Buxheti 2014

PLAN BUXHETI 2014

BASHKIA BERAT

PERMBAJTJA MESAZHI I KRYETARIT TË BASHKISË BERAT PËR BUXHETIN E VITIT 2014 KAPITULLI I PERFORMANCA FINANCIARE E BASHKISE BERAT A. Situata social-ekonomike e Bashkise Berat. …………………………………...…...…

B. Performanca financiare e Bashkise Berat……………………………………………

C. Struktura financiare e buxhetit………………………………………………………

D. Burimet e financimit të Bashkisë Berat……………………………………………...

KAPITULLI II ANALIZA E REALIZIMIT TE TREGUESVE TE BUXHETIT A. Risite, veçorite dhe rreziqet qe shoqeruan realizimin treguesve ekonomiko-financiar te vitit 2013 B. Analiza e realizimit te te ardhurave…………………………………………………

C. Analiza e realizimit te shpenzimeve korente………………………………………..

D. Investimet dhe burimet e financimit te tyre………………………………………….

KAPITULLI III PLAN BUXHETI I VITIT 2014 Informacion i pergjithshem i buxhetit te vitit 2014 A. Plani i te ardhurave a) Te ardhurat lokale………………………………………………………… b) Transferta e pakushtezuar……………………..…………………………..

B. Plani i shpenzimeve a) Plan i shpenzimeve korrente per njesite shpenzuese…………………….. b) Perdorimi i teprices neto operative………………………………………. c) Plani i shpenzimeve sipas programeve……………………………………

Plan Buxheti 2014

1|Faqe

BASHKIA BERAT

MESAZHI I KRYETARIT TË BASHKISË BERAT FADIL NASUFI PËR BUXHETIN E BASHKISË 2014 E nderuar Znj. Valbona Zylyftari, Kryetare e Këshillit Bashkiak.

Zonja dhe Zotërinj, Anetarë të Këshillit Bashkiak.

Të nderuar të pranishëm në këtë mbledhje të Këshillit Bashkiak.

Bashkia Berat e fillon vitin buxhetor 2014 me një program pune të qartë, në akord me sfidat e qeverisjes së vendit, me reformat e ndërmara për zhvillimin socialekonomik, me zotimet per rritjen ekonomike, me angazhimin për garancinë dhe cilësinë e jetës në komunitet dhe cilësinë e shërbimeve publike.

Ne gjithë sipërmarrjen dhe përgjegjësinë tonë për drejtimin dhe menaxhimin e qytetit dhe komunitetit , mbështetemi në programet strategjike dhe dokumentat e miratuara, që janë pjesë integrale e prioriteteve afatshkurtëra dhe afatgjata të qytetit të Beratit, inkurajohemi nga përgjegjësia dhe përkushtimi që t’u japim zgjidhje problemeve të mbartura dhe sfidave të së ardhmes për qytetin dhe për qytetarët, si dhe synojmë të përmbushim jo vetëm detyrimin ligjor që na takon si qeverisje vendore, por të ndikojme të bashkëpunojme dhe të faktorizojmë pushtetin qëndror, donatorët dhe partnerët ndërkombëtarë për të realizuar programe zhvillimi dhe investime kapitale , aq shumë të nevojshme për Beratin dhe Rajonin.

Jemi të ndërgjegjshëm se pritshmëritë e qytetarëve në nivel vendor sa vijnë dhe rriten dhe zgjidhjet e efektshme duhet t’i përshtaten shkallës së sfidave, standarteve të larta dhe përfitueshmërive konkrete publike , të përbashkëta dhe individuale.

Aq më tepër që treguesit e investimeve publike ,e buxheteve vendore, e ndikimit të taksave dhe e të gjithë faktorëvë social – ekonomik që ndikojnë në cilësinë e jetës dhe në bilancin financiar - familjar, vitet e fundit kanë shënuar rënie , sa për shkak të krizës , aq edhe për shkak të kufizimeve, anashkalimeve dhe mosmbështetjes me fonde të Qeverisë që lamë pas. Është kjo arsyeja që ne e fillojme vitin 2014 me një deficit buxhetor dhe borxh të mbartur prej 68.2 milionë lekë. Viti 2013, ishte një vit buxhetor shumë i vështirë, me burime financiare të reduktuara ndjeshëm, ku transferta e pakushtëzuar ishte 18 milionë lekë më pak se planifikimi progresiv dhe 10 milionë lekë më pak se viti 2012.

Në buxhetin e Bashkisë ka më pak të ardhura nga kufizimet e diktuara nga Ligji 10117 “Për sistemin e taksave dhe tarifave vendore”,nga ndryshimet e shpeshta që ka bërë Qeveria në paketën fiskale , duke ndikuar në tkurrjen dhe pakësimin e burimeve të të ardhurave vendore. Efektet negative të këtij ligji i krijojnë buxhetit të bashkisë një defiçit prej 13 milionë lekë.

Plan Buxheti 2014

2|Faqe

BASHKIA BERAT

Bashkia Berat nuk realizoi të ardhurat e planifikuara nga taksa e ndikimit në infrastrukturë , për shkak të bllokimit të lejeve të ndertimit qysh nga shtatori i vitit 2011. Defiçiti i krijuar nga mosrealizimi i taksës së ndikimit në infrastrukturë është 46 milion leke.

Të ardhurat nga taksa e ndikimit në infrastrukturë do të mungojnë edhe gjatë vitit 2014, për shkak të moratoriumit që ka shpallur Qeveria për Beratin, Krujën dhe Gjirokastrën.

Bashkia nuk siguroi të ardhurat e planifikuara nga legalizimet , pasi reforma për legalizimet dhe zonat informale ka ecur shumë ngadalë ,dhe nga interpretimet politike ka pësuar oshilacione , duke pritur dhe përcjellë ofertat e përfitueshmërisë falas , të ndryshimeve ligjore apo të një pakete më funksionale. Për vitin 2013 mungojnë në arkën e Bashkisë Berat 8.9 milione lekë nga legalizimet.

Në buxhetin e Bashkisë Berat, mungojnë të ardhurat nga moskompensimi në masë të plotë të taksave fiskale , për shkak të skemës jo rakorduese për bilancet e subjekteve që adresohen nga Ministria e Financave. Konkretisht për vitin 2013, mungojnë nga moskompensimi i kasave fiskale 5.3 milion leke.

Zgjedhjet politike të 23 Qershorit, ishin zhvillimi kryesor politik që sollën ndryshimin në qeverisjen e vendit. Në këndvështrimin e rotacionit të pushtetit , në planin moral dhe financiar dhe në aspektin e ofertave elektorale që qarkullojnë në një vit zgjedhor, krijohen vështirësi për vjeljen e taksave dhe tarifave dhe “tradita shqiptare” favorizon moszbatimin e ligjshmërise.

Impakt negativ, ka dhënë falja e borxhit dhe detyrimeve të prapambetura nga individët dhe subjektet, ç’ka favorizon kategorinë e debitorëve, demotivon taksapaguesit e rregullt, shkel të drejtën e barazisë para ligjit dhe trondit qëndrueshmërinë e të dhënave dhe realizimin e të ardhurave të buxhetit.

Ndonëse në një klimë të tillë dhe me vështirësitë e krizës që ka dhënë efektet e saj në tkurrjen e bizneseve , në rritjen e papunësisë , në rënien efuqisë blerëse, në rënien e remintancave nga emigrantët , në ndikimin e kredive të këqia, në mungesën e investimeve publike dhe në oshilacionet e reformave për transferimin e pushtetit , administrata e Bashkisë Berat ka qënë në krye të detyrës dhe ka maksimalizuar përpjekjet për të përballuar një vit buxhetor nga më të vështirët,siç ishte viti 2013.

Ka rritje progresive në zgjerimin e bazës së tatueshme për subjektet, për familjet dhe për çdo kategori taksapaguesish.

Caktimi i SHAUK si agjent tatimor për tarifat familjare të pastrimit, ndriçimit dhe gjelbërimit shënon një risi pozitive.

Këto tarifa përfshihen në faturën elektronike të çdo abonenti dhe së bashku me faturën e ujit paguhen në një sportel të vetëm. Edhe shërbimi i parkimit me agjent privat, ka dhënë rezultat pozitiv në disiplinimin e trafikut, në punësimin e njerëzve dhe në administrimin ligjor të këtij shërbimi, ndonëse jo në pritshmëritë e planifikuara si burim të ardhurash.

