Calculos validacion con portada by Rodriguez-Morcillo Maeso Maria Silvia

CÁLCULOS DE VALIDACIÓN 1. INGRESOS Y GASTOS 2. LIQUIDACIÓN DE IVA 3. PRESUPUESTO DE TESORERÍA INICIAL 4. PRÉSTAMO 5. PRESUPUESTO DE TESORERÍA FINAL

Plan de inversiones y previsión de ingresos y gastos VENTAS PRODUCTOS

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

TOTAL

SILLAS

Nº DE UNIDADES

103

113

124

136

1038

RATONES

Nº DE UNIDADES

101

111

122

134

147

161

177

194

1470

TECLADOS

Nº DE UNIDADES

101

111

122

134

147

161

177

194

1470

375,00 €

18.750,00 €

20.625,00 €

22.500,00 €

24.750,00 €

27.000,00 €

29.625,00 €

32.250,00 €

35.250,00 €

38.625,00 €

42.375,00 €

46.500,00 €

51.000,00 €

389.250,00 €

PRE. UN. RATON

42,50 €

2.975,00 €

3.272,50 €

3.570,00 €

3.910,00 €

4.292,50 €

4.717,50 €

5.185,00 €

5.695,00 €

6.247,50 €

6.842,50 €

7.522,50 €

8.245,00 €

62.475,00 €

PRE. UN TECLADO

80,00 €

5.600,00 €

6.160,00 €

6.720,00 €

7.360,00 €

8.080,00 €

8.880,00 €

9.760,00 €

10.720,00 €

11.760,00 €

12.880,00 €

14.160,00 €

15.520,00 €

117.600,00 €

27.325,00 €

30.057,50 €

32.790,00 €

36.020,00 €

39.372,50 €

43.222,50 €

47.195,00 €

51.665,00 €

56.632,50 €

62.097,50 €

68.182,50 €

74.765,00 €

569.325,00 €

5.738,25 €

6.312,08 €

6.885,90 €

7.564,20 €

8.268,23 €

9.076,73 €

9.910,95 €

10.849,65 €

11.892,83 €

13.040,48 €

14.318,33 €

15.700,65 €

119.558,25 €

PRE. UN. SILLA

FAC. MENSUAL IVA

21%

PLAZO DE COBRO

AL CONTADO

COMPRAS PRODUCTOS SILLAS

ESTIMACIONES ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

TOTAL

129,45 €

6.472,73 €

7.120,00 €

7.767,27 €

8.544,00 €

9.320,73 €

10.226,91 €

11.133,09 €

12.168,73 €

13.333,82 €

14.628,36 €

16.052,36 €

17.605,82 €

134.373,82 €

RATONES

8,40 €

587,82 €

646,60 €

705,39 €

772,57 €

848,14 €

932,12 €

1.024,49 €

1.125,26 €

1.234,43 €

1.351,99 €

1.486,35 €

1.629,11 €

12.344,25 €

TECLADOS

12,23 €

856,27 €

941,90 €

1.027,53 €

1.125,39 €

1.235,48 €

1.357,80 €

1.492,36 €

1.639,15 €

1.798,17 €

1.969,42 €

2.165,14 €

2.373,10 €

17.981,70 €

7.916,82 €

8.708,50 €

9.500,18 €

10.441,95 €

11.404,35 €

12.516,83 €

13.649,94 €

14.933,13 €

16.366,41 €

17.949,78 €

19.703,86 €

21.608,02 €

164.699,78 €

1.662,53 €

1.828,79 €

1.995,04 €

