Dossier laboratorio contable y de costos - 7 semestre

DOSSIER LABORATORIO CONTABLE Y DE COSTOS

GREISY ORTIZ VELASQUEZ 222009 BEILY MANZANO PEREZ 222011 SHEILA COGOLLO QUINTANA 221993

LABORATORIO CONTABLE Y DE COSTOS

Presentado por:

GREISY ORTIZ VELASQUEZ 222009 BEILY MANZANO PEREZ 222011 SHEILA COGOLLO QUINTANA 221993

Presentado a Yorman José Márquez Fuentes

Trabajo presentado para la materia de laboratorio contable y de costos

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PUBLICA

Ocaña, Colombia

junio de 2022

Misión BEGS MUEBLES es una empresa limitada dedicada a la compra y venta de muebles de oficina, comprometida a brindar de alta calidad con diseños innovadores, ofreciendo un excelente servicio gracias a las capacidades de nuestros empleados, con el fin de satisfacer las necesidades de nuestros clientes.

Visión BEGS MUEBLES LIMITADA para el 2023, será reconocida a nivel nacional como una empresa de alta calidad, comprometida a brindar un excelente servicio y manejar sus recursos de forma inteligente, será competitiva y brindará muebles únicos e innovadores.

Objetivos

Generales:

• Consolidarnos como los primeros comercializadores de muebles de oficina en el mercado a nivel nacional para alcanzar el mayor número de ventas.

Específicos:

• Brindar los mejores diseños de muebles de oficina.

• Lograr el 100% de ventas de nuestros productos.

• Obtener las mejores ganancias en pro y beneficio de nuestros clientes y la empresa.

• Ser líder en el mercado • Ser una comercializadora con ideas innovadoras.

CONSTITUCION DE SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA A los dos días del mes de mayo de 2019 nos reunimos Greisy Noriana Ortiz Velasquez, mayor de edad vecino de Ocaña Norte de Santander identificado con la cédula de ciudadanía 1’007’949 ́523, Beily Gissell Manzano Pérez, menor de edad, vecino de Ocaña Norte de Santander identificado con la tarjeta de identidad 1’004’864’009 y Sheila Marcela Cogollo Quintana, menor de edad vecino de Ocaña Norte de Santander identificado con la tarjeta de identidad 1’004364023 para manifestar nuestra voluntad de constituir una sociedad de responsabilidad limitada la cual se regirá por los siguientes estatutos:

ART. 1. RAZON SOCIAL. La sociedad se denominará BEGS MUEBLES LTDA.

ART. 2. DOMICILIO. El domicilio de la sociedad se fija en la ciudad de Ocaña, Departamento de Norte de Santander, de la república de Colombia. Sin embargo, la sociedad pueda establecer sucursales o agencias en otras ciudades del país como en el exterior.

ART.3. OBJETO SOCIAL. la compañía tiene por objeto social: la compra y venta de muebles de oficina.

ART. 4. DURACION. La duración de la sociedad se fija en Cinco (5), años contados desde la fecha de la firma del presente contrato de constitución. La junta de socios puede, mediante reforma, prolongar dicho término o disolver extraordinariamente la sociedad, antes de que dicho termine expire.

ART. 5. CAPITAL SOCIAL. El capital de la sociedad es la suma de Mil cincuenta millones de pesos ($ 1.050.000.000) ART. 6. CUOTAS. El capital social se divide en Tres (3) cuotas de valor nominal de trescientos cincuenta millones de pesos, ($ 350.000.000) cada una; capital y cuotas que se encuentra pagado en su totalidad, de la siguiente forma:

ART. 7. RESPONSABILIDAD. La responsabilidad de cada uno de los socios es limitada.

ART. 8. AUMENTO DE CAPITAL. El capital de la sociedad puede ser aumentado por nuevos aportes de los socios, o por la admisión de nuevos socios. Dicho aumento se hará mediante una reforma estatutaria.

ART. 9. CESION DE CUOTAS. Las cuotas correspondientes al interés de cada uno de los socios no están representadas por títulos ni son negociables en el mercado, pero si podrán cederse con forme a lo estipulado en los Art. 362 y s.s del C del Co. La cesión implicará una reforma estatutaria y el correspondiente documento será otorgado por el representante legal, el cedente y el cesionario.

ART. 10. ADMINISTRACION. La administración de la sociedad corresponde por derecho a los socios, pero estos convienen en delegarla en un gerente que podrá ser un externo o un integrante de la sociedad, con facultades para representar a la sociedad. Esta delegación no impide que la administración de la sociedad, así como el uso de la razón social se someta al gerente, cuando los estatutos así lo exijan, por voluntad de los socios.

Parágrafo: Requiere para su validez el consentimiento de todos los socios, la ejecución o ejercicio los siguientes actos o funciones:

1. La celebración de cualquier acto o contrato que supere los diez (10) salarios mínimos mensuales legales vigentes.

2. La reforma de estatutos.

3. La decisión sobre disolución anticipada fusión o escisión de la sociedad o su prorroga.

4. Decretar aumento de capital.

5. Disponer de una parte del total de las utilidades liquidas con destino a ensanchamiento de la empresa o de cualquier otro objeto distinto de la distribución de utilidades 6. Proveer de cualquier utilización o poderes que deba o convenga otorgar la sociedad 7. Crear o proveer, señalando funciones sueldos y atribuciones, los empleos que necesite la sociedad para su buen funcionamiento.

8. Someterse, si se estima conveniente a decisión de árbitros, las diferencias de la sociedad con terceros, o transigirlas directamente con ellos.

9. Resolver lo relativo a la cesión de cuotas.

10. Crear reservas ocasionales.

11. Examinar, aprobar o improbar los balances de fin de ejercicio y las cuentas que rinda el gerente 12. Las demás funciones que de acuerdo con la ley comercial se le asignen a la junta de socios.

ART. 11. REUNIONES. La junta de socios se reunirá una vez por año, el día Quince (15) del mes de mayo a las ocho (8) AM, en las oficinas del domicilio de la compañía. Si no fuere convocada o si habiendo sido convocada no se reuniere, lo hará por derecho propio el primer día abril del mes de junio a las ocho (8) AM en las oficinas del domicilio donde funcione la administración de la sociedad. La convocatoria y hará por lo menos con quince días de anticipación.

Parágrafo: Podrá también reunirse la junta de socios de manera extraordinaria en cualquier tiempo, previa convocatoria del gerente, mediante carta dirigida a la dirección registrada de cada socio, con antelación de cinco días a la fecha de la reunión; o con la asistencia de todos los socios, caso en el cual no se requerirá convocatoria previa.

ART. 12. VOTOS. En todas las reuniones de la junta de socios, cada socio tendrá tantos votos como cuotas tenga en la compañía. Las decisiones se tomarán por un número plural de socios que represente la mayoría absoluta de las cuotas en que se halle dividido el capital de la sociedad, salvo que de acuerdo con estos Estatutos se requerirá unanimidad.

ART. 13. GERENCIA. La sociedad tendrá un gerente. Que será elegido por la junta de socios para periodos de cinco (5) años, pero podrá ser reelegido indefinidamente y removido a voluntad de los socios en cualquier tiempo.

Le corresponde al gerente en forma especial la administración y representación de la sociedad, si como el uso de la razón social con las limitaciones contempladas en los estatutos.

En primer particular tendrá las siguientes funciones: 1. Representar a la sociedad judicial y extrajudicialmente; 2. Convocar a la junta de socios cada vez que fuere necesario; 3. Ejecutar las órdenes e instrucciones que le imparta la junta de socios; 4. Presentar las cuentas y balances a la junta de socios; 5. Abrir y manejar cuentas bancarias; 6. Obtener los créditos que requiera la sociedad, previa aprobación de la junta de socios; 7. Contratar, controlar y remover los empleados de la sociedad; 8. Celebrar todos los actos comprendidos dentro del objeto social y relacionados con el mismo.

ART. 14. INVENTARIOS Y BALANCES. Cada año se cortarán las cuentas, se hará un inventario y se formará el balance de la junta de socios.

Parágrafo segundo: Una vez deducidas las anteriores reservas, el saldo restante de las utilidades liquidas se distribuirán entre los socios a prorrata de sus respectivos aportes.

ART. 15. RESERVA LEGAL. Aprobado el balance y demás documentos de cuentas de las utilidades liquidas que resulten, se destinara un 15% de reserva legal, el cual ascenderá por lo menos al 20% del capital, después del cual la sociedad no tendrá obligación de continuar llevándolo, pero si tal porcentaje disminuye, volverá a proporcionarse en la misma cantidad hasta cuando la reserva llegue nuevamente al límite fijado.

Parágrafo primero: Además de la anterior reserva la junta de socios podrá hacer las que considere necesarias o convenientes, siempre y cuando tengan una destinación especial y se aprueben con la mayoría prevista en los estatutos.

ART. 16. DISOLUCION. La sociedad se disolverá por: 1. La espiración del plazo señalado para su duración.

2. La pérdida en un 55% del capital aportado.

3. Por acudo unánime de los socios 4. Cuando el número de socios supere los 25 5. Por las demás causales establecidas en la ley.

ART. 17. LIQUIDACION. Disuelta la sociedad se procederá a su liquidación por el gerente, salvo que la junta de socios resuelva designar uno o más liquidadores con sus respectivos suplentes cuyos nombramientos deberá registrarse en la cámara de comercio del domicilio social.

Parágrafo primero: La existencia de la sociedad se entenderá prolongada para los fines de la liquidación por el tiempo que dure.

Parágrafo segundo: El liquidador podrá distribuir en especie los bienes que sean susceptibles de ello, de acuerdo con el avalúo actualizado en la fecha de la liquidación, a menos que de común acuerdo los socios soliciten, para la liquidación, se realicen todos los activos.

ART. 18. DISPOSICIONES VARIAS. 1. En caso de muerte de los socios, la sociedad continuara con uno o más herederos del socio difunto quienes nombraran una sola persona que los represente

ART. 19. NOMBRAMIENTOS. Acuerdan los socios nombrar como gerente a Greisy Noriana Ortiz Velasquez, persona mayor y vecino de Ocaña Norte de Santander, identificado con la cédula de ciudadanía número 1’007’949’523, expedida en Ocaña Norte de Santander, quien acepta los cargos y ejercerá sus funciones hasta tanto no se registren nuevos nombramientos en la Cámara de Comercio de Ocaña.

ART. 20. SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS. Las partes aceptan solucionar sus diferencias por trámite conciliatorio en el Centro de Conciliación de la Cámara de Comercio de Ocaña. En el evento que la conciliación resulte fallida, se obligan a someter sus diferencias a la decisión de un tribunal arbitral el cual fallará en derecho, renunciando a hacer sus pretensiones ante los jueces ordinarios, este tribunal se conformara conforme a las reglas del centro de conciliación y arbitraje de la cámara de comercio de Ocaña quien designara los árbitros requeridos conforme a la cuantía de las pretensiones del conflicto sometido a su conocimiento.

