los riesgos de lavado de activos, la financiación del terrorismo y el contrabando de forma exitosa y como parte integral de su actividad empresarial. Existen varias razones persuasivas para que los negocios incorporen medidas preventivas contra los riesgos de LA, FT y CB en sus estrategias, políticas, procesos y procedimientos. Una de ellas es que los negocios, cada vez más, se desarrollan en escenarios internacionales, y por tanto, se requieren mercados sanos y sostenibles, así como oportunidades equitativas (justicia en los mercados). A su vez, las actividades criminales como el narcotráfico, la corrupción y el terrorismo, entre otras, son fenómenos transnacionales que representan una amenaza no sólo para el país, sino también para la región o el mundo entero.
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5. Las convenciones de las Naciones Unidas de Viena (1988), Palermo (2000) y Mérida (2003) las ha ratificado e incorporado Colombia en su legislación interna. 6. El GAFI —Grupo de Acción Financiera Internacional— es un organismo intergubernamental que desarrolla y promueve políticas nacionales e internacionales para combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
Otra razón: cada vez los riesgos asociados a conductas delictivas como el lavado de activos, la financiación del terrorismo y la corrupción son objeto de recomendaciones (internacionales o locales), de regulación por organismos o autoridades, que buscan la protección de los sistemas económicos y de los mercados. Un ejemplo claro, son las obligaciones adquiridas por el país en el marco de las convenciones de las Naciones Unidas, en especial las relacionadas en la lucha contra el narcotráfico, la delincuencia organizada y la corrupción (Viena, Palermo y Mérida5). Así mismo, debemos destacar la importancia de los estándares internacionales en esta materia, como las recomendaciones del GAFI6, que son medidas específicas contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Por tanto, estas recomendaciones internacionales imponen obligaciones no sólo al Estado y las instituciones que lo integran, sino también a todos los sectores que conforman la sociedad. Esto no excluye al sector empresarial. En el anexo 1, encontrará un breve análisis del lavado de activos y financiación del terrorismo como un “riesgo” en el contexto nacional e internacional.