DOSSIER FORMATIVO CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Adriana Pérez Sanjuán 231419
Denis María Jaime Mejía 231397
Nelis Mildred Contreras Quintero 231396
Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas, Universidad Francisco de Paula
Santander Ocaña
Contaduría Pública
Stephany Paba García
30 mayo de 2023
ACTIVIDAD 1.
TIENDA HOGAR S.A.S NIT. 800.369.458-2
2023
•
DE LA
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 CAJA GENERAL 14.400.000 $ 110201.01 BANCO BOGOTA 42.761.917 $ 110201.01 CAJA MENOR 3.000.000 $ 110401.01 DAVIVIENDA 3.000.000 $ 110401.01 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA 312.489.125 $ 110401.02 CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR 7.600.000 $ 120111.01 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS,EMPRESARIALES Y DE ALQUILER APP 11.500.000 $ 120501.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT)DAVIVIENDA 35.000.000 $ 120501.02 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT)CREDISERVIR 20.000.000 $ 120501.03 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT)BANCO BOGOTA 5.000.000 $ 130101.01 CLIENTE LA CASITA LTDA - $ - $ 135515.01 RETENCION EN VENTA 20.716.495 $ 140801.01 MERCANCIAS 181.347.849 $ 150801.01 MUEBLES Y ENSERES 3.855.600 $ 150801.01 ESCRITORIO EJECUTIVO 11.781.000 $ 150801.02 SILLAS GIRATORIAS 2.124.150 $ 150801.03 ARCHIVADORES 2.284.800 $ 150801.04 ESTANTES DE MADERA 4.462.500 $ 150898.01 DEPRECIACION ACUMULADA 264.200 $ 220101.01 PROVEEDOR OFICE LTDA - $ - $ 220101.01 NACIONALES 140.838.650 $ 220101.02 PROVEEDOR MAXIMUEBLES LTDA - $ - $ 220101.03 PROVEEDOR COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA 111.869.125 $ 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE 131.053.450 $ 240401.02 IMPUESTO GENERADO 157.445.362 $ 242203.01 RETENCION EN HONORARIOS 10% 524.300 $ 242208.01 RETENCION EN COMPRA 17.758.750 $ 310101.01 CAPITAL AUTORIZADO 500.000.000 $ 310102.01 CAPITAL POR SUSCRIBIR 200.000.000 $ 310103.01 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR 210.000.000 $ 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 848.019.800 $ 417518.01 DEVILUCION DE VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 19.360.000 $ 421040.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONALES 1% 2.341.000 $ 510205.01 ASESORIA LEGAL 650.000 $ 510206.01 ASESORIA FINANCIERA 4.330.000 $ 510704.01 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 577.700 $ 510706.01 ENERGIA ELECTRICA 728.500 $ 510707.01 TELEFONO 370.000 $ 510802.01 REGISTRO MERCANTIL 620.000 $ 510803.01 BOLETA FISCAL 3.130.000 $ 511203.01 GASTOS DEP. ESCRITORIOS 143.990 $ 511203.02 GASTOS DEP. SILLAS GIRATORIAS 25.962 $ 511203.03 GASTOS DEP. ARCHIVADORES 31.525 $ 511203.04 GASTOS DEP. ESTANTES DE MADERA 62.723 $ 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO 385.000 $ 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA 275.000 $ 511406.01 UTILES,PAPELERIA 555.000 $ 511406.02 FOTOCOPIAS 210.000 $ 530505.01 GASTOS BANCARIOS (COSTO DE CHEQUERA) 1.798.000 $ 530515.01 COMICIONES (DE CHEQUES) 455.000 $ 530535.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 13.788.750 $ 530595.01 4*100 780.000 $ 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 508.407.151 $ 620101.01 COMPRAS DE MERCANCIAS - $ 620501.01 DEVOLUCION EN COMPRAS - $ 1.779.061.187 $ 1.779.061.187 $
ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE
VIGENCIA ANTERIOR
TOTALES
BLANCE DE PRUEBA A 30 de diciembre
Ingresos por actividades ordinarias
Comercio al por mayor
(-) Devoluciones en venta
(-) Costos de venta
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(-) Gastos Operacionales
(-)Gastos de administracion
TIENDA HOGAR S.A.S NIT. 800.369.458-2 ESTADO DE RESULTADOS A 30 de diciembre 2023
(-) Gastos de distribucion
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos no operacionales
(-) Gastos no operacionales
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
(-) Impuesto de renta 35%
UTILIDAD LIQUIDA
(-) Reserva Legal 10%
UTILIDAD DEL PERIODO
828.659.800 $ 848.019.800 $ 19.360.000 $ 508.407.151 $ 320.252.649 $ 12.095.400 $ 12.095.400 $ Asesoría Legal 650.000 $ Asesoría Financiera 4.330.000 $ Acueducto Y Alcantarillado 577.700 $ Energía Eléctrica 728.500 $ Teléfono 370.000 $ Registro Mercantil 620.000 $ Boleta Fiscal 3.130.000 $ Gastos Dep. Escritorios 143.990 $ Gastos Dep. Sillas Giratorias 25.962 $ Gastos Dep. Archivadores 31.525 $ Gastos Dep. Estantes De Madera 62.723 $ Elementos De Aseo 385.000 $ Elementos De Cafetería 275.000 $ Útiles, Papelería 555.000 $ Fotocopias 210.000 $ - $ 308.157.249 $ 2.341.000 $ 2.341.000 $ Descuentos Comerciales Condicionales 1% 2.341.000 $ 16.821.750 $ 16.821.750 $ Gastos Bancarios (Costo De Chequera) 1.798.000 $ Comisiones
455.000 $ Descuentos Comerciales Condicionados 13.788.750 $ 4*100 780.000 $ 293.676.499 $ 102.786.775 $ 190.889.724 $ 19.088.972 $ 171.800.752 $