LOS COMPARECIENTES Nombre Greisy Noriana Ortiz Velásquez Firma _____________________ CC No 1’007’949’523

Nombre Beily Gissell Manzano Pérez Firma ____________________ CC No 1’004’864’009

Nombre Sheila Marcela Cogollo Quintana Firma ____________________ CC No 1’004’364’023

Organigrama

Junta directiva

Gerente Secretaria Revisor fiscal

Departamento de recursos humanos

Departamento contable

Contador

Área de administración de personal

Vigilancia

Aseadora

Marketing

Auxiliar contable Asesores comerciales

Publicidad

CONTABILIZACION PRIMERA PARTE Enero 2: •

Abre cuenta corriente en el banco AV villas NIT: 860035022-5 por 5.000.000

CODIGO 1102 110201 2215 2215

CUENTA BANCOS AV villas DEUDAS CON ACIONISTAS Deuda con accionista SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 5.000.000

HABER

5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000

5.000.000

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a:

cuenta corriente: X año: 2022

ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 01

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 02

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO CODIGO BANCO

$

5.000.000,00

VALOR No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

5.000.000,00

SHEILA COGOLLO

telefono 3158603452

COMPROBANTE DE EGRESO

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9

No. 0001

CIUDAD: OCAÑA FECHA: 2/01/2022 Valor $ 5.000.000 PAGADO A: COLECTURIA BANCO AV DE VILLAS RENTAS C.C./ N.I.T. 860035022-5 DIRECCIÓN: CRA 7 N°9-45 La suma de (en letras) CINCO MILLONES DE PESOS M/L ************************************************************************** Por concepto. Apertura de cuenta corriente CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 110201 Cuenta corriente 5.000.000 2215 deudas con accionistas 5.000.000

CHEQUE No. 0001 BANCO. AV villas CUENTA No. 897567540 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

PREPARADO SHEILA COGOLLO

•

CODIGO 1102 110201 2101 220101

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO AV VILLAS REVISADO GREISY ORTIZ

C.C. / N.I.T. 860035022-5 APROBADO CONTABILIZADO BEILY MANZANO LUCIA PREZ

Obtuvo un préstamo de Bancolombia NIT: 890903938-9 por 60.000.000 lo consignan en cuenta corriente CUENTA BANCOS AV Villas BANCOS NACIONALES Bancolombia SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 60.000.000

HABER

60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000

60.000.000

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920-9 DETALLE:

NOTA DE CONTABILIDAD No.001 FECHA

DIA: 02

MES: 01

AÑO: 2022

Consignacion por prestamo BANCOLOMBIA ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

CODIGO 1102

BANCOS

2101

BANCOS NACIONALES

CREDITOS

60.000.000 60.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

SHEILA COGOLLO

GREISY ORTIZ

BEILY MANZANO

LUCIA PEREZ

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a:

cuenta corriente: X año: 2022

ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 01

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 02

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO CODIGO BANCO

$

60.000.000,00

VALOR No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

60.000.000,00

SHEILA COGOLLO

telefono 3158603452

•

Compra 150 máquinas cortadoras Mabe a 700.000 c/u más IVA compradas a IMB de Colombia S.A NIT: 860002120-7

Articulo Cortadora Mabe

CODIGO 1507 150701 2422 242201 2201

Precio c/u 700.000

Cantidad Total 150 $ 105.000.000

CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinas cortadoras Mabe RETENCION EN LA FUENTE Retención compras PROVEEDORES NACIONALES

2201

Nacionales SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 124.950.000

HABER

124.950.000 2.625.000 2.625.000 122.325.000 122.325.000 124.950.000

124.950.000

FACTURA DE VENTA No. 001

IMB de Colombia S.A NIT. 860002120- 7

FECHA: 02 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDIDO A:

BEGES MUEBLES LTDA

VENDEDOR: CARLOS ORTIZ DESPACHADO A: SHEILA COGOLLO

C.C./N.I.T.: 800

950 920-9

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO

VALOR CUOTA: $

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CRÉDITO X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

CORTADORA MABE

150

SON (En letras):

V/R UNITARIO

V/R TOTAL 700.000

105.000.000

SUBTOTAL: $

105.000.000

cientos veinti dos millosnes trecientos veinti cinco mil pesos M/C

IVA: $

19.950.000

TOTAL: $

122.325.000

CUFE: 78765C9886V234V344567J987W123FR5566G678 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

IMB DE COLOMBIA S.A

BEGS MUEBLES LTDA

•

Causa factura de proasistemas Ltda. NIT: 860044789-9 por concepto de compra de software contable para la empresa por 5.250.000 más IVA responsable de IVA.

CODIGO 1607 160701 2422 242201 2206 220601

CUENTA LICENCIAS Software RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras ACREEDORES COMERCIALES Software SUMAS IGUALES

PARCIAL

HABER

6.247.500 183.750 131.250 6.063.750 6.063.750 6.247.500

6.247.500

FACTURA DE VENTA No. 002

PROASISTEMAS LTDA NIT. 8600444789-9

VENDIDO A: BEGES MUEBLES LTDA

DEBE 6.247.500

FECHA: 02 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: JUAN ROJAS DESPACHADO A: SHEILA COGOLLO

C.C./N.I.T.: 800 950 920-9 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas FORMA DE PAGO: SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

CONTADO

X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

SOFTWARE

1

SON (En letras): cientos veinti dos millosnes trecientos veinti cinco mil pesos M/C

CRÉDITO

V/R UNITARIO

5.250.000

SUBTOTAL: $

5.250.000 997.500 6.247.500

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 78765C9886V234V344567J987W123FR5566G678 FIRMA Y SELLO CLIENTE PROASISTEMAS

LTDA

V/R TOTAL

5.250.000

VENDIDO BEGS MUEBLES LTDA

Enero 3 •

CODIGO 1305 130501 1205 120501 1512 151201 1101 110101 1355 135515 2404 240401 4107 410718

Vende 100 muebles por 85.000.000 más IVA a nuestro cliente Constructora Castell Camel Ltda. NIT: 800107146-1 es responsable de IVA Le abonan con un cheque 45.625.000 según recibo de caja N 001 y le abonan como parte de pago un vehículo 0km marca Chevrolet modelo 2013 por valor de 25.000.000 y le endosan un CDT con vencimiento a 60 días por valor 10.000.00

CUENTA CLIENTES Constructora Castell Camel CERTIFICADOS (CDT) FLOTA Y EQUIPO DE TRANS Vehículo Chevrolet CAJA Caja general ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Electrodomésticos y muebles SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA Nit. 800 950 920-9

PARCIAL

DEBE 18.400.000

HABER

18.400.000 10.000.000 10.000.000 25.000.000 25.000.000 45.625.000 45.625.000 2.125.000 2.125.000 16.150.000 16.150.000 85.000.000 85.000.000 101.150.000

101.150.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.0002

DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 01 AÑO: 2022 Para registro por parte del pago por la venta, con vehiculo chevrolet valorado en 25.000.000 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1512 4107

flota y equipo de transporte comercio al por mayor y menor

25.000.000 85.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

SHEILA COGOLLO

GREISY ORTIZ

BEILY MANZANO

LUCIA PEREZ

BEGS MUEBLES LTDA Nit. 800 950 920 -9

NOTA DE CONTABILIDAD No.003

DETALLE:

FECHA

DIA: 03

MES: 01

AÑO: 2022

Para registrar parte del pago de la venta con CDT ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

CODIGO 1205 4107

CERTIFICADOS COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

10.000.000 85.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

SHEILA COGOLLO

GREISY ORTIZ

BEILY MANZANO

LUCIA PEREZ

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

VENDIDO A: CONSTRUCTORA CASTELL COMER LTDA C.C./N.I.T.: 800107146-1 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO MUEBLES

FACTURA DE VENTA No. 003

FECHA: 03 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: GREISY ORTIZ DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 100

SON (En letras):

V/R UNITARIO 850.000

SUBTOTAL: $

ciento un millon ciento cincuenta mil pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

CONSTRUCTORA CASTELL

V/R TOTAL 85.000.000

85.000.000 16.150.000 101. 150.000

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA +B36:J64

BEGS MUEBLES LTDA NIT: 800 950 920-9

RECIBO DE CAJA No. 0001

$

45.625.000

Recibido de:CONSTRUCTORA CASTELL Ciudad: Ocaña, Norte de santander Dirección: Calle 9 # 3 -8 La suma (en letas): cuarenta y cinco millones seiscientos veinti cinco mil pesos M/C Por concepto de: parte del pago de factura de venta Cheque No.

Banco:

CODIGO

Sucursal:

CUENTAS

Efectivo: x

4107 comercio al por mayor y menor 1101 caja general

45.626.000

Cédula: No:

constructora castell

CODIGO 1701 170105 2422 242201 2404 240401 2211 221108

Cajero:

85.000.000

Firma y Sello.

•

Bauchers:

DEBITOS CREDITOS

Nit: 800107146-1

Causa Canon de arrendamiento de una bodega por 12 meses a partir del primero de enero a la empresa Propiedades unidad Ltda. NIT: 800182042-1 responsables de IVA 36.000.000 + IVA

CUENTA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Bodega ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamientos SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 36.000.000

HABER

36.000.000 1.260.000 1.260.000 6.840.000 6.840.000 41.580.000 41.580.000 42.840.000

42.840.000

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9

NOTA DE CONTABILIDAD

DETALLE: Registro de arrendamiento de una bodega

MES: 01

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO ANTICIPO DE IMPUESTOS IMPUESTO SOBRE LAS COSTOS Y GASTOS

PREPARADO SHEILA COGOLLO

•

DIA: 03

AÑO: 2022

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

CODIGO 1701 2422 2404 2211

FECHA

No.0004

REVISADO GREISY ORTIZ

CREDITOS

36.000.000 1.260.000 6.840.000 41.580.000

APROBADO BEILY MANZANO

CONTABILIZADO LUCIA PEREZ

Enero 4 Abre cuenta de ahorros en Bancolombia según recibo de consignación 014 por 4.000.000

CODIGO 1104 110401 1102 110201

CUENTA CUENTA DE AHORROS Bancolombia BANCOS AV Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 4.000.000

HABER

4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000

4.000.000

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: bancolombia ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta corriente: año: 2022

cuenta de ahorro: X mes: 01 dia: 04

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO CODIGO BANCO

$

4.000.000,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

4.000.000,00

SHEILA COGOLLO

telefono 3158603452

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9

NOTA DE CONTABILIDAD No.0005

DETALLE: FECHA DIA: 04 MES: 01 AÑO: 2022 Registro de apertura por cuenta de ahorro ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1104 1102

CUENTA DE AHORRO BANCOS

4.000.000 4.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

SHEILA COGOLLO

GREISY ORTIZ

BEILY MANZANO

LUCIA PEREZ

• CODIGO 5305 530505 1102 110201

Compra chequera de la cuenta corriente según nota debito 765 por 200.000 CUENTA FINANCIEROS Chequera BANCOS AV Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 200.000

HABER

200.000 200.000 200.000 200.000

200.000

Enero 5 •

CODIGO 5102 510205 2365 236515 2405 240501 2211 221105

Causa honorarios del doctor Benjamín Aguilar C.C 80.555.678 no responsable de IVA por elaboración de escritura de sociedad 2.500.000 retefuente 10%, actividad Ica 9,66X1000.

