,37

Tipo de Atendimento

Total

Despesas assistenciais, sem taxa administrativa e tributos Quantidade de exames por consulta: 5,48

DEMAIS DESPESAS ASSISTENCIAIS 2,58%

CONSULTAS 6,01%

OUTROS ATENDIMENTOS AMBULATORIAIS 19,94% EXAMES 16,78%

TERAPIAS 2,61% INTERNAÇÕES 52,09%

CONSULTAS

EXAMES

TERAPIAS

INTERNAÇÕES

OUTROS ATENDIMENTOS AMBULATORIAIS

DEMAIS DESPESAS ASSISTENCIAIS

Relatório Anual Afresp 2015 | 29

REGIONAIS

DIRETOR: AFR MATHEUS HENRIQUE LOPES PEREIRA LIMA

ENGENHARIA

DIRETOR: AFR CEZAR JOSÉ D’AVOGLIO

No ano de 2015, o Departamento de Regionais passou por diversas mudanças em busca de realizar o Plano de Gestão para Regionais. Veja as principais ações:

INVESTIMENTOS A Diretoria de Regionais, juntamente com a Diretoria de Engenharia e apoio da Diretoria Executiva, pôde dar continuidade e finalizar os investimentos em fase de andamento, bem como iniciar novos projetos. Continuaram os esforços para equipar todas as instalações da Afresp visando a preservação dos imóveis e proporcionar condições de uso para os associados. No resumo a seguir, confira os principais investimentos realizados no exercício de 2015: ABCD: Aquisição de mobiliários e equipamentos complementares; Araraquara: Substituição do transformador do Centro de Convivência; Bauru: Finalização da construção da Sede Regional própria; bem como aquisição de equipamentos para a sede nova (aparelhos de ar-condicionado, TV’s, refrigerador, freezer, fogão, micro-ondas e persianas); Campinas: Aquisição de equipamentos (Roçadeira, espreguiçadeiras, guarda-sóis) para o Centro de Convivência; bem como instalação de cobertura termo acústica na Sede Regional; Jundiaí: Pavimentação do estacionamento do Centro de Convivência; Piracicaba: Aquisição de mobiliários complementares; Presidente Prudente: Construção de cozinha no quiosque do campo de futebol; bem como aquisição de equipamentos (mesas, cadeiras, freezer e TV); Ribeirão Preto: Aquisição de mesa de pôquer, cortador de grama; bem como a construção dos vestiários para atender o campo de futebol e a piscina, sistema de captação de águas pluviais, instalação de equipamentos (ar-condicionado no salão de festas e transformador) no Centro de Convivência; Santos: Aquisição de mesa de pôquer e cadeiras para o salão de festas, instalação de cobertura na 30 | Relatório Anual Afresp 2015

lateral do salão de festas na Sede Regional; São José do Rio Preto: Início das obras de reforma do campo de futebol do Centro de Convivência; Sorocaba: Aquisição de equipamentos (ar-condicionado, coifa, freezer e TV), aquisição de móveis planejados e a construção de churrasqueira e forno de pizza para o salão de festas, instalação de sistema de irrigação nos campos de futebol e quadra de tênis, compra de móveis para área da piscina do Centro de Convivência; Outros Investimentos: Destacamos ainda as realizações destinadas à correção, à substituição e à instalação diversas, que também foram deliberadas pela Diretoria de Regionais.

Edificações R$ 16.580,00

Instalações R$ 90.528,81 Máquinas e Equipamentos R$ 111.499,31

Móveis e Utensílios R$ 139.218,67

Obras em andamento; R$ 1.097.974,24

Obras em andamento

Móveis e Utensílios

Máquinas e Equipamentos

Investimento orçado para 2015 Aprovação Suplementar C.D. Total

Instalações

Edificações

1.872.280,00 227.934,83 2.100.214,83

Relatório Anual Afresp 2015 | 31

EVENTOS SOCIAIS Seguindo o Plano de Gestão desenvolvido pela Diretoria de Regionais, no que tange à busca por Sustentabilidade Financeira das Regionais, foi alterada a forma de distribuição de recursos para eventos sociais destinados à confraternização dos associados. Por meio de um estudo detalhado e técnico, apurou-se o resultado financeiro de cada regional, que serviu de base para a redistribuição dos recursos para eventos na mesma proporção. Com isso, quanto mais a Regional contribui para a sustentabilidade da Afresp, mais recursos ela recebe em contrapartida para aplicar em benefícios aos associados por meio de eventos sociais. Essa política visa estimular a busca pela racionalidade dos gastos nas regionais, bem como incentivar a maior adesão dos associados aos serviços oferecidos pela associação, uma vez que são a origem dos recursos que são disponibilizados para eventos, já que a mensalidade paga pelo associado custeia apenas serviços essenciais como folha de pagamento e manutenção. Por isso, foi adotado como critério que cada regional receba a mesma proporção do resultado financeiro gerado no exercício anterior. Sempre observando a responsabilidade orçamentária e a premissa de redistribuição justa dos recursos. Neste contexto, foram realizados diversos eventos nas regionais que promoveram a integração dos associados.

ENCONTRO DOS COLABORADORES REGIONAIS “CONSTRUÇÃO COLETIVA” Outra importante mudança se refere ao relacionamento com os colaboradores das Regionais. Por entender que esses profissionais têm papel fundamental no sucesso da entidade, pois estão “na linha de frente” do atendimento aos associados, foi desenvolvido um treinamento, nos dias 06 e 07 de novembro, intitulado “Construção Coletiva”, em que os colaboradores dos escritórios regionais tiveram a oportunidade de realizar um tour guiado por todos os departamentos da sede da Afresp e depois, em grupo, criaram e debateram propostas para melhoria da entidade como um todo. O resultado do trabalho já está sendo aproveitado para subsidiar decisões que visem melhoria na atuação da entidade.

LAUDO DE AVALIAÇÃO E CATÁLOGOS TÉCNICOS GERENCIAIS DOS IMÓVEIS Preocupadas em construir um banco de dados mais preciso sobre as regionais, as Diretorias de Regionais e Engenharia contrataram os serviços de uma assessoria de arquitetura especializada em avaliação de imóveis, que avaliaram in loco todos os imóveis das regionais da Afresp (escritórios e Centro de Convivência). O resultado foi apresentado em forma de dossiê detalhado de cada imóvel, com Laudo Técnico de Avaliação (aferição de valor de mercado), bem como catálogos gerenciais com projetos arquitetônicos referentes a cada imóvel. Agora o departamento conta com informações mais detalhadas no que diz respeito aos valores de mercado dos imóveis próprios das regionais, base em junho de 2015, e o valor aproximado dos investimentos já realizados em cada regional. Seguindo o Plano de Gestão de Regionais, estes laudos e catálogos são de suma importância para a criação mais justa de indicadores de análise individual de cada regional e saber qual o valor investido em cada uma delas e comparar com o efetivo uso, quantidade de associados atendidos e custo de oportunidade. 32 | Relatório Anual Afresp 2015

FINANCEIRO

DIRETOR: AFR DENIS DA CRUZ MÂNGIA MACIEL

Em um ano pautado por um cenário econômico-político caótico e incerto, a Diretoria Financeira direcionou esforços no sentido de fortalecer a eficácia dos processos e controles internos e da segurança das informações, desenvolvendo inúmeras melhorias nos negócios. O objetivo é dotar a entidade de processos menos onerosos, suportados por uma infraestrutura tecnológica compatível, que permitirá minimizar custos administrativos. Para tanto, foi utilizada a Gestão Estratégica de Custos (GEC), que objetiva avaliar a estrutura de custos da Afresp sob a ótica da qualidade do gasto: todo gasto deve gerar um produto/serviço adequado à entidade. Em síntese, a cada gasto, deve-se efetuar a seguinte pergunta: gera valor agregado para a associação e atende às finalidades estatutárias? Isso se aplica tanto aos serviços finais ofertados aos associados quanto às atividades operacionais da entidade. Somente no ano de 2015, a Gestão Estratégica de Custos propiciou economia de recursos no valor R$ 118.649,73 nos Departamentos Financeiro e de T.I. Tais reduções referem-se a revisão/cancelamento de contratos e despesas com pessoal. Para o ano de 2016, a meta é dobrar esse montante e levar a GEC para outros departamentos. No que tange à Afresp como um todo, o primeiro ano da gestão 2015-2017 mostra uma administração comprometida com a solidez financeira da entidade e alinhada a uma visão de longo prazo, respeitando o seu passado e atento ao cenário econômico-político presente. O resultado operacional consolidado Afresp em 2015 foi de aproximadamente R$ 730 mil. Considerando os resultados financeiro e patrimonial, há um lucro líquido de R$ 3,9 milhões. É importante frisar que não foram utilizadas receitas financeiras para cobrir custos/despesas correntes, mantendo assim a rentabilidade total dos investimentos. Destacamos a seguir as principais melhorias: Cobrança: celebração de convênio com o Banco Itaú para cobrança via boleto bancário, gerando redução de despesas com tarifas bancárias para a Afresp; Investimentos: num cenário de alta taxas de juros, iniciou-se a prospecção de alternativas mais rentáveis para os investimentos da entidade, sempre mantendo o nível conservador das aplicações em fundos de baixo risco. SPED Contábil, Fiscal e de Contribuições: em 2015, a associação adaptou-se às novas regras da Receita Federal do Brasil em relação à obrigatoriedade do SPED, instrumento que unifica as atividades de recepção, validação, armazenamento e autenticação de livros e documentos que integram a escrituração contábil e fiscal dos empresários e das pessoas jurídicas, inclusive imunes ou isentas, mediante fluxo único, computadorizado, de informações.

Relatório Anual Afresp 2015 | 33

Implantação de “recibos” via sistema TOTVS, otimizando as tarefas diárias e repetitivas; Aperfeiçoamento na elaboração da Proposta Orçamentária, através de uma parametrização de cálculos para os centros de custos, facilitando a elaboração e minimizando erros; Importação das informações para o aplicativo DIOPS X-PRESS, otimizando também as tarefas; No que diz respeito às aplicações financeiras, a Afresp manteve seus recursos disponíveis aplicados, de forma conservadora, em bancos de reconhecida solidez no mercado, conforme detalhamento a seguir: Demonstração de Resultados Afresp (Sede/Regionais)

Aplicações Financeiras Afresp Não Vinculadas em milhares de reais 2015

2014

3.704

1.204

182

Banco do Brasil Fundo de Investimentos

15.702

14.128

Banco Itaú Fundo de Investimentos

8.916

8.154

116

28.577

23.633

Santander Fundo de Investimentos Santander - CDB

Santander Fundo de Investimentos (Regionais) TOTAL

Sede

Despesas Administrativas

(18.144)

Despesas com Pessoal Próprio

(10.837)

Despesas com Serviços de Terceiros

(1.447)

Despesas com Localização e Funcionamento

(4.390)

Despesas com Public. E Propag. Institucional

(306)

Despesas com Tributos

(328)

Despesas Adm. Diversas

(836)

Outras Receitas Operacionais Contribuições Associativas

Aplicações Financeiras Vinculadas - em milhares de reais 2015

2014

Santander - Fundo de Investimentos (Fundo de reserva Afresp)

7.482

6.722

Santander Fundo de Investimentos (Fundafresp)

2.092

1.215

Banco Itaú Fundo de Investimentos (Casa do AFR)

