DOSSIER CONTABILIDAD
PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
PRESENTADO POR:
JOSE MIGUEL JIMEMENZ MORA – 222296
Lic.:
OLGER ANDRES CARVALEGINO PACHECO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER
SECCIONAL (OCAÑA)
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS
2023
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO INFORMACIÒN GENERAL
Información del Curso
Académico: Contaduría Publica
Programa
Asignatura: Contabilidad de Financiamiento
Docente: Olger Andrés Carvajalino Pacheco
DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO
INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO. I SEMESTRE DE 2023
ACTIVIDAD 1.
• ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR
ACTIVIDAD 2.
• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2023, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
KARDEX
DOSSIER CONTABILIDAD
DE BICICLETAS DE MONTAÑA JEPP TALLA S NIÑO RIN 12 VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR 6ABRIL 2023 XXXXXX COMPRAFC 6757 $940.000 8 $7.520.000 8 $7.520.000 12ABRIL 2023 XXXXXX VENTAFV001 $940.000 2 $1.880.000 6 $5.640.000
FECHA DOCUMENTO DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDO ARTICULO; BICICLETASDEMONTAÑAJEPPTALLASNIÑORIN12 REFERENCIA MARCA:BICICLETASDEMONTAÑAJEPPTALLASNIÑORIN12 UNIDAD:8 MINIMO: 940000 MAXIMO:940000
PROVEEDORES LOCALIZACION
DOSSIER CONTABILIDAD KARDEX DE BICICLETAS TITAN GW KARDEX BICICLETAS CANNONDALE KARDEX SET DE ELASTICOS POWER TRAINING VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR 29DICIEMBRE 2022 XXXXXX VENTAFV004 $3.925.000 45 $176.625.000 5 $19.625.000 6ABRIL 2023 XXXXXX COMPRAFV6757 $2.900.000 6 $17.400.000 11 $37.025.000 19ABRIL 2023 XXXXXX VENTAFV6757 $3.365.909 4 $13.463.636 7 $23.561.364 PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDO DETALLE ARTICULO; BICICLETASTITANGW REFERENCIA MARCA: BICICLETASTITANGW UNIDAD:1 MINIMO: 1 MAXIMO:1000 LOCALIZACION VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR 10ABRIL 2023 XXXXXXX FCOOO5 $7.680.000 2 $15.360.000 2 $15.360.000 ARTICULO; BICICLETAS CANNONDALE REFERENCIA MARCA:BICICLETAS CANNONDALE UNIDAD:1 MINIMO: 1 MAXIMO:1000 DETALLE LOCALIZACION PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDO VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR 20DICIEMBRE 2022 XXXXXXX COMPRAFV-1295 $203.100 320 $64.992.000 320 $64.992.000 22DICIEMBRE 2022 XXXXXXX VENTAFV-002 $203.100 $0 220 $44.682.000 100 $20.310.000 27DICIEMBRE 2022 XXXXXXX COMPRAFV-9218 $226.550 100 $25.000.000 $0 200 $45.310.000 28DICIEMBRE 2022 XXXXXXX VENTAFV-003 $226.550 $0 90 $20.389.500 110 $24.920.500 28DICIEMBRE 2022 XXXXXXX COMPRAFV-OO45 $255.183 320 $87.360.000 $0 430 $112.280.500 29DICIEMBRE 2022 XXXXXXX DEVOLUCIONFVOO45 $261.117 $0 $10 $2.551.830 420 $109.728.670 29DICIEMBRE 2022 XXXXXXX VENTA FV-004 $261.612 $0 300 $78.335.233 120 $31.393.437 30DICIEMBRE 2022 XXXXXXX DEVOLUCIONFVOO4 3 $783.352 123 $32.176.790 PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDO MARCA:SETDEELASTICOSPOWERTRAINING UNIDAD:1 MINIMO:1 MAXIMO:1000 ARTICULO; SETDEELASTICOSPOWERTRAINING LOCALIZACION REFERENCIA
ACTIVIDAD 3.
Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientesoperaciones periodo abril 2023. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
DOSSIER CONTABILIDAD KARDEX BALONES DE BALONCESTO MOLTEN KARDEX DE VALONES VOLEIBO MOLTEN
VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR XXXXXXX Iventarioinicialbalonesbaloncesto$328.000 $0 27 $8.856.000 19 12 22 XXXXXXX Ventafc001 $0 27 $8.856.000 0 $0 20 12 22 XXXXXXX Comprafc1295 $328.000 240 $78.720.000 240 $78.720.000 22 12 22 XXXXXXX Ventafc002 $0 240 $78.720.000 0 $0 28 12 12 XXXXXXX comprafc0045 $328.000 140 $45.920.000 140 $45.920.000 29 12 12 XXXXXXX ventafc004 $328.000 $100 $32.800.000 40 $13.120.000 PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDO DETALLE LOCALIZACION ARTICULO; BALONESDEBALONCESTOMOLTEN REFERENCIA MARCA:BALONESMOLTEN UNIDAD:1 MINIMO: 328000 MAXIMO:328000 VALOR D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDADVALOR CANTIDAD VALOR xxxxxxx Saldoinicialbalonvoleibol$182.000 5 $910.000 19 12 22 xxxxxxx VentaFc001 $0 5 $910.000 0 $0 ARTICULO:Balonesdevoleibolmolten REFERENCIA MARCA: BALONESMOLTEN UNIDAD:1 MINIMO: 1 MAXIMO:1000 LOCALIZACION PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDO DETALLE