CUENTA HONORARIOS Benjamín Aguilar RETENCIÓN EN LA FUENTE Honorarios IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO Ica COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 2.500.000

HABER

2.500.000 250.000 250.000 12.500 24.150 2.237.550 2.237.550 2.500.000

2.500.000

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9 DETALLE: Registro de honorarios

FECHA

DIA: 05

MES: 01

AÑO: 2022

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

CODIGO 5104 2422 2405

NOTA DE CONTABILIDAD No 0007

HONORARIOS RETENCION EN LA FUENTE ICA COSTOS Y GASTOS

PREPARADO SHEILA COGOLLO

REVISADO GREISY ORTIZ

500.000 250.000 12.500 2.237.550

APROBADO BEILY MANZANO

CONTABILIZADO LUCIA PEREZ

Enero 6 •

CODIGO 5108 510802 2211 221102

Causa y paga matrícula de registro mercantil por inscripción de libros a la cámara de comercio 242.700 gira cheque cuenta corriente.

CAUSACIÓN CUENTA GASTOS LEGALES Registro Mercantil COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Gastos legales SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 242.700

HABER

242.700 242.700 242.700 242.700

242.700

DEBE 242.700

HABER

PAGO CODIGO 2211 221102 1102 110201

CUENTA COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Gastos legales BANCOS AV Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL 242.700

242.700 242.700 242.700

242.700

CHEQUE N0. 0001 FECHA: 06/ 01/ 2022

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE : CAMARA Y COMERCIO

$ LA SUMA DE:

242.700,00

doscientos cuarenta y dos mil setecientos pesos m/c FIRMA Y SELLO

BEGS MUEBLES LTDA

Enero 7 •

Causa arrendamiento de un local para almacén 500.000+ IVA a la inmobiliaria central Ltda.

NIT: 900.050.320-7 responsable de IVA.

CODIGO 5104 510402 2404 240401 2211 221108

CAUSACIÓN CUENTA ARRENDAMIENTOS Local IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamientos SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9 DETALLE: Registro de arrendamiento de una bodega

DEBE 500.000

HABER

595.000 95.000 95.000 595.000 500.000 595.000

595.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.0008 FECHA

DIA: 07

MES: 01

AÑO: 2022

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

CODIGO 5104 2404 2211

PARCIAL

ARRENDAMIENTOS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS COSTOS Y GASTOS

PREPARADO SHEILA COGOLLO

REVISADO GREISY ORTIZ

500.000 95.000 595.000

APROBADO BEILY MANZANO

CONTABILIZADO LUCIA PEREZ

Enero 8 •

CODIGO 5114 511406 2211 221195

Causa y paga compra de papelería 870.000+ IVA a Mario Arcila S.A NIT: 79.751.305-1, cuenta de ahorros.

CAUSACIÓN CUENTA DIVERSOS Papelería COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papelería SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 1.035.300

HABER

1.035.300 1.035.300 1.035.300 1.035.300

1.035.300

DEBE 1.035.300

HABER

PAGO CODIGO 2211 221195 1104 110401

CUENTA COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papelería CUENTA DE AHORROS Bancolombia SUMAS IGUALES

PARCIAL 1.035.300

1.035.300 1.035.300 1.035.300

1.035.300

CHEQUE N0. 0002

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE : MARIO ARCILA SA

FECHA: 08/ 01/ 2022

$ LA SUMA DE:

1.035.300,00

doscientos cuarenta y dos mil setecientos pesos m/c FIRMA Y SELLO

BEGS MUEBLES LTDA

Enero 9 •

Causa y paga adecuación y decoración de instalamientos locativas a Iván Paz, responsable de IVA C.C 79.751.310 por 1.000.000 retefuente 6%, ret-ica 5X1000, gira cheque cuenta corriente.

CAUSACIÓN

Trama original del cheque:

BEGS M UEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9 CIUDAD: OCAÑA FECHA: PAGADO A: MARIO ARCILA S.A DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 UN MILLON TREINTA Y CINCO TRECIENTOS PESOS M/C Por concepto. Pago de la FV 9010 con descuento del 2% CODIGO 2211 1104

CONCEPTO COSTOS Y GASTOS CUENTA DE AHORRO

COMPROBANTE DE EGRESO No. 002 8/01/2022 Valor $ C.C./ N.I.T.

1.035.300 79751301-1

DÉBITOS CREDITOS 1.035.300 1.035.300

CHEQUE No. 0002 BANCO. Bogota CUENTA No. 89757890 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

MARIO ARCILA S.A PREPARADO SHEILA COGOLLO

REVISADO GREISY ORTIZ

C.C. / N.I.T. 79751301-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CONTABILIZADO BEILY MANZANO VALENTINA QUINTERO

CODIGO 5110 511095 2365 236525 2404

CUENTA ADECUACIÓN E INSTALACIÓN Adecuación y decoración RETENCIÓN EN LA FUENTE Servicios IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO ReteIca COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Adecuación y decoración SUMAS IGUALES

240402 2424 242401 2211 221195

PARCIAL

DEBE 1.000.000

HABER

1.000.000 60.000 60.000 190.000 190.000 5.000 11.040 1.118.750 1.118.960 1.190.000

1.190.000

DEBE 1.118.750

HABER

PAGO CODIGO 2211 221195 1102 110201

CUENTA COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Adecuación y decoración BANCOS AV Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL 1.118.750

1.118.750 1.118.750 1.118.750

1.118.750

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Bancolombia ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta corriente: año: 2022

cuenta de ahorro: X mes: 01 dia: 09

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO CODIGO BANCO

$

1.118.750,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

1.118.750,00

BEILYMANZANO

telefono 3175493003

Trama original del cheque:

BEGS M UEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9 CIUDAD: OCAÑA FECHA: PAGADO A: IVAN PAZ DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 UN MILLO CIENTO VEINTI CINCO MIL PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO 2211 1102

COMPROBANTE DE EGRESO No. 003 9/01/2022 Valor $ C.C./ N.I.T.

CONCEPTO

1.125.000 79751301-1

DÉBITOS CREDITOS 1.118.960

COSTOS Y GASTOS BANCOS

1.118.960

CHEQUE No. 0002 BANCO. Bogota CUENTA No. 89757890 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

IVAN PAZ PREPARADO SHEILA COGOLLO

• CODIGO 2211 221105 1102 110201

REVISADO GREISY ORTIZ

C.C. / N.I.T. 79751301-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CONTABILIZADO BEILY MANZANO VALENTINA QUINTERO

Abona el 50% de la cuenta por pagar al doctor Benjamín Aguilar, cuenta corriente.

CUENTA COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios BANCOS AV Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 1.112.925

HABER

1.112.925 1.112.925 1.112.925 1.112.925

1.112.925

CHEQUE N0. 0003 PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE: BENJAMIN AGUILAR

FECHA: 09/ 01/ 2022

$ LA SUMA DE:

1.112.925,00

un millon ciento dieciocho mil setecientos cincuenta pesos m/c

FIRMA Y SELLO BEGS MUEBLES LTDA

Enero 10 •

Compra 2 neveras challenger ref. 1520 a Districol Ltda. NIT: 830.920.705-3, RC por 500.000 c/u + IVA.

Articulo Nevera challenger

CODIGO 1507 150702 2201 220101

Precio c/u 500.000

Cantidad 2

CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO Nevera Challenger PROVEEDORES NACIONALES Districol SUMAS IGUALES

Total $ 1.000.000

PARCIAL

DEBE 1.190.000

HABER

1.190.000 1.190.000 1.190.000 1.190.000

1.190.000

FACTURA DE COMPRA

DISTRICOL LTDA NIT: 830920705-3 VENDIDO A:

No: 0001 10 ENERO DE 2022 OCAÑA

FECHA: CIUDAD:

BEGS MUEBLES LTDA

VENDEDOR:

LUISA ROJAS

C.C./N.I.T.:

800950920-9 FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: DESCRIPCIÓN ARTICULO REFERENC.

1520

CANTIDAD

LAVADORA MABE

2

SON (En letras):

V/R UNITARIO

500.000

V/R TOTAL

1.000.000

SUBTOTAL: $

$ 1.000.000

IVA: $

$ 190.000 $ 1.190.000

un millon ciento noventa mil pesos M/L ****

TOTAL: $ OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

DISTRICOL LTDA

BEGS MUEBLES LTDA

•

CODIGO 5106 510605 510606 510607 2404 240402 2211 221111

Causa la factura de compra N 777 de la PREVISORA SA-GCA NIT: 830.999001-7 por la adquisición de seguro contra incendio terremoto y sustracción (vigencia junio-julio) por valor de 10.800.000 + IVA. CUENTA SEGUROS Incendio Terremoto Sustracción y hurto IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Seguros SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 10.800.000

HABER

2.052.000 2.052.000 12.852.000 1.118.960 12.852.000

12.852.000

PREVISPRA SA-CGA

FACTURA DE COMPRA

NIT: 830920705-3 VENDIDO A:

No: 0002 FECHA: CIUDAD:

BEGS MUEBLES LTDA

10 ENERO DE 2022 OCAÑA

VENDEDOR:

LUISA ROJAS

C.C./N.I.T.:

800950920-9 FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERENC.

DESCRIPCIÓN ARTICULO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

seguros de incendio terremoto y sustractor

SON (En letras):

doce millones quinientos ochenta y dos mil pesos M/L ****

V/R TOTAL

10.800.000

SUBTOTAL: $

$ 10.800.000

IVA: $

$ 2.025.000 $ 12.582.000

TOTAL: $ OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

BEGS MUEBLES LTDA

VENDIDO

previsora sa-gca

Enero 11 •

Compra 2 lavadoras Mabe al almacén San José Ltda. Del RC NIT: 830.001.753-4 por 750.000 c/u + IVA.

Articulo Lavadora Mabe

CODIGO 1507 150703 2365 236540 2201 2201

Precio c/u 750.000

Cantidad 2

Total $ 1.500.000

CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO Lavadora Mabe RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras PROVEEDORES NACIONALES San José Ltda.

SUMAS IGUALES

PARCIAL

C.C./N.I.T.: 800950920-9 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

37.500 37.500 1.747.500 1.785.000 1.785.000

1.785.000

FACTURA DE VENTA No. 004

FECHA: 11 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: SAN JOSE LTDA DESPACHADO A: BEILY MANZANO

FORMA DE PAGO:

ARTÍCULO Y/O SERVICIO LAVADORAS MABE

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 2

SON (En letras):

V/R UNITARIO 750.000

SUBTOTAL: $

Un millón setecientos ochenta y cinco mil pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

BEGS MUEBLES LTDA

HABER

1.785.000

SAN JOSE LTDA NIT. 890 234 512 -8

VENDIDO A: BEGS MUEBLES LTDA

DEBE 1.785.000

VENDIDO

SAN JOSE LTDA

V/R TOTAL 1.500.000

1.500.000 285.000 1.785.000

CHEQUE N0. 0004 PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE: SAN JOSE LTDA

FECHA: 11/ 01/ 2022

$ LA SUMA DE:

1.785.000,00

Un millón setecientos ochena y cinco mil pesos m/c

FIRMA Y SELLO BEGS MUEBLES LTDA

Enero 12 •

Vende a crédito 12 muebles al almacén La Industria Ltda. Por 950.000 c/u + IVA, retefuente 2,5%.