(De Cheques)
fijos tangibles TIENDA HOGAR S.A.S
11-Efectivo y equivalente al efectivo 383.251.042 $ 252.707.775 $ Caja General 14.400.000 $ Proveedor Ofice Ltda - $ Banco Bogotá 42.761.917 $ Nacionales 140.838.650 $ Caja Menor 3.000.000 $ Proveedor Maximuebles Ltda - $ Davivienda 3.000.000 $ Proveedor Comercial Del Mueble Ltda 111.869.125 $ Cuenta De Ahorros Bancolombia 312.489.125 $ Cuenta De Ahorro Crediservir 7.600.000 $ 12- Inversiones 71.500.000 $ 147.461.737 $ Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y De Alquiler App 11.500.000 $ (-) Impuesto Descontable 131.053.450 $ Certificados De Depósito A Termino (Cdt) Davivienda 35.000.000 $ Impuesto Generado 157.445.362 $ Certificados De Depósito A Termino (Cdt) Crediservir 20.000.000 $ Retención En Honorarios 10% 524.300 $ Certificados De Depósito A Termino (Cdt) Banco Bogotá 5.000.000 $ Retención En Compra 17.758.750 $ 13-Cuentas por cobrar 20.716.495 $ Impuesto de Renta 35% 102.786.775 $ Clientes - $ Retencion en la fuente 20.716.495 $ 400.169.512 $ 14-Inventarios 181.347.849 $ Inventario 181.347.849 $ 3-PATRIMONIO TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 656.815.386 $ 90.000.000 $ Capital autorizado 500.000.000 $ NO CORRIENTES (-)Capital por suscribir 200.000.000 $ (-)Capital suscrito por pagar 210.000.000 $ 24.243.850 $ 19.088.972 $ Muebles Y Enseres 3.855.600 $ Reserva Legal 10% 19.088.972 $ Escritorio Ejecutivo 11.781.000 $ 171.800.752 $ Sillas Giratorias 2.124.150 $ Utilidad del ejercicio 171.800.752 $ Archivadores 2.284.800 $ Estantes De Madera 4.462.500 $ 280.889.724 $ (-)Depreciación Acumulada 264.200 $ TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 24.243.850 $ 681.059.236 $ 681.059.236 $ 24-Impuestos gravamenes y tasas 2-PASIVOS CORRIENTES 22-Proveedores 36-Resultado del ejercicio 33- Reservas 31-Capital social TOTAL DE PASIVOS TOTAL DE ACTIVOS TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO TOTAL DE PATRIMONIO 15-Activos
NIT. 800.369.458-2 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 de Diciembre de 2023
1-ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVIDAD 2.
• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2024, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
Tabla 1. Archivador de madera
Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo
Tabla 3. Sillas de Recibo
Tabla 4. Mesa para Juntas
Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial
Tabla 6. Silla Gerencial
ACTIVIDAD 3.
• REGISTRE UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE, POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES PERIODO ENERO 2024. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTE Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES.
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2024
1. ENERO 7. LA EMPRESA CONSIGNA EN SU CUENTA DE AHORROS DEL BANCO BOGOTA $3.000.000, SEGÚN, CH BANCO BOGOTA. NC 0001
Tabla 7. Escritorio Modular
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Bancos $3.000.000 11100501 Banco Bogotá $3.000.000 1105 Caja $3.000.000 11050501 Caja General $3.000.000
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 001
CHEQUE No. 001
FECHA: 7/01/2024 FECHA:7/01/2024
A FAVOR DE:___Banco
CONCEPTO:_Consignación_ _Bogotá
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 19450472287
$ 3,000,000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: BANCO BOGOTÁ
LA SUMA DE: TRES MILLONES DE PESOS FIRMA YSELLO
Nelis Mildred Contreras Quintero
2. ENERO 7. LA EMPRESA EFECTUA EL PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DEL PERIODO ANTERIOR, SEGÚN CH BANCO Y CE 001.|
CÓDIGO CUENTA
2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 18.283.000
242203.01 Honorarios $289.300
242208.01 Compras
$5.881.625
23654001 Comisiones $ 235.000
1102 BANCOS $ 18.283.000
110201.01 Banco Bogotá $18283000
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 002
CHEQUE No. 002
CUENTANo.19450472287
FECHA: 7/01/2024 FECHA:7/01/2024 $ 18.283.000
CONCEPTO:_RETENCIÓN_ EN LA FUENTE PÁGUESE A LA ORDEN DE: DIAN
A FAVOR DE:___DIAN LA SUMA DE: DIECIOCHO MILLONES DOSCIENTOS OCHENTA YTRES MIL DE PESOS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA YSELLO
PARCIAL DEBE HABER
3. ENERO 8 LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTA POR $70.000.000, VALOR CONSIGNADO DIRECTAMENTE A LA CUENTA CORRIENTE, A 6 MESES DE PLAZO, TASA DE INTERES MENSUAL 2.1%. DESCUENTAN $220.000, PARA SEGURO Y PARA PAPELERIA 35.000 SEGÚN NC 0002 Registro contable del préstamo CÓDIGO
CÓDIGO
CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCOS $ 70.000.000 111001.01 Banco Bogotá $ 70.000.000 2101 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 70.000.000 210102.01 Pagaré $ 70.000.000
CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS $ 255.000 530505.01 Gastos Bancarios $ 220.000 530595.01 Otros $ 35.000 1110 BANCOS $ 255.000 111001.01 Banco Bogotá $ 255.000
Tabla de Amortización
No. de Cuota Saldo Inicial Cuota Interes Abono al Capital Saldo Final 0 $ 70.000.000 $ 70.000.000 1 $ 70.000.000 $ 12.539.014 $ 1.470.000 $ 11.069.014 $ 58.930.986 2 $ 58.930.986 $ 12.539.014 $ 1.237.551 $ 11.301.463 $ 47.629.524 3 $ 47.629.524 $ 12.539.014 $ 1.000.220 $ 11.538.794 $ 36.090.730 4 $ 36.090.730 $ 12.539.014 $ 757.905 $ 11.781.108 $ 24.309.622 5 $ 24.309.622 $ 12.539.014 $ 510.502 $ 12.028.512 $ 12.281.110 6 $ 12.281.110 $ 12.539.014 $ 257.903 $ 12.281.110 $ 0
4. ENERO 9. LA EMPRESA EFECTUA CONSIGNACION EN CREDISERVIR POR $700.000, SEGÚN CE 0002, CH BANCO BOGOTA SEGÚN NC 0003 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCOS
111001.0 Crediservir
1105 CAJA
110505.01 Caja General
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 003
FECHA: 9/01/2024
CONCEPTO:_CONSIGNACIÓN_
CHEQUE No. 003
FECHA:9/01/2024
CUENTA No. 19450472287
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CREDISERVIR A FAVOR DE:___CREDISERVIR LA SUMA DE: SETECIENTOS MIL PESOS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO
$
700.000
$ 700.000
$
700.000
$ 700.000
700.000
$
5. NC, ENERO 12. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA DE CDT EN BANCO DE BOGOTA POR $30.000.000, SEGÚN CH
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 BANCOS $ 30.000.000
111001.0 Banco de Bogotá $ 30.000.000 2101 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 30.000.000 210102.01 CDT $ 30.000.000
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 004
FECHA: 12/01/2024
CHEQUE No. 004
FECHA:12/01/2024
CUENTA No. 19450472287
$ $ 30.000.000
CONCEPTO:_APERTURA DE_ CDT PÁGUESE A LA ORDEN DE: BANCO BOGOTÁ A FAVOR DE:___BANCO
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa _BOGOTÁ LA SUMA DE: TREINTA MILLONES DE PESOS Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO
6. ENERO 14. LA EMPRESA VENDE A CREDITO FV A GLOBAL LTDA ASÍ:
• TOTAL, DE EXISTENCIAS DE LOS ARCHIVADOR DE MADERA A $1.000.000 C/U
• TOTAL, DE EXISTENCIAS DE LOS ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.070.000 C/U TOTAL, DE EXISTENCIA DE SILLAS DE RECIBO A $990.000 C/U
• TOTAL, DE EXISTENCIA DE MESA PARA JUNTAS $1.550.000 C/U
• TOTAL, DE EXISTENCIA DE ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $1.530.000
• TOTAL, DE EXISTENCIA ESCRITORIO TIPO MODULAR A $450.000 C/U
• TOTAL, EXISTENCIA SILLA GERENCIAL A 650.000
7. ENERO 14. LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV DE
CONCEDE DESCUENTO DEL 2%. LE CONSIGNAN EN EL BANCO BOGOTA CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4135 COMERCIO POR >POR< 30.000.000 413536.01 Muebles y Electrodomesticos 30.000.000 2408 IVA 5.700.000 240802.01 Iva Generado 5.700.000 2365 ANTICIPO DE IMPUESTOS 750.000 135515.01 Retención por venta 750.000 2205 PROVEEDORES 34.950.000 220501.01 Global LTDA 34.950.000 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCOS 34.250.500 101005.01 Banco Bogotá 34.250.500 4210 DESCUENTOS 699.000 2205 PROVEEDORES 34.950.000 220501.01 Global LTDA 34.950.000
GLOBAL LTDA Y
8. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS POR $515.000. CE 0005, CH. BANCO BOGOTA
5135 SERVICIOS $ 515.000
513550.01 Transporte, fletes y acarreos $ 515.000
1110 BANCOS $ 515.000
111005.01 Banco Bogotá $ 515.000
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 005
CHEQUE No. 001
CUENTA No. 19450472287
FECHA: 14/01/2024 FECHA: 14/01/2024 $ 515.000
CONCEPTO:_TRANSPORTE_ FLETES Y ACARREOS PÁGUESE A LA ORDEN DE: GLOBAL LTDA
A FAVOR DE:___GLOBAL LTDA LA SUMA DE: QUINIENTOS QUINCE MIL PESOS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO
CÓDIGO
PARCIAL DEBE HABER
CUENTA
9. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES A MARIO CARVAJAL CC 1019076684 POR $810.000. SEGÚN CE 0006, TRANSFERENCIA DEL BANCO BOGOTA
10. ENERO 14. LA EMPRESA COMPRA A TECNOLOGIA MUNDO SEGÚN FV 9590 A CREDITO: •
50 ARCHIVADORES DE MADERA A $485.000 C/U • 30 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $ 600.000C/U CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5135 SERVICIOS $ 810.000 513510.01 Servicios Temporales $ 810.000 1110 BANCOS $ 810.000 111005.01
Bogotá $ 810.000 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 42.250.000 143501.01 Archivadores de madera $ 24.250.000 143501.02 Escritorio tipo ejecutivo $ 18.000.000 2408 IVA $ 8.027.500 240801.01 Iva Generado $ 8.027.500 2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 1.056.250 236540.01 Retención por Compras $ 1.056.250 2205 PROVEEDORES $ 49.221.250 220501.01 Tecnología Mundo $ 49.221.250
Banco
11. ENERO 15. LA EMPRESA CANCELA LA FV 9590, SEGÚN CE_____TRANSFERENCIA, RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO, SOBRE EL VALOR DE LA COMPRA.