3. Transacciones del mes de abril de 2023
3.1 abril 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $100.000
DAMIANSPORTSSAS. Nit.800912556-1
NOTADECONTABILIDAD No14
ACOMPAÑESESIEMPREDOCUMENTODEPRUEBA
RECIBO DE CAJA DAVIVIENDA
Recibido de:DAMIAN SPORT SAS
Ciudad: OCAÑA
Dirección: Calle 5 16a-129 El Tiber CIEN MIL PESOS APERTURA DE CUENTA DE AHORRO
La suma (en letas): Por concepto de:
Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers:
Firma y Sello. Cédula: X Nit: No:1092174829
3.2 abril 05. la empresa recibe préstamo de Bancolombia por $85.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería. Tabla de amortización
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.01 BANCO DAVIVIENDA 100.000,00 $ 110101.01 CAJA GENERAL 100.000,00 $ DETALLE: FECHA DIA:
14 AÑO: 2023 CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 110401.01 100.000 110101.01 100.000 J.J OLGER.C OLGER.C J.J PREPARADO REVISADO
2
CUENTAS BANCO DAVIVIENDA CAJA GENERAL APROBADO CONTABILIZADO
No. 10
CODIGO DEBITOS CREDITOS Cajero: 110401.01 100.000 110101.01 100.000
CAJA GENERAL
CUENTAS BANCO DAVIVIENDA
JOSE MIGUEL JIMENEZ MORA
DOSSIER CONTABILIDAD
DETALLE: FECHA DIA: 5 15 AÑO: 2023 CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 110401.02 84.745.000 530401.01 220.000 530501.01 35.000 210103.01 85.000.000 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J OLGER.C J.J OLGER.C ACOMPAÑESESIEMPREDOCUMENTODEPRUEBA CUENTAS BANCO BANCOLOMBIA SEGURO PAPELERIA CARTA CREDITO DAMIANSPORTSSAS. 800912556-1 NOTADECONTABILIDAD No015 VP 85.000.000,0 $ I 1% N 6 Nocuota 0 1 2 3 4 5 6 SALDOINICIAL 85.000.000,0 $ 85.000.000,0 $ 71.217.944,7 $ 57.284.286,7 $ 43.197.358,6 $ 28.955.474,2 $ 14.556.929,1 $ CUOTA 14.717.055,3 $ 14.717.055,3 $ 14.717.055,3 $ 14.717.055,3 $ 14.717.055,3 $ 14.717.055,3 $ INTERES 935.000,0 $ 783.397,4 $ 630.127,2 $ 475.170,9 $ 318.510,2 $ 160.126,2 $ ABONODECAPITAL 13.782.055,3 $ 13.933.657,9 $ 14.086.928,2 $ 14.241.884,4 $ 14.398.545,1 $ 14.556.929,1 $ SALDOFINAL 71.217.944,7 $ 57.284.286,7 $ 43.197.358,6 $ 28.955.474,2 $ 14.556.929,1 $ 0,0 -$ CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.02 BANCO BANCOLOMBIA 84.745.000 $ 530401.01 SEGURO 220.000 $ 530501.01 PAPELERIA 35.000 $ 210103.01 CARTA CREDITO 85.000.000 $
TABLA DE AMORTIZACON
3.3 abril 6. Compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 a $ 940.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 2.900.000 factura electrónica FE 6754 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.000.000 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días
DOSSIER
CONTABILIDAD
8Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño a 940.000 7.520.000 $ 17.400.000 $ 6Bicicletas Titán GW
580.000 CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.01 MERCANCIA NO FABRICADA 7.520.000 $ 140801.02 MERCANCIA NO FABRICADA 17.400.000 $ 244001.05 IVA DESCONTABLE 5% 870.000 $ 242208.01 RETENCION EN LA FUENTE 623.000 $ 110201,01 BANCOLOMBIA 12.583.500 $ 220101.01 PROVEDOR 12.583.500 $ 14 VENDIDO A: FINANCIAC. No. Cuotas CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 940.000,00 $ 2.900.000,00 $ SUBTOTAL: $ 24.920.000 $ IVA: $ 870000 TOTAL: $ 25.790.000 $ DAMIAN SPORTS S.A.S J.J SON (En letras): VEINTICINCO MILLONES SETECIENTOS NOVENTA MIL PESOS FIRMA Y SELLO CLIENTE BICICLETA TITAN GW 6 17.400.000 $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R TOTAL BICICLETA MONTAÑA JEEP RIN 12 8 7.520.000 $ BICICLETAS FACTURADE COMPRA No. DAMIAN SPORT S.A.S FECHA: ___6/04/23___________________________________ FORMA DE PAGO: CRÉDITO CIUDAD: _OCAÑA_________________________________ VENDEDOR: BICICLETAS __________________ C.C./N.I.T.: 800912556-1 DESPACHADO A: DAMIAN SPORTS S.A.S ______________________________ CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR CUOTA: $
4a $
3.4 abril 10. Compra 2 bicicletas CANNONDALE a 7.680.000 más IVA c/u, a Milán SAS empresa Gran Contribuyente, pago 40% contado y saldo a 60 días.