Articulo Muebles

CODIGO 1305 130502 1355 135515 2404 240401 4107 410718

Precio c/u 950.000

Cantidad 12

CUENTA CLIENTES Almacén Industria Ltda ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Muebles SUMAS IGUALES

Total $ 11.400.000

PARCIAL

DEBE 13.281.000

HABER

13.281.000 285.000 285.000 2.166.000 2.166.000 11.400.000 11.400.000 13.566.000

13.566.000

FACTURA DE VENTA No. 005

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

VENDIDO A: LA INDUSTRIA LTDA C.C./N.I.T.: 800107146-1 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

FECHA: 12 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

FORMA DE PAGO:

ARTÍCULO Y/O SERVICIO MUEBLES

CONTADO

CRÉDITO X

V/R UNITARIO

CANTIDAD 12

950.000

SON (En letras):

SUBTOTAL: $

Trece millones quinientos sesenta y seis mil pesos M/C CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

LA INDUSTRIA LTDA

• CODIGO 1102 110201 1101 110101

V/R TOTAL 11.400.000

11.400.000

IVA: $

2.166.000

TOTAL: $

13.566.000

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA +L69:T97

Consigna cheque de la constructora Castell Camel Ltda a la cuenta corriente.

CUENTA BANCOS Bancos CAJA Caja general SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

45.625.000 45.625.000 45.625.000 45.625.000 45.625.000

45.625.000

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Av Villas

cuenta corriente: X año: 2022

ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 01 dia: 12

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO

$

45.625.000,00 valor

CODIGO BANCO

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9

45.625.000,00

NOTA DE CONTABILIDAD

DETALLE: FECHA DIA: 12 Registro deconsignación de cheque de la constructora Castel Camel Ltda.

MES: 01

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

CODIGO 1102 1101

BEILYMANZANO

BANCOS CAJA GENERAL

PREPARADO BEILY MANZANO

telefono 3175493003

No.0009

AÑO: 2022

CREDITOS

45.625.000 45.625.000

REVISADO GREISY ORTIZ

APROBADO SHEILA COGOLLO

CONTABILIZADO LUCIA PEREZ

Enero 13 •

El cliente del almacén Industria Ltda nos cancela la factura pendiente y se le otorga un descuento por pronto pago del 2% cancela con cheque y consignamos cheque a cuenta de ahorros.

Valor pendiente 13.281.000

Descuento 2% 265.620

Total a pagar 13.015.380

CODIGO 1104 110401 5305 530535 1305 130502

CUENTA CUENTA DE AHORROS Bancolombia FINANCIEROS Descuentos comerciales CLIENTES Almacén Industria Ltda SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 13.015.380

HABER

13.015.380 265.620 265.620 13.281.000 13.281.000 13.281.000

13.281.000

CHEQUE N0. 0005 PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE: BEGS MUEBLES LTDA

FECHA: 13/ 01/ 2022

$ LA SUMA DE:

13.015.380,00

Trece millones quince mil trecientos ochena pesos m/c

FIRMA Y SELLO INDUSTRIA LTDA

Enero 14 •

Vende 8 sillas a crédito al almacén La Industria LA Ltda a 650.000 c/u + IVA abona 700.000 en efectivo.

Articulo Sillas

Precio c/u 650.000

Cantidad 8

Total $ 5.200.000

CODIGO 1305 130502 1101 110101 1355 135515 2404 240401 4107 410718

CUENTA CLIENTES Almacén Industria Ltda CAJA Caja General ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Muebles SUMAS IGUALES

PARCIAL

C.C./N.I.T.: 800107146-1 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO SILLAS

HABER

5.358.000 700.000 700.000 130.000 130.000 988.000 988.000 5.200.000 5.200.000 6.188.000

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

VENDIDO A: LA INDUSTRIA LTDA

DEBE 5.358.000

6.188.000

FACTURA DE VENTA No. 006

FECHA: 14 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 8

SON (En letras):

V/R UNITARIO 650.000

SUBTOTAL: $

Seis millones ciento ochenta y ocho mil pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

LA INDUSTRIA LTDA

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA

V/R TOTAL 5.200.000

5.200.000 988.000 5.358.000

Enero 15 •

CODIGO 2211 221105 1104 110401

Cancelamos saldo CXP de Benjamín Aguilar, y se hace transferencia de la cuenta de ahorros.

CUENTA COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios CUENTA DE AHORROS Bancolombia SUMAS IGUALES

PARCIAL

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9

DEBE 1.118.750

1.118.75 1.118.750 1.118.750 1.118.750

CONCEPTO COSTOS Y GASTOS por pagar CUENTA DE AHORROS

CHEQUE No. 0007 BANCO. Bancolombia CUENTA No. 89757890 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

1.118.750

COMPROBANTE DE EGRESO No. 004

CIUDAD: OCAÑA FECHA: 15/01/2022 Valor $ PAGADO A: BENJAMÍN AGUILAR C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 UN MILLO CIENTO DIECIOCHO MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO 2211 1104

HABER

1.118.750 79751301-1

DÉBITOS CREDITOS 1.118.750 1.118.750

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BENJAMÍN AGUILAR PREPARADO BEILY MANZANO

REVISADO GREISY ORTIZ

C.C. / N.I.T. 79751301-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CONTABILIZADO SHEILA COGOLLO VALENTINA QUINTERO

•

Cancelamos factura de Districol Ltda, nos otorgan el descuento por pronto pago del 4%, se gira cheque de la cuenta corriente.

Valor pendiente 1.190.000 CODIGO 2201 220101 4210 421040 1102 110201

Descuento 4% 47.600

Total a pagar 1.142.400

CUENTA PROVEEDORES NACIONALES Districol FINANCIEROS Descuentos comerciales BANCOS Bancolombia SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 1.190.000

HABER

1.190.000 40.000 47.600 1.150.000 1.142.400 1.190.000

1.190.000

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9

COMPROBANTE DE EGRESO No. 005

CIUDAD: OCAÑA FECHA: 15/01/2022 Valor $ PAGADO A: DISTRICOL LTDA C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 UN MILLO CIENTO CUARENTA Y DOS MIL CUATROCIENTOS PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO 2201 4210 1102

CONCEPTO PROVEEDORES FINANCIEROS (descuento) BANCOS

CHEQUE No. 0007 BANCO. Bancolombia CUENTA No. 89757890 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

1.142.400 79751301-1

DÉBITOS CREDITOS 1.190.000 40.000 1.150.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

DISTRICOL LTDA PREPARADO BEILY MANZANO

REVISADO GREISY ORTIZ

C.C. / N.I.T. 79751301-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CONTABILIZADO SHEILA COGOLLO VALENTINA QUINTERO

•

Efectúa apertura del fondo de caja menor 500.000 responsable (cada estudiante), acredita caja general.

CODIGO 1101 110102 1101 110101

CUENTA CAJA Caja Menor CAJA Caja General SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA NIT: 800 950 920-9 Recibido de:Beily Manzano Ciudad: Ocaña, Norte de santander Dirección: Calle 9 # 3 -8 La suma (en letas): Por concepto de: Cheque No.

CODIGO

Banco:

PARCIAL

DEBE 500.000

500.000 500.000 500.000 500.000

No. 0002

$

500.000

Quinientos mil pesos M/C Aperura de caja menor Efectivo: x

DEBITOS CREDITOS

110102 Caja menor 110101 Caja general

500.000

RECIBO DE CAJA

Sucursal:

CUENTAS

HABER

Bauchers: Cajero:

500.000 500.000

Firma y Sello.

Beily Manzano

Cédula: No:

Nit: 800107146-1

SEGUNDA PARTE DEL TALLER •

Enero 16 Causa nómina de la empresa para los siguientes empleados con sus respectivas deducciones obligatorias Y voluntarias. los sueldos son dados en forma mensual.

NOMBRE: Carolina DíazCEDULA: 47.833.002 CARGO: Gerente SUELDO: $1.925.000 FONDO EMPL: $100.000 EXEQUIAL: $8.500 NOMBRE: Pedro Pablo PérezCEDULA: 79.138.302 CARGO: Mensajero SUELDO: $600.000 FONDO EMPL: $ 50.000 EXAQUIAL: $7.000 NOMBRE: Dolores fuertes de Barriga CEDULA: 52.833.000 CARGO: Vendedora SUELDO: $ 850.000 FONDO DE EMPL: $100.000 EXEQUIAL $ 8.500 Nota: Los gastos para el gerente y el mensajero son administrativos y el vendedor son gastos de venta.

NOMINA 01 ENERO AL 15 DE ENERO 2022 DEVENGADO EMPLEADO

GERENTE MENSAJERO VENDEDORA

TOTALES

HORAS BASICO EXTRAS 962.500 300.000 425.000

1.687.500

PARAFISCALES SALUD (8,50%) PENCION (12%) ARL (0.522%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%) TOTALES

0 203.010 8.831 67.670 0 0

279.511

0

AUX. TOTAL SALUD PENSION TRANSP COMISIONES DEVENGADO 4% 4% 117.172 1.079.672 38.500 38.500 117.172 417.172 12.000 12.000 117.172 4.250 546.422 26.544 26.544 0 0 0 351.516

4.250

2.043.266

77.044

77.044

DEDUCIDO FONDO DE EMPLEA SEGURO DOS 8.500 100.000 7.000 50.000 8.500 100.000

24.000

250.000

PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%) VACACIONES (4.17%)

TOTALES

CAUSACION GERENTE

TOTAL DEDUCIDO 185.500 81.000 161.588 0 428.088

170.204 20.433 170.204 70.546

431.387

NETO PAGADO 894.172 336.172 384.834 0

1.615.178

CODIGO 5101 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510128 510129 2501 250101 2502 250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001 251002 251003 251009 2511 251101

CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS Aportes ARP Aportes cada de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pension SUMAS IGUALES

DEBE 1.469.503

HABER

962.500 117.172 89.937 10.797 89.937 40.136 5.024 115.500 38.500 894.172 894.172 89.937 89.937 10.797 10.797 89.937 89.737 40.136 40.136 8.500 8.500 182.024 38.500 5.024 38.500 100.000 154.000 154.000 1.469.503

1.469.503

COMPROBANTE DE NOMINA PERIODO PAGADO: 01 ENERO AL 15 ENERO COMROBANTE NUMERO: 001 NOMBRE: CAROLINA DIAZ IDENTIFICACION: 47.833.002 CARGO: GERENTE SALARIO BASICO: 1.925.000 INGRESOS sueldo auxilio transporte

