RAPPORTFINANCIER

L’augmentation des charges est liée à plusieurs facteurs :

1 Hausse des salaires principalement liée à la création de 6 postes permanents sur la structure en 2021 : o Poste Conseiller en Insertion 1ETP en septembre 2021 o Poste Chargé de Développement 1ETP (0 5 ETP structure et 0 5 ETP Lien social) en mars 2021 o 2 CDI Opérateurs de quartier pour l’activité de nettoyage début 2021 o 1 poste de métreur sur le bâtiment en mars 2021

2 Le modèle économique du Territoire Zéro Déchet : un poste chargée de mission zéro déchet Danube sur le lien social en septembre 2021 à temps plein Une décision avait été prise de consacrer des fonds propres la première année mais le modèle est à redéfinir pour la deuxième année du projet car cela représente un investissement en fonds propres important pour la Régie

3 Augmentation des honoraires notamment liée à l’accompagnement d’un cabinet externe sur la gouvernance et au recours à 2 cabinets de recrutement pour le poste de direction et d’encadrant technique espaces verts

4. La Régie a accueilli en 2021 un total de 45 ETP d'insertion, soit une augmentation de 3 ETP par rapport aux années précédentes ce qui participe à l'augmentation des charges salariales

Perspectives 2022

Des augmentations des coûts salariaux sont à anticiper pour 2022, liées à l’augmentation du SMIC au 01/05/2022 et aux revalorisations salariales de plusieurs permanents en avril 2022

En conclusion, il est souligné que la situation n’est pas alarmante car elle est liée à des choix de gouvernance en grande partie, notamment des investissements qui n’avaient pas vocation à être rentables. La hausse de la masse salariale n’a toutefois par permis l’augmentation des produits d’exploitation escomptée, ce qui doit donc être questionné et analysé pour 2022 Un travail de vigilance sur l’équilibre financier et un suivi régulier doivent être maintenus pour adapter la gestion et éviter de creuser le déficit sur le moyen terme

D Tail P Le Technique