CÓDIGO
PARCIAL DEBE HABER 2205 PROVEEDORES $ 49.221.250 220501.01 Tecnología Mundo $ 49.221.250 4250 RECUPERACIONES $ 1.267.500 425030.01 Descuentos concedidos $ 1.267.500 1110 BANCOS $ 47.953.750 111001.01 Banco Bogotá $ 47.953.750
CUENTA
OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2024
12. ENERO 16. LA EMPRESA COMPRA A FIRD LTDA (AUTORRETENEDOR), SEGÚN FC 9010, A CRÉDITO.
• 20 ARCHIVADORES DE MADERA A $643.000 C/U
• 50 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.250.000 C/U
• 70 SILLAS DE RECIBO A $715.000 C/U
• 50 MESA PARA JUNTAS A $1.180.000 C/U
• 20 ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $770.000 C/U IVA 19%
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 199.810.000 143501.01 Archivadores de madera $ 12.860.000 143501.02 Escritorio tipo ejecutivo $ 62.500.000 143501.03 Sillas de Recibo $ 50.050.000 143501.04 Mesa para juntas $ 59.000.000 143501.05 Escritorios
$ 15.400.000 2408 IVA $ 37.963.900 240801.01 Iva Generado $ 37.963.900 2205 PROVEEDORES $ 237.773.900 220501.01 Fird LTDA $ 237.773.900
tipo Gerencial
13. ENERO 16. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A HOGAR LTDA. SEGÚN FV 0005
LO
70 ARCHIVADORES DE MADERA A $1.650.000
20 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.675.000C/U. CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA $ 173.585.000 110505.01 Caja General $ 173.585.000 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 3.725.000 135515.01 Retención por venta $ 3.725.000 2408 IVA $ 28.310.000 240802.01 Iva Generado $ 28.310.000 4135 COMERCO AL POR MAYOR $ 149.000.000 413501.01 Venta de Mercancía $ 149.000.000
SIGUIENTE: •
•
14. REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS” 15. ENERO 16. LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD_______ 16. ENERO 24. LA EMPRESA VENDE A CREDITO A DIGITAL LTDA SEGÚN FV 0006 LO SIGUIENTE: • 10 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.690.000 C/U • 10 SILLAS DE RECIBO A 1.115.000 C/U IVA 19%, CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCOS $ 173.585.000 111005.01 Banco Bogotá $ 173.585.000 1105 CAJA $ 173.585.000 110505.01 Caja General $ 173.585.000 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1305 CLIENTES $ 32.678.250 130505.01 Digital LTDA $ 32.678.250 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 701.250 135515.01 Retención por venta $ 701.250 2408 IVA $ 5.329.500 240802.01 Iva Generado $ 5.329.500 4135 COMERCO AL POR MAYOR $ 28.050.000 413501.01 Escritorio Tipo Ejecutivo $ 16.900.000 413501.02 Sillas de Recibo $ 11.150.000
17. REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”4 18. ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE A FIRD Y RECIBE DESCUENTODEL2%PORPRONTOPAGO,SEGÚNCE YCHDELBANCOBOGOTA CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2205 PROVEEDORES $ 237.773.900 220501.01 Fird LTDA $ 237.773.900 4250 RECUPERACIONES $ 3.996.200 425030.01 Descuentos concedidos $ 3.996.200 1110 BANCOS $ 233.777.700 111001.01 Banco Bogotá $ 233.777.700
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 006
FECHA: 25/01/2024
CONCEPTO:_CONSIGNACIÓN_
CHEQUE No. 006
FECHA: 25/01/2024
DEUDA PENDIENTE PÁGUESE A LA ORDEN DE: FIRD LTDA A FAVOR DE:___FIRD
CUENTA No. 19450472287
_LTDA LA SUMA DE: DOSCIENTOS TREINTA Y SIETE MILLONES
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa
SETECIENTOS SETENTA Y TRES MIL NOVECIENTOS
Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO
19. ENERO 26 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV DE DIGITAL LTDA Y CONCEDE DESCUENTO DEL 1% POR PRONTO PAGO. RECIBE CONSIGNACION A DAVIVIENDA.
237.773.900
$
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 BANCOS $ 32.678.250 111001.03 Davivienda $ 32.678.250 4204 $ 280.500 420401.01 Descuentos en ventas $ 280.500 1305 CLIENTES $ 32.397.750 130505.01 Digital LTDA $ 32.397.750
20. ENERO 29. La EMPRESA EFECTÚA LOS SIGUIENTES PAGOS:
ENERGIA ELECTRICA $210.000, según CE 0008 y cheque. ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $270.000, según CE0009 y cheque. SERVICIO DE TELEFONO $205.000, según CE 0010 y cheque.
