(a) Avais e fianças honrados refere-se a faturas de cartão de crédito em aberto, liquidadas pela Cooperativa, que assume o crédito e realiza a cobrança juntos aos associados. Há provisão constituída de acordo com o nível de risco estabelecido na Resolução 2.682/1999. (b) A provisão para outros créditos de liquidação duvidosa foi apurada com base na classificação por nível de risco, sendo parte devido aos avais e fianças honrados e devedores por compra de valores e bens, de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999.
8 OUTROS VALORES E BENS Descrição Bens Não de Uso Próprio Material em Estoque TOTAL
31/12/2017 31/12/2016 3.250.386,28 3.608.671,19 3.493,00 0,00 3.253.879,28 3.608.671,19
a) Em Bens Não de Uso Próprio está registrado o valor referente aos bens recebidos como dação em pagamento de dívidas, não estando sujeitos a depreciação ou correção. b) Registram-se ainda no grupo, materiais de escritório mantidos em estoque.
9 INVESTIMENTOS O saldo é, substancialmente, representado por quotas do SICOOB SP e ações do BANCOOB. Descrição Participações em cooperativa central de crédito Participações inst financ controlada coop crédito TOTAL
31/12/2017 31/12/2016 4.021.330,21 3.971.440,49 596.511,44 503.618,35 4.617.841,65 4.475.058,84
10 IMOBILIZADO DE USO Demonstrado pelo custo de aquisição, menos depreciação acumulada. As depreciações são calculadas pelo método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo: Descrição 31/12/2017 31/12/2016 Taxa Depreciação Imobilizado em Curso 4.582.620,81 2.609.542,24 Instalações 968.053,82 817.703,82 10% (-) Depreciação Acumulada de Instalações -271.663,28 -185.686,82 Móveis e equipamentos de Uso 1.707.172,85 1.117.346,38 10% (-) Depreciação Acum. Móveis e Equipamentos de Uso -576.197,21 -436.611,44 Sistema de Processamento de Dados 295.984,96 165.715,81 10% Sistema de Segurança 191.419,06 129.764,06 10% Sistema de Transporte 156.900,00 156.900,00 20% (-) Depreciação Acum. Outras Imobilizações de Uso -268.690,42 -192.499,92 TOTAL 6.785.600,59 4.182.174,13 (a) As imobilizações em curso serão alocadas em grupo específico após a conclusão das obras e efetivo uso, quando passaram a ser depreciadas.
11 DEPÓSITOS É composto de valores cuja disponibilidade é imediata aos associados, denominado de depósitos a vista, portanto sem prazo determinado para movimentá-lo, ficando a critério do portador dos recursos fazê-lo conforme sua necessidade. É composto também por valores pactuados para disponibilidade em prazos pré estabelecidos, denominados depósitos a prazo, os quais recebem atualizações por encargos financeiros remuneratórios conforme a sua contratação em pós ou pré fixada. Suas remunerações pós fixadas são calculadas com base no critério de pro rata temporis, já a remunerações pré fixadas são calculadas o prazo final da operações, tendo o valor futuro, a data do demonstrativo contábil, apresentado em conta redutora.
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