4.564

4.099

Santander - Fundo de Investimentos (ANS) TOTAL

14.239

6.180 11.520

Administração de Seguros

11.125

Outras Departamentais

479

Receitas Diversas

419

Outras Despesas Operacionais Outras Confecção de carteiras/Indicador Médico

12.036

29.723

Administração Amafresp

Provisão Para Perdas Sobre Créditos

101

2015

(3.263) 1

(3.264) (32)

Despesas Associativas

(3.232)

RESULTADO OPERACIONAL

8.316

RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO

2.906

Receitas Financeiras

3.605

Despesas Financeiras

(699)

RESULTADO PATRIMONIAL

319

Receitas Patrimoniais

373

Despesas Patrimoniais

(37)

Resultado Não Operacional

(17)

Aplicações Financeiras Amafresp - em milhares de reais 2015

2014

Santander - Fundo de Investimentos (Fundo de Reserva Amafresp)

15.222

11.530

Santander - Fundo de Investimentos (Fundo de Solidariedade)

432

478

15.654

12.008

TOTAL Total Geral

58.470

47.677

RESULTADO LÍQUIDO

34 | Relatório Anual Afresp 2015

11.541

A SEGUIR, DEMONSTRAREMOS O DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO DA AFRESP E AMAFRESP, COMPARANDO-O AO EXERCÍCIO DE 2014. 1) Afresp:

2014

Sede

2015

2014

Regionais

2015

2014

Sede

Variação

Regionais

Variação

Consolidado

Absoluta

Percentual

(16.981)

6,85%

(7.237)

(6.944)

4,22%

(25.381)

(23.925)

(1.456)

6,09%

(10.055)

7,78%

(3.501)

(3.136)

11,64%

(14.338)

(13.191)

(1.147)

8,70%

(1.305)

10,88%

(305)

(274)

11,31%

(1.752)

(1.579)

(173)

10,96%

(4.446)

-1,26%

(2.823)

(2.685)

5,14%

(7.213)

(7.131)

(82)

1,15%

(555)

-44,86%

(5)

-100,00%

(306)

(560)

254

-45,36%

(285)

15,09%

(473)

(744)

-36,42%

(801)

(1.029)

228

-22,16%

(335)

149,55%

(135)

(100)

35,00%

(971)

(435)

(536)

123,22%

26.806

10,88%

29.723

26.806

2.917

10,88%

6.095

1,39%

6.180

6.095

1,39%

10.836

6,31%

11.520

10.836

684

6,31%

8.744

27,23%

11.125

8.744

2.381

27,23%

458

4,59%

479

458

4,59%

673

-37,74%

419

673

(254)

-37,74%

(2.913)

12,02%

(350)

(413)

(3.613)

(3.326)

(287)

8,63%

(23)

-104,35%

(23)

-104,35%

(2.890)

12,94%

(350)

(413)

(3.614)

(3.303)

(311)

9,42%

(41)

-21,95%

(32)

(41)

-21,95%

(2.849)

13,44%

(350)

(413)

-15,25%

(3.582)

(3.262)

(320)

9,81%

6.912

20,31%

(7.587)

(7.357)

3,13%

729

(445)

1.174

-263,82%

2.212

31,37%

(3)

(2)

50,00%

2.903

2.210

693

31,36%

2.683

34,36%

3.605

2.683

922

34,36%

(471)

48,41%

(3)

(2)

(702)

(473)

(229)

48,41%

325

-1,85%

319

325

(6)

-1,85%

438

-14,84%

373

438

(65)

-14,84%

(37)

0,00%

(37)

0,00%

(76)

-77,63%

(17)

(76)

-77,63%

9.449

22,14%

(7.590)

(7.359)

3.951

2.090

1.861

89,04%

-15,25% -15,25%

50,00%

3,14%

Variação

Relatório Anual Afresp 2015 | 35

DESPESAS ADMINISTRATIVAS Despesas com Pessoal Próprio: Variação de 8,70%, que compreende o dissídio coletivo de 7,68% e reestruturação de algumas áreas, que resultou em 35 desligamentos, 24 admissões e 24 promoções. Despesas com Serviços de Terceiros: Variação de 10,96%, especialmente a conta de Consultorias, ocasionada pela contratação de empresa com objetivo de emitir laudos de avaliação de valor de mercado dos imóveis das regionais e consultoria para revisar os processos internos da Administração, Amafresp e Seguros. Despesas com Localização e Funcionamento: Variação de 1,15%, índice inferior à inflação do período (IPCA acumulado 2015: 10,67%), correspondem às despesas básicas para manutenção das atividades da empresa. Neste subgrupo, são registradas despesas com água, luz, telefone, manutenções, depreciações, amortizações, entre outras. Despesa com Publicidade e Propaganda Institucional: Variação -45,36%, devido a gastos que ocorreram em 2014 e que não se repetiram em 2015, como a elaboração do vídeo institucional. Despesas com Tributos: Variação de -22,16%, essencialmente em razão do IPTU de Guarulhos pago em 2014. Despesas Administrativas Diversas: Variação de 123,22%, em virtude da realização do Seminário Internacional, reajuste da mensalidade Febrafite e campanha da vacinação, entre outros.

OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS Contribuições Associativas: Variação de 1,39%, em virtude de novas inscrições em 2015. Administração Amafresp: Variação de 6,31%, em virtude do aumento dos custos assistenciais do plano de saúde, lembrando que, a partir de 2013, com a mudança no artigo 7º do Regulamento da Amafresp, todo mês de abril acontece um acerto de contas entre Afresp e Amafresp. É importante ressaltar que a Afresp não obtém “lucro” com a operação da Amafresp. Como não possui CNPJ próprio, todos os custos administrativos da Amafresp são pagos pela associação. Para recuperar tais desembolsos, uma taxa de administração é paga mensalmente à Afresp. No início de cada ano, é apurado o valor real do custo de Administração do plano no ano imediatamente anterior. Caso resulte em um pagamento maior (menor) da Amafresp, a Afresp restituirá (receberá) a diferença ao (do) plano. Administração de Seguros: Variação de 27,23%, em virtude do novo contrato com a seguradora Mapfre. Outras Departamentais: Variação de 4,59%, decorrente das adesões para participação do Evento “Semana do AFR”, em setembro. Receitas Diversas: Variação de -37,74%, em virtude da reversão ocorrida em 2014 dos valores provisionados a título de INSS, sobre as faturas de Cooperativas de trabalho, referente ao plano de saúde dos funcionários.

36 | Relatório Anual Afresp 2015

OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS Provisão para Perdas sobre Créditos: Variação de -104,35%, compreende exclusivamente os lançamentos de constituição de provisão para devedores duvidosos dos títulos de mensalidades Afresp e Seguro de Vida. Confecção de Carteirinhas/Indicador Médico: Variação de -21,95%, devido à atualização em 2014 do indicador médico em relação aos serviços de urgência disponíveis em outros estados. Despesas Associativas: Variação de 9,81%. Neste subgrupo, são registradas as despesas esportivas, eventos sociais, custo com descontos em holerite, entre outras. Destacamos um crescimento na conta de esportes devido à realização do campeonato estadual de futebol. Importante também ressaltar uma redução nos custos com descontos em holerite que passou de 1, 09 milhões em 2014 para 852 mil em 2015, devido ao incentivo que estamos promovendo para os pagamentos através de débito em conta corrente. Resultado Financeiro: Variação de 31,36%, resultado decorrente das aplicações financeiras da associação, correspondente aos rendimentos deduzidos dos custos (IOF e Imposto de Renda). O imposto sobre operações financeiras (IOF) incide apenas sobre os resgates realizados em um período inferior a 30 (trinta) dias da data da aplicação dos recursos. Imposto de Renda: a alíquota varia de acordo com o tipo de fundo de investimento e incide sobre o total de rendimento das aplicações de curto e longo prazo, para as aplicações de curtos prazo é de 22,5% sobre o lucro obtido em aplicações de até 180 dias, e de 20% em aplicações acima de 180 dias, para as de longo prazo é de 22,5% sobre o lucro obtido em aplicações de até 180 dias; de 20% em aplicações de 181 a 360 dias; de 17,5% em aplicações de 361 a 720 dias; e de 15% em aplicações acima de 720 dias.

RESULTADO PATRIMONIAL Receitas Patrimoniais: Variação de -14,84%; nesta conta, são registrados os valores provenientes de aluguéis de imóveis destinados à renda (incremento de 7,53%) e venda de bens do ativo imobilizado (não houve em 2015). Despesas Patrimoniais: Não houve variação; é registrada, nesta conta, a depreciação dos imóveis destinados à renda (ABC Tower). Resultado Não Operacional: Variação de -77,63%; são registradas, nesta conta, as baixas do ativo imobilizado. 2) Amafresp: Relatório Anual Afresp 2015 | 37

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO JANEIRO A DEZEMBRO DE 2015/2014 2015

2014

Variação

Percentual

Contraprestações Efetivas de Pl. de Assist. à Saúde

165.716

155.216

10.500

6,76%

Contraprestações Líquidas

165.716

155.216

10.500

6,76%

Contribuições Associativas

166.050

155.464

10.586

6,81%

(-) Devoluções/Cancelamentos

(334)

(248)

(86)

34,68%

Eventos Indenizáveis Líquidos

(154.504)

(139.334)

(15.170)

10,89%

Eventos Indenizáveis (Rede Credenciada)

(161.761)

(146.107)

(15.654)

10,71%

Recuperação de Eventos Indenizáveis (Glosas)

5.997

5.415

582

10,75%

Recuperação de Despesas com Eventos Indenizáveis (Coparticipação)

1.260

1.358

(98)

-7,22%

RESULTADO DAS OP. COM PLANOS DE ASSIST. À SAÚDE

11.212

15.882

(4.670)

-29,40%

Outras Receitas Op. de Assist. à Saúde Não Relac. C/ Pl. de Saúde da OPS

11.011

9.759

1.252

12,83%

Outras Despesas Op. de Assist. à Saúde Não Relac. C/ Pl. de Saúde da OPS

(9.636)

(10.866)

1.230

-11,32%

RESULTADO BRUTO

12.587

14.775

(2.188)

-14,81%

1.803

14.681

(12.878)

-87,72%

Receitas Diversas

13.367

(13.353)

Taxa de Inscrição

1.416

1.060

356

373

254

119

(11.364)

(10.676)

(688)

6,44%

(349)

(251)

(98)

39,04%

(11.015)

(10.425)

(590)

5,66%

(608)

(527)

(81)

15,37%

(11.536)

(10.933)

(603)

5,52%

( - ) Recuperação de Outras Despesas Operacionais Taxa de Adm. Amafresp

1.129

1.035

9,08%

RESULTADO OPERACIONAL

3.026

18.780

(15.754)

-83,89%

RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO

1.883

922

961

104,23%

Receitas Financeiras

2.540

1.302

1.238

95,08%

Despesas Financeiras

(657)

(380)

(277)

72,89%

RESULTADO LÍQUIDO

4.909

19.702

(14.793)

-75,08%

Outras Receitas Operacionais

Outras Receitas Outras Despesas Operacionais Provisão Para Perdas Sobre Créditos Outras Encargos Sociais Taxa de Adm. Amafresp

38 | Relatório Anual Afresp 2015

33,58%

Obtivemos um superávit de 4,909 milhões, redução significativa em relação ao ano anterior devido à reversão de R$13,2 milhões, referente ao INSS sobre Cooperativas, ocorrida em 2014. Durante o exercício de 2015, o valor da cota ficou em média de R$ 401,66, sendo suficiente para cobrir os custos e ainda aumentar o Fundo de Reserva, que encerrou o ano com valor aplicado de R$ 15,222 milhões. Como acontece com o mercado de saúde suplementar, a Amafresp continua sofrendo os efeitos do crescente aumento dos custos assistenciais, que ocorre em patamares muito superiores aos índices de inflação. A variação dos custos assistenciais observada em 2015 foi motivada pela maior frequência na realização de procedimentos médicos mais complexos, pela elevação do custo dos materiais/ equipamentos utilizados, pelo alto custo das novas tecnologias ligadas à área médica, bem como pelos reajustes concedidos aos prestadores de serviços de saúde.