5135 SERVICIOS $ 685.000
513530.01 Energía eléctrica $ 210.000
513525.01 Acueducto y Alcantarillado $ 270.000
513535.01 Teléfono $ 205.000 1110 BANCOS $ 685.000
111001.01 Banco Bogotá $ 685.000
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 007
CHEQUE No. 006
FECHA: 29/01/2024 FECHA: 29/01/2024
CONCEPTO:_SERVICIO_ ENERGÍA PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS
A FAVOR DE:___CENS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CUENTA No. 19450472287
Saldo que pasa LA SUMA DE: DOSCIENTOS DIEZ MIL PESOS
Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA YSELLO
$ 210.000
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 007
CHEQUE No. 007
CUENTA No. 19450472287
FECHA: 29/01/2024 FECHA: 29/01/2024 $
CONCEPTO: ___SERVICIO_ ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A
Saldo que pasa Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO A FAVOR DE:___FIRD _LTDA LA SUMA DE: DOSCIENTOS SETENTA MIL PESOS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CUENTA No. 19450472287
CHEQUE No. 008
CHEQUE No. 008
CUENTA No. 19450472287
FECHA: 29/01/2024 FECHA: 29/01/2024 $
CONCEPTO: ___SERVICIO_
TELEFONO PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR A FAVOR DE:___MOVISTAR _ LA SUMA DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa Nelis Mildred Contreras Quintero FIRMA Y SELLO
270.000
205.000
21. ENERO 30. LA EMPRESA EFECTÚA EL REEMBOLSO DEL FONDO DE CAJA MENOR, SEGÚN CE 0011, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.
POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:
ENERO 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $120.000 A SUPERMAX LTDA.
ENERO 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $210.000, CENTRAL LTDA.
ENERO 25, COMPRA UTILIES DE OFICINA POR $135.000, PAPELERIA MUNDO.
ENERO 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $85.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.
CÓDIGO CUENTA
519525 Elementos de Aseo
519525 Elementos de cafetería
519530 Útiles de oficina
519530.02 Fotocopias $ 85.000 1110 Bancos $ 550.000
111005.01 Banco de Bogotá
DEBE HABER
$ 120.000
$ 210.000
$ 135.000
22. ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO AL BANCO BOGOTA, SEGÚN CE. REALIZA TRANSFERENCIA.
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 11.069.014 210510.01 Pagarés $ 11.069.014 5305 FINANCIEROS $ 1.470.000 530520.01 Intereses $ 1.470.000 1110 BANCOS $ 12.539.014 111001.01 Banco Bogotá $ 12.539.014
ACTIVIDAD 4.
23. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBRE DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
INFORMACIÒN ADICIONAL:
TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.
5.400.000 TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO
2.500.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA
SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS
SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
TODOS LOS EMPLEADOS APORTAN 1% DEL SUELDO BASICO PARA EL FONDO DE AHORROS.
ACTIVIDAD 5.
INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:
24. ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COMISIÓN $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800
25. ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 530515.01 COMISIONES 78.000 $ 530595.01 4 X 1000 70.800 $ 110201.01 BANCO BOGOTA 148.800 $ 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS 595 $ 110201.01 BANCO BOGOTA 595 $ 150801.01 ESCRITORIO EJECUTIVO 11.781.000 $ 150801.02 SILLAS GIRATORIAS 2.124.150 $ 150801.03 ARCHIVADORES 2.284.800 $ 150801.04 ESTANTES DE MADERA 4.462.500 $
ACTIVIDAD 6.
1.Año 2
3.Periodo
5.NúmerodeIdentificaciínTributaria(NIT)
10.Otrosnombres 4
7.Primerapellido
800.369.458-2
11.Razónsocial
9.Primernombre
8.Segundoapellido
TiendaHogarS.A.S.
Siesunacorrecciónindique: 25.cod. 26.Noformularioanterior
98.Autorretenedores,personasjurídicasexoneradosdeaportes(Art.114-1 E.T)Actividadeconómicaprincipal
12.Cod,Direccion seccional
Honorarios Comisiones Servicios
Rendimientosfinancieroseintereses
Arrendamientos(Muebleseinmuebles)
Regaliasyexplotaciondelapropiedadintelectual Rentadepensiones
Dividendosyparticipaciones
Compras
Transaccionescontarjetasdebitoycredito Contratosdeconstruccion
Enajenacióndeactivosfijosdepersonasnaturalesantenotariosyautoridadesdetránsito
Loterías,rifas,apuestasysimilares
Otrospagossujetosaretención
Autoretenciones
Contribuyentesexoneradosdeaportes(art.114-1E.T.)