2.192,81 €

2.394,91 €

2.628,53 €

2.866,49 €

3.135,96 €

3.436,95 €

3.769,45 €

4.137,81 €

4.537,68 €

34.586,95 €

549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

TOTAL 13.458,00€ 1.580,00€ 15.038,00€ 3.157,98€

332,94€ 69,92€

TOTAL 3.995,28€ 839,01€

TOTAL FACTURADO IVA

21%

PLAN DE MARKETING ENE MARKETING TRADICIONAL MARKETING DIGITAL TOTAL FACTURADO IVA

FEB 7.419,00€ 430,00€ 7.849,00€ 1.648,29€

21%

MAR 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

ABR 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

MAY 549,00€ 290,00€ 839,00€ 176,19€

JUN 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

JUL 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

AGO 549,00€ 290,00€ 839,00€ 176,19€

SEP 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

OCT 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

NOV 549,00€ 290,00€ 839,00€ 176,19€

DIC 549,00€ 35,00€ 584,00€ 122,64€

SUMINISTROS ENE TOTAL FACTURADO IVA

FEB 332,94€ 69,92€

21%

MAR 332,94€ 69,92€

ABR 332,94€ 69,92€

MAY 332,94€ 69,92€

JUN 332,94€ 69,92€

JUL 332,94€ 69,92€

AGO 332,94€ 69,92€

SEP 332,94€ 69,92€

OCT 332,94€ 69,92€

NOV 332,94€ 69,92€

DIC 332,94€ 69,92€

PERSONAL ENE TOTAL DEVENGADO SEGURIDAD SOCIAL IRPF TOTAL LÍQUIDO SS EMPRESA GASTO TOTAL IRPF ACUMULADO SS EMPRESA ACUMULADO

FEB 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 328,84 € 2.353,19 €

MAR 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 657,68 € 2.353,19 €

ABR 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 986,52 € 2.353,19 €

MAY 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 328,84 € 2.353,19 €

JUN 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 657,68 € 2.353,19 €

JUL 12.490,29 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 21.050,24 € 986,52 € 2.353,19 €

AGO 17.129,70 € 469,18 € 555,74 € 8.555,62 € 2.353,19 € 29.063,43 € 555,74 € 2.353,19 €

SEP 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 884,58 € 2.353,19 €

OCT 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 1.213,42 € 2.353,19 €

NOV 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 328,84 € 2.353,19 €

DIC 9.873,33 € 469,18 € 328,84 € 5.408,74 € 2.353,19 € 18.433,28 € 657,68 € 2.353,19 €

19.746,66 € 469,18 € 555,74 € 8.555,62 € 2.353,19 € 31.680,39 € 1.213,42 € 2.353,19 €