TOTAL INGRESOS

962.500 117.172

1.079.672

FIRMA EMPLEADO

CAROLINA DIAZ

FIRMA EMPRESA

begs muebles

DEDUCCIONES fondo salud fondo pension seguros fondo empleados TOTAL DEDUCCIONES

NETO A PAGAR

38.500 38.500 8.500 100.000

185.500

$ 894.172,00

CUNE: 23B5JD78FK89EKY97EN374J87DJF

CAUSACION DE MENSAJERO CODIGO 5101 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510128 510129 2501 250101 2502 250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001

CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS

PARCIAL

DEBE 552.920

HABER

300.000 117.172 34.750 4.172 34.750 12.510 1.566 36.000 12.000 336.172 336.172 34.750 34.750 4.172 4.172 34.750 34.750 12.510 12.510 7.000 7.000 75.566 12.000

251002 251003 251009 2511 251101

Aportes ARL Aportes caja de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pension SUMAS IGUALES

1.566 12.000 50.000 48.000 48.000 552.920

552.920

COMPROBANTE DE NOMINA PERIODO PAGADO: 01 ENERO AL 15 ENERO COMPROBANTE NUMERO:

002

NOMBRE: PEDRO PABLO PEREZ IDENTIFICACION: 79.138.302 CARGO: MENSAJERO SALARIO BASICO: 600.000 INGRESOS sueldo auxilio transporte

TOTAL INGRESOS

300.000 117.172

417.172

FIRMA EMPLEADO

PEDRO PEREZ

FIRMA EMPRESA

begs muebles

DEDUCCIONES fondo salud fondo pension seguros fondo empleados TOTAL DEDUCCIONES

NETO A PAGAR

12.000 12.000 7.000 50.000

81.000

$ 336.172,00

CUNE: 23B5JD78FK89EKY97EN374J87DJF

CAUSACION VENDEDOR CODIGO 5201 520101 520108 520109 520110 520111 520112 520126 520128 520129 2501 250101 2502

CUENTA GASTOS DE DISTRIBUCIÓN Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS

PARCIAL

DEBE 731.564

HABER

425.000 117.172 45.517 5.464 45.517 17.723 2.241 51.510 17.170 380.924 403.582 45.517

250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001 251002 251003 251009 2511 251101

Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS Aportes ARL Aportes caja de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pension SUMAS IGUALES

45.517 5.464 5.464 45.517 45.517 17.723 17.723 8.500 8.500 136.581 17.170 2.241 17.170 100.000 68.680 68.680 731.564

731.564

COMPROBANTE DE NOMINA PERIODO PAGADO: 16 ENERO AL 30 ENERO COMPROBANTE NUMERO:

006

NOMBRE: DOLORES FUERTES DE BARRIGA IDENTIFICACION: 52.833.000 CARGO: VENDEDOR SALARIO BASICO: 850.000 INGRESOS sueldo auxilio transporte

425.000 117.172

542.172

TOTAL INGRESOS

FIRMA EMPLEADO

DO LO RE DE CABEZA

FIRMA EMPRESA

begs muebles

DEDUCCIONES fondo salud fondo pension seguros fondo empleados TOTAL DEDUCCIONES

NETO A PAGAR

26.544 26.544 8.500 100.000

161.588

$ 380.924,00

CUNE: 23B5JD78FK89EKY97EN374J87DJF

Enero 17: Vende 5 muebles a Fabrix Ltda. NIT: 890.999.051-2 RC, a $ 720.000 c/u +IVA, el cliente nos cancela de contado y consignamos este cheque a la cuenta de ahorros.

Articulo Muebles

Precio c/u 720.000

Cantidad 5

Total $ 3.600.000

CODIGO 1104 110401 1355 135515 2404 240401 4107 410718

CUENTA CUENTA DE AHORROS Bancolombia ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Muebles SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9

PARCIAL

DEBE 4.194.000

4.194.000 90.000 90.000 684.000 684.000 3.600.000 3.600.000 4.284.000

RECIBO DE CAJA No. 0005

$

4.194.000

Recibido de:fabrix ltda Ciudad: Ocaña, Norte de santander Dirección: Cra 13 # 2 -12 La suma (en letas): cuatro millones ciento noventa y cuatro mil pesos m/c Por concepto de: PAGO DE LA FACTURA OO7 Cheque No.

CODIGO 1104 1355 2204 4107

Banco:

CUENTAS cuenta de ahorro retencion en la fuente impuesto sobre las venats comercio al por mayor y menor

Firma y Sello.

FABRIX LTDA

HABER

Sucursal:

Efectivo:

DEBITOS CREDITOS

Bauchers: Cajero:

4.194.000 90.000 684.000 3.600.000

Cédula: No:

Nit: 890 999 051-2

4.284.000

BEGS MUEBLES LTDA NIT: 800 950 920 -9

VENDIDO A: FABRIX LTDA C.C./N.I.T.: 890

999 051-2

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

FACTURA DE VENTA

No. 007

FECHA: 17 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: JUAN ROJAS DESPACHADO A: SHEILA COGOLLO

FORMA DE PAGO:

ARTÍCULO Y/O SERVICIO MUEBLES

CONTADO

CRÉDITO X

V/R UNITARIO

CANTIDAD 5

720.000

SON (En letras):

V/R TOTAL 3.600.000

SUBTOTAL: $

cientos veinti dos millosnes trecientos veinti cinco mil pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

FABRIX LTDA

3.600.000 684.000 4.194.000

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA

Enero 18: La empresa gira los cheques de la cuenta corriente por concepto de cancelación primera quincena de enero acada empleado.

CÓDIGO 2501 2502 2503 2504 2505 2506 2510 2511 1102

PAGO DE GERENTE CUENTA SALARIOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES EXTRALEGALES RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES BANCOS SUMAS IGUALES

DEBE 894.172 89.937 10.797 89.937 40.136 8.500 182.024 154.000 1.469.503

HABER

1.469.503 1.469.503

PAGO DEL MENSAJERO CÓDIGO 2501 2502 2503 2504 2505 2506 2510 2511 1102

CUENTA SALARIOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES EXTRALEGALES RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES BANCOS SUMAS IGUALES

DEBE 336.172 34.750 4.172 34.750 12.510 7.000 75.566 48.000 552.921

HABER

552.921 552.921

CÓDIGO 2501 2502 2503 2504 2505 2506 2510 2511 1102

PAGO VENDEDOR CUENTA SALARIOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES EXTRALEGALES RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES BANCOS SUMAS IGUALES

DEBE 403.582 45.517 5.464 45.517 17.723 8.500 136.581 68.680 731.563

HABER

731.563 731.563

Enero 19: El almacén La Industria LA Ltda. nos cancela el saldo de las facturas pendientes de cobro, chequeposfechado a cinco días.

CÓDIGO 1101 110101 1301 130102

CUENTA BANCOS Av. Villas CLIENTES Almacén Industria Ltda.

SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 5.358.000

HABER

5.358.000 5.358.000 5.358.000 5.358.000

5.358.000

enero 21: Se efectúa a un préstamo a la funcionaria Carolina Díaz; paradescontar en la segunda quincena deJulio, por valor de $100.000 se gira cheque de la cuenta corriente.

CÓDIGO 1314 131495 1101 110101

CUENTA CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES Carolina Díaz BANCOS Av Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 100.000

100.000 100.000 100.000 100.000

enero 22: Vende 3 SILLAS a $820.000IVA incluido a inducol Ltda. NIT: 830.001.999-8 RC, crédito a 30 días.

Articulo Sillas

Precio c/u 820.000

Cantidad 3

Total $ 2.460.000

HABER

100.000

CODIGO 1301 130102 1355 135515 2404 240401 4107 410718

CUENTA CLIENTES Almacén Industria Ltda ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Muebles SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

VENDIDO A: INDUCOL LTDA C.C./N.I.T.: 830001999-8 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO SILLAS

PARCIAL

DEBE 2.408.319

2.408.319 51.681 51.681 392.773 392.773 2.067.227 2.067.227 2.460.000

2.460.000

FACTURA DE VENTA No. 008

FECHA: 22 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 3

SON (En letras):

V/R UNITARIO 820.000

SUBTOTAL: $

Dos millones novecientos veintisiete mil cuatrocientos pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

INDUCOL LTDA

HABER

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA

V/R TOTAL 2.067.227

2.067.227 392.773 2.460.000

enero 23: Compra 5 tv LG de 42” a razón cada uno de $750.000 + IVA, al almacén lo mejor SA, RC NIT:899.987.900-4, crédito a 30 días.

Articulo Televisores

Precio c/u 750.000

CODIGO 1508 150897 2422 242202 2201 220101

Cantidad 5

Total $ 3.750.000

CUENTA EQUIPO DE OFICINA Televisores LG RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención compras PROVEEDORES Lo mejor S.A SUMAS IGUALES

LO MEJOR S.A NIT. 899 987 900 -4

PARCIAL

DEBE 4.462.500

4.462.500 93.750 93.750 4.368.750 4.368.750 4.462.500

FACTURA DE VENTA No. 009

S.A VENDIDO A: BEGS MUEBLES LTDA C.C./N.I.T.: 800.950.920.-9 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO TELEVISORES

FECHA: 23 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 5

SON (En letras):

V/R UNITARIO 750.000

SUBTOTAL: $

Cuatro millones cuatrocientos sesenta y dos mil quinientos pesos M/C

IVA: $ TOTAL: $

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

BEGS MUEBLES LTDA

HABER

VENDIDO

LO MEJOR S.A

V/R TOTAL 3.750.000

3.750.000 712.500 4.462.500

4.462.500

enero 24: Consigna a la cuenta corriente al valor existente en caja general, es decir que quede ajustada en $0 CODIGO 1102 110201 1101 110101 110102

CUENTA BANCOS Av. Villas CAJA Caja General Caja caja general SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 5.558.000

HABER

5.558.000 5.558.000 200.000 5.318.000 5.558.000

5.558.000

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 810 950 920-9 Consignacion a: Av Villas ciudad: Ocaña cuenta numero:

cuenta corriente: X año: 2022

cuenta de ahorro: mes: 01 dia: 24

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO

$

5.558.888,00 valor

CODIGO BANCO

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

5.558.888,00

BEILYMANZANO

enero 26: Vende 10 SOFAS a $880.000+iva a Inducol Ltda, NIT 830.001.999-8 RC, a crédito.

Articulo Sofás

Precio c/u 880.000

Cantidad 10

Total $ 8.800.000

telefono 3175493003

CODIGO 1301 130101 1355 135515 2404 240401 4107 410718

CUENTA CLIENTES Inducol Ltda.