Honorarios
Rendimientosfinancieros
Otrosconceptos
Pagosoabonosencuentaalexteriorapaísessinconvenio Pagosoabonosencuentaalexteriorapaísesconconveniovigente
Menos.Retencionespracticadasenexcesooindebidasoporoperacionesanuladas,rescindidasoresueltas Totalretencionesrentaycomplementarios(sumecasilla52a76yrestecasilla77)
Aresponsablesdelimpuestosobrelasventas
Practicadasporserviciosanoresidentesonodomiciliados
título
Retencionespracticadasporotrosimpuestos
Menos.Retencionespracticadasenexcesooindebidasoporoperacionesanuladas,rescindidasoresueltas TotalretencionesI.V.A.(sume79y80yreste81)
Retencionesimpuestotimbrenacional
Retencionescontribuciónlaudosarbitrales
Total Totalretenciones(78+82+83+84)
Pagosmensualesprovisionalesdecaráctervoluntario(hidrocarburosydemásproductosmineros) 6.934.000
Sanciones
Totalretencionesmássanciones(85+86) 88.No.Identificaciónsignatario
981.Cód.Representación
997.Espacioexclusivoparaelsellodela entidadrecaudadora Firmadeldeclaranteodequienlorepresenta
982.CódigoContadoroRevisorFiscal
FirmaContadoroRevisorFiscal 994.Consalvedades
983.No.Tarjetaprofesional
2 EspacioreservadoparalaDIAN 4.Númerodeformularo 1 5 6 6.DV 27 52 28 53 29 54 30 55 31 56 32 57 33 58 34 59 35 60 36 61 37 62 38 63 39 64 40 65 41 66 42 67 43 68 44 69 45 70 46 71 47 72 48 73 49 74 50 75 51 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87
Retencionesatituloderenta Concepto Rentasdetrabajo 142.100.000 1.056.000
99.Tarifa Basesujetaaretencionparalospagoso abonosencuenta
-
Comisiones Servicios 5.878.000
996.EspacioparaelnúmerointernodelaDIAN/Adhesivo 6.934.000 89.DV 980.Pagototal $ 6.934.000 0
Datos del declarante DeclaraciónRetencionesenlaFuente 350
2
de IVA
A
6.934.000
Ventas 235.000.000
1.año 2 4
Ingresos
4.Númerodeformularo
5.NúmerodeIdentificaciínTributaria(NIT)
TiendaHogarS.A.S
24.Periodicidaddeladeclaración,Marque"x".
Poroperacionesgravadasalatarifageneral
A.I.Uporoperacionesgravadas(BaseGravableespecial)
Porexportaciondebienes
Porexportaciondeservicios
Porventasasociedadesdecomercializacioninternacional
Porventasazonasfrancas
Porjuegosdesuerteyazar
Poroperacionesexentas
Porventadecervezadeproducciónnacionaloimportada
Porventadegaseosasosimilares
Porventadelicores,aperitivos,vinosysimilares
Poroperacionesexcluidas
Poroperacionesnogravadas
TotalIngresosbrutos(sume27a40)
Devolucionesenventasanuladas,rescindidasoresueltas
TotalIngresosnetosrecibidosduranteelperiodo(41-42)
Debienesgravadosalatarifadel5%
Debienesgravadosalatarifageneral
Importaciones
DebienesyserviciosgravadosprovenientesdeZonasFrancas
Debienesnogravados
Debienesexcluidos,exentosynogravadosprovenientesdeZonasFrancas
Deservicios
Debienesgravadosalatarifadel5%
Debienesgravadosalatarifageneral
TotalCompraseimportacionesbrutas(Sume44a54) Devolucionesencomprasanuladas,rescindidasoresueltasenesteperiodo Compras Liquidación privada Impuesto generado
Debienesyserviciosexcluidos,exentosynogravados
Totalcomprasnetasrealizadasduranteelperíodo(55-56)
Alatarifadel5%
Alatarifageneral
SobreAIUenoperacionesgravadas(Basegravableespecial)
Enjuegosdesuerteyazar 101.No.Identificaciónsignatario.
Firmadeldeclaranteodequienlorepresenta
982.CódigoContadoroRevisorFiscal
45.991.000
12.CodDireccion seccional
Enventacervezadeproducción nacionaloimportada 62 -
Enventadegaseosasysimilares
Enventadelicores,aperitivos,vinosysimilares5% 64 Enretirodeinventarioparaactivosfijos,consumo,muestrasgratiso donaciones
IVArecuperadoendevolucionesencomprasanuladas,rescindidas oresueltas
Totalimpuestogeneradoporoperacionesgravadas(Sume58 a66)
Porimportacionesgravadasalatarifadel5%
Porimportacionesgravadasalatarifageneral
DebienesyserviciosgravadosprovenientesdeZonasFrancas
Porcomprasdebienesgravadosalatarifadel5% Porcomprasdebienesgravadosalatarifageneral Porlicores,aperitivos,vinosysimilares
Porserviciosgravadosalatarifadel5%
Porserviciosgravadosalatarifageneral 75DescuentoIVAexploraciónhidrocarburos Art.485-2E.T. 76 Totalimpuestopagadoofacturado(Sume68a76)
IVAretenidoporserviciosprestadosenColombiaporno domiciliadosonoresidentes
IVAresultantepordevolucionesenventasanuladas,rescindidaso resueltas
Ajusteimpuestosdescontables(pérdidas,hurtoocastigode inventarios) 80
Saldoapagarporelperíodofiscal(67-81 sielresultadoesmenora ceroescriba0) Saldoafavordelperíodofiscal(81-67,sielresultadoesmenoracero escriba0) 83 -
Saldoafavordelperíodofiscalanterior 84RetencionesporIVAquelepracticaron