FECHA: ___6/04/23___________________________________ CIUDAD: _OCAÑA_________________________________ VENDEDOR: BICICLETAS __________________ DESPACHADO A: DAMIAN SPORTS S.A.S ______________________________ Compra 2bicicletas CANNONDALE a 7.680.000 15.360.000 $ CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.02 MERCANCIA NO FABRICADA 15.360.000 $ 240401.05 IVA DESCONTABLE 768.000 $ 110201,01 BANCOLOMBIA 6.451.200 $ 220101.01 PROVEDOR 9.676.800 $
C.C./N.I.T.: 800912556-1
DE PAGO:
$ FACTURADE COMPRA No. BICICLETAS SON (En letras): DIECISEIS MILLONES CIENTO VEINTI OCHO MIL FIRMA Y SELLO CLIENTE
DE LA CUOTA: CANTIDAD V/R TOTAL 15.360.000 $ ARTÍCULO Y/O SERVICIO BICICLETAS CANNONDALE 2
DOSSIER CONTABILIDAD
15
FINANCIAC. No. Cuotas CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 7.680.000,00 $ SUBTOTAL: $ 15.360.000 $ IVA: $ 768.000 $ TOTAL: $ 16.128.000 $
J.J
VENDIDO A:
DAMIAN SPORTS S.A.S
DAMIAN SPORT S.A.S
VALOR CUOTA:
PERIODO
FORMA
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ CRÉDITO
3.5 abril 12. Venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep talla s Niño Rin 12 a $ 1.220.000 más IVA, a Juan esteban pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
Compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 a $ 940.000 El
8
DOSSIER CONTABILIDAD
valor de
de Montaña Jeep talla S Niño Rin
a $ 940.000 fue de 1.880.000 CODIGO CUENTA DEBE HABER 410715.01 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS 2.440.000 $ 242215.01 AUTORENTA 13.420 $ 180102.01 AUTORENTA 13.420 $ 110201,01 BANCOS 1.586.000 $ 130101.01 CLIENTE 854.000 $ CODIGO CUENTA DEBE HABER 610701.01 COMPRA DE BICICLETAS Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 1.880.000 $ 140801.02 MERCANCIA NO FABRICADA 1.880.000 $ 2.440.000 $ 2Bicicletas de MontañaJeep tallas Niño Rin 12a$1.220.000 REGISTRO DEL COSTO 14 VENDIDO A: FINANCIAC. No. Cuotas CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 1.220.000,00 $ SUBTOTAL: $ 2.440.000 $ IVA: $ - $ TOTAL: $ 2.440.000 $ JUAN ESTEBAN CACERES SON (En letras): DOS MILLONES CUATROCIENTOS CUARENTA MIL FIRMA Y SELLO CLIENTE 2 2.440.000 $ BICICLETAS DE MONTAÑA JEPP VALOR CUOTA: $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R TOTAL CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FORMA DE PAGO: CRÉDITO DAMIAN SPORTS S.A.S FACTURA DE VENTA No. JUAN ESTEBAN CACERES FECHA: ___12/04/23___________________________________ CIUDAD: _OCAÑA_________________________________ VENDEDOR: DAMIAN SPORTS SAS _________________ C.C./N.I.T.: 25.044,556 - 7 DESPACHADO A: JUAN ESTEBAN CACERES _____________________
las
Bicicletas
12
DAMIAN SPORTSSAS. Nit.800912556-1
NOTADE CONTABILIDAD No 016
3.6 abril 16. Venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 4.400.000 más IVA. A MAS BICI NIT- 400.000.000 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del Bancolombia. Realizar registro del Costo
El valor unitario de las cuatro bicicletas TITÁN GW según el Kardex fue de $3.365.909
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 410115.01 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS 17.600.000 $ 240401.06 IVA GENERADO 880.000 $ 242215.01 AUTORRENTA 96.800 $ 180102.01 AUTORRENTA 96.800 $ 180101.01 RETENCION EN LA FUENTE 440.000 $ 110401,01 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA 18.040.000 $ DETALLE: FECHA DIA: 12 AÑO: 2023 CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 610701.01 1.880.000 140801.02 1.880.000 J.J OLGER.C OLGER.C PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J ACOMPAÑESESIEMPREDOCUMENTO
PRUEBA CUENTAS BICICLETA MONTAÑA JEPP MERCANCIA NO FABRICADA
DE
REGISTRO DEL COSTO CODIGO CUENTA DEBE HABER 610701.02 Bicicletas Titán GW 4a $580.000 13.463.636 $ 140801.02 MERCANCIA NO FABRICADA 13.463.636 $
DAMIAN SPORT SAS
VENDIDO A:
FACTURADE VENTA No. MAS BICI
C.C./N.I.T.:400.000.000 -2
CONDICIÓN DEL CRÉDITO
VALOR CUOTA INICIAL: $
FINANCIAC. No. Cuotas
FECHA: ___16/04/23___________________________________
CIUDAD: _OCAÑA_________________________________
VENDEDOR: DAMIAN SPORTS SAS _________________
DESPACHADO A: MAS BICI___________________
VALOR CUOTA: $ FORMA DE PAGO: CRÉDITO
PERIODO DE LA CUOTA:
SON (En letras): DIECIOCHO MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA MIL PESOS
DAMIAN SPORTSSAS. Nit.800912556-1
NOTADE CONTABILIDAD No 017
DIA: 16 4
ACOMPAÑESESIEMPREDOCUMENTO DEPRUEBA
Titán GW 4 a $ 580.000 MERCANCIA NO FABRICADA
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
2023
DOSSIER CONTABILIDAD 15
CONTADO
SUBTOTAL: $ 17.600.000
IVA: $ 880.000
TOTAL: $ 18.480.000
MAS
BICICLETAS TITAN GW
17.600.000 $
ARTÍCULO
V/R TOTAL
SALDO REFER V/R UNITARIO 4.400.000,00 $
$
$
$
BICI
4
Y/O SERVICIO CANTIDAD
DETALLE: FECHA
AÑO:
CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 610701.02 13.463.636 140801.02 13.463.636
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CUENTAS
J.J OLGER.C OLGER.C J.J
Bicicletas
3.7 abril 17. La empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en Crediservir por $700.000
NOTADECONTABILIDAD No018
ACOMPAÑESESIEMPREDOCUMENTO DEPRUEBA
COOPERATIVA FINANCIERO
CREDISERVIR
CREDISERVIR No. 11
Recibido de: DAMIAN SPORTS SAS
Ciudad: OCAÑA
RECIBO DE CAJA
La suma (en letas): Por concepto de:
Dirección: Calle 5 16a-129 el Tiber SETECIENTOS MIL PESOS APERTURA DE CUENTA DE AHORRO
Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers:
COOPERATIVA FINANCIERO
Firma y Sello.
Cédula: X Nit: No:1092174829
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110403,01 ORGCOOPERATIVA FINANCIERO 700.000 $ 110101.01 CAJA GENERAL 700.000 $
FECHA DIA:
AÑO:
CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 110403,01 700.000 110101.01 700.000
DETALLE:
16 4
2023
CUENTAS ORG
REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J OLGER.C OLGER.C J.J CAJA GENERAL PREPARADO
CODIGO DEBITOS CREDITOS Cajero: 110403,01 7.000.000 110101.01 7.000.000
CUENTAS ORG
CAJA GENERAL
MIGUEL JIMENEZ MORA
JOSE
3.8 abril 18. La empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $440.000. A Servientrega.
DAMIAN SPORTS S.A.S
NIT:800912556-1
CIUDAD:
PAGADO A:Servientrega
CRA 7 # 2-9
La suma de (en letras) Cuatrocientos cuarenta mil pesos Por concepto.PAGO DE SERVICIO DE FLETES Y ACARREOS
COMPROBANTE DE EGRESO
$
N.I.T.
CHEQUE No.
No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. XXXXXXXX
SERVIENTREGA 17/04/2023
CHEQUE No. 11
FECHA: 17/04/2023
CONCEPTO: Pago de Factura
A FAVOR DE:CREDISIRVIR
Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque
Saldo que pasa
CHEQUE No.