ACOMPANHE A SEGUIR A EVOLUÇÃO DOS GASTOS ASSISTENCIAIS 2015/2014: Comparativo 2015/2014 Despesas de Assistência Médico Hospitalar - Em milhares de reais 2015

2014

VARIAÇÃO

INTERNAÇÕES

81.634

78.320

4,23%

EXAMES

26.678

21.621

23,39%

CONSULTAS

9.334

7.421

25,78%

TERAPIAS

4.108

3.408

20,54%

ATENDIMENTOS PRESTADOS POR RECIPROCIDADE

9.636

10.866

-11,32%

OUTROS ATENDIMENTOS AMBULATORIAIS

32.169

25.751

24,92%

DEMAIS DESPESAS ASSISTENCIAIS

7.782

9.563

-18,63%

152,77%

171.397

156.973

9,19%

RESSARCIMENTO AO SUS TOTAL

INDICADORES DE LIQUIDEZ Legendas

dez/15

dez/14

AC - Ativo Circulante

79.317

68.171

RLP - Realizável a L.P

472

180

Ativo Não Circulante

30.428

30.642

PC - Passivo Circulante

16.565

15.654

Patrimônio Social

91.079

80.993

Passivo não Circulante

2.573

2.346

Período

ÍNDICES Liquidez Corrente Liquidez Geral

AC = PC AC + RLP = PC + ELP

Grau de Endividamento a Curto Prazo

PC = PL

Endividamento Geral

PC + ELP = PC+ELP+PL

Quociente de Imobilização

AP = PL

dez/15

dez/14

4,79

4,35

4,17

3,80

0,18

0,19

0,17

0,18

0,33

0,38

Relatório Anual Afresp 2015 | 39

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO ATIVO NOTA

2015

2014

79.317

68.171

Disponível

227

197

Realizável

79.090

67.974

58.288

47.646

101

Aplicações Não Vinculadas

58.187

47.646

Créditos de Operações com Planos de Assistência à Saúde

15.650

14.764

ATIVO CIRCULANTE

Aplicações Financeiras

Aplicações Vinculadas a Provisões Técnicas

Contraprestação Pecuniária

14.685

13.218

Outros Créditos de Operações com Planos de Assistência à Saúde

965

1.546

5.140

5.547

ATIVO NÃO CIRCULANTE

30.900

30.822

Realizável a Longo Prazo

472

180

Créditos Oper. Assist. à Saúde Não Relacionados com Planos de Saúde da Operadora Bens e Títulos a Receber

Despesas Antecipadas

Aplicações Financeiras

182

Depósitos Judiciais e Fiscais - Tributos

290

149

2.477

2.514

2.477

2.514

27.432

27.319

Imóveis de Uso Próprio

23.914

22.372

Imóveis de Uso Próprio - Não Hospitalares Não Odontológicos

23.914

22.372

Imobilizado de Uso Próprio

3.518

4.947

Não Hospitalares/Odontológicos

2.503

2.449

Imobilizações em Curso

1.015

2.498

519

809

Investimentos Investimentos Destinados à Renda

Imobilizado

Intangível TOTAL DO ATIVO 40 | Relatório Anual Afresp 2015

110.217

98.993

DE 2015 e 2014 (Em Milhares de Reais - R$) PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO NOTA

2015

2014

PASSIVO CIRCULANTE

16.565

15.654

Provisões Técnicas de Operações de Assistência à Saúde

9.645

9.103

Provisão de Eventos a Liquidar para Outros Prestadores de Serviços Assistenciais

9.623

9.065

Débitos de Operações de Assistência à Saúde

1.246

1.066

Outros Débitos de Operações com Planos de Assistência à Saúde

1.246

1.066

Débitos Com Operações de Assist. à Saúde Não Relacion. c/ Pl. Saúde da OPS

312

1.085

Tributos e Encargos Sociais a Recolher

749

586

4.613

3.814

2.573

2.346

196

408

196

408

2.377

1.938

91.079

80.993

168

90.911

80.825

Reservas Patrimoniais

7.435

6.970

Reservas Estatutárias

7.483

6.722

Reservas de Superávits

67.133

45.343

8860

21790

Provisão de Eventos a Liquidar para SUS

Débitos Diversos

PASSIVO NÃO CIRCULANTE Provisões

Provisões Para Ações Judiciais Débitos Diversos

PATRIMÔNIO LÍQUIDO / PATRIMÔNIO SOCIAL Patrimônio Social Reservas

Superávits/ Déficits acumulados

TOTAL DO PASSIVO

110.217

98.993

Relatório Anual Afresp 2015 | 41

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Em Milhares de Reais)

DESCRIÇÃO

2015

2014

Contraprestações Efetivas de Planos de Assistência à Saúde

165.717

155.216

Receitas Com Operações de Assistência à Saúde

165.717

155.216

Contraprestações Emitidas Líquidas

165.717

155.216

(154.504)

(139.334)

(154.504)

(139.334)

11.213

15.882

1.789

1.314

40.749

49.932

Eventos Indenizáveis Líquidos

NOTA

Eventos Conhecidos ou Avisados

RESULTADO DAS OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE

Outras Receitas Operacionais de Planos de Assistência à Saúde Receitas de Assistência à Saúde Não Relacionadas com Pl. de Saúde da Operadora Receitas Com Operações de Assistência Médico-Hospitalar

11.011

9.759

Outras Receitas Operacionais

29.738

40.173

(24.615)

(24.867)

(12.177)

(11.501)

( - ) Recuperação de Outras Despesas Operacionais de Assistência à Saúde

1.129

1.035

Provisão Para Perdas Sobre Créditos

(348)

(273)

(13.219)

(14.128)

29.136

42.261

(25.380)

(23.927)

RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO

4.785

3.132

Receitas Financeiras

6.145

3.985

Despesas Financeiras

(1.360)

(853)

RESULTADO PATRIMONIAL

319

325

Receitas Patrimoniais

373

438

Despesas Patrimoniais

(54)

(113)

8.860

21.791

Outras Despesas Operacionais Com Plano de Assistência à Saúde Outras Despesas Operacionais de Plano de Assistência à Saúde

Outras Despesas Operacionais de Assist. à Saúde Não Relac. c/ Pl. de Saúde da OPS

RESULTADO BRUTO Despesas Administrativas

RESULTADO LÍQUIDO

42 | Relatório Anual Afresp 2015

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - PELO MÉTODO INDIRETO (Em Milhares de Reais) 2015

2014

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Lucro/(Prejuízo) Líquido do Exercício

8.860

21.791

Ajustes para Reconciliar o Lucro Líquido ao Caixa

1.778

(11.711)

Depreciação/Amortização

1.990

1.847

Provisão para Contingências

(212)

(13.558)

10.638

10.080

(766)

(1.055)

(1.467)

(932)

581

(617)

395

597

Aplicações Financeiras - Títulos de Renda Fixa

(151)

Valores e Bens

(141)

(146)

Redução/(Aumento) dos Passivos Operacionais

1.350

3.163

Provisão de Eventos a Liquidar

542

2.203

Outros Débitos de Op. c/Planos de Assistência à Saúde

180

(16)

(773)

633

Tributos e Contribuições a Recolher

163

Débitos Diversos

799

(74)

Débitos Diversos (Não Circulante)

439

363

11.222

12.188

(1.767)

(4.152)

(26)

(104)

(1.776)

(4.178)

Reservas Patrimoniais

465

499

Reservas Estatutárias

761

572

1.226

1.071

10.672

9.081

Saldo Inicial

47.843

38.762

Saldo Final

58.515

47.843

AUMENTO EM CAIXA, BANCOS E APLIC. FINANCEIRAS

10.672

9.081

Resultado Operacional de Caixa no Período Redução/(Aumento) dos Ativos Operacionais Créditos de Op. c/Planos de Assistência à Saúde Outros Créditos de Op. c/Planos de Assistência à Saúde Créditos de Op. Assist. à Saúde não Relac. c/Planos de Saúde Títulos e Créditos a Receber Outros Valores e Bens

Débitos de Op. de Assist. à Saúde não Relac. c/Pl. Saúde da OPS

CAIXA GERADO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Investimentos Imobilizado (Adições) Imobilizado (Baixas Líquidas) Intangível (Adições) Intangível (Baixas Líquidas) CAIXA APLICADO EM ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

CAIXA APLICADO EM ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO AUMENTO EM CAIXA, BANCOS E APLIC. FINANCEIRAS Caixa e Bancos

Demonstração das mutações do patrimônio líquido RESERVAS PATRIMONIAIS/ESTATUTÁRIAS Histórico

SALDOS EM 31/12/2013

Fundo Social 168

Fundo de doações

Fundo de obras

Fundo Casa do AFR

Fundo Afresp

215

2.906

3.350

6.150

Reservas Resultados Superavits Acumulados 46.649

(1.307)

58.131

Doações

Contribuições Casa do AFR

499

Fundo Afresp

499 572

Transf. Para o Fundo Social

572 (1.307)

1.307

Superávit do Exercício SALDOS EM 31/12/2014

Totais

168

215

2.906

3.849

6.722

45.342

21.791

80.993

Doações Ingressos para o Fundo de Obras Contribuições Casa do AFR

465

Fundo Afresp

465 761

Transf. Para o Fundo Social

761 21.791

(21.791)

8.860

8860

8.860

91.079

Superávit do Exercício SALDOS EM 31/12/2015

168

215

2.906

4.314

7.483

67.133

BALANÇO DESMEMBRADO 2015/ 2014 DESCRIÇÃO ATIVO

2015

2014

110.217.474,08

98.993.424,62

CIRCULANTE

79.317.206,44

68.170.975,28

DISPONÍVEL

227.489,59

196.797,00

CAIXA

24.000,00

24.000,20

Sede

5.000,00

Araçatuba

1.000,00

Araraquara

1.000,00

1.000,20

Bauru

1.000,00

Campinas

1.000,00

Franca

1.000,00

Guarulhos

1.000,00

Jundiaí

1.000,00

Marília

1.000,00

Osasco

1.000,00

Piracicaba

1.000,00

Presidente Prudente

1.000,00

Ribeirão Preto

1.000,00

44 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

Ribeirão Preto

1.000,00

S.J.Campos

1.000,00

S.J.Rio Preto

1.000,00

ABCD/ S.B. do Campo

1.000,00

Santos

1.000,00

Sorocaba

1.000,00

Taubaté

1.000,00

Guarulhos - Centro de Convivência

1.000,00

203.489,59

172.796,80

Santander 01074/7 - Afresp

10,00

-1.344,52

Santander 13848/9 - Afresp

120,46

358,50

10,00

Itaú 73941/6 - Afresp

8.980,63

1.122,72

Caixa Econ. Federal 530-0 - Afresp

9.604,30

160,59

23.117,78

32.662,12

BANCOS CONTA DEPÓSITOS

Santander 02433/1 - Fundafresp Itaú 73796/4 - Casa do AFR

Banco do Brasil 103-1 - Afresp Santander 01674/3 - Amafresp Banco do Brasil 1002/2 - Amafresp