Bashkia Berat ka rezerva dhe burime financiare ende të paadministruara. Përgjegjësinë e kërkojmë tek administrate vendore, por edhe tek reformat gjysmake të pushtetit qendror që ndërmeren dhe nuk e plotësojnë kuadrin ligjor, organizativ dhe ekzekutiv për t’u bërë efektive.

Ende vazhdojmë t’ju referohemi dy regjistrave për popullsinë, regjistrit të gjendjes civile dhe cencusit.

Plan Buxheti 2014

3|Faqe

BASHKIA BERAT

Nuk ka një regjistër unik, për marrëdhëniet me klientin dhe taksapaguesit dhe ka referenca kontradiktore midis abonenteve për pagesën e energjisë elektrike abonentëve të SHAUK , të të dhënave nga ZRPP dhe adresimit korrekt të vendndodhjes e vendbanimit nga Zyrat e Gjendjes Civile, për shkak të ndryshimeve demografike që janë dinamike.

Kjo është një ndër arsyet që tarifat vendore të shërbimeve publike dhe taksa e pasurisë vilet ne kufijtë 45 – 50 %.

Të gjitha arsyetimet, konstatimet dhe trashëgimia problematike në fushën e financave vendore do të lihet pas së bashku me vitin 2013, por borxhi do të mbartet për vitin 2014 dhe do të shlyhet jo vetëm me kompensimet ligjore nga Qeveria, por me zgjidhjen praktike të problemeve të mësipërme që janë mundësi reale dhe potenciale konkrete për gjenerimin e të ardhurave vendore.

Ne formë të sintetizuar do të nënvizoja faktin se Bashkia Berat për vitin 2013 ka punuar në kushtet e një realiteti të disfavorshëm, me një program antikrizë, me nje ekonomizim maksimal të çdo funksioni , shërbimi , detyrimi ligjor dhe shpenzimi dhe në kushtet e një buxheti ta paekuilibruar në raportin e të ardhura – shpenzime.

Në përballimin e borxhit, kemi gjetur mirëkuptimin me sipërmarrësit që kryejnë shërbimet publike dhe kontraktorët e investimeve të kryera e të palikujduara, të cilët i falenderoj për kostot që kanë përballuar dhe vazhdimësinë normale të punës së kryer, por ende të papaguar.

Gjate vitit 2013 nuk u financua asnjë projekt nga Qeveria për Bashkinë Berat , duke u shënuar si viti zero për investime publike.

Ndërkohë, Bashkia Berat, e mbështetur edhe nga partnerët sidomos nga projekti i USAID, punoi për të ruajtur qëndrueshmërinë ekonomike, për programimin e projekteve madhore për Beratin, për rritjen e partneriteteve dhe gjetjen e burimeve të financimit nga donatorët, për të përmirësuar treguesit e përformancës dhe shërbimeve ndaj komunitetit.

Ne jemi një institucion i konsoliduar në drejtim të ngritjes së kapaciteteve dhe burimeve njerëzore dhe disponojmë gjithë dokumentet strategjikë, të planifikimit, të zhvillimit të qëndrueshem të studimeve, të politikave sektoriale, të planeve të veprimit dhe një sërë projektesh zbatimi që presin të implementohen.

Disa risi dhe prioritete te vitit 2014.

Në vështrim të përgjithshëm: • Është viti i frenimit të krizës, i ndaljes së rrënimit ekonomik dhe i ringritjes ekonomike ne nivel lokal e kombëtar.

• Është viti i realizimit të reformave reale te decentralizimit dhe konsolidimit të qeverisjes vendore.

• Viti 2014 është viti kulmor i nënshkrimit të Marrëveshjes se Asocimstabilizimit me Bashkimin Europian.

• Ky vit do të shënojë rritje të dukshme në forcimin e shtetit ligjor, në luftën ndaj korrupsionit, në konsolidimin e hapësirave të lirisë dhe demokracisë dhe në krijimin e klimës së shëndoshë për zhvillimin e biznesit dhe sipërmarrjes.

Plan Buxheti 2014

4|Faqe

BASHKIA BERAT

•

Gjatë vitit 2014 do të implementohet një paketë fiskale dhe lehtësira tatimore, nga të cilat do të përfitojnë mbi 95 % e taksapaguesve shqiptarë.

•

Viti 2014 do të jetë viti i luftës kundër informalitetit, abuzivizmit, përfitimeve të paligjëshme dhe i dhënies fund të kaosit urbanistik dhe keqmenaxhimit të pasurive publike.

Gjatë vitit 2014 do të kryhen veprime konkrete për legalizimet për regjistrimin e pronës, për çertifikimin e pasurive dhe për gjithë ato reforma që kanë nisin dhe s’janë përfunduar.

Viti 2014 do i jap hapësirë të gjerë dhe dimensione reale bashkëpunimit me Kosovën dhe bashkëpunimit rajonal, duke mundësuar perfitueshmerinë reciproke në fushën ekonomike, kulturore, mjedisore, te turizmit etj.

Viti 2014 do të mundësojë dhe do të nxisë stimuj financiar dhe facilitete në funksion të partneritetit publiko – privat për zhvillimin e pronës dhe për nxitjen e punesimit.

Natyrisht, që viti 2014 është viti i 70 - Vjetorit te Çlirimit të Atdheut dhe do te ketë në axhendën e tij një kalendar aktivitetesh e ceremonish, por edhe investime që janë në akord me solemnitetin dhe madhështine e këtij eventi.

Gjatë vitit 2014 ne do të përfshihemi në diskutimet dhe pjesëmarrjen e hapur për disa reforma me pjesëmarrjen e publikut, siç është reforma për ndarjen territoriale dhe reformat ë tjera të iniciuara nga Qeveria.

• •

• •

•

Në këndvështrimin Rajonal Viti 2014 për Beratin shënon: 1.

Financimin e plotë të projektit të Rrugës Berat –Lushnje.

2.

Fillon projekti për ndërtimin e Gazsjellësit , ku Berati dhe Qarku janë përfitues , për shkak të ndërhyrjes në infrastrukturë, të shndërrimit të rajonit në kantier pune dhe të përfitimeve social – ekonomike nga shpronësimet , nga prezenca e investimeve dhe gjithçka që sjell ky investim me peshë ndërkombetare.

3.

Padyshim në mënyrë të drejtëpërdrejtë dhe të tërthortë, ka impakt të rëndësishëm dhe pritshmëri të lartë fakti që Zona e Malit të Shpiragut, është zonë naftëmbajtëse dhe prezenca e Kompanive Shell dhe Petromanas, janë një lajm i mirë për të ardhmen e afërt të Beratit dhe rajonit.

4.

Qeveria Shqiptare ka programuar një paketë financiare në fushën e intrastrukturës, të ujesjellësave dhe për bujqësinë në Qarkun e Beratit, të cilat do të jenë të prekshme dhe do ndikojnë në progresin e zonës.

Në këndvështrimin lokal – Viti 2014 për Bashkinë Berat shënon:

1.

Investime në Bulevardin e Qytetit, në Sheshin Qendror dhe në Unazën Perimetrale, që financohen nga Fondacioni Shqiptaro- Amerikan dhe Bashkia Berat. Loti i parë që ka filluar është në shumën 1.8 milionë $ dhe përfundon në Korrik 2014.

2.

Synojmë të realizojmë gjatë këtij viti edhe 2 lote të tjerë që do i financoje Qeveria Shqiptare.

3.

Me financim të shtetit të Melakës- Malajzi do të investojmë për projektin e sheshit të Axhensisë, investim që ka kosto prej 1.2 milione $.

Plan Buxheti 2014

5|Faqe

BASHKIA BERAT

4.

Me financim të Bankës Gjermane KFW do të fillojë investimi për Infrastrukturën Bashkiake, për vendosjen e matësave , për ndërtimin e zyrave dhe magazinave të SHAUK dhe për fushën e impiantit të depozitimit të KUZ. Ky investim prej 9.3 milionë € do të shtrihet në periudhën 2014 -2016.

5.

Me buxhete lokale, të Qeverisë dhe të donatorëve, do të kryejme investime në infrastrukturë, për terrene sportive, për rehabilitim parqesh, për rikonstruksion shkollash dhe institucione arsimore.

6.

Me nxitje të partnetitetit publiko - privat do të mundësojmë investime që u japin jetë objekteve , pronave dhe aseteve deri më sot të pazhvilluara dhe që përmirësojnë imazhin , rrisin punësimin dhe ulin kostot e pushtetit vendor.

7.

Gjate vitit 2014 Berati do të ketë evente të spikatura dhe rezultate konkrete në fushën e turizmit , të trashëgimisë , të nxitjes së biznesit , të cilat do të realizohen sipas marrëveshjes me Fondacionin Shqiptaro – Amerikan , me Bashkinë Berat dhe donatorë të tjerë partnerë.