Saldoapagarporimpuesto(82-84-85sielresultadoesmenoracero escriba0)
Totalsaldoapagarporesteperíodo(82-84-85+87 sielresultadoes negativoescriba0) 88
oTotalsaldoafavorporesteperíodo(83+84+85-87,sielresultado esnegativoescriba0)
Saldosusceptibleadevolucióny/ocompensaciónporelpresenteperiodo 90
Saldoafavorsusceptibledeserdevueltoy/ocompensadoaimputarenel periodosiguiente 9139.340.039Saldoafavorsinderechoadevolucióny/oCompensaciónsusceptibledeserimputadoenelsiguienteperiodo 92
2
6.DV 7.Primerapellido 8.Segundoapellido 9.Primernombre 10.Otrosnombres 8 0 0 3 6 9 4 5 8 2 11.Razónsocial Bimestral Cuatrimestral Siesunacorrecciónindique: 25.Código 26.No.Formularioanterior 27 28 29 30 31 66 66 32 67 67 33 68 68 34 69 69 35 70 70 36 71 71 37 72 72 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 1 60 2 61 3 981.CódRepresentación FirmaRevisorFiscaloContador.994.ConSalvedades 983.No.TarjetaProfesional Coloqueeltimbredelamaquinaregistradoraaldorsodeeste formulario TotalanticiposIVARègimenSIMPLE 100996.EspacioparaelAutoadhesivodelaentidadrecaudadora 39.340.000-102.DV 997.Espacioexclusivoparaelsellodelaentidadrecaudadora (FechaEfectivadelatransacción) 980.Pagototal$ -
-
Liquidación privada (Continuación) Control de saldos Anticipos IVA pagados Regimen Simple Impuesto generado Impuesto descontableTotalImpuestosdescontables
8139.340.03993 Bimestre 4 5 6
Totalsaldoafavoraimputaralperiodosiguiente(Casilla89-90)
(sume77a79yreste80)
-
-
-
78 -
79
74 -
7377
-
45.991.000 0 2 65 -
63 -
-
8286Sanciones 87 -
89
Nacionales
-
39.340.000
85
Deserviciosgravadosalatarifadel5%
Deserviciosgravadosalatarifageneral
-
39 -
-
-
--
-
-
-
Poroperacionesgravadasal5%45.991.000
ó
Privada 300
Declaraci
ndelImpuestosobrelasVentas-IVA
Datos del declarante
TIENDA HOGAR S.A.S NIT. 800.369.458-2
BLANCE DE PRUEBA A 30 de diciembre 2023
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 CAJA GENERAL - $ 3.000.000 $ 110201.01 BANCO BOGOTA 304.979.154 $ 110401.01 CUENTA DE AHORROS BANCO BOGOTA 3.000.000 $ 110401.02 CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR 700.000 $ - $ 110401.03 DAVIVIENDA 32.397.750 $ - $ 120501.03 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) BANCO BOGOTA 30.000.000 $ - $ 130101.01 CLIENTE GLOBAL LTDA - $ $130101.02 CLIENTE DIGITAL LTDA - $ - $ 135515.01 RETENCION EN VENTA 13.676.750 $ - $ 135520.01 ANTICIPO DE IMPUESTOS (AGENTE RETENEDOR) 3.008.885 $ - $ 140801.01 MERCANCIAS - $ 13.735.349 $ 150898.01 DEPRECIACION ACOMULADA - $ 172.104 $ 210102.01 PAGARE BANCO BOGOTA - $ 58.930.986 $ 220101.01 PROVEEDOR TECNOLOGIA MUNDO - $ - $ 220101.02 PROVEEDOR FIRD LTDA - $ - $ 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE 46.030.350 $ - $ 240401.02 IMPUESTO GENERADO - $ 103.943.300 $ 242203.01 RETENCION EN HONORARIOS 10% 524.300 $ - $ 242205.01 RETENCION EN SERVICIOS - $ 53.750 $ 242208.01 RETENCION EN COMPRA 16.702.500 $ - $ 242215.01 RETENCION EN LA FUENTE (AGENTE RETENEDOR) - $ 3.008.885 $ 250301.01 INTERESES DE CESANTIAS - $ 146.565 $ 250401.01 PRIMA DE SERVICIOS - $ 1.220.884 $ 250501.01 VACACIONES - $ 544.960 $ 251001.01 EPS - $ 553.859 $ 251002.01 ARL - $ 136.764 $ 251003.01 CCF - $ 524.000 $ 251009.01 FONDO AHORRO - $ 131.000 $ 251101.01 FONDO DE PENSIONES - $ 2.125.859 $ 251102.01 FONDE DE CESANCIAS - $ 1.220.884 $ 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS - $ 547.070.000 $ 421040.01 DESCUENTO EN COMPRA - $ 5.263.700 $ 429581.01 AJUSTE AL PESO - $ 50 $ 510102.01 SUELDOS 13.100.000 $ - $ 510104.01 HORAS EXTRAS 746.473 $ - $ 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 810.000 $ - $ 510109.01 CESANTIAS 1.220.884 $ - $ 510110.01 INTERESES DE CESANTIAS 146.565 $ - $ 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 1.220.884 $ - $ 510112.01 VACACIONES 544.960 $ - $ 510120.01 PENSION 1.572.000 $ - $ 510126.01 ARL 136.764 $ - $ 510129.01 CCF 524.000 $ - $ 510605.01 SEGURO POR INCENDIOS 220.000 $ - $ 510702.01 SERVICIOS TEMPORALES 810.000 $ - $ 510704.01 ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO 270.000 $ - $ 510706.01 ENERGIA ELECTRICA 210.000 $ - $ 510707.01 TELEFONO 205.000 $ - $ 510710.01 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS 515.000 $ - $ 511203.01 ARCHIVADORES DE MADERA 19.040 $ - $ 511203.02 ESCRITORIO EJECUTIVO 98.175 $ - $ 511203.03 SILLAS GIRATORIAS 17.701 $ - $ 511203.04 ESTANTES DE MADERA 37.188 $ - $ 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO 120.000 $ - $ 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA 210.000 $ - $ 511406.01 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 35.000 $ - $ 511406.02 UTILES DE OFICINA 135.000 $ - $ 511406.03 FOTOCOPIAS 85.000 $ - $ 530515.01 COMISIONES 78.000 $ - $ 530520.01 INTERESES 1.470.000 $ - $ 530535.01 DESCUENTO EN VENTAS 8.901.966 $ - $ 530595.01 4 X 1000 70.800 $ - $ 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS 1.437.461 $ 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 255.795.349 $ - $ 741.782.899 $ 741.782.899 $