2.216,76

6.934,31

Santander 004621/7 - Araçatuba

3.392,39

1.191,70

Santander 002203/5 - Araraquara

4.248,74

1.544,75

Santander 009154/9 - Araraquara - Recursos Próprios

5.791,30

1.367,40

Santander 003338/1 - Bauru

3.594,81

448,67

Santander 002813/1 - Franca

2.548,09

2.091,67

Santander 003555/0 - Jundiaí

9.908,15

991,58

Santander 001484/1 - Marília

5.247,10

10.891,21

Santander 002243/1 - Osasco

2.793,63

4.031,55

Santander 004279/9- Piracicaba

3.386,18

4.932,42

Santander 030084/1 - Presid. Prudente

2.958,36

4.731,31

Santander 002938/0 - Ribeirão Preto

6.077,96

16.065,16

82,69

3.037,55

800,44

1.427,16

Santander 02450/1 S.J.Rio Preto

6.378,31

1.359,87

Santander 006942/3 S.J.Rio Preto - Recursos Próprios

8.889,09

8,20

Santander 002880 - S.J.Campos

8.422,34

19.968,17

Santander 001263/9 - Taubaté

16.567,01

2.476,47

641,29

2.206,99

Santander 000319/6 - Guarulhos

14.145,83

38.534,69

Santander 005492/8 - Pres. Prudente

30.198,80

2.211,00

Santander 003253-3 - Osasco

-2.366,41

3.003,00

Santander 001071/6 - Santos

3.937,64

2.742,10

Santander 000101/2 - Sorocaba

5.706,51

3.669,19

Santander 000057/0 - Campinas

16.079,41

3.961,27

58.288.128,57

47.646.474,53

APLICAÇÕES GARANTIDORAS DE PROVISÕES TÉCNICAS

100.440,36

0,00

TÍTULOS DE RENDA FIXA

100.440,36

0,00

Santander 000746/1 -ABCD/ S.B. do Campo ABCD Santander 001065/1 - Santos

Banco do Brasil 40001/7 - S.J.R.Preto - Recursos Próprios

APLICAÇÕES FINANCEIRAS

Relatório Anual Afresp 2015 | 45

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS

100.440,36

0,00

Santander Saúde - ANS RF

100.440,36

0,00

APLICAÇÕES LIVRES

58.187.688,21

47.646.474,53

TÍTULOS DE RENDA FIXA

58.187.688,21

47.646.474,53

TÍTULOS DE RE RENDA FIXA

58.187.688,21

47.646.474,53

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS

58.187.688,21

47.646.474,53

Santander - Afresp

3.704.283,57

1.204.459,21

Santander - Fundafresp

2.092.813,33

1.215.198,19

Santander - Fundo de Reserva Afresp

7.482.565,13

6.722.074,57

431.715,21

477.503,36

Santander - Fundo de Reserva Amafresp

15.215.936,62

11.529.788,49

Banco do Brasil - Afresp

15.702.031,68

14.127.734,69

5.735,27

0,00

Itaú - Casa do AFR

4.564.267,44

4.099.135,73

Itaú - Afresp

8.915.653,83

8.154.638,60

205,84

0,00

3.384,82

42.881,35

Santander - Marilia

16.905,33

15.832,52

Santander - Osasco

37.630,77

44.786,11

8.301,43

8.210,23

0,00

28,42

6.257,94

4.203,06

CRÉDITOS DE OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE

15.649.503,62

14.763.077,52

CONTRAPRESTAÇÃO PECUNIÁRIA A RECEBER DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE

14.684.337,82

13.217.939,83

CONTRAPRESTAÇÃO PECUNIÁRIA

15.799.238,49

14.062.627,76

15.799.238,49

14.062.627,76

-1.114.900,67

-844.687,93

-1.114.900,67

-844.687,93

PARTICIPAÇÃO DOS BENEFICIÁRIOS EM EVENTOS INDENIZADOS

180.264,25

94.123,76

PARTICIPAÇÃO DOS BENEFICIÁRIOS EM EVENTOS INDENIZADOS

287.212,63

148.102,28

287.212,63

148.102,28

-106.948,38

-53.978,52

-106.948,38

-53.978,52

OUTROS CRÉDITOS DE OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE

784.901,55

1.451.013,93

OUTROS CRÉDITOS DE OPERAÇÕES DE ASSISTÊNCIA MÉDICO - HOSPITALAR

1.293.773,14

1.934.610,15

Taxa de Inscrição

579.447,00

267.845,00

Glosas Ressarcidas

714.326,14

1.666.765,15

(-) PROVISÃO PARA PERDAS

-508.871,59

-483.596,22

(-) Provisão Para Perdas

-508.871,59

-483.596,22

0,00

2.448,75

CONTAS A RECEBER

118,14

2.448,75

Convênio Reciprocidade

118,14

2.448,75

(-)PROVISÃO PARA PERDAS

-118,14

0,00

(-) Provisão Para Perdas

-118,14

0,00

5.139.754,27

5.547.513,96

Santander - Fundo Solidariedade Amafresp

Banco do Brasil - Amafresp

Santander - Bauru Santander - Guarulhos

Santander - Presidente Prudente Santander - S.J.Rio Preto Santander - Sorocaba

Cobertura Assistencial com Preço Pós-estabelecido (-)PROVISÃO PARA PERDAS Cobertura Assistencial com Preço Pós-estabelecido

Participação dos Beneficiários em Eventos Indenizados (-) PROVISÃO PARA PERDAS Participação dos Beneficiários em Eventos Indenizados

CRÉDITOS DE OPERAÇÕES DE ASSIST. À SAÚDE NÃO RELACIONADOS COM PLANO DE SAÚDE

BENS E TÍTULOS A RECEBER

46 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

104.341,98

117.760,80

Almoxarifado

83.042,41

102.128,23

Refeitório

21.299,57

15.632,57

ESTOQUE

OUTROS BENS E TÍTULOS A RECEBER

5.035.412,29

5.429.753,16

ALUGUÉIS A RECEBER

68.288,82

28.151,33

Locação de Imóveis

68.288,82

28.151,33

188.281,64

118.918,13

315,85

563,37

187.965,79

118.354,76

33.077,62

21.894,97

28.150,34

21.894,15

ADIANTAMENTOS A FUNCIONÁRIOS Salários Férias ADIANTAMENTOS DIVERSOS Adiantamentos para Fornecedores Outros Adiantamentos

4927,28

0,82

4.815.300,61

5.330.832,02

Mensalidades Afresp

544.436,26

542.255,00

Mensalidades Fundafresp

134.616,98

129.020,47

1.914.351,21

2.003.626,02

0,00

4.032,58

23.693,21

25.884,10

OUTROS CRÉDITOS OU BENS A RECEBER

Mensalidades Seguros Anúncios Outros Valores a Receber Crédito com Seguradoras

917.965,22

1.519.325,14

1.142.139,17

986.668,21

0,00

2.330,43

138.098,56

117.690,07

-69.536,40

-70.043,29

(-) Provisão Para Perdas

-69.536,40

-70.043,29

DESPESAS ANTECIPADAS

12.330,39

14.663,52

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

12.330,39

14.663,52

Seguros a Apropriar

5.730,39

14.663,52

Outras Despesas

6.600,00

0,00

30.900.267,64

30.822.449,34

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

472.412,63

180.146,49

APLICAÇÕES NÃO VINCULADAS

181.821,91

31.122,96

TÍTULOS DE RENDA FIXA

181.821,91

31.122,96

DEPÓSITOS BANCÁRIOS A PRAZO CDB

181.821,91

14.159,40

Taxa de Administração Cheques Devolvidos Cond. Edifício ABC (-) PROVISÃO PARA PERDAS

ATIVO NÃO CIRCULANTE

Santander Itaim - Afresp

38.689,33

9.300,26

Santander - São José dos Campos

1.991,96

1.815,84

Santander - Campinas

9.085,54

3.043,30

Santander - Guarulhos

132.055,08

0,00

16.963,56

Títulos de Renda Fixa

0,00

16.963,56

DEPOSITOS JUDICIAIS

290.590,72

149.023,53

290.590,72

147.286,43

0,00

1.737,10

INVESTIMENTOS

2.477.056,62

2.513.862,42

IMÓVEIS DESTINADOS À RENDA

2.477.056,62

2.513.862,42

2.001.622,05

920.181,27

OUTROS TÍTULOS DE RENDA FIXA

Depositos Judiciais Fiscais Depositos Judiciais Trabalhistas

Terreno Av. Brigadeiro Luiz Antonio 4817 Edifício ABC Tower

Relatório Anual Afresp 2015 | 47

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

-444.746,70

-407.940,90

27.432.109,69

27.319.747,60

TERRENOS

7.444.853,74

Sede

2.166.894,13

1.212.134,89

917.605,80

Jazigo nº 2033 quadra VI setor 7 contrato 935

6.192,24

Jazigo nº 2034 quadra VI setor 7 contrato 936

6.192,24

Jazigo nº 2035 quadra VI setor 7 contrato 937

6.192,24

Jazigo nº 2036 quadra VI setor 7 contrato 938

6.192,24

Jazigo nº 1787 quadra VI setor 7 contrato 5841

6.192,24

(-) Depreciacao Acumulada IMOBILIZADO

Av. Brigadeiro Luis Antonio, 4843 e 4839 Av. Brigadeiro Luis Antonio, 4823

Jazigo nº 5842 quadra VI setor 7 contrato 5842

6.192,24

8.052,47

Regionais

5.269.907,14

Araçatuba

78.675,07

Sede Rua São Paulo, 538

42.097,88

C. Conv. Rodovia Marechal Rondon km 525 - 24.200 m²

36.577,19

Sub-Sede Sala Coml. Rua Roberto Simonsen, 62

Araraquara

114.208,52

C. Conv. Alam. do Bosque - Lotes 32,34 e 36 - 15.870 m²

65.484,73

Lote 30, Quadra E do loteamento Recreio Campestre Idanorma

48.723,79

188.004,45

137.079,52

8.285,53

42.639,40

129.247,11

Sede Rua Dr. Arnaldo de Carvalho, 21

53.850,00

C. Conv .Bairro Betel Município de Paulínia - 20.017,30 m²

75.397,11

23.703,71

Guarulhos

976.260,48

Rua Marret, 40 - Vila Progresso

976.260,48

Jundiaí

216.317,50

Rua Flávio Rossi, 42 Vl. Maria Luiza

100.616,55

C. Conv. Bairro Engordadouro

115.700,95

89.482,61

392.004,16

292.093,61

76.935,65

174.350,96

Fazenda Pirapó - Sto. Anastácio 48.400 m²

25.894,00

Terreno c/ 26.500 m²

14.913,00

Bauru Rua Beiruth quadra 1/ Rua Silva Jardin ,2/26 C. Conv.Quadra A - Rod. Bauru Iacanga Lote 15 Rod. Bauru Iacanga - 12.180 m² Campinas