8.

Do të vazhdojë faza e dytë e financimeve nga BE për projektet në Kalanë e Beratit dhe në Qendrën Historike, do të ketë një trend rritës të investimeve për banesat dhe asamblet muzeale.

9.

Bashkia Berat po përfundon projektin e zbatimit për Unazën e Qytetit dhe do të lobojë fuqishëm për gjetjen e burimeve të financimit për ndërtimin e saj.

10.

Bashkia Berat do te realizojë disa projekte në fushën e marketingut, të promocionit dhe të kthimit të qytetit në epiqendrën kombëtare e ndërkombëtare të veprimtarive. Njëkohësisht do të inkurajojmë ndërtimin e veprave të artit që përjetësojnë, ngjarje, personazhe, figura publike dhe historike të qytetit të Beratit.

Bashkia do të jetë e angazhuar dhe do realizojë projekte konkrete në fushën sociale, në fushën mjedisore etj, sipas planit buxhetor që përfshihet në këtë buxhet.

11.

Në këndvështrimin e një viti Buxhetor viti 2014 paraqet këto risi: • Buxheti i Bashkisë Berat i akorduar nga Qeveria si transfertë e pakushtëzuar është 196.296 milionë lekë nga 160.289 milionë lekë që ishte në vitin 2013.

Kjo rritje me një diferencë prej 36 milionë lekësh ose 22 % është në përputhje me formulën e shpërndarjes së transfertës dhe në akord me funksionet që kryen bashkia , duke kompensuar financiarisht ato funksione që janë transferuar , por që s’janë shoqëruar me faturën përkatëse financiare.  Për herë të parë në vitin buxhetor 2014, Qeveria planifikon në transfertën e pakushtëzuar 5 milionë lekë për Beratin si qytet i trashëgimisë botërore nën mbrojtjen e UNESCO, pra ka një koefiçient favorizues.  Ne buxhetin e vitit 2014, në ndryshim nga viti 2013, llogaritja e transfertës së pakushtëzuar për popullsinë i është referuar regjistrit të gjendjes civile dhe jo nga ato të Cencusit.  Reforma e decentralizimit fiskal për vitin 2014 synon rritjen e të ardhurave nga taksat dhe tarifat vendore, si dhe rritjen e autonomisë financiare për pushtetin vendor.

Plan Buxheti 2014

6|Faqe

BASHKIA BERAT

 











 

Të ardhurat nga taksat dhe tarifat vendore për Bashkinë Berat për vitin 2014 parashikohen të jene 229,018,000 lekë.

Për vitin 2014 hiqet taksa vendore e biznesit të vogël, efektet e të cilit në buxhetin e Bashkisë do të kompensohen nëpërmjet tatimit të thjeshtuar mbi fitimin e biznesit të vogël dhe nga transferta e pakushtëzuar.

Në Bashkinë Berat nga heqja e taksës vendore mbi biznesin e vogël do të përfitojnë 1570 subjekte. Efekti negativ nga heqja e kësaj takse vleresohet të jetë minus 47.756.000 lekë, nga të cilat 31.829.000 lekë kompensohen nga tatimi i thjeshtuar që do të mblidhet nga administrate tatimore qëndrore për llogari të Bashkisë.

Në ligjin e ri ështe hequr tavani i tarifave që vendos Këshilli Bashkiak, shuma e tarifave vendore të aplikueshme mbi subjektet e biznesit të vogël nuk duhet të kalojë kufirin 10 % të nivelit tregues të taksës së biznesit të vogël. Nga ky ndryshim, të ardhurat në buxhetin e Bashkisë shtohen me rreth 15 milionë lekë, duke u rikthyer në nivelin e vitit 2009.

Peshë të konsiderueshme në të ardhurat vendore zë taksa mbi pasurinë, niveli i të cilës është rritur duke tentuar që të përditësohet me ndryshimet që kanë ndodhur gjatë viteve dhe duke iu referuar vlerës dhe përdorimit të pronës.

Niveli i taksës mbi ndërtesat për biznesin dyfishohet.

Ndonëse Bashkia Berat , ka vështirësi në vjeljen e taksës së pasurisë për shkak të moskryerjes së regjistrimit të tyre në ZRPP, gjatë vitit 2014 do të ketë një planveprimi të administratës së Bashkisë për identifikimin , regjistrimin dhe vjeljen e kësaj takse sipas ligjit.

Gjatë vitit 2014 bizneset e zonës së Qendrës së Qytetit sipas Marrëveshjes me AADF, organizohen ne Shoqatë Biznesi dhe administrojnë vetë të ardhurat nga taksat dhe tarifat, të cilat nuk do jenë në planin buxhetor të bashkisë. Efekti financiar llogaritet në 1,342,000 lekë.

Gjithashtu, për shkak të meratoriumit për ndalimin e lejeve të ndërtimit në qytetin e Beratit, nuk parashikojmë të ardhura nga taksa e ndikimit në infrastrukturë, veç rasteve për interesa publike.

Bashkia Berat, do jetë përfituese e financimeve nga Fondi i Zhvillimit të Rajoneve dhe grantet e kushtëzuara, sipas projekteve konkuruese të paraqitura pranë dikastereve qendrore.

Ne vitin 2014 do te kemi fillimin e shlyerjes se kredise CEB per ndertimin e banesave sociale me qera, e cila nuk do te prek buxhetin e bashkise, por do te shlyhet nga te ardhurat e qerase te ngurtesuara në llogari te posaçme sipas dispozitave ne fuqi.

Te nderuar zonja dhe zonjërinj këshilltarë!

Viti 2014, buxhetin e të cilit diskutojmë dhe miratojmë, pamvarësisht trendit në rritje të granteve dhe të ardhurave, do të jetë ende i dizbalancuar në raportet paga – shërbime - investime, për shkak të trashëgimisë së financave të pamjaftueshme ndër vite, për shkak të subvensionimeve të kostove të shërbimeve nga mosmbulimi i tyre me tarifën përkatëse dhe për shkak të kryerjes së disa funksioneve të detyruara ligjore që në thelb konsumojnë fond pagash dhe rëndojnë financat publike.

Ndërkohë Bashkia është partner i vetëm në financimin e FK Tomorri, në financimin e ekipeve të Klubit Shumësportesh dhe në mbulimin me fond page të institucioneve kulturore, të shërbimeve sociale, të shërbimit urban etj, që janë përfaqësime, institucione dhe shërbime të domosdoshme, por që mund të Plan Buxheti 2014

7|Faqe

BASHKIA BERAT

lehtësohen nga barra financiare e bashkisë nëpërmet mbështetjes së operatorëve privatë në përputhje me legjislacionin për menaxhimin e tyre.

Këshilli Bashkiak dhe anëtarët e tij kanë luajtur rol aktiv në politikbërjen vendore dhe kanë mbështetur programet, reformat dhe projekt- vendimet e paraqitura nga administrata e Bashkise, dhe në cilesinë e Kryetarit të Bashkisë, i falenderoj për kontributin e dhënë në përballimin e sfidave të përbashkëta dhe për vullnetin e shfaqur për progresin e qytetit të Beratit dhe qytetarëve të tij.

Edhe gjatë vitit 2014 , në gjithë kalendarin buxhetor dhe axhendën intensive të këtij viti shpreh bindjen se Keshilli Bashkiak do të jetë në lartësinë e sfidave dhe përgjegjësive ligjore, duke kontribuar me diskutime , diversitet mendimesh , me gjykime e vendime pro e kunder në akord me zgjidhjet më të mira dhe në interes të zhvillimit të qëndrueshëm të qytetit të Beratit.

Fadil NASUFI KRYETAR I BASHKISË BERAT

Plan Buxheti 2014

8|Faqe

BASHKIA BERAT

KAPITULLI I PARË SITUATA SOCIAL - EKONOMIKE E BASHKISE BERAT Berati është nga rajonet më të varfëra, me tregues të lartë papunësie, me një numër të konsiderueshëm familjesh ne skemën e Ndihmës Ekonomike, me të ardhura nën nivelin masatar te varfërisë.

Sipas shifrës zyrtare janë 3043 punëkërkues të vetëdeklaruar , nga këta 1382 janë femra por duhet theskuar se nuk ka një studim të mirfilltë mbi nivelin real të papunësisë.

Për vitin 2013 një familje ka përfituar nga skema e ndihmes ekonomike mesatarisht 4126 lekë në muaj, masë e pamjaftueshme për përballimin e nevojave jetësore.

