Präventiv-Tipps für Ihre Firmenkunden gegen die Pleitewelle

A.C.I.C. / Nadja Schwarzenau

Peter ANDROSCH Geschäftsführender Gesellschafter A.C.I.C. (Austrian Credit Insurance Counsel)

Kreditversicherungen haben bekanntlich die Besonderheit, dass sie nicht nur im Worst Case die Deckung übernehmen, sondern auch die Kreditprüfung und laufende Kreditüberwachung. Schließlich ist jeder vermiedene Schadensfall zum Vorteil für alle Seiten: Die Versicherung muss nicht zahlen, Ihr Mandant keinen Selbstbehalt tragen und Sie selbst müssen keinen Schadensfall abwickeln. Wenn Sie also selbst in der Kreditversicherung als Makler tätig sind, könnten ein paar Tipps an Ihre Mandanten nicht schaden. Angesichts der Energiekrise, der hohen Inflation und der ausgelaufenen Förderungen ist der Aufbau von Liquidität derzeit eine zentrale Präventivmaßnahme. Folgende fünf Maßnahmen können Ihren Mandanten helfen.

■ Nicht reflexartig neue Schulden aufnehmen

Bankkredite sind trotz steigendem Zinsumfeld zwar noch immer sehr günstig, aber diese muss man aufgrund des unsicheren Umfelds zunächst bewilligt bekommen und in weiterer

Folge auch zurückzahlen. Bei Liquiditätssorgen sollten Ihre Mandanten daher nicht reflexartig an die Aufnahme neuer Kredite denken, denn dadurch wird die Misere oft nur noch größer.

Vor allem bei Unternehmen, die weiter relativ solide Umsätze generieren, schlummert in den

Bilanzen oft Liquiditätspotenzial, dem in der

Praxis meist viel zu wenig Beachtung geschenkt wird: die Lieferforderungen. ■ Liquiditäts-Potenzial in der Bilanz heben

Bei KMU entfallen im Schnitt mehr als 30

Prozent der Bilanzsumme auf Forderungen aus

Lieferungen und Leistungen. Damit sind diese die größte Einzelposition auf der Aktivseite der

Bilanz. Alle Mandanten, die ihren Kunden laufend Zahlungsziele einräumen, tragen daher ein besonders hohes Risiko für Zahlungsausfälle, das unbedingt abgesichert werden muss. Umgekehrt ist derzeit in einigen Branchen schon einiges an Geschick notwendig, um von den

Kreditversicherern noch neue Deckungszusagen zu bekommen. ■ Bilanz verkürzen und

Eigenkapitalquote erhöhen

Wer eine Kreditversicherung abgeschlossen hat, kann im zweiten Schritt seine Forderungen laufend oder einmalig an Factoring-Banken übertragen und bekommt dafür sofort Geld. Die durch den Forderungsverkauf generierte Liquidität können Ihre Mandanten in weiterer Folge unter anderem zur Begleichung eigener Verbindlichkeiten nützen. Das verkürzt die Bilanz, erhöht die Eigenkapitalquote und verbessert die

Bonität. ■ Waren auf Ziel kaufen und trotzdem Skonto

nützen

Ein ähnliches Prinzip zur Liquiditätsgenerierung kann auch beim Einkauf von Waren genutzt werden. Ihre Mandanten bezahlen dabei die

Waren wie gewohnt erst rund 60 Tage nach der Lieferung. Trotzdem können sie im immer noch niedrigen Niedrigzinsumfeld besonders attraktiven Skonti und Sofortzahlungsrabatte nutzen, weil eine Factoring-Bank das Geld vorstreckt und die Lieferanten sofort bezahlt. Eine

Win-win-Situation für alle Seiten. ■ Lagerfinanzierung prüfen

Mandanten mit hohen Lagerbeständen könnten zudem eine Lagerfinanzierung prüfen, weil sie dadurch weiteres Umlaufvermögen in Liquidität verwandeln können. Cash ist King. Wer jetzt möglichst viel davon aufbaut, der wird bei der sich anbahnenden Konsolidierungswelle nicht nur viele Übernahmegelegenheiten vorfinden, sondern diese auch tatsächlich nützen können, denn damit werden Finanzierungslinien für langfristige Engagements frei.