Franca C. Conv. Rodovia Franca Ibiraci km 5 - 10.119 m²

Marília C. Conv. Av. José P. Gervasio Lote 5 e 6 - 10.000 m² Piracicaba Sede Rua Treze de maio, 356 Presidente Prudente Sede Rua Siqueira Campos, 106 - Bosque C. Conv.Município de Álvares Machado

48 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

808.119,61

Sede Edif. Santa Lídia - R.Américo Brasiliense 10º andar, salas 1008,1009 e 1010

22.027,38

C. Conv. Rua E, 15 Recreio Internacional - 5.000 m²

46.554,09

C. Conv. Rua E, 25 Recreio Internacional - 5.000 m²

347.584,77

Ribeirão Preto

C. Conv. Rua E, 35 Recreio Internacional - 5.000 m² Santos Sede Av. Conselheiro Nébias, 576 ABCD/ S.B. Campo Sede Rua Doutor Dupre, 50 São José Rio Preto Sede Av. Francisco das Chagas Oliveira, 245 C. Conv. Morada Campestre - 5.250 m²

391.953,37

214.607,37

158.631,16

79.236,74

45.142,40

3.861,99

30.232,35

88.782,53

78.593,00

64.367,17

C. Conv. Sítio Morro Verde - Caçapava - 20.296 m²

53.945,90

Bairro Dois Córregos - 10.000 m²

10.421,27

958.043,77

0,01

319.528,56

EDIFICAÇÕES

16.469.099,52

14.927.278,51

Sede

10.085.504,50

147.015,08

21.552.164,75

18.889.214,28

ABCD/ S.B. Campo

309.313,77

Araçatuba

728.090,99

C. Conv. Morada Campestre - Lote 5 Quadra H Sorocaba C. Conv. Recanto da Serrinha - 14.917,35 m² Taubaté Sede Rua José Dias de Carvalho, terreno 07 quadra H Caçapava

Guarulhos C. Conv. Via Marginal da Rodovia Ayrton Senna Osasco C. Conv. Rua Manoel da Nóbrega S/N - Jd. Adalgiza Permissão de uso conforme decreto 8231 de 18/10/1995 Prefeitura de Osasco Obras Preliminares e Complementares C. Conv. Via Marginal da Rodovia Ayrton Senna Edifício Afresp

Sub-Sede Rua Roberto Simonsen, 62 sala 21 Regionais

Araraquara

826.571,49

Bauru

1.446.820,30

589.531,76

Campinas

1.915.658,25

1.899.078,25

491.851,19

2.971.332,31

Jundiaí

979.541,35

Marília

959.739,22

Osasco

2.273.688,01

712.529,80

Pres.Prudente

1.570.823,63

1.468.106,74

Ribeirão Preto

2.007.065,80

432.787,18

Franca Guarulhos

Piracicaba

Relatório Anual Afresp 2015 | 49

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

429.154,69

S. J. Rio Preto

1.036.546,97

924.460,55

Sorocaba

1.045.181,75

526.791,33

1.321.463,90

Santos

Taubaté Vale do Paraíba ( - ) Depreciação Acumulada Instalações

-15.315.584,81 -14.194.455,35 625.761,20

629.475,26

2.018.782,86

Sub-Sede

17.981,11

Regionais

444.858,77

354.329,96

24.382,92

Sede

ABCD/ S.B. Campo Araçatuba

7.399,20

Araraquara

3.621,50

Bauru

73.529,96

39.101,15

Campinas

40.105,75

Franca

15.615,00

4.584,90

Jundiaí

30.223,80

Marília

11.949,11

Osasco

22.528,70

158,40

Pres.Prudente

32.813,60

24.613,60

Ribeirão Preto

2.988,22

675,00

S.J.Rio Preto

34.814,13

Santos

84.760,30

52.500,30

Sorocaba

36.758,88

21.118,88

Taubaté

5.860,00

12.089,40

-1.855.861,54

-1.761.618,67

Máquinas e Equipamentos

359.361,93

303.685,82

Sede

351.963,57

352.813,57

Sub-Sede

2.092,50

Regionais

611.631,98

503.652,67

9.343,29

Araçatuba

24.895,21

Araraquara

22.270,85

Bauru

24.946,69

Campinas

30.402,00

27.213,00

Franca

13.103,68

Guarulhos

59.405,75

Jundiaí

19.890,00

Marília

18.574,00

Osasco

61.857,63

59.457,63

Piracicaba

15.103,94

Guarulhos

Piracicaba

S.J.Campos

Vale do Paraíba ( - ) Depreciação Acumulada

ABCD/ S.B. Campo

50 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

Presidente Prudente

38.728,81

41.288,81

Ribeirão Preto

88.351,30

16.512,70

Santos

34.183,00

3.998,90

S.J.Campos - Sede São J. Rio Preto

65.493,00

Sorocaba

41.398,45

15.809,49

Taubaté

13.119,05

Vale do Paraíba

26.566,43

19.043,68

( - ) Depreciação Acumulada

-606.326,12

-554.872,92

Informática

394.639,53

283.585,19

Equipamentos de Processamentos Eletrônico de Dados

394.639,53

283.585,19

1.459.906,65

1.261.657,80

8.489,70

6.625,92

136.078,97

136.893,63

ABCD/ S.B. Campo

4.629,19

Araçatuba

6.849,17

7.261,23

Araraquara

8.134,50

Bauru

6.948,81

Sede Sub-Sede Centro Regionais

Campinas

13.142,55

Franca

3.037,15

Guarulhos

4.798,52

6.778,73

Jundiaí

7.023,03

Marília

6.229,66

Osasco

14.520,15

Piracicaba

6.092,37

Presidente Prudente

4.737,85

18.048,92

Santos

6.514,27

São J. dos Campos

3.974,52

4.386,52

São J. Rio Preto

9.752,66

7.253,05

Sorocaba

5.127,88

5.637,88

Taubaté

6.517,77

-1.209.835,79

-1.121.592,16

996.412,15

1.009.195,77

1.718.240,95

1.761.156,84

Sub-Sede

51.589,52

52.787,57

Regionais

1.252.919,62

1.122.892,95

ABCD/ S.B. Campo

49.914,99

45.487,99

Araçatuba

68.997,48

69.723,48

Araraquara

53.358,81

54.084,81

Bauru

74.088,98

65.820,98

Ribeirão Preto

( - ) Depreciação Acumulada Móveis e Utensílios Sede

Campinas

110.824,56

109.313,56

Franca

32.945,58

33.671,58

Guarulhos

85.240,44

85.966,44

Jundiaí

80.120,36

Relatório Anual Afresp 2015 | 51

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

Jundiaí

59.869,21

61.075,21

Osasco

51.160,10

50.587,10

Piracicaba

62.267,68

51.627,68

116.087,92

99.129,25

Presidente Prudente Ribeirão Preto

58.999,44

54.622,44

Santos

86.205,34

59.951,34

São J. dos Campos

14.963,03

15.689,03

São J. Rio Preto

66.410,20

64.461,20

Sorocaba

109.626,34

49.721,34

Taubaté

47.676,69

Vale do Paraíba

24.162,47

( - ) Depreciação Acumulada

-2.026.337,94

-1.927.641,59

Veículos

126.767,52

223.257,67

Sede

554.885,66

( - ) Depreciação Acumulada

-428.118,14

-331.627,99

1.015.214,10

2.498.415,64

69.624,98

0,00

945.589,12

2.498.415,64

Obras em andamento Sede Regionais Araraquara - Centro de Convivência

6.930,10

0,00

782.959,76

Campinas - Centro de Convivência

94.535,80

0,00

Jundiaí - Centro de Convivência

35.947,50

Bauru - Sede Regional

Presidente Prudente - Centro de Conv.

0,00

68.774,84

Ribeirão Preto - Centro de Conv.

627.476,91

1.534.594,62

São J. Rio Preto - Centro de Conv.

106.339,10

112.086,42

74.359,71

0,00

INTANGÍVEL

518.688,70

808.692,83

Sistemas Aplicativos - Softwares

518.688,70

808.692,83

2.905.466,62

2.878.339,35

Sub-Sede

6.433,70

Regionais

70.764,69

72.297,97

ABCD/ S.B. Campo

2.131,01

2.367,58

Araçatuba

2.190,61

Araraquara

1.576,20

Bauru

5.512,21

Campinas

6.007,48

6.213,48

Franca

2.501,73

Guarulhos

4.280,32

4.440,55

Jundiaí

4.561,38

Marília

3.681,61

Osasco

4.294,47

Piracicaba

6.137,21

Presidente Prudente

5.129,08

Ribeirão Preto

4.895,67

S.J.Campos

4.382,92

Sorocaba - C.Conv.

Sede

52 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

S.J.Rio Preto

2.514,63

Santos

2.672,11

Sorocaba

4.663,94

5.594,42

Taubaté

3.632,11

-2.484.776,31

-2.169.178,19

20.800,00

110.217.474,08

98.993.424,62

16.564.631,47

15.653.753,17

9.644.820,83

9.102.827,90

21.736,65

38.147,65

9.544.733,99

8.840.076,74

78.350,19

224.603,51

1.246.472,27

1.066.430,87

100.372,87

78.882,66

3.960,23

880,00

1.142.139,17

986.668,21

DEB. COM OP. ASSIST. À SAÚDE NÃO RELAC.COM PL.DE SAÚDE DA OPERADORA

311.746,56

1.084.455,35

Atendimentos Prestados Por Reciprocidade

311.746,56

1.084.455,35

TRIBUTOS E ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER

748.682,24

585.943,11

TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES

90.874,24

86.901,04

FGTS a Recolher

78.179,42

PIS - Folha de Pagto

12.694,82

11.937,02

RETENÇÕES DE IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES

657.808,00

499.042,07

RETENÇÕES DE IMPOSTOS

190.430,68

154.296,19

IRRF - Funcionários

108.642,55

95.558,87

6.675,99

2.544,43

75.112,14

56.192,89

IMPOSTO SOBRE SERVIÇO RETIDO

6.477,09

9.934,72

Imposto Sobre Serviço - AFRESP

3.914,83

3.592,12

Imposto Sobre Serviço - AMAFRESP

2.562,26

6.342,60

CONTRIB. SOCIAL SOBRE LUCRO LÍQUIDO - CSLL

1.386,30

589,66

( - ) Amortização Acumulada Desenvolvimento de Software Software - Amafresp PASSIVO PASSIVO CIRCULANTE PROVISÃO DE EVENTOS A LIQUIDAR Reembolso ao SUS Rede Contratada Reembolso Associados DEBITOS DE OP. DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE Convênio Odontológico Devoluções Mensalidades AMAFRESP Taxa de Adm. AMAFRESP