Në Bashkinë Berat numri i familjeve në skemën e ndihmes për vitin 2013 është 1000 përfitues, 52 familje më pak se në vitin 2012 dhe 137 më pak se ne vitin 2011.Të dhënat tregojnë se është e domosdoshme të stimulohen politika sociale të integrimit në tregun e punës për të shmangur parazitizmin, për te rritur efiçensën e skemës në mënyrë që të përfitojnë familjet nën nivelin e varfërisë.Shërbimet sociale perceptohen si pagesa në para dhe jo si programe parandaluese dhe integruese.

Politikat qeverisëse duhet të synojne që nga mbizotërimi i ndihmës ekonomike në pagesa me lekë, që me nivelin aktual nuk përballon as nevojat më minimale të një familjeje, të kalojë në mbizotërimin e shërbimeve sociale integruese, në programe për trajnim dhe integrim në tregun e punës.

Niveli i ulët i të ardhurave, papunësia në nivele të larta, investime të papërfillshme në infrastrukturë dhe shërbime të pamjaftueshme kanë bërë që fenomeni i lëvizjes se popullsise drejt qyteteve të mëdha të jetë në shifra të konsiderueshme.

Referuar Udhezimit Plotesues te Ministrit te Financave nr. 3 date 17.01.2014 “Per zbatimin e buxhetit te vitit 2014” shtojca nr.5, Bashkia Berat rezulton te jetë, sipas rregjistrit kombetar te Gjendejes Civile me 63022 banorë, nga 64570 qe ka pasur ne vitet 2011-2012.

Ne Berat tregu financiar perfaqësohet nga 11 banka te nivelit te dyte, 4 shoqeri sigurimesh dhe, 2 Fonde te tjera. Sipërmarja e lire private dominovet nga biznesi i vogël, i cili shihet si burim vetpunësimi dhe rrjedhimisht burim gjenerimi i të adhurave nga shumë famije të qytetit tonë.

Bashkia Berat nepermjet Qendres Ekonomike te Arsimit mbulon; 3 çerdhe publike qe frekuentohen nga 180 femije te grup moshes 0-3 vjeç ,10 kopshte publike qe frekuentohen nga afro 1186 femije ku 3 prej te cileve jane me ushqim dhe ne to jane akomoduar reth 300 femije te grup moshes 3-6 vjeç.Vec kesaj funksionojne edhe 2 çerdhe dhe 5 kopshte jo publike me afro 320 femije.

Arsimi parauniversitar ne Qytetin tone eshte i shtrire ne te gjitha lagjet e tij dhe funksionojne 16 shkolla publike 9 vjeçare dhe te mesme, ku mesojne afro 7355 nxenes dhe se proçesi mesimor zhvillohet ne 276 klasa ku sherbejne afro 461 mesues.

Plan Buxheti 2014

9|Faqe

BASHKIA BERAT

PERFORMANCA FINANCIARE E BASHKISE BERAT Referuar disa treguesve te performances së Bashkisë Berat rezulton se:    

Pesha specifike e Grandit ndaj totalit të të ardhurave ruan te njejtin trend.

Te adhurat lokale për banor dhe familje janë rritur (pasi ka ulje te nr. te banorëve) Shpenzimet te shprehur për nr. banorësh janë ulur.

Shpenzimet per investime të shprehur për nr. Banorësh dhe familje është ulur ndjeshëm.

Tregues të performances së Bashkisë Berat te dhenat ne mije leke

EMERTIMI Pesha specifike e te ardhurave lokale ndaj totalit te ardhurave Pesha specifike e Grandit ndaj totalit te ardhurave Numri i bizneseve shprehur ne nr. biznesi Te ardhura lokale per banor shpehur ne leke Te ardhura lokale per nje familje shpehur ne leke Shpenzime per banor shprehur ne leke Shpenzime per familje shpehur ne leke Transferta per banor shpehur ne leke Transferta per familje shpehur ne leke Teprica neto operative per banor shpehur ne leke Teprica neto operative per familje shpehur ne leke

Plan Buxheti 2014

Fakti 2011 53% 47% 1860 3223 12593 4520 17662 2555 10053 803 3165

Fakti 2012 55 % 45 % 1970 2528 9923 4961 19472 2561 10050 477 1874

Fakti 2013 55 % 45 % 1898 2950 11336 4909 18864 2575 9896 234 900

10 | F a q e

BASHKIA BERAT

STRUKTURA FINANCIARE E BUXHETIT TE VITIT 2013 te dhenat ne mije leke Nr 1 2 3 4 I 1 2 A B II

Emertimi Transferta e pakushtezuar Te ardhurat lokale Te ardhura nga legalizimet Te ardhura te trasheguara Totali i te ardhurave Shpenzime personeli Shpenzime operative Shuma shpenz.korente Investime (TNO) Totali i shpenzimeve

Plan buxheti 160289 214693 6000 12141 393123 167820 193303 361123 32000 393123

Buxhet i korrigjuar 162289 214693 6000 12786 395768 167165 193303 360468 34655 395123

Fakti 162289 184115 1569 12786 360759 155551 153812 309363 14762 324125

Realizimi ne % 100 86 26 100 91 93 79.6 86 42.6 82

Grafiku nr.1 Struktura financiare e buxhetit te vitit 2013

Nga te dhenat e pasqyres se mesiperme rezultojne keta tregues (duke analizuar kolonen fakt) : Transferta e pakushtezuar ne total perben 45 % te totalit te te ardhurave gjithesej, kundrejt 46% ne vitin 2012.

Te ardhurat lokale perbejne 51% te totalit te te ardhurave gjithesej, kundrejt 46% ne vitin 2012.

Te ardhurat e trashegueshme +te ardhurat nga legalizimi perbejne 4%te totalit te te ardhurave gjithesej, kundrejt 8% ne vitin 2012.

Shpenzimet e personelit perbejne 50% te totalit te shpenzimeve korrente,ose 48% te totalit te Shpenzimeve prej 324 125 000 leke, kundrejt raporteve 47.5% dhe 44% ne vitin 2012 ose shpenzimet ne total 351 299 000 leke.

Shpenzimet operative perbejne 49.7% te totalit te shpenzimeve korrente ose 47 % te totalit te shpenzimeve, kundrejt 52.5 % ne vitin 2012.

Shpenzimet per investime nga te ardhurat perbejne 4.5 % te totalit te shpenzimeve gjithesej.

Plan Buxheti 2014

11 | F a q e

BASHKIA BERAT

BURIMET E FINANCIMIT TE BASHKISE BERAT Me Vendimin e Keshillit te Bashkise nr. 5 date 25.01.2013 “Per miratimin e buxhetit te vitit 2013”, konfirmuar nga Prefekti I Qarkuit Berat me shkresen nr.177/1 date 04.02.2013, si dhe ne zbatim te ligjit nr.119/2012 date 05.12.2012 “Per buxhetin e vitit 2013”, Udhezimit te Ministrit te Financave nr. 2 date 06.02.2012 “Per procedurat standarte te zbatimit te Buxhetit” Bashkia Berat ne fillim te vitit buxhetor miratoj treguesit e buxhetit si me meposhte : ne 000 / leke.

A - Te ardhurat gjithsej (I +II)........................................393 123 I - Te ardhurat e buxhetit te pavarur.........................................232834 -

Te ardhura te trasheguara nga viti 2013.........................12 141

-

Te ardhurat Lokale (Plan i vitit 2013)..........................214 693

-

Te ardhurat nga Legalizimet .............................................6 000

-

II - Transferta gjithsej......................................................160 289

-

Transferta e pa kushtezuar ........................................... 160 289

B - Shpenzimet gjithsej ....................................................361 123 C - Investime gjithsej (Teprica neto operative) .................32000 -

Nga te ardhurat e Bashkise ...............................................26 000

-

Nga legalizimet ...................................................................6.000

Referuar transaksioneve financiare te ndodhura ne vitim 2013, dhe te vendimuar ne keshillin bashkiak ne fund te vitit 2013 rezulton kjo situate financiare: 1. Transferta e pakushtezuar........................................................162 289 2. Te ardhurat e vitit (pjesa qe i takon institucionit)................ 184 115 3. Te ardhura nga ALUIZNI........................................................... 1 569 4. Trasheguar nga vitit 2012 ne vitin 2013....................................12 786 TOTALI I TE ARDHURAVE.........................................360 759 Bashkia Berat absorboi te gjitha burimet e financimit dhe ne perfundim te vitit financiar rezulton me nje te ardhur te trashegueshme ne shumen totale prej 36 634 527 leke.