TOTAL 138.226,62 € 5.630,16 € 4.399,88 € 71.198,64 € 28.238,28 € 247.693,58 €

OTROS ENE ALQUILER LOCAL NOTARIO REGISTRO MERCANTIL IMPUESTO IVA RETENCIÓN ALQUILER

21% 19%

FEB 800,00 € 400,00 € 300,00 € 175,00 € 252,00 € -152,00 €

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

800,00 €

168,00 € -152,00 €

TOTAL 9.600,00 € 400,00 € 300,00 € 175,00 € 168,00 € 2.100,00 € -152,00 € -1.824,00 € 800,00 €

LIQUIDACIÓN DE IVA POR MESES

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

IVA REPERCUTIDO

5.738,25 €

6.312,08 €

6.885,90 €

7.564,20 €

8.268,23 €

9.076,73 €

9.910,95 €

10.849,65 €

11.892,83 €

13.040,48 €

14.318,33 €

15.700,65 €

IVA SOPORTADO

3.632,74 €

2.189,34 €

2.355,60 €

2.606,92 €

2.755,47 €

2.989,09 €

3.280,59 €

3.496,52 €

3.797,50 €

4.183,56 €

4.498,37 €

4.898,24 €

IVA SOPORTADO INVERSIONES

4.573,75 €

IVA DIFERENCIA

-2.468,24 €

4.122,73 €

4.530,30 €

4.957,28 €

5.512,75 €

6.087,63 €

6.630,36 €

7.353,13 €

8.095,32 €

8.856,91 €

9.819,96 €

10.802,41 €

IVA DIFERENCIA ACUMULADO

-2.468,24 €

1.654,49 €

6.184,80 €

4.957,28 €

10.470,04 €

16.557,67 €

6.630,36 €

13.983,49 €

22.078,81 €

8.856,91 €

18.676,87 €

29.479,28 €

POR TRIMESTRES IVA REPERCUTIDO

18.936,23 €

22.718,33 €

32.653,43 €

43.059,45 €

IVA SOPORTADO

8.177,68 €

7.717,98 €

10.574,61 €

13.580,17 €

IVA DIFERENCIA

10.758,55 €

15.000,34 €

22.078,81 €

29.479,28 €

PAGAR/COMPENSAR

10.758,55 €

15.000,34 €

22.078,81 €

29.479,28 €

PRESUPUESTO DE TESORERÍA INICIAL CONCEPTOS SALDO INICIAL

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

-25.775,64 €

-22.776,71 €

-17.496,57 €

-11.019,31 €

-237,93 €

11.146,52 €

1.356,26 €

22.439,42 €

47.681,43 €

53.532,08 €

22.687,50 €

24.956,25 €

27.225,00 €

29.947,50 €

32.670,00 €

35.846,25 €

39.022,50 €

42.652,50 €

46.736,25 €

51.273,75 €

56.265,00 €

61.710,00 €

RATONES

3.599,75 €

3.959,73 €

4.319,70 €

4.731,10 €

5.193,93 €

5.708,18 €

6.273,85 €

6.890,95 €

7.559,48 €

8.279,43 €

9.102,23 €

9.976,45 €

TECLADOS

6.776,00 €

7.453,60 €

8.131,20 €

8.905,60 €

9.776,80 €

10.744,80 €

11.809,60 €

12.971,20 €

14.229,60 €

15.584,80 €

17.133,60 €

18.779,20 €

33.063,25 €

36.369,58 €

39.675,90 €

43.584,20 €

47.640,73 €

52.299,23 €

57.105,95 €

62.514,65 €

68.525,33 €

75.137,98 €

82.500,83 €

90.465,65 €

8.615,20 €

9.398,40 €

10.338,24 €

11.278,08 €

12.374,56 €

13.471,04 €

14.724,16 €

16.133,92 €

17.700,32 €

19.423,36 €

21.303,04 €

COBROS SILLAS

TOTAL COBROS PAGOS INVERSIONES MATERIALES SILLAS MATERIALES RATONES

26.353,51 € 7.832,00 € 711,26 €

782,39 €

853,52 €

934,80 €

1.026,25 €

1.127,86 €

1.239,63 €

1.361,56 €

1.493,65 €

1.635,91 €

1.798,48 €

1.971,22 €

MATERIALES TECLADOS

1.036,09 €

1.139,70 €

1.243,31 €

1.361,72 €

1.494,93 €

1.642,94 €

1.805,75 €

1.983,37 €

2.175,79 €

2.383,00 €

2.619,82 €

2.871,45 €

2.294,89 €

828,03 €

895,21 €

1.024,33 €

1.054,76 €

1.147,13 €

1.301,45 €

1.357,07 €

1.474,63 €

1.662,54 €

1.751,75 €

12.466,89 €

402,86€

18.433,28 €

21.050,24 €

29.063,43 €

18.433,28 €

31.680,39 €

1.775,00 €

816,00 €

SUMINISTROS PERSONAL OTROS IMPUESTOS Y RETENCIONES LIQ. TRIMESTRAL IVA RETENCIONES IRPF CUOTAS SS PAGOSA CUENTA IS TOTAL PAGOS SALDO NETO DEL MES SALDO FINAL MES