FECHA:011
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Servientrega
LA SUMA DE: Cuatrocientos cuarenta mil pesos
CUENTANo.780915-09066
$ 440.000
FIRMA Y SELLO
DAMIAN SPORT SAS
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 520610.01 TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS 440.000,00 $ 242205.01 RETENCION EN LA FUENTE 4.400 $ 110401,01 BANCOLOMBIA AHORRO 435.600 $ No. 11
FECHA:
440.000
DIRECCIÓN:
CODIGO DÉBITOS CREDITOS 510710.01 Transporte, flete y carreos 440000 242205.01 Retención en la fuente 4400 110401.01 Bancolombia ahorros 435.600
Ocaña N.S
17/04/2023 Valor
C.C./
CUENTA
BANCO.
FECHA
j.j J.J OLGER.C OLGER.C
CONCEPTO
RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
3.9 abril 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 6754. Recibe descuento del 3% por pronto pago.
DAMIAN SPORTS S.A.S NIT:800912556-1
CIUDAD: Ocaña N.S
COMPROBANTE DE EGRESO
No.12
22/04/2023 Valor $
PAGADO A:BICICLETAS C.C./ N.I.T. 900.000.000- 1 DIRECCIÓN:CRA 7 # 2-9
La suma de (en letras) Ciento cincuenta mil pesos
Por concepto.
CHEQUE No. 12 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO.
CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
BICICLETAS
C.C. / N.I.T. 900.000.000- 1
FECHA RECIBIDO: 22/04/2023
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 220101.01 PROVEDORES 12.583.500 $ 421040.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONALES 377.505 $ 110201,01 BANCOLOMBIA 12.205.995 $
FECHA:
12.583.500
CODIGO DÉBITOS CREDITOS 220101.01 PROVEDORES 12583500 421040.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONALES 377505 110201,01 BANCOLOMBIA 12205995
CONCEPTO PREPARADO REVISADO APROBADO
CONTABILIZADO J.J O.C O.C J.J
3.10 abril 24. la empresa recibe el pago de la fv a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.
DAMIANSPORTS S.A.S
NIT:800912556-1
Recibido de:Juan Esteban Cáceres
Ciudad: Ocaña - Norte de Santader
Dirección: Calle 7 No. 2 - 5 La suma (en letas): Por
Ochocientos treina y dos mil seiscientos cincuenta
RECIBO DE CAJA
3.10 abril 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 510706.01 ENERGIA ELECTRICA 310.000 $ 510704.01 ALCANTARILLADO 215.000 $ 510707.01 SERVICIO TELEFONO 150.000 $ 110201.01 CHEQUE 675.000 $ No. 12
concepto de: Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers: CODIGO DEBITOS CREDITOS Cajero: 130101.01 832650 421040.01 8326,5 110201.01 824.324 XXXXX Firma y Sello. Cédula: X Nit: X 123657794
CUENTAS Clientes Descuento Bancolombia JUAN ESTEBA CODIGO CUENTA DEBE HABER 130101.01 CLIENTE 854.000 $ 530535.01 GASTO DESCUENTO CONDICIONADA 8.540 $ 110201,01 BANCOLOMBIA 845.460 $
DOSSIER CONTABILIDAD
• energía eléctrica $310.000, con cheque.
DAMIAN SPORTS S.A.S
NIT:800912556-1
DIRECCIÓN:Clle 4 # 6-8
La suma de (en letras) Trescientos diez mil pesos Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA
COMPROBANTE DE EGRESO
C.C. / N.I.T.
CENS
CHEQUE No. 12
CONCEPTO: Servicio de luz
A FAVOR DE: CENS
CHEQUE No.003
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS
LA SUMA DE: Trescientos diez mil pesos Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO DAMIAN SPORT SAS
Ocaña N.S FECHA: 29/04/2023 Valor $ 310.000
A:CENS C.C./ N.I.T. 12221213
No.13 CIUDAD:
PAGADO
CODIGO DÉBITOS CREDITOS 510706.01 Energía Electrica 310.000 110201.01 Bancolombia 310.000 CHEQUE
EFECTIVO
BANCO.
SUCURSAL.
No.
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CUENTA No.
OBSERVACIONES.
PREPARADO J.J OLGER.C OLGER.C J.J
FECHA RECIBIDO:
CONCEPTO
CONTABILIZADO REVISADO APROBADO
FECHA: 29/04/2023 FECHA: 29/04/2023 $ 310.000
CUENTA
No.780915-09066
DAMIANSPORTSS.A.S NIT:800912556-1
• acueducto y alcantarillado $215.000. con cheque. No.14
COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD: Ocaña N.S FECHA: 29/04/2023 Valor $ 675.000
PAGADO A:ESPO C.C./ N.I.T. 784893409
DIRECCIÓN: CRA 7 # 2-89
La suma de (en letras) SEISCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL
Por concepto. Acueducto y Alcantarillado
CODIGO DÉBITOS CREDITOS
510704.01 Acueducto y alcantarillado 215000
110201.01 Bancolombia 215000
CHEQUE No.
BANCO.
CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
ESPO
CHEQUE No. 13
CHEQUE No.13
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
CUENTANo.780915-09066
FECHA: 29/04/2023 FECHA: 29/04/2023 $ 215.000
CONCEPTO:_____________ pago de alacanterillado
A FAVOR DE:_____________ ESPO
Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque Saldo que pasa
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO
LA SUMA DE: Doscientos quince mil pesos
FIRMA Y SELLO:
DAMIAN SPORT SAS
DOSSIER CONTABILIDAD
O.C J.J
O.C
REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J
CONCEPTO PREPARADO
• servicio de teléfono $150.000, con cheque. No.15
DAMIAN SPORTS S.A.S NIT:800912556-1
COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD: Ocaña N.S FECHA: 29/04/2023 Valor $ 150.000
PAGADO A:MOVISTAR C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN:CRA 7 # 2-9
La suma de (en letras) Ciento cincuenta mil pesos Por concepto. CONCEPTO
CODIGO DÉBITOS CREDITOS
510707.01 Telefono 150000
110201.02 Bancolombia 150000
CHEQUE No.
EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO.
CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
MOVISTAR
CHEQUENo. 14
CHEQUENo.14
CUENTANo.780915-09066
FECHA: 29/04/2023 FECHA: $15.000,00
Pago de telefono
AFAVORDE: Movistar
Saldo anterior Consignación
Suma
-este cheque
Saldo que pasa
PÁGUESEALAORDENDE:MOVISTAR
LASUMADE:CIENTO CINCUENTAMYLPESOS
FIRMAYSELLODAMIANSPORTS
JOSEJ.
DOSSIER CONTABILIDAD
PREPARADO J.J O.C O.C J.J
CONTABILIZADO REVISADO APROBADO
3.11 abril 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. Por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
• Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax Ltda.
• Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central Ltda.
• Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.
• Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.
DAMIAN SPORTS S.A.S NIT:800912556-1
CIUDAD: Ocaña N.S
FECHA: 30/04/2023 Valor $ 12.583.500
PAGADO A:SUPERMAX,CENTRAL, PAPELERIA
La suma de (en letras) QUINIENTOS CINCUENTA MIL Por concepto.
CHEQUE No. 17 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. BICICLETAS C.C. / N.I.T. 27000000-1 FECHA RECIBIDO: 30/04/2023
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO 120.000 $ 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA 210.000 $ 511406.01 UTILES DE OFICINA 135.000 $ 511401.01 FOTOCOPIAS 85.000 $ 110102.01 CAJA MENOR 550.000,00 $ No.17
C.C./
DIRECCIÓN: CODIGO DÉBITOS CREDITOS 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO 120000 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA 210000 511406.01 UTILES DE OFICINA 135000 511401.01 FOTOCOPIAS 85000 110102.01 CAJA MENOR 550.000,00 $
N.I.T. 27000000-1
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J O.C O.C J.J
COMPROBANTE DE
EGRESO
CONCEPTO
ACTIVIDAD 4.
LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBRE DEL EMPLEADO
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
SUELDO BASICO RECARGOS
2.750.000 TRABAJO 5 HORAS EN FESTIVO
2.250.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA
SALARIO MINIMO TRABAJO 7 HORAS EXTRADIURNAS Y 1 HORA EN FESTIVO
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRANOCTURNAS
SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
INFORMACIÒN ADICIONAL: TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.
REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES
DOSSIER CONTABILIDAD
EMPRESA NIT MES
Hora extra diurna
Subsidio de Transporte
APORTES AL SISTEMA DE SALUD
APORTES PENSION
ARL
CAJA DE COMPENSACIÓN
Recargo Nocturno
Hora extra diurna
DAMIAN SPORTS S.A.S
800912556-1
ABRIL
MENSUAL
PROVISION
HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS
Hora extra nocturna
Hora Ordinaria dominical o festivo
Hora extra diurna dominical o festivo
Hora extra nocturna dominical o festivo
Para >=4SMMLV
Entre 16SMMLV y 17SMMLV
Entre 17SMMLV y 18SMMLV
Entre 18SMMLV y 19SMMLV
Entre 19SMMLV y 20SMMLV
Mayor de 20SMMLV
Financieras, trabajos de oficina, administrativos, centros Algunos procesos manufactureros como fabricación de Algunos procesos manufactureros como la fabricación de Procesos manufactureros como fabricación de aceites,
Actualizado: 21de Enero de 2017
DOSSIER CONTABILIDAD NOMINA DATOS DE LA EMPRESA INFORMACION INICIAL 1.160.000 CESANTIAS 8,33% 140.666 INT CESANTIAS 1,00% VACACIONES 4,17% EMPLEADO PRIMA 8,33% 4% EMPLEADO EMPLEADOR 4% 12% EMPLEADOR 1% EMPLEADOR 4% RN 35,00% 1,35 HED 25,00% 1,25 HEN 75,00% 1,75 HOD 75,00% 1,75 HEDD 100,00% 2,00 HEND 150,00% 2,50 1 1,00% $4.640.000 2 1,20% $18.560.000 3 1,40% $19.720.000 4 1,60% $20.880.000 5 1,80% $22.040.000 6 2,00% $23.200.000 CLASE DE RIESGO TARIFA I 0,522 II 1,044 III 2,436 IV 4,350 V 6,960 TIPO DE NOMINA Areneras,
manejo de FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL ARL ACTIVIDADES
manejo de asbesto, bomberos,
DOSSIER CONTABILIDAD Base total devengado mes Porce ntaje 2.850.260 2.850.260 114.010 114.010 228.021 2.622.240 3.909.416 3.768.750 150.750 150.750 301.500 3.607.916 1.351.416 1.210.750 48.430 48.430 96.860 1.254.556 1.326.041 1.185.375 47.415 47.415 94.830 1.231.211 1.368.333 1.227.667 49.107 49.107 98.213 1.270.119 2.866.666 2.726.000 109.040 109.040 218.080 2.648.586 13.672.132 12.968.802 518.752 518.752 - 1,00% 1.037.504 12.634.628 BASES SEGURIDAD SOCIAL PROVISION ES TOTAL DEDUCCION ES NETO PAGADO DEDUCCIONES SALUD PENSIONE S FONDO DE SOLID. DAMIANSPORTSS.A.S NIT:800912556-1 MESDEABRIL COOME VAEPS COLFO NDOS SURA RIESGO TARIFA HOR AS Vrhora 1,35 VALOR HOR AS Vr hora 1,25 VALOR HOR AS Vrhora 1,75 VALOR HO RA S Vrhora 1,75 VALOR 1 0 Empleado1 x x x II 1,044 2.750.000 30 30 2.750.000 - - - 5 11.458 1,75 100.260,42 100.260,42 - 2.850.260 2 1 Empleado2 x x x II 1,044 2.250.000 30 30 2.250.000 120 9.375 1,35 1.518.750 - - - 1.518.750 140.666 3.909.416 3 2 Empleado3 x x x II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - 7 4.833 1,25 42.291,67 - 1 4.833 1,75 8.458,33 50.750,00 140.666 1.351.416 4 3 Empleado4 x x x II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - 3 4.833 1,75 25.375,00 - 25.375,00 140.666 1.326.041 5 4 Empleado5 x x x II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - - 8 4.833 1,75 67.666,67 67.666,67 140.666 1.368.333 6 5 Empleado6 x x x II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 240 4.833 1,35 1566000 - - - 1566000 140.666 2.866.666 6 6 6 9.640.000 180 180 9.640.000 360 14.208 3 3.084.750 7 4.833 1 42.292 3 4.833 2 25.375 14 21.125 5 176.385 3.328.802 703.330 13.672.132 SUB.DE TRANSPOR TE TOTAL DEVENGA DO TOTALES EPS HORAS EXTRAS ARL Horaextradiurna Horaextranocturna HoraOrdinariadominicalo FONDO RecargoNocturno DATOSGENERALES LIQUIDACIONDIAS DEVENGADOS No . DOCUME NTO NOMBREDEL TRABAJADOR BASICO DIAS LIQUIDADO S TOTA LDIAS SUELDO BASICO