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Muebles SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

DEBE 10.252.000

C.C./N.I.T.: 830.001.999-8 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

220.000 220.000 1.672.000 1.672.000 8.800.000 8.800.000 10.472.000

FACTURA DE VENTA No. 010

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO SOFÁS

CANTIDAD 10

SON (En letras):

V/R UNITARIO 880.000

SUBTOTAL: $

Dos millones novecientos veintisiete mil cuatrocientos pesos M/C CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

V/R TOTAL 8.800.000

8.800.000

IVA: $

1.672.000

TOTAL: $

10.472.000

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA

INDUCOL LTDA

enero 27: Vende ocho CAMAS $800.000 + IVA aFabrix Ltda RC, nos cancelan de contado haciendo transferencia a nuestra cuenta corriente.

Articulo Camas

Precio c/u 800.000

Cantidad 8

Total $ 6.400.000

HABER

10.252.000

FECHA: 26 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

VENDIDO A: INDUCOL LTDA

REFER

PARCIAL

10.472.000

CODIGO 1101 110101 1355 135515 2404 240401 4107 410718

CUENTA BANCOS Av. Villas ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención ventas IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Camas SUMAS IGUALES

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9

VENDIDO A: FABRIX LTDA C.C./N.I.T.: 890.031.999-8 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO CAMAS

PARCIAL

FORMA DE PAGO:

160.000 160.000 1.216.000 1.216.000 6.400.000 6.400.000 7.616.000

FACTURA DE VENTA No. 011

CONTADO

CRÉDITO X

CANTIDAD 8

V/R UNITARIO 800.000

V/R TOTAL 6.400.000

SUBTOTAL: $

6.400.000

IVA: $

1.216.000

TOTAL: $

7.616.000

Dos millones novecientos veintisiete mil cuatrocientos pesos M/C CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

HABER

7.456.000

FECHA: 27 DE ENERO DE 2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: BEILY MANZANO DESPACHADO A: MARCOS SUAREZ

SON (En letras):

FABRIX LTDA

DEBE 7.456.000

VENDIDO

BEGS MUEBLES LTDA

7.616.000

Enero 28:

Causa honorarios del contador público el señor Castro cc 79.751.329 por valor de $800.000 retefte 10% reteica 5x1000,

CODIGO 5102 510205 2365 236515 2405 240501 2211 221105

CUENTA HONORARIOS Benjamín Aguilar RETENCIÓN EN LA FUENTE Honorarios IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Ica COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 800.000

HABER

800.000 80.000 80.000 4.000 4.000 716.000 716.000 800.000

800.000

enero 29: Gira cheque de la cuenta corriente de la CXP alcontador de la empresa por sus honorarios del mes.

CODIGO

CUENTA

2211 221105 1102 110201

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios BANCOS Av. Villas SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

716.000 716.000 716.000 716.000 716.000

716.000

enero 30: Causa nómina de la empresa para los siguientes empleados con sus respectivas deducciones obligatorias y voluntaria. Los sueldos son dados en forma mensual.

NOMBRE: Carolina DíazCEDULA: 47.833.002 CARGO: Gerente SUELDO: 1.925.000 FONDO EMPL: $100.000 EXEQUIAL: $ 8.500 NOMBRE: Pedro Pablo PérezCEDULA: 79.138.302 CARGO: Mensajero SUELDO: $600.000 FONDO EMPL: $50.000 EXEQUIAL: $ 7.000 NOMBRE: Dolores Fuertes de BarrigaCEDULA: 52.833.000 CARGO VENDEDORA SUELDO: $ 850.000 FONDO EMPL: $100.000EXEQUIAL: $8.500

NOMINA 16 ENERO AL 30 DE ENERO 2022 DEVENGADO EMPLEADO

GERENTE MENSAJERO VENDEDORA

TOTALES

HORAS BASICO EXTRAS 962.500 300.000 425.000

1.687.500

PARAFISCALES SALUD (8,50%) PENCION (12%) ARL (0.522%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%) TOTALES

0 202.500 8.809 67.500 0 0

278.809

0

AUX. TOTAL SALUD PENSION TRANSP COMISIONES DEVENGADO 4% 4% 117.172 1.079.672 38.500 38.500 117.172 417.172 12.000 12.000 117.172 542.172 26.374 26.374 0 0 0 351.516

0

2.039.016

76.874

76.874

DEDUCIDO FONDO DE EMPLEA SEGURO DOS 8.500 100.000 7.000 50.000 8.500 100.000

24.000

250.000

PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%) VACACIONES (4.17%)

TOTALES

TOTAL DEDUCIDO 185.500 81.000 161.248 0 427.748

169.850 20.390 169.850 70.369

430.459

NETO PAGADO 894.172 336.172 380.924 0

1.611.268

CAUSACION GERENTE CODIGO 5101 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510128 510129 2501 250101 2502 250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001 251002 251003 251009 2511 251101

CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS Aportes ARP Aportes cada de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pensión SUMAS IGUALES

DEBE 1.469.503

HABER

962.500 117.172 89.937 10.797 89.937 40.136 5.024 115.500 38.500 894.172 894.172 89.937 89.937 10.797 10.797 89.937 89.937 40.136 40.136 8.500 8.500 182.024 38.500 5.024 38.500 100.000 154.000 154.000 1.469.503

1.469.503

COMPROBANTE DE NOMINA PERIODO PAGADO: 16 ENERO AL 30 ENERO COMRPOBANTE NUMERO:

004

NOMBRE: CAROLINA DIAZ IDENTIFICACION: 47.833.002 CARGO: GERENTE SALARIO BASICO: 1.925.000 INGRESOS sueldo auxilio transporte

962.500 117.172

1.079.672

TOTAL INGRESOS FIRMA EMPLEADO

CAROLINA DIAZ

FIRMA EMPRESA

begs muebles

DEDUCCIONES fondo salud fondo pension seguros fondo empleados TOTAL DEDUCCIONES

NETO A PAGAR

CUNE: 23B5JD78FK89EKY97EN374J87DJF

38.500 385.000 8.500 100.000

532.000

$ 547.672,00

CAUSACION DE MENSAJERO CODIGO 5101 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510128 510129 2501 250101 2502 250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001 251002 251003 251009 2511 251101

CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS Aportes ARL Aportes caja de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pensión SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 552.920

HABER

300.000 117.172 34.750 4.172 34.750 12.510 1.566 36.000 12.000 336.172 336.172 34.750 34.750 4.172 4.172 34.750 34.750 12.510 12.510 7.000 7.000 75.566 12.000 1.566 12.000 50.000 48.000 48.000 552.920

552.920

CAUSACION VENDEDOR CODIGO 5201 520101 520108 520109 520110 520111 520112 520126 520128 520129 2501 250101 2502 250201 2503 250301 2504 250401 2505 250501 2506 250605 2510 251001 251002 251003 251009 2511 251101

CUENTA GASTOS DE DISTRIBUCIÓN Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses de cesantias Prima de servicios Vacaciones Aporte a ARL Aporte a fondo de pensiones aporte a caja de compensacion familiar SALARIOS POR PAGAR Salarios CESANTIAS CONSOLIDADAS Cesantías INTERERESES SOBRE CESANTIAS Intereses cesantías PRIMA DE SERVICIOS Prima de servicios VACACIONES CONSOLIDADAS Vacaciones PRESTACIONES EXTRALEGALES Seguros RETENCIONES Y APORTES A NÓMINA Aportes EPS Aportes ARL Aportes caja de compensación Aportes fondo de empleados FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES Aporte a pensión SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE 731.564

HABER

425.000 117.172 45.517 5.464 45.517 17.723 2.241 51.510 17.170 380.924 403.582 45.517 45.517 5.464 5.464 45.517 45.517 17.723 17.723 8.500 8.500 136.581 17.170 2.241 17.170 100.000 68.680 68.680 731.564

731.564

COMPROBANTE DE NOMINA PERIODO PAGADO: 16 ENERO AL 30 ENERO COMPROBANTE NUMERO:

006

NOMBRE: DOLORES FUERTES DE BARRIGA IDENTIFICACION: 52.833.000 CARGO: VENDEDOR SALARIO BASICO: 850.000 INGRESOS sueldo auxilio transporte

425.000 117.172

542.172

TOTAL INGRESOS

FIRMA EMPLEADO

DO LO RE DE CABEZA

FIRMA EMPRESA

begs muebles

DEDUCCIONES fondo salud fondo pension seguros fondo empleados TOTAL DEDUCCIONES

NETO A PAGAR

26.544 26.544 8.500 100.000

161.588

$ 380.924,00

CUNE: 23B5JD78FK89EKY97EN374J87DJF

enero 30.

•

Efectué la contabilización de la amortización de los diferidos para el mes de enero.

AMORTIZACIÓN Periodo

Enero

Diferidos Mensual

36.000.000 3.000.000

12 meses 1 mes

CODIGO

CUENTA

PARCIAL

5204 520495 1701 170105

ARRENDAMIENTOS Amortizaciones DIFERIDOS Arrendamientos SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

3.000.000

•

Efectué la contabilización de la depreciación de los activos fijos para el mes de enero.

DEPRECIACIÓN EQUIPOS Y MÁQUINAS

COSTOS

DEPRECIACIÓN DIAS

AÑOS

150 Cortadoras 2 Neveras 2 Lavadoras 5 TV

124.950.000 1.190.000 1.785.000 4.462.500

30 30 30 30

10 10 10 10

DIAS DEL AÑO 360 360 360 360

DEPRECIACIÓN

1.041.250 9.917 14.875 37.188

MÁQUINAS CORTADORAS CODIGO

CUENTA

1507 150798 5112 511202

MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación Acumulada DEPRECIACIÓN Maquinaria y Equipo (Máquinas Cortadoras) SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER 1.041.250

1.041.250 1.041.250 1.041.250 1.041.250

1.041.250

NEVERAS CODIGO

CUENTA

PARCIAL

1508 150898 5112 511202

EQUIPO DE OFICINA Depreciación Acumulada DEPRECIACIÓN Maquinaria y Equipo (Neveras) SUMAS IGUALES

DEBE

HABER 9.917

9.917 9.917 9.917 9.917

9.917

DEBE

HABER

LAVADORAS CODIGO

CUENTA

1508 150898 5112 511202

EQUIPO DE OFICINA Depreciación Acumulada DEPRECIACIÓN Maquinaria y Equipo (Lavatories) SUMAS IGUALES

PARCIAL

14.875 14.875 14.875 14.875 14.875

14.875

TV CODIGO

CUENTA

1508 150898 5112 511202

EQUIPO DE OFICINA Depreciación Acumulada DEPRECIACIÓN Maquinaria y Equipo (TV) SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER 37.188

37.188 37.188 37.188 37.188

37.188

VEHÍCULO FLOTA Y EQUIP. TRANSPORTE

COSTOS

DEPRECIACIÓN DIAS

AÑOS

1 Vehículo

25.000.000

30

5

CODIGO

CUENTA

1512 151298 5112 511207

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSP Depreciación Acumulada DEPRECIACIÓN Flota y equipo de transporte SUMAS IGUALES