IRRF Terceiros - AFRESP IRRF Terceiros - AMAFRESP

Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido - AMAFRESP

1386,3

589,66

PIS

850,23

383,28

PIS - AMAFRESP

850,23

383,28

CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS RETIDAS

353.603,81

292.213,37

Contribuições Previdenciárias Retidas - Folha de Pagto

246.879,68

220.468,79

Contribuições Previdenciárias Retidas - Terceiros

17.495,56

4.209,34

Contribuições Previdenciárias Retidas - AMAFRESP

89.228,57

67.535,24

105.059,89

41.624,85

3.609,49

1.671,16

101.450,40

39.953,69

DÉBITOS DIVERSOS

4.612.909,57

3.814.095,94

OBRIGAÇÕES COM PESSOAL

1.595.134,22

1.386.332,12

293.001,09

273.735,50

OUTRAS RETENÇÕES CSLL / COFINS E PIS - AFRESP CSLL / COFINS E PIS - AMAFRESP

Salários a Pagar

Relatório Anual Afresp 2015 | 53

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 DESCRIÇÃO

2015

2014

1.765,80

747,60

1.300.367,33

1.111.849,02

106.099,48

990,33

Contribuição Sindical

93,34

174,57

Contribuição Assistencial

821,5

815,76

291,56

0,00

Honorários Férias OUTRAS OBRIGAÇÕES COM PESSOAL

Pensão a Pagar

104.893,08

0,00

FORNECEDORES

Acordo Trabalhista

2.857.656,31

2.388.494,45

Seguro de Vida - Mapfre Seguros

1.848.005,98

1.909.829,77

21,48

1.278,16

0,00

10.840,86

1.002.298,60

463.918,76

7.330,25

2.626,90

OUTROS DÉBITOS A PAGAR

54.019,56

38.279,04

Aluguéis a Pagar

23.907,94

17.032,79

Devoluções a Efetuar - Afresp Créditos Bancários Fornecedores Convênio Academia

Empréstimo Consignado

30.111,62

21.246,25

2.573.892,63

2.346.155,32

196.465,53

407.796,38

PROVISÃO PARA AÇÕES CÍVEIS

88.648,59

129.127,38

Ações - AMAFRESP

88.648,59

129.127,38

PROVISÃO PARA AÇÕES TRABALHISTAS

107.816,94

278.669,00

Ações - AFRESP

107.816,94

278.669,00

2.377.427,10

1.938.358,94

112.481,23

562.406,47

PASSIVO NÃO CIRCULANTE PROVISÕES

DÉBITOS DIVERSOS OUTROS DÉBITOS

54 | Relatório Anual Afresp 2015

BALANÇO DESMEMBRADO 2015 Mapfre Seguradora

112.481,23

562.406,47

OUTRAS EXIGIBILIDADES DE LONGO PRAZO

2.264.945,87

1.375.952,47

FUNDAFRESP

2.264.945,87

1.375.952,47

Arrecadação FUNDAFRESP

2.522.957,97

976.511,80

Rendimento de aplicações

1.369.883,38

1.200.633,59

230,08

-1.628.125,56

-801.423,00

Juros Ativos Doações PATRIMONIO SOCIAL

91.078.949,98

80.993.516,13

FUNDO SOCIAL

168.251,94

Fundo Social

168.251,94

82.050.866,72

59.034.703,68

7.435.304,49

6.970.192,52

214.663,79

Contribuição Estatutária

2.906.373,26

Arrecadação Casa do AFR

1.953.763,22

Rendimento de Aplicações Casa do AFR

2.360.504,22

1.895.392,25

RESERVAS ESTATUTÁRIAS

7.482.565,13

6.722.074,57

Fundo de Reserva AFRESP

2.524.312,01

Rendimentos de Aplicações

4.958.253,12

4.197.762,56

RESERVAS DE SOBRAS/RETENÇÕES DE SUPERÁVITS / DÉFICITS

67.132.997,10

45.342.436,59

Outras Reservas Superávit - AFRESP

51.929.361,65

49.841.036,04

Outras Reservas Déficits - AMAFRESP

15.203.635,45

-4.498.599,45

PREJUÍZOS/DÉFICITS ACUMULADOS

8.859.831,32

21.790.560,51

Resultado do Exercício - AFRESP

3.951.202,32

2.088.325,61

Resultado do Exercício - AMAFRESP

4.908.629,00

19.702.234,90

RESERVAS RESERVAS PATRIMONIAIS Doações

Relatório Anual Afresp 2015 | 55

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 2015 (EM MILHARES DE R$)

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A Afresp é uma Entidade sem fins lucrativos que tem por objetivo assistir seus associados e familiares, postular os interesses da classe, instituir e organizar assistência médica, hospitalar, social, jurídica, previdenciária e securitária para seus associados e familiares e desenvolver atividades culturais, esportivas, recreativas e sociais, bem como colaborar com a administração pública, visando ao aperfeiçoamento dos serviços de fiscalização e arrecadação de tributos e, bem assim, à obtenção de melhores condições para a sua execução.

NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com a Lei das Sociedades Anônimas – Lei nº 6.404/1976 e contemplam as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/2007 e Lei nº 11.941/2009, Resolução CFC n° 1.409/2012, aplicável às Entidades sem Finalidade de Lucros e com as práticas contábeis adotadas no Brasil que compreendem os Pronunciamentos emitidos pelo CPC – Comitê de Pronunciamentos Contábeis e contemplam as normas estabelecidas pela ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar, que estão em consonância com as normas internacionais de contabilidade, que estimulam a prevalência da essência econômica sobre a forma jurídica, bem como a legislação fiscal e tributária. Estão sendo divulgadas de forma comparativa às do exercício anterior. A Associação adotou os pronunciamentos ou interpretações emitidos pelo CPC – Comitê de Pronunciamentos Contábeis, conforme previsto na Resolução n° 290/2012, da ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar e alterações posteriores. A autorização para a conclusão das Demonstrações Contábeis foi dada pela Diretoria Executiva em 15 de fevereiro de 2016.

NOTA 3 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As principais práticas contábeis aplicadas na preparação das demonstrações contábeis estão definidas a seguir, as quais vêm sendo aplicadas de modo consistente e uniforme em todos os exercícios apresentados. 56 | Relatório Anual Afresp 2015

3.1. Moeda Funcional e de Apresentação - As Demonstrações Contábeis estão sendo apresentadas em Reais (R$), que é a moeda funcional da Associação. As informações contábeis apresentadas em Reais foram arredondadas para o milhar mais próximo. 3.2. Uso de Estimativas e Julgamentos - A preparação das demonstrações contábeis está de acordo com as normas e pronunciamentos do CPC, exigindo que a Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas. As demonstrações incluem, portanto, estimativas referentes a provisões, créditos a receber e outras similares. Estimativas e premissas são revistos de maneira contínua. Revisões com relação a estimativas contábeis são reconhecidas no exercício em que as estimativas são revisadas e em quaisquer exercícios futuros afetados. 3.3. Apuração do Resultado do Exercício - Os registros contábeis de receitas, custos e despesas são efetuados em conformidade com o regime de Competência. 3.4. Aplicações Financeiras - Compreendem os recursos financeiros da Afresp, Amafresp, Fundafresp e Casa do AFR, aplicados em fundo de investimentos e renda fixa, os quais estão demonstrados pelo valor de aplicação, acrescidos dos rendimentos correspondentes apropriados até a data do Balanço, com base no regime de competência. 3.5. Créditos com Op. Com Planos de Assistência à Saúde - Referem-se aos créditos de mensalidades do plano de assistência à saúde na modalidade pós-pagamentos, coparticipação de beneficiários, taxa de inscrição, glosas ressarcidas. A Estimativa para Perdas foi constituída em um montante suficiente para suprir eventuais perdas na realização dos citados créditos. 3.6. Títulos e Créditos a Receber - Referem-se a mensalidades a receber de associados da Afresp, contribuições ao Fundafresp, seguros a receber e créditos a receber da seguradora em função do pró-labore estipulante junto aos associados e dependentes, taxa de administração. A Estimativa para Perdas foi constituída em montante suficiente para suprir eventuais perdas na realização dos citados créditos. 3.7. Outros Valores e Bens - Valores de materiais de uso administrativo (Almoxarifado) avaliado pelo custo médio, com valores inferiores ao valor de mercado e saldos residuais referentes a despesas antecipadas de seguros. 3.8. Imobilizado - Está demonstrado pelo valor original de aquisição e/ou construção. As construções em andamento ou reformas são demonstradas pelo custo do material acrescidos dos valores da mão de obra, suportados em documentação fiscal e contábil consistente. Foi mantido o critério de calcular as Depreciações pelo método linear, considerando as taxas usuais de mercado admitidas pela legislação fiscal e são computadas nas respectivas contas de Depreciação, no Resultado do Exercício. 3.9. Avaliação do Valor Recuperável dos Ativos não Financeiros – Com base no CPC 01(R1) – Redução ao Valor Recuperável de Ativos, a Administração revisa anualmente o valor contábil de seus ativos imobilizado e intangível, para fins de determinar a necessidade de provisão sobre esses valores, em caso de não recuperabilidade. Para este ano, os bens permanecem com o valor contábil adequado. Relatório Anual Afresp 2015 | 57

3.10. Intangível - Está demonstrado pelo custo de aquisição, sendo a amortização calculada pelo método linear, considerando as taxas usuais de mercado admitidas pela legislação fiscal e são computados nas respectivas contas de Amortização, no Resultado do Exercício. 3.11. Eventos a Liquidar de Operações de Assistência à Saúde - Referem-se aos valores nominais decorrentes de serviços médicos prestados pela rede credenciada e registrados pelo valor das contas médicas conhecidas até dezembro de 2015, de acordo com os critérios estabelecidos pela ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar. 3.12. Passivos Contingentes – São reconhecidos nas demonstrações contábeis quando, baseado na opinião dos Assessores Jurídicos, for considerado provável o risco de perda. Os passivos contingentes classificados como Perdas Possíveis pelos Assessores Jurídicos são apenas divulgados em notas explicativas, enquanto aqueles classificados como Perda Remota, não requerem provisão ou divulgação. 3.13. Instrumentos Financeiros - Os instrumentos financeiros utilizados pela Associação restringem-se às aplicações financeiras de curto e longo prazo, contas a receber, fornecedores e demais contas a pagar, em condições normais de mercado. Estes instrumentos são administrados por meio de estratégias operacionais, visando à liquidez, à rentabilidade e à minimização de riscos. A Associação não efetua aplicações financeiras de caráter especulativo, em derivativos ou quaisquer outros ativos de riscos.

