INFORME FINANCIERO 2013 - MINEROS S.A.
NOTA 4. TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA
NOTA 5. DEUDORES
Las normas básicas existentes en Colombia permiten la libre negociación de divisas extranjeras a través de los bancos y demás instituciones financieras a tasas libres de cambio.
Al 31 de diciembre, los deudores se descomponían así:
No obstante, la mayoría de las transacciones en moneda extranjera todavía requieren el cumplimiento de ciertos requisitos legales. Las operaciones y los saldos en moneda extranjera se convierten a la tasa de cambio representativa del mercado certificada por la Superintendencia Financiera de Colombia, la cual fue utilizada para la preparación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2013 y 2012. La tasa de cambio representativa del mercado al 31 de diciembre de 2013 en pesos colombianos fue de $1.926,83 (2012 $1.768,23) por USD$1. CONCEPTO
2013 USD
2012 PESOS
Activos
$ 12.591
$ 24.260.717
Pasivos
(35.691)
(68.770.490)
POSICIÓN NETA
$ (23.100) $ (44.509.773)
USD
PESOS
$9.767 $ 17.270.302 -
-
$ 9.767 $ 17.270.302
CONCEPTO Deudores oficiales *
Otros Clientes Anticipos a proveedores y contratistas Rendimientos por cobrar Préstamos al personal TOTAL
2013 $ 43.296.625 9.226.246 4.549.024
2012 $ 12.710.933 1.150.689 16.584.115
4.198.892
9.387.420
2.112.035
8.112.679
963.163
886.907
$ 64.345.985
$ 48.832.743
*Corresponde al saldo a favor en las declaraciones del impuesto sobre las ventas y del impuesto de renta. El incremento en 2013 se presenta principalmente por el saldo a favor de la liquidación del impuesto de renta en Colombia de la Matriz por $21.486.275.
NOTA 6. VALORES NEGOCIABLES Al 31 de diciembre, los valores negociables se descomponían así: CONCEPTO Certificados de depósito a término – CDT * Otras inversiones en el exterior (4) Bonos públicos moneda nacional Acciones en sociedades anónimas nacionales (2) Títulos de Tesorería – TES Bonos privados ordinarios moneda nacional Operaciones de fondeo Otras inversiones (5) Participación en patrimonios autónomos de sociedades fiduciarias (1) Carteras colectivas administradas por sociedades comisionistas de bolsa (a la vista) Acciones en sociedades en el exterior (3) Subtotal Provisión para desvalorización de inversiones en acciones en sociedades nacionales TOTAL
80
2013
2012 $ 19.505.369 13.884.703 9.000.000 8.812.656 5.792.000 3.743.031 1.588.210 1.475.342
$ 79.250.000 4.069.787 11.160.000 18.562.730 37.063.026 17.241.388 10.781.824 2.182.053
1.337.624
1.337.624
853.596
1.101.038
156.831 $ 66.149.362
1.039.898 $ 183.789.368
(768.245)
(925.269)
65.381.117
$ 182.864.099
$
*La variación obedece a la inversión realizada para la compra de Hemco Nicaragua S.A. Para el 2013, se vendieron parte de inversiones negociables para la adquisición de Hemco.
Informe de Gestión