Plan Buxheti 2014

12 | F a q e

BASHKIA BERAT

Perdorimi i fondeve gjate vitit 2013 rezulton si me poshte: 1. Shpenzime per pagat .............................................................133 386 2. Shpenzime per sig.shoqerore dhe shendetesore..................22 165 . Shpenzime operative............................................................... 153 812 4. Investime (nga te ardhurat lokale, ALUIZNI).....................14 762 TOTALI I SHPENZIMEVE.........................................324 124 Edhe pse ne planifikim buxheti i vitit 2013 ishte i ballancuar megjithe mbartjen e deticitit te trasheguar nga viti 2012 , gjate zbatimit te treguesve te tij u perballem me situate mjafte te veshtira financiare, por u paguan pagat e punonjesve te bashkise dhe te njesive shpenzuese ne varesi te saj, u derdhen rregullisht kontributi i sigurimeve shoqerore dhe shendetesore, duke mos mar gjoba dhe penalitete, u krye sherbimi i pastrimitt e qytetit, mirembajtjes se varrezave publike dhe te deshmoreve, funksionoj administrate e bashkise, ndermarrja e gjelberimit dhe mirembajtjes se rruge trotuareve dhe ndicimit public, qendra ekonomike e arsimit kultures dhe sporteve,ndonese me buxhete te kufizuara .E gjithe barra e borxhit te bashkise eshte mbartur ne kurriz te furnitoreve e kontraktoreve si per investimet ashtu edhe per sherbimet publike, te cilet e kane perballuar vet kete kosto financiare.Viti 2013 shenoj vitin e radhe per tu mbyllur me deficit, e borxh te mbarur per vitin 2014 prej 68.2 milion leke.

Trasheguam nga viti 2013 te ardhura ne shumen totale prej 36.6 milion leke leke per rredhoj borxhi faktik eshte 31.6 milion leke. Borxhi sipas njesive shpenzuese; -

Bashkia 5.8 milion leke nga te cilat 4.1 milion shpenzime gjyqesore , dhe 1.7 milion detyrime per energji elektike, uje, shpenzime telefonike, aktivitete te fundvitit.

Ndermarja rruge trotuare 3.7 milion leke nga te cilat 3.4 milion leke energji elektike.

Qendra Ekonomike e Arsimit 3 milion leke nga te cilat 2.5 milion leke shpenzime per ushqimin e kopshte, cerdheve, konvikteve.

Qendra Kulturore “M.Tutulani” 4.8 milion leke, nga te cilat 2.3 milion leke detyrime ndaj pagesave per aktivitete, orkestre, bandes,, dhe 2.5 milion leke ndaj klubit te shumespotrve.

Sipemarrja e pastrimit te qytetit 17.4 milion leke, Qendra “Lira” 1 milion leke, Sipermarrja e dekorit dhe mirembajtjes se varrezave publike 1.5 milion leke.

INVESTIME ne total 30.8 milion leke.

Plan Buxheti 2014

13 | F a q e

BASHKIA BERAT

KAPITULLI I DYTË ANALIZA E REALIZIMIT TË TREGUESVE TË BUXHETIT A. Risite, veçorite dhe rreziqet qe shoqeruan realizimin treguesve ekonomiko - financiar te vitit 2013 Risite:  Faturimi i tarifave të familjes së bashku me faturën e ujit të pijshëm për vitin 2013 dhe vjelja nga Ndermarja e Ujesjelles –Kanalizimeve, zgjeroi bazën e tatimpaguesve, gjë e cla dha rezultat pozitiv në rritjen e të ardhurave.  Pagesa me këste e tarifave të familjes, gjatë 12 muajve të vitit lehtësoi pagesën e këtyre detyrimeve, për familjarët.  Zbatimi i proçedurave te prokurimit elektonik per blerjet e vogla, ne mbeshtetje te Udhezimit nr. 7 date 20.12.2012 “Per zhvillimin e prokurimeve me vlere te vogel ne sistemin elektonik per autoritet kontraktore dhe operatoret ekonomik”si dhe VKM nr. 47 date 23.01.2013 “Per nje shtese ne VKM nr.45 date 21.01.2009 “Per kryerjen e procedurave te prokurimit public ne menyre elektonike” te ndyshuar.Kjo menyre eshte menyra me transparente e prokurimit.  Rritja e konkurences çon ne kursim te fondeve.Bashkia Berat per aparatin administrative te saj, kreu 32 proçedura te sukseseshme prokurimi elektonik per blerjet e vogla, sipas natyrave te ndyshme te mallit apo sherbimit me fondin ne total 1390 000 leke (pa TVSH), dhe vlera e ofruar nga operatoret ekonomik ne Shumen 1320000 leke, pra kursim te shpenzimeve per rreth 70 000 leke, ose 5%  Miratimi dhe nenshkrimi i mareveshjes se bashkepunimit ndermjet Bashkise Berat dhe Fondacionit Shqiptaro-Amerikan per Zhvillim per implementimin e projektit “Studimprojektim i Bulevardit kryesor “Republika” dhe sheshit “Teodor Muzaka” Berat.  Përmirësimi i shërbimit ndaj tatimpaguesve si dhe përmirësimi i kapaciteteve për planifikimin më të mirë të rritjes urbane dhe rajonale, në kuadër të Programit Për Planifikimin dhe Qeverisjen Vendore (PLGP), një program 5 vjecar i financuar nga USAID në të cilën Bashkia Berat është përzgjedhur si pjesë e programit nga një numër prej rreth 30 njësish kandidate. Në vëmendje të këtij programi do të jetë veçanërisht informatizimi i sistemit të taksave dhe tarifave vendore.Procedura është në proces.

Veçori dhe rreziqet  Transferta e pakushtezuar u akordua ne shumen 160.2 milion , kundrejt 160.5 milion ne vitin 2009, pra me i ulet se i kater viteve me pare.  Ne transferten e pakushtezuar perfshihen funksione te deleguara .

Plan Buxheti 2014

14 | F a q e

BASHKIA BERAT

 Perfshirja e fondeve per funksionimin e Qendres “Lira”.  Perfshirja e fondeve te konvikteve te shkolles se mesme “Kristo Isak”(Shpenzime personeli edukativ e punonjes, si dhe shpenzime te tjera operative).  Buxheti i vitit 2013 duhet te mbuloje kostot te tjera financiare si:Transportin publik,Klubin e futbollit, shumsportet, Qendren Kulturore, cerdhet etj.  Buxheti i vitit 2013 mbarti dificitin buxhetor te krijuar ne vitin 2012 ne shumen prej rreth 50 milion leke.  Moskompensimi i plote nga ana e Ministrise se Financave te efektit financiar te kasave fiskale per rreth 5.3 milion leke.  Eshte i treti vit ku kufizohet perdorimi i transfertes se pakushtezuar , ne zbatim te ligjit “Per miratimin e buxhetit te vitit 2013” (15%, do te perdoret per shpenzime personeli administrativ, paga +sigurime shoqerore) dhe 85% pjesa tjeter do te mbulohet nga te ardhurat nga taksat dhe tarifat vendore.  Rritja e cmimeve te tregut per ushqimet e cerdheve,kopshteve, konvikteve,te energjise elektike, uje, karburant etj, shenon rritje te, kostot e sherbimeve publike.  Nderhyrja e Qeverise nepermjet nxjerjes se Vendimeve, me efekte financiare ne fushen fiskale, (ulja e tarifave vendore deri ne 10% te tatimit te thjeshtuar per biznesin), pasoje e tyre eshte mosbarazimi i nivelit te mbulimit te kostos me tarifat.    

Vetem 13.2% e kostos se gjelberimit mbulohet nga te ardhurat nga tarifa e gjelberimit.

54% e kostos se pastrimit mbulohet nga te ardhurat nga tarifa e pastrimit.

44% e kostos se ndicimit mbulohet nga te ardhurat nga tarifa e ndicimit. pjesa tjeter nga te ardhuat e tjera te bashkise.

.

Plan Buxheti 2014

15 | F a q e

BASHKIA BERAT

A. ANALIZA E REALIZIMIT TË TË ARDHURAVE I.

Analiza e ecurisë së numrit të subjekteve

Numri i subjekteve aktivë të regjistruar për vitin 2013 pranë Drejtorisë së Taksave Regjistrimit të Biznesit dhe Tregjeve arrin në 1,898 subjekte.