SUMAS IGUALES
Ingresos por actividades ordinarias
Comercio al por mayor
(-) Devoluciones en venta
(-) Costos de venta
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(-) Gastos Operacionales
(-)Gastos de administracion
TIENDA HOGAR S.A.S NIT. 800.369.458-2
ESTADO DE RESULTADO A 31 de Diciembre de 2024
(-) Gastos de distribucion
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos no operacionales
(-) Gastos no operacionales
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
(-) Impuesto de renta 35%
UTILIDAD LIQUIDA
(-) Reserva Legal 10%
UTILIDAD DEL PERIODO
547.070.000 $ 547.070.000 $ - $ 255.795.349 $ 291.274.651 $ 22.758.775 $ 22.758.775 $ SUELDOS 13.100.000 $ HORAS EXTRAS 533.267 $ AUXILIO DE TRANSPORTE 810.000 $ CESANTIAS 1.203.124 $ INTERESES DE CESANTIAS 144.433 $ PRIMA DE SERVICIOS 1.203.124 $ VACACIONES 544.960 $ PENSION 1.572.000 $ ARL 136.764 $ CCF 524.000 $ SEGURO POR INCENDIOS 220.000 $ SERVICIOS TEMPORALES 810.000 $ ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO 270.000 $ ENERGIA ELECTRICA 210.000 $ TELEFONO 205.000 $ TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS 515.000 $ ARCHIVADORES DE MADERA 19.040 $ ESCRITORIO EJECUTIVO 98.175 $ SILLAS GIRATORIAS 17.701 $ ESTANTES DE MADERA 37.188 $ ELEMENTOS DE ASEO 120.000 $ ELEMENTOS DE CAFETERIA 210.000 $ UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 35.000 $ UTILES DE OFICINA 135.000 $ FOTOCOPIAS 85.000 $ - $ - $ 268.515.876 $ 5.263.750 $ 5.263.750 $ DESCUENTO EN COMPRA 5.263.700 $ AJUSTE AL PESO 50 $ 11.957.442 $ 11.957.442 $ COMISIONES 78.000 $ INTERESES 1.470.000 $ DESCUENTO EN VENTAS 8.901.966 $ 4 X 1000 70.800 $ IMPUESTOS ASUMIDOS 1.436.676 $ 261.822.184 $ 91.637.764 $ 170.184.419 $ 17.018.442 $ 153.165.977 $
TIENDA HOGAR S.A.S NIT.
CORRIENTES CORRIENTES 11-Efectivo y equivalente al efectivo 344.273.839 $ 21-Pasivos financieros 58.930.986 $ CAJA GENERAL 3.000.000 $ PAGARE BANCO BOGOTA 58.930.986 $ BANCO BOGOTA 305.176.089 $ 22-Proveedores - $ CUENTA DE AHORROS BANCO BOGOTA 3.000.000 $ PROVEEDOR TECNOLOGIA MUNDO - $ CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR 700.000 $ PROVEEDOR FIRD LTDA - $ DAVIVIENDA 32.397.750 $ 12- Inversiones 30.000.000 $ 24-Impuestos gravamenes y tasas 261.900.849 $ CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) BANCO BOGOTA 30.000.000 $ IMPUESTO DESCONTABLE 46.030.350 $ IMPUESTO GENERADO 103.943.300 $ RETENCION EN HONORARIOS 10% 524.300 $ RETENCION EN SERVICIOS 53.750 $ RETENCION EN COMPRA 16.702.500 $ 13-Cuentas por cobrar 16.685.635 $ RETENCION EN LA FUENTE (AGENTE RETENEDOR) 3.008.885 $ RETENCION EN VENTA 13.676.750 $ IMPUESTO DE RENTA 35% 91.637.764 $ ANTICIPO DE IMPUESTOS (AGENTE RETENEDOR) 3.008.885 $ TOTAL DE PASICOS CORRIENTES 320.831.836 $ 14-Inventarios 13.735.349 $ Inventario 13.735.349 $ 25-Pasivos por beneficios a empleados 6.550.066 $ TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 404.694.823 $ INTERESES DE CESANTIAS 144.433 $ PRIMA DE SERVICIOS 1.203.124 $ NO CORRIENTES VACACIONES 544.960 $ EPS 545.331 $ 15-Activos fijos tangibles 172.104 $ ARL 136.764 $ (-)Depreciación Acumulada 172.104 $ CCF 524.000 $ FONDO AHORRO 131.000 $ FONDO DE PENSIONES 2.117.331 $ FONDE DE CESANCIAS 1.203.124 $ TOTAS PASIVOS NO CORRIENTES 6.550.066 $ TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 172.104 $ TOTAL PASIVOS 327.381.902 $ TOTAL DE ACTIVOS 404.522.719 $ 33- Reservas 17.018.442 $ Reserva Legal 10% 17.018.442 $ 36-Resultado del ejercicio 153.165.977 $ Utilidad del ejercicio 153.165.977 $ TOTAL DE PATRIMONIO 170.184.419 $ TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO 497.566.321 $ 93.043.602 $ 3-PATRIMONIO
800.369.458-2
DE SITUACION
31 de
de 2024 NO CORRIENTES 1-ACTIVOS 2-PASIVOS
ESTADO
FINANCIERA A
Diciembre