MAX SALDO NETO

15.000,34 €

58.838,89 € -25.775,64 € -25.775,64 €

22.078,81 €

2.353,19 €

1.442,52 € 2.353,19 €

2.353,19 €

1.442,52 € 2.353,19 €

2.353,19 €

1.821,42 € 2.353,19 €

2.353,19 €

33.370,64 € 2.998,93 € -22.776,71 €

34.395,76 € 5.280,14 € -17.496,57 €

37.106,94 € 6.477,26 € -11.019,31 €

36.859,34 € 10.781,38 € -237,93 €

40.914,78 € 11.384,45 € 11.146,52 €

66.896,21 € -9.790,26 € 1.356,26 €

41.431,49 € 21.083,16 € 22.439,42 €

43.283,32 € 25.242,01 € 47.681,43 €

69.287,33 € 5.850,65 € 53.532,08 €

47.598,74 € 34.902,09 € 88.434,16 €

73.865,03 € 16.600,62 € 105.034,78 €

-25.775,64 € NECESIDADES FINANCIERAS FONDOS PROPIOS PRÉSTAMO

26.000,00 € 100.000,00 € 30.000,00 €

PRESTAMO

Préstamo Interés (TAE) Tiempo Cuotas

30.000,00€ 4,628% Interes mensual 5 años Cuota mensual 60

Cuota

Término Amortizativo Cuota de interés

0,0038 559,74€

Capital amortizado En el periodo Total

Capital Vivo 30.000,00€

559,74€

113,32€

446,42€

29.553,58€

559,74€

111,63€

559,74€

109,94€

448,11€

894,53€

29.105,47€

449,80€

1.344,32€

28.655,68€

559,74€

108,24€

451,50€

1.795,82€

28.204,18€

106,53€

453,20€

2.249,03€

27.750,97€

559,74€

104,82€

454,91€

2.703,94€

27.296,06€

559,74€

103,10€

456,63€

3.160,57€

26.839,43€

559,74€

101,38€

458,36€

3.618,93€

26.381,07€

559,74€

99,65€

460,09€

4.079,02€

25.920,98€

559,74€

97,91€

461,83€

4.540,85€

25.459,15€

559,74€

96,16€

463,57€

5.004,42€

24.995,58€

559,74€

94,41€

465,32€

5.469,74€

24.530,26€

559,74€

92,66€

467,08€

5.936,82€

24.063,18€

559,74€

90,89€

468,84€

6.405,67€

23.594,33€

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€ 559,74€

89,12€ 87,34€ 85,56€ 83,77€ 81,97€ 80,17€ 78,35€ 76,54€ 74,71€ 72,88€ 71,04€ 69,19€ 67,34€ 65,48€ 63,61€ 61,74€ 59,86€ 57,97€ 56,08€ 54,17€ 52,26€ 50,35€ 48,42€ 46,49€ 44,55€ 42,61€ 40,65€ 38,69€ 36,72€ 34,75€ 32,77€ 30,78€ 28,78€ 26,77€ 24,76€ 22,74€ 20,71€ 18,67€ 16,63€ 14,58€ 12,52€ 10,45€ 8,38€ 6,30€ 4,20€ 2,11€

470,62€ 472,39€ 474,18€ 475,97€ 477,77€ 479,57€ 481,38€ 483,20€ 485,03€ 486,86€ 488,70€ 490,54€ 492,40€ 494,26€ 496,12€ 498,00€ 499,88€ 501,77€ 503,66€ 505,56€ 507,47€ 509,39€ 511,31€ 513,24€ 515,18€ 517,13€ 519,08€ 521,04€ 523,01€ 524,99€ 526,97€ 528,96€ 530,96€ 532,96€ 534,98€ 537,00€ 539,03€ 541,06€ 543,11€ 545,16€ 547,22€ 549,28€ 551,36€ 553,44€ 555,53€ 557,63€

6.876,28€ 7.348,68€ 7.822,85€ 8.298,82€ 8.776,59€ 9.256,16€ 9.737,54€ 10.220,74€ 10.705,77€ 11.192,63€ 11.681,32€ 12.171,86€ 12.664,26€ 13.158,52€ 13.654,64€ 14.152,63€ 14.652,51€ 15.154,28€ 15.657,94€ 16.163,50€ 16.670,97€ 17.180,36€ 17.691,68€ 18.204,92€ 18.720,10€ 19.237,23€ 19.756,32€ 20.277,36€ 20.800,37€ 21.325,36€ 21.852,33€ 22.381,29€ 22.912,25€ 23.445,21€ 23.980,19€ 24.517,19€ 25.056,21€ 25.597,28€ 26.140,38€ 26.685,54€ 27.232,76€ 27.782,04€ 28.333,40€ 28.886,84€ 29.442,37€ 30.000,00€

23.123,72€ 22.651,32€ 22.177,15€ 21.701,18€ 21.223,41€ 20.743,84€ 20.262,46€ 19.779,26€ 19.294,23€ 18.807,37€ 18.318,68€ 17.828,14€ 17.335,74€ 16.841,48€ 16.345,36€ 15.847,37€ 15.347,49€ 14.845,72€ 14.342,06€ 13.836,50€ 13.329,03€ 12.819,64€ 12.308,32€ 11.795,08€ 11.279,90€ 10.762,77€ 10.243,68€ 9.722,64€ 9.199,63€ 8.674,64€ 8.147,67€ 7.618,71€ 7.087,75€ 6.554,79€ 6.019,81€ 5.482,81€ 4.943,79€ 4.402,72€ 3.859,62€ 3.314,46€ 2.767,24€ 2.217,96€ 1.666,60€ 1.113,16€ 557,63€ 0,00€