Tabela e mëposhtme paraqet një informacion mbi strukturën e subjekteve aktivë Lloji i biznesit Biznes i vogël Biznes i madh Transport Institucione shtetërore TOTALI

Nr. subjekteve aktivë 1,464 257 145 32 1,898

Struktura në % 77 14 7 2 100

Nga të dhënat rezulton se vazhdon që të ruhet e njëjta strukturë ku mbizotëron biznesi i vogël, i cili shihet si burim vetpunësimi dhe rrjedhimisht burim gjenerimi i të adhurave nga shumë famije të qytetit tonë.

Pasqyra nr. 1 Numri i subjekteve aktivë për vitin 2013 Nr.

Emertimi

Nr. Subjekteve Meshkuj

Femra

TOTALI

I 1 2 3 4 5 6 7 II III

Biznes i vogel Ushqimore Shitje me pakicë Bar - restorant Prodhim biznes i vogël Shërbime Profesione të lira Ambulant Transport Biznes i madh

928 76 219 121 65 157 56 234 144 230

536 70 156 47 23 59 35 146 1 27

1,464 146 375 168 88 216 91 380 145 257

• • • III

Ndertim Prodhim Import – eksport Institucione

31 32 167 28

0 0 27 4

31 32 194 32

1,330

568

1,898

TOTALI

Plan Buxheti 2014

16 | F a q e

BASHKIA BERAT

Për vitin 2013 ne planifikuam që të arrinim në 1,970 subjekte biznesi.

Pra aktualisht vihet re se në krahasim me planin vjetor të vitit 2013 kemi një ulje të numrit të subjekteve të regjistruar me rreth - 72 subjekte. Ulja e numrit të bizneseve ka ardhur kryesisht nga rritja e numrit të subjekteve të biznesit të vogël të cilët pezullojnë aktivitetin ose aplikojnë për cregjistrim pranë sporteleve të QKR-së. Gjithashtu edhe fakti se viti 2013 ishte vit zgjedhor ndikoi në uljen e subjekteve të regjistruar.

Nga një analizë më e thellë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme shohim se :  Tregtia përfshirë njësite ushqimore, shitje me pakicë dhe/ose shumicë, bar-restorante, import eksport përbën rreth 67 % të numrit total të bizneseve që operojnë në qytet.  Shërbimet përbëjnë rreth 16 % të numrit total të bizneseve, sektor i cili është i përqëndruar kryesisht në rajonin e qëndrës së qytetit.  Industria përfshirë prodhimin, ndërtimin përbën rreth 8 % të numrit total të bizneseve, sektor i cili është i përqëndruar në zonat periferike të qytetit.  Transporti përfshirë transportin e udhëtarëve dhe transportin e mallrave përbën rreth 7 % të numrit total të bizneseve.  Në tërësi femrat janë në minorancë kundrejt meshkujve në aspektin e drejtimit të një biznesi apo institucioni shtetëror, ndërkohë që drejtimi i bizneseve të mëdha është i dominuar fortë nga meshkujt.

Ndërsa sektorë të tillë si transporti, ndërtimi dhe prodhimi janë tregues të stereotipeve gjinore duke u konsideruar si “punë për burra”, sektorë të cilët absolutisht dominohen nga meshkujt.

Në mënyrë grafike të dhënat e pasqyrës së mësipërme paraqiten në grafikun e mëposhtëm : Grafiku nr.2 Sektorët kryesorë që operojnë sipas llojit të aktivitetit

Plan Buxheti 2014

17 | F a q e

BASHKIA BERAT

Gjithashtu vihet re edhe numri i lartë i subjekteve të cilët mbyllin aktivitetin apo pezullojnë përkohësisht atë.

Më konkretisht për vitin 2013 :  Janë regjistruar 92 subjekte të rinj biznesi.  Kanë aplikuar për cregjistrim 75 subjekte  Janë cregjistruar 45 subjekte  Kanë pezulluar përkohësisht aktivitetin 117 subjekte  Kanë riaktivizuar aktivitetin 27 subjekte Sic shihet ritmi i celjes së subjekteve të rinj sfumohet nga numri i lartë i subjekteve të mbylluar apo që e kanë pezulluar aktivitetin gjatë vitit 2013.

Drejtoria e taksave Regjistrimit të Biznesit dhe Tregjeve ka punuar në drejtim të rritjes së numrit të subjekteve të regjistruar në organet tatimore, por nevojitet një punë dhe më e fortë në drejtim të kontrollit në terren në drejtim të zgjerimit të bazës së tatimpaguesve, gjë e cila do të reflektohet në më shumë të ardhura në buxhetin e bashkisë si dhe në uljen e informalitetit.

Pasqyra nr.2 Pasqyra e ecurisë në vite të numrit të bizneseve Vitet Nr. subjekteve Indeksi në %

2004 1,181 99

2005 1,186 100

2006 1,329 112

2007 1,553 117

2008 1,632 105

2009 1,772 109

2010 1,931 109

2011 1,860 96

2012 1,970 106

2013 1,898 96

Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se përgjithësisht vazhdon që të ruhet trendi rritës nga njëri vit në tjetrin i numrit të subjekteve të biznesit.

Më qartë ky fakt shihet në grafikun e mëposhtëm.

Grafiku nr.

Ecuria në vite e numrit të bizneseve

Plan Buxheti 2014

18 | F a q e

BASHKIA BERAT

II.  

Analiza e të ardhurave nga taksat dhe tarifat vendore

Në total, për vitin 2013, të ardhurat ne total janë realizuar në shumën 186,426,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 220,693,000 lekë ose 84%.

Në total kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 167,986,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me +18,440,000 lekë ose +11% më shumë se realizimi i vitit të kaluar.

Tabela e mëposhtme paraqet një informacion mbi realizimin e të ardhurave totale nga taksat dhe tarifat vendore sipas viteve. në /000 lekë Vitet Të ardhurat totale

2004

2005

2006

2007

2008

148,985

165,557

148,860

143,276

159,710

2009

2010

225,715 181,877

2011

2012

2013

186,240

167,986

186,426

Nga të dhënat e tabelës së mësipërme shohim se viti 2013 përbën vitin më të mirë të realizimit të të ardhurave në këto 4 vitet e fundit.

Grafiku nr.3 Ecuria në vite e të ardhurave totale

Tabela e mëposhtme paraqet një informacion mbi realizimin e të ardhurave të vitit 2013 sipas grupeve kryesore.

Të ardhurat Realizimi Emërtimi në /000 lekë (në %) Të ardhura nga taksa vendore mbi biznesin e vogël 41,649 75 Të ardhura nga taksat vendore 63,867 73 Të ardhura nga tarifat vendore 40,857 87 Të ardhura nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit 9,239 103 Të ardhura të tjera 29,244 187 Të ardhura nga legalizimet 1,569 26 TOTALI 186,426 84

Plan Buxheti 2014

19 | F a q e

BASHKIA BERAT

Grafiku nr.4 Realizimi i të ardhurave të vitit 2013 sipas grupeve kryesorë

Nga të dhënat rezulton se peshën kryesore në të ardhurat e realizuara e zënë të ardhurat nga taksat vendore kryesisht të ardhurat nga taksa vendore mbi biznesin e vogël, taksa mbi ndërtesat, taksa e mjeteve të përdorura dhe të ardhurat nga zënia e hapsirave publike.

Nga të dhënat e tabelës dhe nga grafiku i mësipërm vërehet se përgjithësisht të ardhurat janë realizuar në nivel të kënaqshëm.

Në mënyrë më të detajuar të ardhurat sipas grupeve kryesore dhe nën grupeve paraqiten në pasqyrën e mëposhtme.

Pasqyra nr. 3 Të ardhurat nga taksat dhe tarifat vendore për vitin 2013 Nr

Emertimi

I Taksa vendore mbi biznesin e vogël I/1 Rimbursim per subjektet e biznesit te vogel per vleren e pajisjeve fiskale TOTALI (I+I/1) II Taksat vendore 1 Takse tabele • Tabelë për qëllime identifikimi • Tabelë për qëllime reklamimi 2 Te ardhura nga zenia e hapsirave publike 3 Takse ndikimi ne infrastrukture nga ndertimet e reja 4 Takse fjetje ne hotel 5 Takse mbi token bujqesore 6 Takse e mjeteve te perdorura 7 Takse e kalimit te se drejtes se pronesise pronësisë 8 Takse mbi ndertesat • Biznes Plan Buxheti 2014

në /000 lekë 12 Mujori Plani Fakti % 50,537 41,649 82 5,297 55,834 41,649 75 87,221 63,867 73 4,106 2,792 68 236 186 79 3,870 2,606 67 18,900 16,577 88 20,000 6,905 35 1,076 1,332 124 1,023 278 27 19,000 14,527 76 900 2,054 228 22,216 19,402 87 16,162 17,214 107 20 | F a q e

BASHKIA BERAT

• III 1 • • 2 • • 3 • • 4 5 6 7 8 IV 1 2 3 V 1 2 3 4 5 6 VI

Familje Tarifat vendore Tarife e pastrimit Biznes Familje Tarife e ndriçimit publik Biznes Familje Tarife gjelberimi publik Biznes Familje Tarife regjistrim veprimtarie biznesi Tarifa urbanistike Tarifa te sherbimit administrativ Tarife per license/certifikate ne fushen e transportit rrugor Tarifa per zenien e sallave dhe celje kartele lexuesi Tarifa te Drejtorise Ekonomike te Arsimit Te ardhura nga konviktet Te ardhura nga cerdhet Te ardhura nga kopshtet Te ardhura te tjera Te ardhura nga parkimi Te ardhura nga qerate Te ardhura nga gjobat, k. vonesa etj..