DAMIANSPORTSS.A.S NIT:800912556-1
MESDEABRIL
APORTESALSISTEMADEPENSIONES
NOMBRE DEL TRABAJADOR EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL TOTAL COLFONDOS 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 ALBERTO MORENO 0 0 0 0 MARTHA LOPEZ 0 0 0 0 COLPENSIONES 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 GRAN TOTAL 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 1.556.256 2.075.008 VERIFICACION FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADOR FSP EMPLEADOR EMPLEADO FSP EMPLEADOR EMPLEADO FSP EMPLEADOR EMPLEADO EMPLEADO 1 Empleado 1 2.850.260 114.010 342.031 0 0 0 0 0 0 0 0 0 114.010 2 Empleado 2 3.768.750 150.750 452.250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150.750 3 Empleado 3 1.210.750 48.430 145.290 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48.430 4 Empleado 4 1.185.375 47.415 142.245 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.415 5 Empleado 5 1.227.667 49.107 147.320 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49.107 6 Empleado 6 2.726.000 109.040 327.120 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109.040 33 0 - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12.968.802 518.752 1.556.256 0 0 0 0 0 0 0 0 0 518.752 PROTECCION COLPENSIONES PORVENIR
DOSSIER CONTABILIDAD
TOTALES No. NOMBRE SUELDO BASE COLFONDOS
DOSSIER CONTABILIDAD No. NOMBRE SUELDO BASE SALUD SALUD 1 Empleado 1 2.850.260 114.010 114.010 2 Empleado 2 3.768.750 150.750 150.750 3 Empleado 3 1.210.750 48.430 48.430 4 Empleado 4 1.185.375 47.415 47.415 5 Empleado 5 1.227.667 49.107 49.107 6 Empleado 6 2.726.000 109.040 109.040 12.968.802 518.752 518.752 TOTALES
NIT: 800912556-1 MES DE ABRIL APORTES AL SISTEMA DE SALUD ENTIDAD E.P.S EMPLEADO COOMEVA EPS 518.752 SALUD 518.752 FAMISANAR 0 CAFESALUD 0 ECOOPSOS 0 CAPITAL SALUD 0 SALUD 518.752 EPS SURA 0 CRUZ BLANCA 0 COMPARTA 0 SALUDTOTAL 0 GRAN TOTAL 1.556.256
DAMIAN SPORTS S.A.S
DOSSIER CONTABILIDAD COMPENSAR EMPLEADOR 1 Empleado 1 2.850.260 114.010 2 Empleado 2 3.768.750 150.750 3 Empleado 3 1.210.750 48.430 4 Empleado 4 1.185.375 47.415 5 Empleado 5 1.227.667 49.107 6 Empleado 6 2.726.000 109.040 7 0 - 0 12.968.802 518.752 CAJA DE COMPENSACIÓN EMPLEADOR TOTAL COMPENSAR 518.752 518.752 GRAN TOTAL 518.752 518.752 TOTALES DAMIAN SPORTS S.A.S NIT: 800912556-1 MES DE ABRIL CAJA COMPENSACIÓN No. NOMBRE SUELDO BASE VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
DOSSIER CONTABILIDAD SURA EMPLEADOR 1 Empleado 1 2.850.260 29.757 2 Empleado 2 3.768.750 39.346 3 Empleado 3 1.210.750 12.640 4 Empleado 4 1.185.375 12.375 5 Empleado 5 1.227.667 12.817 6 Empleado 6 2.726.000 28.459 0 - 0 12.968.802 135.394 ARL EMPLEADOR TOTAL SURA 135.394 135.394 GRAN TOTAL 135.394 135.394 TOTALES DAMIAN SPORTS S.A.S NIT: 800912556-1 MES DE ABRIL APORTES A RIESGOS PROFESIONALES A.R.L No. NOMBRE SUELDO BASE DAMIANSPORTSS.A.S 800912556-1 PROVISION MESDEABRIL 51 51 51 51 # 51 TOTAL 1 Administrativo 0 51 Empleado 1 2.850.260 237.427 28.503 118.856 237.427 622.212 622.212 2 Administrativo 1 51 Empleado 2 3.909.416 325.654 39.094 157.157 325.654 847.560 847.560 3 Administrativo 2 51 Empleado 3 1.351.416 112.573 13.514 50.488 112.573 289.148 289.148 4 Administrativo 3 51 Empleado 4 1.326.041 110.459 13.260 49.430 110.459 283.609 283.609 5 Administrativo 4 51 Empleado 5 1.368.333 113.982 13.683 51.194 113.982 292.841 292.841 6 Administrativo 5 51 Empleado 6 2.866.666 238.793 28.667 113.674 238.793 619.927 619.927 13.672.132 1.138.889 136.721 540.799 1.138.889 2.955.298 2.955.298 TOTALPROVISION PRIMA INTERESES VACACION TOTALES CESANTIAS PROVISIONES No. CENTRODE COSTO DOCUME NTO CUEN TA NOMBREDEL TRABAJADOR
CONTABILIDAD
Comprobante de nómina Código cuenta debe haber 510102 sueldos 2.750.000 510104 horas extras 100.260 510109 cesantias 237.427 510110 intereses sobre cesantias 28.503 510111 primas de servicios 237.427 510112 vacaciones 118.856 510126 arl 29.757 510128 aportes a fondos pensiones 342.031 510129 caja de compensaciòn 114.010 251001 aportes a entidades de salud 114.010,42 251002 arl 29.756,72 251003 aportes a icbf, sena y cajas 114.010,42 251101 fondos de cesantias y pensiones 342.031,25 251101 fondos de cesantias y pensiones 114.010,42 250101 Nomina por pagar 2.622.239,58 261005 cesantias 237.426,69 261010 intereses cesantias 28.502,60 261015 vacaciones 118.855,86 261620 primas de servicios 237.426,69 3.958.271 3.958.271 251001 aportes de entidades de salud 114.010 251002 arl 29.757 251003 icbf, sena y cajas 114.010 251101 fondos de cesantias y pensiones 342.031 251101 fondos de cesantias y pensiones 114.010 250101 nomina por pagar 2.622.240 110201 banco 3.336.059 3.336.059 3.336.059 Cancelación de nómina sumas iguales sumas iguales
DOSSIER
TRABAJADOR 1
CONTABILIDAD