PRESUPUESTO DE TESORERÍA FINAL CONCEPTOS SALDO INICIAL

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

4.224,36 €

6.663,55 €

11.383,96 €

17.301,49 €

27.523,13 €

38.347,84 €

27.997,84 €

48.521,27 €

73.203,54 €

78.494,45 €

22.687,50 €

24.956,25 €

27.225,00 €

29.947,50 €

32.670,00 €

35.846,25 €

39.022,50 €

42.652,50 €

46.736,25 €

51.273,75 €

56.265,00 €

61.710,00 €

RATONES

3.599,75 €

3.959,73 €

4.319,70 €

4.731,10 €

5.193,93 €

5.708,18 €

6.273,85 €

6.890,95 €

7.559,48 €

8.279,43 €

9.102,23 €

9.976,45 €

TECLADOS

6.776,00 €

7.453,60 €

8.131,20 €

8.905,60 €

9.776,80 €

10.744,80 €

11.809,60 €

12.971,20 €

14.229,60 €

15.584,80 €

17.133,60 €

18.779,20 €

OTROS COBROS

30.000,00€

TOTAL COBROS

63.063,25 €

36.369,58 €

39.675,90 €

43.584,20 €

47.640,73 €

52.299,23 €

57.105,95 €

62.514,65 €

68.525,33 €

75.137,98 €

82.500,83 €

90.465,65 €

8.615,20 €

9.398,40 €

10.338,24 €

11.278,08 €

12.374,56 €

13.471,04 €

14.724,16 €

16.133,92 €

17.700,32 €

19.423,36 €

21.303,04 €

COBROS SILLAS

PAGOS INVERSIONES MATERIALES SILLAS MATERIALES RATONES

26.353,51 € 7.832,00 € 711,26 €

782,39 €

853,52 €

934,80 €

1.026,25 €

1.127,86 €

1.239,63 €

1.361,56 €

1.493,65 €

1.635,91 €

1.798,48 €

1.971,22 €

MATERIALES TECLADOS

1.036,09 €

1.139,70 €

1.243,31 €

1.361,72 €

1.494,93 €

1.642,94 €

1.805,75 €

1.983,37 €

2.175,79 €

2.383,00 €

2.619,82 €

2.871,45 €

2.294,89 €

828,03 €

895,21 €

1.024,33 €

1.054,76 €

1.147,13 €

1.301,45 €

1.357,07 €

1.474,63 €

1.662,54 €

1.751,75 €

12.466,89 €

402,86€

18.433,28 €

21.050,24 €

29.063,43 €

18.433,28 €

31.680,39 €

1.775,00 €

816,00 €

559,74€

SUMINISTROS PERSONAL OTROS PAGO PRÉSTAMO IMPUESTOS Y RETENCIONES LIQ. TRIMESTRAL IVA RETENCIONES IRPF CUOTAS SS PAGOSA CUENTA IS TOTAL PAGOS SALDO NETO DEL MES SALDO FINAL MES

MAX SALDO NETO

15.000,34 €

58.838,89 € 4.224,36 € 4.224,36 €

22.078,81 €

2.353,19 €

1.442,52 € 2.353,19 €

2.353,19 €

1.442,52 € 2.353,19 €

2.353,19 €

1.821,42 € 2.353,19 €

2.353,19 €

33.930,38 € 2.439,20 € 6.663,55 €

34.955,49 € 4.720,41 € 11.383,96 €

37.666,68 € 5.917,52 € 17.301,49 €

37.419,08 € 10.221,64 € 27.523,13 €

41.474,51 € 10.824,71 € 38.347,84 €

67.455,95 € -10.350,00 € 27.997,84 €

41.991,22 € 20.523,43 € 48.521,27 €

43.843,05 € 24.682,27 € 73.203,54 €

69.847,06 € 5.290,91 € 78.494,45 €

48.158,48 € 34.342,35 € 112.836,80 €

74.424,77 € 16.040,88 € 128.877,68 €

4.224,36 € NECESIDADES FINANCIERAS FONDOS PROPIOS PRÉSTAMO

26.000,00 € 100.000,00 € 30.000,00 €