Te tjera te ardhura nga pronesia Te ardhura nga biletat Te tjera debitore dhe gjyqe Te ardhura nga legalizimet TOTALI

6,054 2,188 47,088 40,857 31,191 27,840 18,264 17,093 12,927 10,747 7,673 6,415 1,707 1,453 5,966 4,962 3,634 3,080 651 627 2,983 2,453 1,880 1,610 900 505 623 334 912 1,025 275 48 8,950 9,239 1,450 1,004 2,900 3,187 4,600 5,048 15,600 29,244 3,900 290 5,000 7,403 2,000 18,851 3,000 2,700 200 1,500 6,000 1,569 220,693 186,426

36 87 89 94 83 84 85 83 85 96 82 86 56 54 112 17 103 69 110 110 187 7 148 943 90 26 84

Nga të dhënat e pasqyrës së mësipërme shohim se plani vjetor i të ardhurave të vitit 2013 është realizuar në masën 84 %, me një mosrealizim në shumën 34,267,000 lekë (se bashku me te ardhurat nga legalizimet). Pa te ardhurat nga legalizimet plani vjetor eshte realizuar ne masen 86 %.

Peshën më të madhe në këtë mosrealizim kryesisht e kanë 4 zëra të të ardhurave të cilët në total kanë një efekt në mosrealizimin e të ardhurave me rreth -55,641,000 lekë ose – 24.8 % të planit të të ardhurave totale të vitit 2012.

Mos arkëtimi i të ardhurave nga taksa vendore mbi biznesin e vogël si rezultat edhe i mos rimbursimit të plotë të kësteve të tatimit të thjeshtuar mbi biznesin e vogël si rezultat i kompensimit të kasave fiskale dhe taksimetrave për subjektet e biznesit të vogël.

Efekti në të ardhurat e Bashkisë është rreth - 14,185,000 lekë, nga të cilat 5,297,000 lekë janeë si rezultat i mos kompensimit të pajisjeve fiskale nga buxheti i shtetit.

Plan Buxheti 2014

21 | F a q e

BASHKIA BERAT

Mos arkëtimi i të ardhurave të planifikuara nga lejet e ndërtimit si rezultat i ndryshimeve që i janë bërë ligjit për urbanistikën si dhe bllokimit të dhënies së lejeve të ndërtimit.

Efekti në të ardhurat e Bashkisë është rreth - 13,095,000 lekë.

Mos arkëtimi i të ardhurave të planifikuara nga taksat dhe tarifat e familjes (taksa mbi ndërtesën, taksa e tokës bujqësore, tarifat e pastrimit, ndricimit dhe gjelbërimit publik).

Efekti në të ardhurat e Bashkisë është rreth - 8,065,000 lekë.

Natyrisht që efekt negativ në të ardhurat e realizuara nga taksat dhe tarifat e familjes ka dhënë edhe zbatimi i ligjit për faljen e detyrimeve tatimore të papaguara deri në 2010.

Të ardhurat nga taksat dhe tarifat e familjes përbëjnë një burim potencial të të ardhurave të Bashkisë Berat. Vlen të theksohet si risi faturimi dhe pagesa mujore e tarifave vendore të pastrimit, ndicimit dhe gjelbërimit të vitit 2013 së bashku me ujin te pijshëm gjë e cila ka dhënë rezultat pozitiv në të ardhurat nga tarifat e mësipërme, por vërehet rënie e të ardhurave nga taksa e ndërtesës dhe e tokës bujqësore të cilat nuk janë të përfshira në faturën e ujit të pijshëm por që ende paguhen në zyrat e taksave vendore pranë rajoneve të bashkisë.

Mos arkëtimi i të ardhurave të planifikuara nga legalizimet Efekti në të ardhurat e Bashkisë është rreth - 4,431,000 lekë. Arkëtimi në nivele të ulëta të ketyre të ardhurave ka 4 vjet radhazi që vazhdon. Arsyeja është e njëjtë, pasi në Bashkinë Berat procesi i Legalizimit ka ecur me hapa shumë të ngadaltë dhe një numër shumë i vogël dosjesh janë përpunuar si dhe kanë përfunduar procesin e legalizimit. a. Të ardhurat nga taksa vendore mbi biznesin e vogël Kjo taksë mblidhet nga Drejtoria e Taksave Regjistrimit të Biznesit dhe Tregjeve, për cdo biznes të vogël në periudhat Janar – Prill – Korrik - Tetor.

Theksojmë se nuk jemi rimbursuar ende për rreth 120 subjekte të biznesit të vogël, për periudhën 2011 – 2012, në shumën 5,297,000 lekë, pasi këta të fundit kanë detyrime tatimore ose janë mosdeklarues ndaj Drejtorisë Rajonale Tatimore Berat. Kjo shumë ishte parashikuar në buxhetin e vitit 2013 dhe pikërisht mos arkëtimi i kësaj shume rrit ndjeshëm mosrealizimin e të ardhurave nga Taksa vendore mbi biznesin e vogël.

Ne i kemi kërkuar zyrtarisht disa herë pushtetit qëndror kompensimin e shumës së mësipërme, por nuk na është dhënë asnjë rrugëzgjidhje.  

Të ardhurat nga tatimi i thjeshtuar për vitin 2013 janë realizuar në shumën 41,649,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 55,834,000 lekë ose 75 %.

Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 45,839,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me -4,190,000 lekë ose -9.1% më pak se realizimi i vitit të kaluar.

Një efekt të konsiderueshëm në mosrealizimin e të ardhurave nga taksa vendore mbi biznesin e vogël ka edhe fakti se gjatë vitit 2013 një numër i lartë subjektesh biznesi kanë mbylluar aktivitetin ose kanë pezulluar përkohësisht atë. Efekt tjetër që duhet marrë parasysh është edhe fakti se shumë biznese

Plan Buxheti 2014

22 | F a q e

BASHKIA BERAT

përfituan nga lehtësirat tatimore dhe paguan njëherësh detyrimin e tyre vjetor për taksën vendore mbi biznesin e vogël duke paguar 10% më pak.

Pasqyra nr. 4 Ecuria në vite e të ardhurave nga taksa vendore mbi biznesin e vogël

në /000 lekë

Vitet

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Taksa e vendore mbi biznesin e vogël

75,036

71,514

52,334

41,667

55,309

53,640

49,740

51,892

45,839

41,649

Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se të ardhurat nga ky zë edhe pse pas vitit 2007 kanë luhatje më të lehta se periudha para këtij viti, ato janë në rënie nga viti në vit.

Kjo taksë për vitin 2014 është shfuqizuar dhe nuk do të paguhet më nga subjektet e biznesit të vogël.

Më qartë ky fakt shihet në grafikun e mëposhtëm.

Grafiku nr.5 Ecuria në vite e të ardhurave nga taksa vendore mbi biznesin e vogël

b. Të ardhurat nga taksat vendore Kryesisht këto të ardhura mblidhen nga disa drejtori në Bashki si dhe nga agjentët tatimorë.  

Të ardhurat nga taksat vendore për vitin 2013 janë realizuar në shumën 63,867,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 87,221,000 lekë ose 73 %.

Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 65,146,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me -1,279,000 lekë ose -2 % më pak se realizimi i vitit të kaluar.

Zërat më me peshë në këtë grup të ardhurash janë taksa e ndikimit në infrastrukturë, taksa mbi ndërtesat, të ardhurat nga zënies së hapësirave publike si dhe taksa e mjeteve të përdorura.