NOTA 4 – APLICAÇÕES FINANCEIRAS São aplicações em fundo de investimentos de baixo risco e de liquidez imediata efetuadas em bancos de 1° linha e com prazo de vencimento de até 90 dias, cujos valores serão destinados à manutenção das atividades operacionais da Associação. A composição dos valores das aplicações livres e vinculadas está discriminada conforme quadro a seguir: Circulante – com vencimentos inferiores a 365 dias 2015

2014

Aplicações AFRESP

DESCRIÇÃO

Fundo de Investimento

Tipo

28.395

23.602

Fundo de Reserva AFRESP (a)

Fundo de Investimento

7.482

6.722

Fundo de Reserva AMAFRESP (a)

Fundo de Investimento

15.222

11.530

Aplicações Vinculadas a ANS

Fundo de Investimento

101

0,00

Fundo de Solidariedade

Fundo de Investimento

432

478

Aplicações CASA DO AFR

Fundo de Investimento

4.564

4.099

Aplicações FUNDAFRESP

Fundo de Investimento

2.092

1.215

58.288

47.646

TOTAL

(a) Aplicações financeiras vinculadas aos Fundos de Reservas de acordo com Regulamento Interno. Não Circulante – com vencimento superiores a 365 dias DESCRIÇÃO Aplicações AFRESP TOTAL

58 | Relatório Anual Afresp 2015

Tipo Renda Fixa

2015

2014

182

NOTA 5 – CRÉDITOS DE OPERAÇÕES C/ PLANOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE Estão demonstrados da seguinte forma: DESCRIÇÃO

2015

2014

Mensalidades a Receber

15.799

14.063

(-) Provisão para Perdas

(1.114)

(845)

TOTAL

14.685

13.218

NOTA 6 – OUTROS CRÉDITOS DE OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE DESCRIÇÃO Coparticipação dos Beneficiários (-) Provisão Para Perdas

2015

2014

287

148

(107)

(54)

Subtotal

180

Taxa de Inscrição

579

268

Glosas Ressarcidas Líquidas

206

1.184

Subtotal

785

1.452

965

1.546

TOTAL

NOTA 7 – TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER Sua composição é a seguinte: DESCRIÇÃO

2015

2014

Aluguéis a Receber

Adiantamentos Diversos

221

141

Mensalidades Afresp

545

542

Mensalidades Fundafresp

135

129

1.914 0

2.004 4

918

1.519

1.142

987

Fundo de Reserva – Condomínio ABC Tower

138

118

Provisão Para Perdas

(70)

Outros Valores a Receber

Almoxarifado

105

117

5.140

5.547

Mensalidades – Seguro de Vida Anúncios Créditos com Seguradora Taxa de Administração Amafresp

TOTAL

Relatório Anual Afresp 2015 | 59

NOTA 8 – DEPÓSITOS JUDICIAIS E FISCAIS – TRIBUTOS DESCRIÇÃO Prefeitura Municipal de Guarulhos (IPTU) Receita Federal do Brasil (COFINS) TOTAL

2015

2014

147 143 290

147 0 147

a) IPTU- Em vista da Execução Fiscal, processada sob o nº 0625884-43.2010.8.26.0224, proposta pela Prefeitura Municipal de Guarulhos, em meados de 2014, a Afresp, objetivando garantir o juízo, procedeu a realização de depósito judicial na ordem de R$ 147.286,43, atinente ao IPTU dos exercícios de 2000, 2001, 2002, 2003, 2006 e 2007 – Área 1. Diante da execução fiscal apresentada pela Prefeitura Municipal, a Afresp, em sua defesa, alegou a prescrição dos títulos executivos que instruíram a ação e aguarda julgamento. b) COFINS Sobre Rendimentos de Aplicações Financeiras Com a edição do Decreto n° 8.426/2015, alterado pelo Decreto n° 8.541/2015 que aumentou de ZERO para 4% as alíquotas da COFINS, incidente sobre as receitas financeiras. A Afresp, entendendo ser o decreto inconstitucional e ilegal à luz do direito, impetrou mandado de segurança, com o objetivo de obter a concessão de ordem liminar para suspender a exigibilidade da COFINS sobre receitas financeiras para os fatos geradores a partir de julho de 2015. Dos argumentos apresentados, o juízo de primeira instância - 13ª Vara Federal, em análise preliminar acolheu o pedido da Afresp, entendendo pela concessão da ordem liminar, suspendendo-se assim a exigibilidade da referida contribuição, outrossim, condicionada a realização de depósitos judiciais mensais. Sendo este, direito subjetivo da associação.

NOTA 9 – INVESTIMENTOS- IMÓVEIS DESTINADOS À RENDA O montante de R$ 2.477 (R$ 2.514 em 2014) refere-se aos valores de imóveis próprios locados a terceiros, classificados em conformidade às normas contidas na Resolução nº 290/2012, da ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar.

NOTA 10 - IMOBILIZADO Está composto por: DESCRIÇÃO Terrenos Edificações Obras Preliminares e Complementares Subtotal Imóveis de Uso Próprios não Hospitalar Imobilizações em Curso Instalações Máquinas e Equipamentos Equipamentos de Informática Móveis e Utensílios Veículos TOTAL

60 | Relatório Anual Afresp 2015

TAXA % 4 10 10 20 10 20

2015 7.125 16.469 320 23.914 1.015 626 359 394 997 127 27.432

2014 7.125 14.927 320 22.372 2.499 629 304 284 1.009 223 27.320

- Imobilizações em Curso: Referem-se a obras em andamento dos Centros de Convivência de Araraquara, Campinas, Jundiaí, Ribeirão Preto, São José do Rio Preto, Sorocaba e a Sede São Paulo (Espaço dos Aposentados). - Redução ao Valor Recuperável de Ativo – Com base nas normas estabelecidas pelo CPC n°01 (R1), a Administração revisa anualmente o valor contábil de seus ativos imóveis para fins de determinar a necessidade de provisão, em caso de não recuperabilidade. Para este ano, os bens patrimoniais permanecem com o valor contábil adequado. a) A movimentação do Imobilizado foi a seguinte:

DESCRIÇÃO

SALDO EM 31/12/2014

Imóveis de Uso Próprio Não Hospitalares Terrenos Edificações Obras Preliminares e Complementares Imobilizações em Curso Bens Móveis Não Hospitalares Instalações

TOTAL

BAIXAS LÍQUIDAS

TRANSFERÊNCIAS

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA

SALDOS EM 31/12/2015

2.651

1.122

16.469

7.125 14.927

7.125

320

2.499

1.167

629

304

112

284

(2651)

1.015

626

360

222

395

1.009

159

995

223 27.320

0 1.768

105

96 1.551

127 27.432

Máquinas e Equipamentos Equipamentos de Informática Móveis e Utensílios Veículos

ADIÇÕES

NOTA 11 – INTANGÍVEL Está representado por:

Desenvolvimento de Software

Software em uso

TOTAL

788

809

Adições

Amortização acumulada

315

DESCRIÇÃO Saldo em 31/12/2014

Transferências

Baixas Líquidas

498

519

Saldo em 31/12/2015

Relatório Anual Afresp 2015 | 61

NOTA 12 – DÉBITOS DIVERSOS Estão representados por:

DESCRIÇÃO

2015

2014

Obrigações Trabalhistas

1.701

1.387

Fornecedores

1.010

479

Seguro de Vida a Repassar

1.848

1.910

4.613

3.814

Outros Débitos a Pagar TOTAL

NOTA 13 – PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS Está representado por:

DESCRIÇÃO

2015

2014

Cível - Amafresp

129

Trabalhistas e Cíveis

107

279

196

408

TOTAL

a) Trabalhistas e Cíveis Há processos cíveis e trabalhistas, cujos valores mensuráveis pela Assessoria Jurídica perfazem o montante de R$ 196 (R$ 408, em 2014). A provisão para contingências foi constituída para ações com probabilidade de perdas definidas como Provável, conforme critérios estabelecidos pela Resolução nº 1.180/2009 do Conselho Federal de Contabilidade – CFC.

DESCRIÇÃO

CÍVEIS

TRABALHISTAS

TOTAL

Saldo em 31/12/2014

129

279

408

Adições

Baixas Líquidas Reversão para o Resultado do Exercício Saldo em 31/12/2015

30 152

152

107

196

b) COFINS A Diretoria Executiva da Afresp decidiu por manter o procedimento de não provisionamento da COFINS Sobre as Receitas de Intermediação de Seguros, por entender que as Seguradoras já efetuam o recolhimento pelo total do prêmio. Dessa forma, a Diretoria Executiva entende que o recolhimento desse tributo pela Associação implicaria em bi-tributação. O montante acumulado até 31/12/2015 é de aproximadamente 62 | Relatório Anual Afresp 2015

R$5.108, considerando os valores referentes aos 5 últimos exercícios. Como forma de precaução, a Diretoria Executiva possui um parecer jurídico externo de assessoria tributária especializada.

NOTA 14 – DÉBITOS DIVERSOS (NÃO CIRCULANTE) DESCRIÇÃO Fundafresp (a) Outros débitos (b) TOTAL

2015

2014

2.265

1.375

112

562

2.377

1.937

(a) São contribuições de associados para serem utilizadas de acordo com os regulamentos próprios. (b) Referem-se aos valores das Receitas Antecipadas de Seguros com prazo de apropriação até março de 2016, em atendimento ao Plano de Contas Padrão da ANS, conforme Resolução Normativa nº 290/2012.

NOTA 15 – PATRIMÔNIO LÍQUIDO O Patrimônio Líquido é apresentado em valores atualizados e compreende o Patrimônio Social inicial, Reservas Estatutárias e Patrimoniais e acrescido dos valores dos Superávits e diminuído dos Déficits ocorridos. O superávit do exercício, bem como o saldo da Reserva de Lucros serão incorporados ao Patrimônio Social, após a aprovação da Assembleia Geral Ordinária.

NOTA 16 – RECURSOS PRÓPRIOS MÍNIMOS Por ser uma operadora de planos de saúde enquadrada na modalidade pós-pagamento, de acordo com a Resolução Normativa nº 209/2009, alterada pela Resolução Normativa 274/2011, a Associação está sujeita à apuração do Patrimônio Mínimo Ajustado e da constituição da Margem de Solvência, cujos cálculos não resultaram em provisão a constituir neste exercício.

NOTA 17 - COBERTURAS DE SEGUROS Para atender a medidas preventivas adotadas permanentemente, a Associação adota a política de contratar cobertura de seguros. Em 31 de dezembro de 2015, os ativos da Associação apresentavamse segurados por valores suficientes para a cobertura de eventuais sinistros.

NOTA 18 – OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE NÃO RELACIONADAS COM Relatório Anual Afresp 2015 | 63

PLANO DE SAÚDE DA OPERADORA Compreendem as receitas com Serviços de Reciprocidade (Convênio formado com as entidades do Fisco de outros Estados para atendimento médico-hospitalar), no valor de R$11.011 para 2015 e R$9.759 para 2014. O valor das despesas estão informados na NE nº 21.

NOTA 19 – OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS Referem-se às seguintes Receitas: DESCRIÇÃO

2015

2014

Contribuições Associativas

6.180

6.095

Administração Amafresp

11.521

10.836

Administração de Seguros

11.125

8.744

Outras Departamentais

479

459

Receitas Diversas

433

14.039

29.738

40.173

Total

NOTA 20 – OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS Referem-se às seguintes Receitas: DESCRIÇÃO

2015

2014

608

527

Taxa de Administração Amafresp

11.536

10.933

Confecção do Indicador Médico

12.177

11.501

Provisão Encargos Sociais

TOTAL

NOTA 21 – OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS DE ASSIST. À SAÚDE NÃO RELACIONADAS COM PLANO DE SAÚDE DA OPS Referem-se às seguintes despesas: DESCRIÇÃO

2015

2014

Atendimentos Prestados Por Reciprocidade

9.990

11.322

Dedução Atendimentos Reciprocidade

(353)

(456)

Outras Despesas Operacionais

3.582

3.262

13.219

14.128

TOTAL

64 | Relatório Anual Afresp 2015

NOTA 22 – DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Para fins de comparabilidade, abaixo demonstramos o Resultado do Exercício das atividades da Afresp e da Amafresp.