•

PARCIAL

DEBE

DIAS DEL AÑO 360

HABER 416.667

416.667 416.667 416.667 416.667

416.667

DEBE

HABER

Efectué la provisión cartera en el saldo 31 de enero

PROVISIÓN CARTERA CODIGO 5115 511505 1324 132401

CUENTA PROVISIONES Clientes PROVISIONES Clientes SUMAS IGUALES

PARCIAL

31.060.319 31.060.319 31.060.319 31.060.319 31.060.319

31.060.319

DEP

BALANCE DE COMPROBACION BEGS MUEBLES LTDA NIT: 800950920-9 BALANCE DE COMPROBACIÓN CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

1101 110101 1102 1104 1205 1305 1312 (1355) 1314 1324 1508 1512 1507 1607 1701 2103 2201 2207 2211 2215 2404 2405 2422 2427 2501 2502 2503 2504 2505 2506 2510 2511 4107 4210 5101 5102 5106 5108 5110 5112 5113 5114 5115 5201 5204 5305

CAJA CAJA MENOR BANCOS CUENTAS DE AHORRO CERTIFICADOS CLIENTES ANTICIPO DE IMPUESTOS CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES PROVISIONES EQUIPOS DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MAQUINARIA Y EQUIPO LICENCIAS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO BANCOS NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES ACREEDORES COMERCILES COSTOS Y GASTOS DEUDAS CON ACCIONISTAS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENCIÓN EN LA FUENTE IMPUESTO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA SALARIOS POR PAGAR CESANTÍAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTÍAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES EXTRALEGALES RETENCIONES Y APORTES FONDO DE CESANTÍAS COMERCIO MAYOR Y MENOR FINANCIEROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN HONORARIOS SEGUROS GASTOS LEGALES ADECUACIONES DEPRECIACIÓN AMORTIZACIÓN DIVERSOS PROVISIONES GASTOS DISTRIBUCIÓN ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

$ $ $ $ $ $ $ $

DEBE 500.000 112.232.563 19.092.950 10.000.000 31.060.319 3.061.681 100.000

$ $ $ $ $

7.375.520 24.583.333 123.908.750 6.247.500 33.000.000

SUMAS IGUALES

$ $ $ $ $ $

4.044.846 3.300.000 10.800.000 242.700 1.000.000 1.519.895

$ $ $ $ $

1.035.300 31.060.319 1.457.424 3.500.000 428.000

$

429.551.100

HABER

$

31.060.316

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

60.000.000 128.441.250 6.063.750 55.027.000 5.000.000 14.091.773 12.500 4.590.000 9.000 1.630.016 169.850 20.390 169.850 70.369 24.000 393.809 270.000 122.467.227 40.000

$

429.551.100

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL BEGS MUEBLES LTDA NIT: 8009509920-9 Para el periodo terminado el 31 de ENERO de 2022 Cifras expresadas en miles de pesos

CONCEPTO INGRESO POR ACTIVIDADES ORDINARIAS Ingreso por actividades en ventas Costo de ventas UTILIDAD BRUTA Gastos administrativos Gastos distribución UTILIDAD DE LAS ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN otros ingresos financieros otros gastos financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Impuesto de renta y complementario UTILIDAD LIQUIDA Reserva legal UTILIDAD DEL EJERCICIO FIRMA CONTADOR : BEILY MANZANO PEREZ

122.467.227 122.467.227 0 122.467.227 53.003.060 4.957.424 64.506.743 40.000,00 428.000,00 64.118.743 22.441.560 41.677.183 4.167.718 37.509.465 FIRMA REVISOR : SHEIL A MARCEAL COGOL L O

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA BEGS MUEBLES LTDA NIT: 8009509920-9 Para el periodo terminado el 31 de ENERO de 2022 Cifras expresadas en miles de pesos CONCEPTO ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES CAJA MENOR BANCOS CUENTAS DE AHORRO INVERSIONES CERTIFICADOS CUENTAS POR COBRAR CLIENTES CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES PROVICIONES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES ACTIVOS FIJOS TANGIBLES EQUIPOS DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES LICENCIAS DIFERIDOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO PASIVOS PASIVOS CORRIENTES BANCOS NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES ACREEDORES COMERCILES COSTOS Y GASTOS DEUDAS CON ACCIONISTAS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENCIÓN EN LA FUENTE IMPUESTO DE INDUSTRIA TOTAL PASIVO CORRIENTES PASIVOS NO CORREIENTES PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS SALARIOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES ESTRALEGALES FONFO DE CESANTIAS Y PENCIONES RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS PATRIMONIO RESERVAS RESERVAS LEGALES RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO FIRMA CONTADOR : BEILY MANZANO PEREZ

500.000 112.232.563 19.092.950 10.000.000 31.060.319 100.000 -31.060.316 3.061.681

144.987.197

7.375.520 24.583.333 123.908.750 6.247.500 33.000.000

195.115.103 340.102.300

60.000.000 128.441.250 6.063.750 55.027.000 5.000.000 36.533.333 12.500 4.590.000 9.000 295.676.833

1.630.016 169.850 20.390 169.850 70.369 24.000 270.000 393.809

2.748.284 298.425.117

4.167.718 37.509.465

41.677.183 340.102.300 FIRMA REVISOR : SHEIL A MARCEAL COGOL L O

PROCESO CONTABLE

Identificacion y analisis de la transaccion En este primer proceso identificamos las transacciones que realizo la empresa en el periodo y de que tipo son. analizamos el nombre de la cuenta, la clasificacion, los cambios que tuvo y si es debito o credito, una vez analizadas ya se pueden cargar al sistema.

Identificar cuentas Especificamos cuales cuentas son las que se utilizaron en cada transaccion en base al Sistema contable que trabaja la empresa, estas estan debidamente detalladas y reflejan su naturaleza.

Registro de la transaccion Realizamos diariamente los registros acorde a los movimientos que se realizaron durante el periodo en orden cronlogico

Publicacion de la entrada La publicacion de las entradas se hacen en las cuentas individuales, en el debito o credito segun correspondan, esta va en el libro mayor y debe estar detallada cada cuenta.

Contabilizacion de saldos Esta contabilizacion de saldos la realizamos para que el resultado de las dos columnas que son debito y credito nos den igual, asi el balance de comprobacion es correcto, lo que hacemos es totalizar los saldos de debito y credito.

Asientos de perdidas y ganancias En este asiento lo que realizamos es la totalización de las ganancias y perdidas que tuvo la empresa, es un resumen de todos los ingresos y todos los gastos que tuvo la organización durante el ejercicio contable.

Elaboracion de balance de comprobacion En esta etapa del proceso contable determinamos los saldos de cada una de las cuentas que se reflejan en el libro mayor y verificamos detalladamente los registros para que sean exactos, para la preparacion de los estados financieros.

Analisis de ajustes Estos ajustes los realizamos para obtener el resultado contable de forma correcta, en estos afectamos a activos y pasivos. Asimismo, también se modifican los ingresos y gastos. Estos ajustes se anotan en el libro diario con base en los datos que tengamos en el balance de comprobacion, finalmente pasamos estos ajustes al libro mayor.

Presentacion de estados financieros En este caso realizamos los estados financieros como lo son: balance general, estado de resultados y estado de situacion financiera, con el objetivo de suministrar información acerca de la situación financiera, del rendimiento financiero y de los flujos de efectivo de la empresa, la idea es que esta nos sea útil a la hora de tomar sus decisiones económicas.

Cierre de la contabilidad En este proceso del cierre contable es donde la empresa obtiene el resultado del ejercicio, Este resultado contable es el que se refleja en las cuentas anuales de la empresa (en el balance y en la cuenta de pérdidas y ganancias).

Balance de contabilidad posterior al cierre Al realizar este balance podemos darnos cuenta que no existen asientos descuadrados en el cierre contable. Tambien nos aporta información sobre las operaciones realizadas durante el ejercicio y nos muestra una imagen util de la situación de la compañía en un momento concreto.

Balance de situacion final En este balance de situación final se muestran los activos, los pasivos y el patrimonio neto con que cuenta la empresa en el momento. Este nos sirve para hacer el balance de situacion inicial del siguiente ejercicio economico.

Segunda parte del taller laboratorio contable

1. Asiento de apertura

DETALLE

DEBE

Caja General

20.000

Banco

15.000

Clientes

25.000

Mercancías

55.000

Deudores Diversos

7.000

HABER

Proveedores

15.000

Impuesto Por Pagar

7.500

Acreedores Diversos

6.000

Hipoteca

60.000

Capital Contable

33.500

SUMAS IGUALES

122.000

122.000

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9 FECHA

DIA: 28

MES: 02

CODIGO

COMPROBANTE DE APERTURA

AÑO: 2021

CUENTAS

No.

PARCIALES DEBITOS CREDITOS

CAJA GENERAL

20.000

BANCO

15.000

CLIENTES

25.000

MERCANCIAS

55.000

DEUDORES DIVERSOS

7.000

PROVEEDORES

15.000

IMPUESTO POR PAGAR

7.500

ACREEDORES DIVERSOS

6.000

HIPOTECA

60.000

CAPITAL CONTABLE

33.500

SUMAS IGUALES

122.000

122.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

BEILY MANZANO

GREISY ORTIZ

SHEILA COGOLLO

LUCIA PEREZ

Febrero 03 2021 2. Se compraron mercancías por $12.000 y se pagaron con cheque

DETALLE

DEBE

Mercancías

12.000

Impuesto sobre las ventas

2.280

Retención en la Fuente

300

Banco SUMAS IGUALES

HABER

13.980 14.280

14.280

CHEQUE N0. 0001

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE:

FECHA: 03/ 02/ 2021

EMPRESA X S.A

$ LA SUMA DE:

13.980,00

TRECE MIL NOVECIENTOS OCHENTA PESOS M/C

FIRMA Y SELLO BEGS MUEBLES LTDA

Febrero 7 2021 3. Se vendieron mercancías por $22.000 de las cuales no pagaron la mitad transferencia y la otra a crédito

DETALLE

DEBE

Banco

12.815

Cliente

12.815

Anticipo de Impuestos

HABER

550

Impuesto sobre las ventas

4.180

Comercio al por Mayor y

22.000

Menor SUMAS IGUALES

26.180

26.180

FACTURA DE VENTA No. 02

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920 -9 FECHA: 07 DE FEBRERO DE 2021 CIUDAD: OCAÑA

VENDIDO A: EMPRESA X S.A

VENDEDOR: BEGS MUEBLES LTDA DESPACHADO A: EMPRESA X S.A

C.C./N.I.T.: 800 910 820 -9 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

MERCANCIAS

V/R TOTAL 22.000

SON (En letras):

SUBTOTAL: $

Doce mil pesos M/C

22.000

IVA: $

4.180

TOTAL: $

26.180

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

BGES MUEBLES LTDA

EMPRESA X S.A

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Av Villas

cuenta corriente: X año: 2021

ciudad: Ocaña

cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 02

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 07

860035022-5

Nombre de la cuenta: BEGS MUEBLES LTDA EFECTIVO CODIGO BANCO

$

12.815,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

12.815,00

EMPRESA Z S.A

telefono 3125493003

Febrero 10 2021 4. Le pagamos a nuestros acreedores $3000 a cuenta de nuestro adeudo en efectivo

DETALLE

DEBE

Acreedores Diversos

3.000

HABER

Caja General

3.000

SUMAS IGUALES

3.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9 CIUDAD:

OCAÑA

3.000

No. 005 FECHA:

10/02/2021 Valor $

PAGADO A: EMPRESA X S.A

C.C./ N.I.T.

