02_Auditoria_CPV_SA_2013 21/04/14 17:44 Página 67
Ejercicio 2012 Miles de euros Saldos deudores Coste Portland, S.L.
Saldos acreedores
Deterioro
1.023.544
-
73.962
-
-
35.000
34.687
-
-
1.600
(1.600)
-
Canteras y Hormigones VRE, S.A
400
-
-
Hormigones Calahorra, S.A.
480
(391)
-
1.060.711
(1.991)
108.962
FCC, S.A., Servicios Centrales (Nota 13) Giant Cement Holding, Inc. Morteros Valderrivas, S.L.
Total largo plazo Hormigones y Morteros Preparados, S.A.U.
49.321
-
13.117
Áridos y Premezclados, S.A.U.
9.655
-
6.868
Áridos y Canteras del Norte, S.A.
5.624
-
-
Hormigones Premezclados del Norte, S.A.
3.651
-
-
Cementos Alfa, S.A.
3.343
-
56.143
Giant Cement Holding, Inc.
1.789
-
-
Morteros Valderrivas, S.L.
1.518
-
681
Corporación Uniland, S.A.
1.167
-
-
FCC Construcción, S.A.
1.030
-
-
Canteras y Hormigones VRE, S.A
709
-
-
Cementos Villaverde, S.L.U.
450
-
4.465
Cementos Lemona, S.A.
266
-
13.046
Canteras de Alaiz, S.A.
140
-
9.621
Atracem, S.A.U.
138
-
5.916
Uniland Cementera, S.A.
753
-
47.627
FCC, S.A., Servicios Centrales
26
-
655
Carbocem, S.A.
11
-
1.764
Telsa y Cía., S.A.
-
-
11.451
Telsa, S.A.
-
-
6.901
1.945
-
2.640
81.536
-
180.895
Otros Total corto plazo
En los saldos acreedores a corto plazo con sociedades del Grupo se incluía un importe de 135.697 miles de euros correspondiente a la posición crediticia derivada del sistema de gestión centralizada de tesorería. El tipo de interés anual está referenciado al Euribor. Adicionalmente, se incluía un importe de 14.800 miles de euros pendientes de pago por la compra de acciones de Cementos Alfa, S.A. realizada en el ejercicio (Nota 8.3). Como consecuencia de la tributación en régimen de consolidación fiscal aplicable en el ejercicio 2012, la Sociedad presentaba un saldo acreedor a largo plazo por importe de 73.962 miles de euros con la sociedad Portland, S.L., y saldos a corto plazo con empresas del Grupo deudores y acreedores por importe de 3.535 y 22.140 miles de euros, respectivamente. Dentro de los saldos acreedores a largo plazo se registró un importe de 35.000 miles de euros por los compromisos asumidos por FCC en el marco del contrato de refinanciación descrito en la Nota 13. El saldo deudor a largo plazo con Portland, S.L. correspondía a los préstamos otorgados a dicha sociedad para financiar la compra de acciones de Corporación Uniland, S.A. y otros gastos relacionados con dicha compra. Parte de estos préstamos, por un importe de 543.580 miles de euros, se transformaron, con fecha 31 de julio de 2012, a préstamos participativos con un vencimiento del 1 de agosto de 2017 y un interés variable referenciado al EURIBOR más un margen de mercado. El resto de los préstamos no tienen un vencimiento preestablecido, por lo que se mostraban clasificados a largo plazo, y devengaban un interés variable referenciado al EURIBOR más un margen de mercado. El saldo deudor a largo plazo con Giant Cement Holding, Inc. correspondía al nuevo contrato de financiación firmado con esta Sociedad, en el marco de la reestructuración de deuda firmada en el ejercicio 2012, por importe de 45.152 miles de dólares y con vencimiento final en el año 2018. Este préstamo está subordinado a las obligaciones de la sociedad americana en relación con su deuda senior. 18.3. Retribuciones al Consejo de Administración y a la Alta Dirección La remuneración total, devengada en los ejercicios 2013 y 2012 por todos los conceptos, de los miembros del Consejo de Administración y la Alta Dirección de Cementos Portland Valderrivas, S.A. y personas que desempeñan funciones asimiladas al cierre de cada uno de los ejercicios puede resumirse en la forma siguiente: Miles de euros Consejo de Administración
Ejercicio 2013
Retribución salarial consejero ejecutivo
Ejercicio 2012
881
795
Planes de pensiones
-
-
Atenciones estatutarias
-
-
279
349
Otros
67