DESCRIÇÃO Receitas Operacionais Despesas Operacionais Resultado do Exercício

AMAFRESP

AFRESP

TOTAIS

2015

2014

2015

2014

2015

2014

181.071

180.957

33.701

29.928

214.772

210.885

176.162

161.255

29.750

27.839

205.912

189.094

4.909

19.702

3.951

2.089

8.860

21.791

NOTA 23 – EVENTOS INDENIZÁVEIS DE ASSISTÊNCIA MÉDICO-HOSPITALAR A distribuição dos saldos do quadro auxiliar de Eventos Indenizáveis de Assistência MédicoHospitalar do Documento de Informações Periódicas – DIOPS do 4° trimestre de 2015 está em conformidade com o Ofício Circular DIOPE nº 01, de 01.11.2013, referente aos planos individuais firmados posteriormente à Lei nº 9.656/1998, com cobertura médico-hospitalar e modalidade de preço pré-estabelecido.

Rede Própria Reembolso Total

Consulta Médica

Exames

Terapias

Internações

Outros Atendimentos

Demais Despesas

TOTAL

9.124

25.466

3.954

79.017

30.456

6.226

154.243

220

261

9.138

25.482

3.963

79.237

6.228

154.504

30.456

AFRESP – ASSOCIAÇÃO DOS AGENTES FISCAIS DE RENDAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

RODRIGO KEIDEL SPADA Presidente DENIS DA CRUZ MÂNGIA MACIEL

RAQUEL GONÇALEZ DE ALMEIDA

1º Tesoureiro

Contadora CRC 1SP 179645/O-8 Relatório Anual Afresp 2015 | 65

“RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS” Ilmos. Srs. Diretores da AFRESP - ASSOCIAÇÃO DOS AGENTES FISCAIS DE RENDAS DO ESTADO DE SÃO PAULO Examinamos as Demonstrações Contábeis da AFRESP - ASSOCIAÇÃO DOS AGENTES FISCAIS DE RENDAS DO ESTADO DE SÃO PAULO, que compreendem o Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e as respectivas Demonstrações do Resultado, das Mutações do Patrimônio Líquido e dos Fluxos de Caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da Administração sobre as Demonstrações Contábeis A administração da Entidade é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar – ANS, e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos Auditores Independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião, sem ressalva. Opinião Em nossa opinião, as Demonstrações Contábeis referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da AFRESP - ASSOCIAÇÃO DOS AGENTES FISCAIS DE RENDAS DO ESTADO DE SÃO PAULO, em 31 de Dezembro de 2015, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS. São Paulo, 19 de Fevereiro de 2016.

JÉSSICA MENDONÇA RODRIGUES RODYOS AUDITORES INDEPENDENTES S.S

Sócia

CRC 2SP 002000/O-0

Contador - CRC 1SP248744/0-3

66 | Relatório Anual Afresp 2015

CPF Nº 313.961.508-62

PARECER DO CONSELHO DELIBERATIVO Ofício Conselho Deliberativo n.º 25/16 São Paulo, 29 de junho de 2016 Senhor Presidente,

Em reunião ordinária do Conselho Deliberativo, realizado em 25 de junho de 2016, o plenário discutiu como assunto de pauta o parecer da Comissão Fiscal sobre o Balanço Anual referente ao exercício de 2015. Após ampla discussão sobre o assunto, o Conselho deliberou, por unanimidade dos votos, aprovar as contas do Balanço Financeiro do exercício de 2015. Sendo o que se apresenta para o momento, apresento votos de elevada estima e distinta consideração.

Atenciosamente,

Paulo Henrique Cruz Presidente do Conselho Deliberativo

Sr. Rodrigo Keidel Spada Presidente da Diretoria Executiva da AFRESP Nesta

Relatório Anual Afresp 2015 | 67

PERSPECTIVAS PARA 2016 AFR RODRIGO KEIDEL SPADA A crise econômica não é matéria apenas que ocupa a imprensa e as mídias impressas ou digitais, mas passa a dominar os espaços bem concretos dos balanços e dos relatórios das empresas e governos. Também nossa Associação não está imune aos efeitos da crise, que, com virulência difícil de prever, não a poupa de suas ameaças. As atividades desenvolvidas pela Afresp estão voltadas para o atendimento aos Agentes Fiscais de Rendas do Estado de São Paulo e a suas famílias e têm por base os recursos desses mesmos associados, os quais, de forma direta ou indireta, estão vinculados ao nível dos salários recebidos. Portanto, se a estabilidade de que goza toda a classe garante aos seus integrantes a segurança do emprego, o mesmo não se pode dizer do seu poder aquisitivo, que flutua de acordo com fatores, como a política salarial de Governo e a própria conjuntura econômica. Mesmo antes do aprofundamento da atual crise fiscal, a classe dos Agentes Fiscais de Rendas de São Paulo vinha sofrendo um forte arrocho salarial, que a coloca, hoje, entre as três com pior nível de remuneração entre todos os estados do Brasil. A ameaça de um arrocho salarial prolongado aumenta hoje, quando as dívidas dos estados são renegociadas com a União, apresentando, como contrapartida, o congelamento dos salários pelo prazo de dois anos, além da perda de benefícios e do aumento da alíquota de contribuição previdenciária. Por isso, se a tendência da massa salarial dos associados é declinante, o mesmo não ocorre com os serviços prestados, notadamente de saúde, no qual há uma curva de inclinação positiva determinada, seja pela tendência dos custos médicos, que crescem acima da inflação, afetados pela alta do dólar, seja pela permanente inclusão de novas tecnologias e dependência de mão de obra altamente especializada. São curvas com tendências opostas, em desfavor do associado, as quais, se permanecerem por um período prolongado, exigirão a adoção de medidas de ajuste. Apesar disso, a Afresp continua mantendo a austeridade em sua gestão financeira, o que lhe dá uma situação tanto financeira quanto patrimonial bastante sólida. O resultado líquido da Associação em 2015 ficou em R$ 3,9 milhões, representando um aumento de 89% em relação ao período de 2014. 68 | Relatório Anual Afresp 2015

A defesa dos interesses da classe e o cuidado com sua imagem perante o governo e a sociedade têm sido uma preocupação constante da nova diretoria e diversas iniciativas nesse sentido têm sido tomadas, seja visando ao aperfeiçoamento do modelo de tributação, seja para a promoção da educação fiscal para a cidadania, seja ainda buscando a projeção de um fisco atuante e comprometido com o interesse público. Também nesse sentido é que se pode colocar a aproximação entre a Afresp e o Sinafresp cujo objetivo é promover iniciativas comuns destinadas à defesa dos interesses classistas. Outras das mudanças que merecem destaque é o esforço da atual Diretoria no sentido da implantação de uma gestão participativa. Dessa forma, merece destaque o número crescente de associados no quadro de colaboradores, propiciado pela criação das funções de Diretor Regional Adjunto e de Diretor Auxiliar para algumas de suas atuais diretorias, bem como a ampliação da autonomia financeira e orçamentária de suas diretorias. O ambiente convulso vivido pela classe terá de ser contrabalançado, não apenas por um esforço de valorização e de superação de entraves, mas também pela criação de ocasiões de encontro e pelo desenvolvimento de atividades que fortaleçam cada vez mais o espírito associativo e devolvam à classe uma parcela da autoestima da qual esta parece estar privada por conta dos tempos difíceis pelos quais passamos. Por todas essas razões, junto com a manutenção de uma política de austeridade que assegure a saúde econômica e financeira da Associação e com o aprofundamento da gestão participativa, deverá estar a defesa dos valores associativos, os quais, hoje, não podem andar desvinculados da defesa dos interesses de toda a classe, da melhoria de sua imagem junto ao Governo e à sociedade e da qualidade do ambiente de trabalho, do qual a qualidade da própria tributação cumpre papel relevante.

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DIRETORIA EXECUTIVA, DIRETORES E CONSELHEIROS 2015

Diretoria Executiva Presidente: Rodrigo Keidel Spada 1º Vice-Presidente: Alexandre Lania Gonçalves 2º Vice-Presidente: Angela Manzoti Nahman Secretário Geral: Matheus Henrique Lopes P. Lima Secretário Adjunto: José Roberto Soares Lobato 1º Tesoureiro: Denis da Cruz Mângia Maciel 2º Tesoureiro: José Carlos Libano

Conselho Deliberativo Mesa Diretora | Presidente: Paulo Henrique Cruz; Vice-Presidente: Luiz Carlos Benício; 1º Secretário: Pedro de Oliveira Abrahão; 2º Secretário: Leandro Radusweski Quintal. Comissão Fiscal: Presidente: José Carlos Miguel de Mendonça; Membros: Thiago Martins e Henning Mario von Rautenfeld. Suplentes: Miguel Angelo Carvalho da Silva, Fabiano Buchetti de Souza e Claiton Osnir do Amaral. Comissão Assessoria Administrativa e de Regionais: Presidente: Antônio Lourenço Colli; Membro: Claiton Osnir do Amaral e Sebastião Tadeu de Vasconscelos. Suplentes: Roberto Garcia, Paulo Henrique do Nascimento e Miguel Ângelo da Silva. Comissão Saúde: Presidente: Antenor Roberto Barbosa; Membros: Eduardo Gonçalves e Valéria Carrijo. Suplentes: Luiz Carlos Toloi Junior e Leonardo Quadre. Comissão Seguros em geral: Presidente: Hélio Bandeira; Membros: Fabiano Buchetti e James Grejo. Suplentes: João Álfaro Soto, Roberto Garcia e José Correa Barros Neto. Comissão de Imprensa e Comunicação: Presidente: Leonardo Garcia Quadre; Membros: Roberto Garcia e Paulo Henrique do Nascimento. Suplentes: João Álfaro Soto, Fabiano Buchetti de Souza e Miguel Ângelo Carvalho da Silva. Diretorias da Afresp Alexandre Lania Gonçalves (Amafresp e Inscrição); Angela Manzoti Nahman (Benefícios e Cultura e Administrativa); Denis da Cruz Mângia Maciel (Tecnologia da Informação e Financeiro); José Carlos Libano (Recursos Humanos); José Roberto Soares Lobato (Assuntos Estratégicos e Comunicação); e Matheus Henrique Lopes Pereira Lima (InvestAfresp e Regionais). Diretorias Designadas Antônia Emília Pires Sacarrão (Previdência); Cezar José D’Avoglio (Engenharia); Mara Tomasseti (Aposentados); Milton Nakanishi (Esportes); Nelson Trombini Junior (Jurídico); Renato Pei An Chan (Projetos); Vanessa Kazue Murayama (Social). Fundafresp José Rosa (coordenação) | Membros da Comissão: Aldo Gentile, Eude da Silva Gomes, Evelyn Quilles Moura, Gabriela Maia Lubies de Sousa, Lauro Kuester Marin e Luiz Fernando Catta Preta César. Ouvidoria Francisco Lucindo Ramalho Netto | Fones: 0800-550679 11 3886-8843 | Fax: 11 3886-8852. E-mail: ouvidor@afresp.org.br 70 | Relatório Anual Afresp 2015

A f r e s p - A s s o c i a ç ã o d o s A g e n t e s F i s c a i s d e R e n d a s d o E s ta d o d e S ã o Pa u l o A v. B r i g a d e i r o L u í s A n t ô n i o , 4 8 4 3 - J a r d i m P a u l i s t a - S ã o P a u l o / S P CEP: 01401-002 - PABX 55 (11) 3886-8800 S i t e : w w w . a f r e s p. o r g . b r E - m a i l : c o n t a t o @ a f r e s p. o r g . b r