Comprobante de nómina Código Cuenta Debe Haber 510102 sueldos 2.250.000 510104 horas extras 1.518.750 510108 aux de transporte 140.666 510109 cesantias 325.654 510110 intereses sobre cesantias 39.094 510111 primas de servicios 325.654 510112 vacaciones 157.157 510126 arl 39.346 510128 aportes a fondos pensiones 452.250 510129 caja de compensaciòn 150.750 251001 aportes a entidades de salud 150.750 251002 arl 39.346 251003 aportes a icbf, sena y cajas 150.750 251101 fondos de cesantias y pensiones 452.250 251101 fondos de cesantias y pensiones 150.750 250101 Nomina por pagar 3.607.916 261005 cesantias 325.654 261010 intereses cesantias 39.094 261015 vacaciones 157.157 261620 primas de servicios 325.654 SUMAS IGUALES 5.399.321 5.399.321 CANCELACION DE NOMINA 251001 aportes de entidades de salud 150.750 251002 arl 39.346 251003 icbf, sena y cajas 150.750 251101 fondos de cesantias y pensiones 452.250 251101 fondos de cesantias y pensiones 150.750 250101 nomina por pagar 3.607.916 110201 banco 4.551.762 SUMAS IGUALES 4.551.762 4.551.762
DOSSIER
TRABAJADOR 2
DOSSIER CONTABILIDAD
Comprobante de nómina CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 sueldos 1.160.000 510104 horas extras 50.750 510108 aux de transporte 140.666 510109 cesantias 112.573 510110 intereses sobre cesantias 13.514 510111 primas de servicios 112.573 510112 vacaciones 50.488 510126 arl 12.640 510128 aportes a fondos pensiones 145.290 510129 caja de compensaciòn 48.430 251001 aportes a entidades de salud 48.430 251002 arl 12.640 251003 aportes a icbf, sena y cajas 48.430 251101 fondos de cesantias y pensiones 145.290 251101 fondos de cesantias y pensiones 48.430 250101 Nomina por pagar 1.254.556 261005 cesantias 112.573 261010 intereses cesantias 13.514 261015 vacaciones 50.488 261620 primas de servicios 112.573 SUMAS IGUALES 1.846.925 1.846.925 CANCELACION DE NOMINA 251001 aportes de entidades de salud 48.430 251002 arl 12.640 251003 icbf, sena y cajas 48.430 251101 fondos de cesantias y pensiones 145.290 251101 fondos de cesantias y pensiones 48.430 250101 nomina por pagar 1.254.556 110201 banco 1.557.776 SUMAS IGUALES 1.557.776 1.557.776
TRABAJADOR 3
DOSSIER CONTABILIDAD
Comprobante de nómina CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 sueldos 1.160.000 510104 horas extras 25.375 510108 aux de transporte 140.666 510109 cesantias 110.459 510110 intereses sobre cesantias 13.260 510111 primas de servicios 110.459 510112 vacaciones 49.430 510126 arl 12.375 510128 aportes a fondos pensiones 142.245 510129 caja de compensaciòn 47.415 251001 aportes a entidades de salud 47.415 251002 arl 12.375 251003 aportes a icbf, sena y cajas 47.415 251101 fondos de cesantias y pensiones 142.245 251101 fondos de cesantias y pensiones 47.415 250101 Nomina por pagar 1.231.211 261005 cesantias 110.459 261010 intereses cesantias 13.260 261015 vacaciones 49.430 261620 primas de servicios 110.459 SUMAS IGUALES 1.811.685 1.811.685 CANCELACION DE NOMINA 251001 aportes de entidades de salud 47.415 251002 arl 12.375 251003 icbf, sena y cajas 47.415 251101 fondos de cesantias y pensiones 142.245 251101 fondos de cesantias y pensiones 47.415 250101 nomina por pagar 1.231.211 110201 banco 1.528.076 SUMAS IGUALES 1.528.076 1.528.076
TRABAJADOR 4
DOSSIER CONTABILIDAD
Comprobante de nómina CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 sueldos 1.160.000 510104 horas extras 67.667 510108 aux de transporte 140.666 510109 cesantias 113.982 510110 intereses sobre cesantias 13.683 510111 primas de servicios 113.982 510112 vacaciones 51.194 510126 arl 12.817 510128 aportes a fondos pensiones 147.320 510129 caja de compensaciòn 49.107 251001 aportes a entidades de salud 49.107 251002 arl 12.817 251003 aportes a icbf, sena y cajas 49.107 251101 fondos de cesantias y pensiones 147.320 251101 fondos de cesantias y pensiones 49.107 250101 Nomina por pagar 1.270.119 261005 cesantias 113.982 261010 intereses cesantias 13.683 261015 vacaciones 51.194 261620 primas de servicios 113.982 SUMAS IGUALES 1.870.417 1.870.417 CANCELACION DE NOMINA 251001 aportes de entidades de salud 49.107 251002 arl 12.817 251003 icbf, sena y cajas 49.107 251101 fondos de cesantias y pensiones 147.320 251101 fondos de cesantias y pensiones 49.107 250101 nomina por pagar 1.270.119 110201 banco 1.577.576 SUMAS IGUALES 1.577.576 1.577.576
TRABAJDOR 5
CONTABILIDAD
Comprobante de nómina CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 sueldos 1.160.000 510104 horas extras 1.566.000 510108 aux de transporte 140.666 510109 cesantias 238.793 510110 intereses sobre cesantias 28.667 510111 primas de servicios 238.793 510112 vacaciones 113.674 510126 arl 28.459 510128 aportes a fondos pensiones 327.120 510129 caja de compensaciòn 109.040 251001 aportes a entidades de salud 109.040 251002 arl 28.459 251003 aportes a icbf, sena y cajas 109.040 251101 fondos de cesantias y pensiones 327.120 251101 fondos de cesantias y pensiones 109.040 250101 Nomina por pagar 2.648.586 261005 cesantias 238.793 261010 intereses cesantias 28.667 261015 vacaciones 113.674 261620 primas de servicios 238.793 SUMAS IGUALES 3.951.213 3.951.213 CANCELACION DE NOMINA 251001 aportes de entidades de salud 109.040 251002 arl 28.459 251003 icbf, sena y cajas 109.040 251101 fondos de cesantias y pensiones 327.120 251101 fondos de cesantias y pensiones 109.040 250101 nomina por pagar 2.648.586 110201 banco 3.331.285 SUMAS IGUALES 3.331.285 3.331.285
DOSSIER
TRABAJADOR 6
ACTIVIDAD 5.
INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:
5.1. Abril 30. La empresa recibe extracto bancario del banco Bancolombia con la siguiente información:
ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA.
ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000
ND 4 X 1000 $ 70.800
CREDISERVIER NOTADE CONTABILIDAD No 019
DETALLE: FECHA DIA: 30 4 AÑO: 2023
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS
DOSSIER CONTABILIDAD
CODIGO CUENTA DEBE HABER 530505.01 GASTOS BANCARIOS 270000 530515.01 COMISIONES 78000 530520.01 4XMIL 70800 110201.01 BANCOLOMBIA 418800
CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 530505.01 270.000 530515.01 78.000 530520.01 78.000 110201.01 418.800 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO J.J OLGER.C OLGER.C J.J
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 4XMIL BANCOLOMBIA
ACTIVIDAD 6.
6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 4 que en efecto la tiene para el xx el xx del año en curso.
DOSSIER CONTABILIDAD
D H 623.000 $ 24220801 RTF COMPRA 24221501.01 AUTORRENTA D H 13.420 $ 96.800 $ 110.220 $ 410715.01 VENTAS DE ART D H 2.440.000 $ D H 440.000 $ 18010101 RTF EN VENTA D H 13.420 $ 96.800 $ 110.220 $ 180102.01 AUTORRENTA D H 4.400 $ 242205.01 RTF
intereses
Regaliasyexplotaciondelapropiedadintelectual
Uncompromisoquenopodemosevadir
lasinstrucciones
activosfijosdepersonasnaturalesantenotariosyautoridadesdetránsito
rifas,apuestasysimilares
$ 440.000-110.220 $ Lea
114-1E.T.)
ColombiaContribuyentesexonerados
OtrosConceptos Servicios
Pagosoabonosencuentaalexteriorapaisesconconveniovigente
Comisiones A
porserviciosanoresidentesonodomiciliados
practicadasporotrosimpuestos
Practicadas
Menosretencionespracticadasenexcesooindebidasporoperacionesanuladas,rescindidasoresultadas
No.Indentificaciónsignatario
997.
981.CódigoRepresentación (Fechaefectivadelatransacción) 980.PagoTotal
996.Espacioparael
delaentidadrecaudadora
FirmaRevisorFiscaloContador 994.ConSalvedades
983.No.TarjetaProfesional
DOSSIER CONTABILIDAD 2 3
deformularo 1 5
Identificaciín
Otrosnombres 8 0 0 9 1 2 5 5 6 1 11.Razónsocial
indique:25.Código 91.Tarifa 27 52 28 53 29 54 30 55 31 56 32 57 33 58 34 59 35 60 36 61 37 62 38 63 39 64 40 65 41 66 42 67 43 68 44 69 45 70 46 71 47 72 48 73 49 74 50 75 51 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87
4.Número
5.Númerode
Tributaria(NIT)6.DV 7.Primerapellido 8.Segundoapellido 9.Primernombre 10.
Siesunacorrección
Transaccionescontarjetasdébitoycrédito Contratosdeconstrucción Compras $ 24.920.000-Concepto
-Honorarios Comisiones -
Basesujetaaretenciónpara pagosaabonosencuenta
Arrendamientos(Mueblese
---Retencionesatituloderenta Rentasdetrabajo Rentasdepensiones Servicios 4.000 $20.040.000 $Loterías,
Otrospagossujetosaretención--
Dividendosyparticipaciones Rendimientosfinancierose
inmuebles)
Pagosoabonosencuentaalexteriorapaisessinconvenio Autorretenciones Honorarios-
737.220Enajenaciónde
Pagosmensualesprovisionalesdecaráctervoluntario(Hidrocarburosydemásproductosmineros)
responsablesdelimpuestosobrelasventas
-Ventas Rendimientosfinancieros 623.000 $
982.CódigoContadoroRevisorFiscal $ 737.220
Autoadhesivo
1.año-2 Retención
Datos del declarante
12.Cod Direccion DAMIANSPORTSS.A.S737.220 MásSanciones Totalretencionesmássanciones Retencionesimpuestode
www.accounter.co 86.DV
Firma
Privada 0
Declaración
85.
350 Totalretenciones Menos
Total 737.220 TotalretencionesI.V.A.Totalretenciones
Retenciones
A titulo de IVA
Coloqueeltimbredelam‡quina registradoraaldorsodeeste formulario
deaportes(art.
Cuidadosamente
26.No.Formularioanterior
contribuciónlaudosarbitrales
90.AutorretenedoresPersonsJurídicasexoneradosde aportes(art.114E.T.)
timbrenacional
Espacioexclusivoparael sellodelaentidadrecaudadora
deldeclaranteodequienlorepresenta
MensualdeRetencionesenlaFuente
retencionespracticadasenexcesooindebidasporoperacionesanuladas,rescindidaso resultadas
rentaycomplementarios
DOSSIER CONTABILIDAD