3.000 79751301-1

DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 UN MILLO CIENTO CUARENTA Y DOS MIL CUATROCIENTOS PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

ACREEDORES DIVERSOS

CREDITOS

3.000

CAJA GENERAL

CHEQUE No. 0001 BANCO.

Bancolombia

CUENTA No.

89757890

SUCURSAL.

Ocaña

3.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES.

EMPRESA X S.A C.C. / N.I.T.

800950920 -9

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

BEILY MANZANO

GREISY ORTIZ

SHEILA COGOLLO

CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Av Villas

cuenta corriente: X año: 2021

ciudad: Ocaña

cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 02

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 10

860485022-5

Nombre de la cuenta: EMPRESA X S.A EFECTIVO CODIGO BANCO

$

3.000,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

3.000,00

BEGS MUEBLES LTDA

telefono 3185492003

Febrero 15 2021 5. Nos pagan los deudores $5000 con cheque # 1546 a cuenta

DETALLE

DEBE

Bancos

5.000

HABER

Deudores diversos SUMAS IGUALES

5.000 5.000

5.000

CHEQUE N0. 0002

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE:

FECHA: 15/ 02/ 2021

BEGS MUEBLES LTDA

$ LA SUMA DE:

5.000,00

CINCO MIL PESOS M/C

FIRMA Y SELLO EMPRESA X S.A

Febrero 17 2021 6.Compramos un escritorio con valor de $7000 y una computadora de escritorio por $8000, el escritorio se pago con cheque 897 y por la computadora se firmo una letra de cambio a nuestro cargo

DETALLE

DEBE

Equipo de Oficina

8.330

Retención en la Fuente

175

Banco SUMAS IGUALES

HABER

8.155 8.330

8.330

FACTURA DE VENTA No. 03

EMPRESA X NIT. 800 910 820 -9

EM X S.A

FECHA: 17 DE FEBRERO DE 2021 CIUDAD: OCAÑA

VENDIDO A: BEGS MUEBLES LTDA

VENDEDOR: EMPRESA X S.A DESPACHADO A: BEGS MUEBLES LTDA

C.C./N.I.T.: 800

950 920 -9

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CRÉDITO

X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

ESCRITORIO

1

SON (En letras):

Ocho mil trecientos treinta pesos M/C

V/R UNITARIO

V/R TOTAL 7.000

7.000

SUBTOTAL: $

7.000

IVA: $

1.330

TOTAL: $

8.330

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

EMPRESA X

BEGS MUEBLES LTDA

CHEQUE N0. 0897

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE:

FECHA: 17/ 02/ 2021

EMPRESA X S.A

$ LA SUMA DE:

8.330,00

OCHO MIL TRECIENTOS TREINTA PESOS M/C

FIRMA Y SELLO EMPRESA X S.A

DETALLE

DEBE

Equipo de Computación

9.520

HABER

Retención en la fuente

200

Letra de Cambio

9.320

SUMAS IGUALES

9.520

EM X S.A

9.520

FACTURA DE VENTA No. 04

EMPRESA X NIT. 800 910 820 -9 FECHA: 17 DE FEBRERO DE 2021 CIUDAD: OCAÑA

VENDIDO A: BEGS MUEBLES LTDA

VENDEDOR: EMPRESA X S.A DESPACHADO A: BEGS MUEBLES LTDA

C.C./N.I.T.: 800

950 920 -9

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CONTADO

CRÉDITO

X

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

COMPUTADORA

1

SON (En letras):

Nueve mil quinientos veinte pesos M/C

V/R UNITARIO

V/R TOTAL 8.000

8.000

SUBTOTAL: $

8.000

IVA: $

1.520

TOTAL: $

9.520

CUFE: 87v876b9766h987664n5432g5667g78990u5443211d4 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

EMPRESA X

BEGS MUEBLES LTDA

Febrero 20 2021 7. Nuestros clientes abonan a su cuenta $15000 que nos pagan con el cheque 415

DETALLE

DEBE

Bancos

15.000

HABER

Clientes

15.000

SUMAS IGUALES

15.000

15.000

CHEQUE N0. 0415

PAGUESE A ESTE CHEQUE A LA ORDEN DE:

FECHA: 20/ 02/ 2021

BEGS MUEBLES LTDA

$ LA SUMA DE:

15.000,00

QUINCE MIL PESOS M/C

FIRMA Y SELLO BEGS MUEBLES LTDA

Febrero 23 2021 8. Le pagamos a los proveedores $11000 en efectivo

DETALLE

DEBE

Proveedores

11.000

HABER

Caja General

11.000

SUMAS IGUALES

11.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9 CIUDAD:

OCAÑA

11.000

No. 002 FECHA:

23/02/2021 Valor $

PAGADO A: EMPRESA X S.A

C.C./ N.I.T.

11.000 79751301-1

DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 ONCE MIL PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

PROVEEDORES

CREDITOS

11.000

CAJA GENERAL

CHEQUE No. 0001 BANCO.

Bancolombia

CUENTA No.

89757890

SUCURSAL.

Ocaña

11.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES.

EMPRESA X S.A C.C. / N.I.T.

800950920 -9

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

BEILY MANZANO

GREISY ORTIZ

SHEILA COGOLLO

CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Av Villas

cuenta corriente: X año: 2021

ciudad: Ocaña

cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 02

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 23

860485022-5

Nombre de la cuenta: EMPRESA X S.A EFECTIVO CODIGO BANCO

$

11.000,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

11.000,00

BEGS MUEBLES LTDA

telefono 3185492003

Febrero 25 2021 9. Abonamos a las hipotecas $10000 con transferencia

DETALLE

DEBE

Hipoteca

10.000

Banco SUMAS IGUALES

HABER

10.000 10.000

10.000

Comprobante de Consignacion Efectivo y cheques Bancos locales NIT: 800 950 920-9 Consignacion a: Av Villas

cuenta corriente: X año: 2021

ciudad: Ocaña

cuenta numero:

cuenta de ahorro: mes: 02

Espacio para tim bre m aquina resgistradora

dia: 25

860485022-5

Nombre de la cuenta: HIPOTECA X EFECTIVO CODIGO BANCO

$

10.000,00 valor

No. Cuenta del cheque

Nombre del depositante TOTAL CONSIGNACION

$

10.000,00

BEGS MUEBLES LTDA

telefono 3185492003

Febrero 28 2021 10. La empresa compra un edificio por $ 500000 de los cuales se pagan $6000 en efectivo y el restante, la mitad se garantizó con pagare y la otra mitad se liquidó a crédito

DETALLE

DEBE

Construcciones y Edificaciones

500.000

Caja General

HABER

6.000

Pagare

247.000

Acreedor Comercial

247.000

SUMAS IGUALES

500.000

500.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BEGS MUEBLES LTDA NIT. 800 950 920-9 CIUDAD:

OCAÑA

No. 003 FECHA:

28/02/2021 Valor $

PAGADO A: EMPRESA X S.A

C.C./ N.I.T.

6.000 79751301-1

DIRECCIÓN: CL 12 # 34 -2 SEIS MIL PESOS M/C Pago de instalamientos CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

CREDITOS

6.000

CAJA GENERAL

CHEQUE No. 0001 BANCO.

Bancolombia

CUENTA No.

89757890

SUCURSAL.

Ocaña

6.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES.

EMPRESA X S.A C.C. / N.I.T.

800950920 -9

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

BEILY MANZANO

GREISY ORTIZ

SHEILA COGOLLO

CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO

BEGS MUEBLES LTDA. Nit. 800 950 920 -9 DETALLE: Registro de Deuda Edificio

NOTA DE CONTABILIDAD No 001

FECHA

DIA: 28

MES: 02

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

CODIGO

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

AÑO: 2021

CREDITOS

247.000

ACREEDOR COMERCIAL

247.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

BEILY MANZANO

GREISY ORTIZ

SHEILA COGOLLO

LUCIA PEREZ

Balance de comprobación

BALANCE DE COMPROBACION CAJA GENERAL BANCOS CLIENTES MERCANCIAS DEUDORES DIVERSOS ANTICIPO DE IMPUESTO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS COMERCIO AL POR MAYOR PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS RETENCION EN LA FUENTE HIPOTECA CAPITAL CONTABLE LETRA DE CAMBIO PAGARE

SUMAS IGUALES

15.680 22.815 67.000 2.000 550 8.330 9.520 500.000 9.400 22.000 4.000 250.000 675 50.000 33.500 9.320 247.000

625.895

625.895

Estado de situación financiera ESTADO DE SITUACION FINANCIERA BEGS MUEBLES LTDA NIT: 8009509920-9 Para el periodo terminado el 31 de ENERO de 2022 Cifras expresadas en miles de pesos CONCEPTO ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES CAJA MENOR BANCOS

15.680

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

22.815

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

550

MERCANCIAS NO FABRICADAS MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

67.000 106.045

ACTIVOS NO CORRIENTES ACTIVOS FIJOS TANGIBLES EQUIPOS DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES DIVERSOS

8.330 9.520 500.000 2.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

519.850

TOTAL ACTIVO

625.895

PASIVOS PASIVOS CORRIENTES PROVEEDORES NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES ACREEDORES DIVERSOS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS PAGARE LETRA DE CAMBIO HIPOTECA

4.000 250.000 17.100 247.000 9.320 50.000

RETENCIÓN EN LA FUENTE TOTAL PASIVO CORRIENTES

675 578.095

PASIVOS NO CORREIENTES TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL CONTABLE RESERVAS RESERVAS LEGALES RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

FIRMA CONTADOR : B EILY M ANZANO PEREZ

578.095

33.500 1.430 12.870 47.800 625.895 FIRMA REVISOR : SHEILA MARCEAL COGOLLO

Estado de resultado integral

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL BEGS MUEBLES LTDA NIT: 8009509920-9 Para el periodo terminado el 31 de ENERO de 2022 Cifras expresadas en miles de pesos CONCEPTO INGRESO POR ACTIVIDADES ORDINARIAS Ingreso por actividades en ventas

22.000 22.000

Costo de ventas

-

UTILIDAD BRUTA

22.000

Gastos administrativos Gastos distribución UTILIDAD DE LAS ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN

22.000

otros ingresos financieros

-

otros gastos financieros

-

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Impuesto de renta y complementario

22.000 7.700

UTILIDAD LIQUIDA Reserva legal UTILIDAD DEL EJERCICIO

FIRMA CONTADOR : BEILY MANZANO PER EZ

14.300 1.430 12.870

FIRMA REVISOR : SHEI LA MARCEAL COGOLLO