Nivel shumë të mirë realizimi paraqesin taksat mbi ndërtesat që arkëtohen nga biznesi e cila në katër vitet e fundit shënon rritje nga njëri vit në tjetrin, taksa e kalimit të së drejtës së pronësisë, taksa e fjetjes në hotel dhe përgjithësisht të ardhurat nga zënia e hapësirave publike.

Taksa e mjeteve të përdorura nuk u realizua në nivelin e planifikuar pasi në mesin e vitit 2013 niveli i taksës u ul me 50 %.

Taksa e tabelës nuk u realizua për efekt të reduktimit të tabelave reklamuese nga disa subjekte.

Plan Buxheti 2014

23 | F a q e

BASHKIA BERAT

Ajo që vihet re është se arkëtimet nga taksat e familjarëve për ndërtesën dhe tokën bujqësore ka rënë në nivel shumë të ulët ku arsyeja kryesore është se qytetarët mendojnë se pagesa e këtyre taksave është e përfshirë në faturën e ujit të pijshëm. Por pagesa e tyre vazhdon të bëhet pranë zyrave të taksave në rajonet e bashkive.

Efekt dominues në mosrealizimin e të ardhurave nga taksat vendore e ka mosrealizimi i të ardhurave nga taksa e ndikimit në infrastrukturë (leje ndertimi). Është pikërisht mosrealizimi i të ardhurave të planifikuara nga ky zë, i cili sikurse e theksuam më sipër, si rjedhojë e ndryshimeve që i janë bërë ligjit të urbanistikës dhe bllokimit të dhënies së lejeve të ndërtimit ndikon ndjeshëm në mosrealizimin e të ardhurave nga taksat dhe tarifat vendore.

Pasqyra nr. 5 Ecuria në vite e të ardhurave nga taksat vendore Vitet Taksat vendore

në /000 lekë

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 38,326 45,950 49,725 48,529 55,396 85,395 73,565 74,966 65,146 63,867

Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se gjatë gjithë periudhës vazhdon trendi rritës i të ardhurave nga taksat vendore. Viti 2009 shënon pikën maksimale të arkëtimeve nga taksat vendore.

Më qartë ecuria në vite e të ardhurave nga taksat vendore shihet në grafikun e mëposhtëm.

Grafiku nr.6 Ecuria në vite e të ardhurave nga taksat vendore

c. Të ardhurat nga tarifat vendore Kryesisht këto tarifa mblidhen nga Drejtoria e Taksave Regjistrimit të Biznesit dhe Tregjeve dhe agjenti tatimor sh.a Ujësjellës Kanalizime Berat – Kucovë.  

Të ardhurat nga tarifat vendore për vitin 2013 janë realizuar në shumën 40,857,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 47,088,000 lekë ose 87 %.

Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 35,816,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me +6,231,000 lekë ose +17.4 % më shume se realizimi i vitit të kaluar.

Plan Buxheti 2014

24 | F a q e

BASHKIA BERAT

Zërat më me peshë në këtë grup të ardhurash janë tarifat vendore të pastrimit, ndricimit, gjelbërimit që mblidhen nga biznesi dhe nga familjet Përgjithësisht, zërat më me peshë të të ardhurave nga tarifat paraqesin nivel të mirë realizimi.

Efekt dominues në mosrealizimin e të ardhurave nga tarifat vendore e ka mosrealizimi i të ardhurave nga tarifat e familjes por kjo vjen kryesisht si rezultat faturimit të këtyre tarifave jo në faturën e muajit Janar por gjatë muajit Mars 2013.

Theksojmë se Bashkia Berat i ka kushtuar vëmendje maksimale arkëtimit të të ardhurave nga tarifat e familjës. Nëpërmjet futjes së këtyre tarifave së bashku me faturën e ujit të pijshëm është zgjeruar baza e tatimpaguesve dhe ka sjellë rezultate poitive në buxhetin e bashkisë.

Gjithashtu ndaj cdo qytetari, i cili kërkon që ti ofrohet një shërbim i caktuar administrativ nga bashkia, kërkohet që ai të paraqesë librezën e taksave ku të ketë likujduar taksat dhe tarifat vendore.

Pasqyra nr. 6 Ecuria në vite e të ardhurave nga tarifat vendore Vitet Tarifat vendore

2004 19,996

2005 25,637

2006 29,331

2007 31,387

në /000 lekë 2008 35,334

2009 52,489

2010 36,369

2011 35,599

2012 35,816

Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se pothuajse gjatë gjithë periudhës vazhdon trendi rritës i të ardhurave nga tarifat vendore. Viti 2009 shënon pikën maksimale të arkëtimeve nga tarifat vendore.

Më qartë ecuria në vite e të ardhurave nga tarifat vendore shihet në grafikun e mëposhtëm.

Grafiku nr.7 Ecuria në vite e të ardhurave nga tarifat vendore

d. Të ardhurat nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit Këto tarifa mblidhen nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit 

Të ardhurat nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit për vitin 2013 janë realizuar në shumën 9,239,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 8,950,000 lekë ose 103 %.

Plan Buxheti 2014

25 | F a q e

2013 40,857

BASHKIA BERAT



Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 9,657,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me -418,000 lekë ose -4.3 % më pak se realizimi i vitit të kaluar.

Pasqyra nr.7 Ecuria në vite e të ardhurave nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit

në /000 lekë

Vitet 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Të ardhura nga D.E.A 10,256 11,432 13,853 15,900 8,704 8,864 10,568 10,908 9,657 9,239 Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se në 4 vitet e fundit nuk kemi luhatje të mëdha të arkëtimit të të ardhurave nga ky zë.

Viti 2007 shënon pikën maksimale të arkëtimeve nga të ardhurat e Drejtorisë Ekonomike të Arsimit.

Më qartë ecuria në vite e të ardhurave nga kjo Drejtori shihet në grafikun e mëposhtëm Grafiku nr.8 Ecuria në vite e të ardhurave nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit

e. Te ardhurat e tjera Këto të ardhura mblidhen nga Drejtoritë e Bashkisë si dhe nga ndërmarjet e varësisë.  Të ardhurat e tjera për vitin 2013 janë realizuar në shumën 29,244,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 15,600,000 lekë ose 187 %.  Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 10,456,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me +18,788,000 lekë ose +179% më shumë së realizimi i vitit të kaluar.

Zërat më me peshë në këtë grup të ardhurash janë të ardhurat nga parkimi, të ardhurat nga qëratë, të ardhurat nga gjobat dhe të ardhurat e tjera nga pronësia.

Nivel shumë të mirë realizimi paraqesin të ardhurat nga gjobat, nga qëratë dhe të ardhurat e tjera nga pronësia.

Theksojmë se efektin vendimtar në realizimin në nivel të kënaqshëm të të ardhurave të bashkisë e përbëjnë pikërisht të ardhurat nga gjobat kryesisht në fushën e urbanistikës.

Ndërsa, përfshirja e agjentit tatimor në mbledhjen e të ardhurave të parkimit nuk ka dhënë aspak rezultat pozitiv në të ardhurat nga ky zë.

Plan Buxheti 2014

26 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 8 Ecuria në vite e të ardhurave të tjera Vitet Të ardhura të tjera

2004 5,371

në /000 lekë

2005 2006 11,024 3,617

2007 5,793

2008 2,746

2009 3,254

2010 7,611

2011 8,882

2012 9,973

2013 29,244

Karakteristikë e të dhënave të pasqyrës së mësipërme është fakti se kemi luhatje të arkëtimit të të ardhurave nga ky zë. Luhatjet në këtë zë janë më të mëdha per faktin se shpesh herë gjatë viteve nënzërat e këtij grupi janërikonfiguruar si pjesë e grupeve të tjera të të ardhurave. Megjithatë është për tu theksuar fakti se nga viti 2008 dhe në vazhdim vazhdon trendi rrites i të ardhurave të tjera.

Viti 2013 shënon pikën maksimale të arkëtimeve nga të ardhurat e tjera.

Më qartë ecuria në vite e të ardhurave të tjera shihet në grafikun e mëposhtëm Grafiku nr.9 Ecuria në vite e të ardhurave të tjera

f. Të ardhurat nga legalizimet Këto të ardhura mblidhen nga agjenti A.L.U.I.Z.N.I  

Të ardhurat nga legalizimet për vitin 2013 janë realizuar në shumën 1,569,000 lekë kundrejt planit vjetor prej 6,000,000 lekë ose 26 %.

Kundrejt realizimit faktik të vitit 2012 prej 1,555,000 lekë të ardhurat e vitit 2013 janë realizuar me +14,000 leke ose +1 % më shumë se realizimi i vitit të kaluar.

Pasqyra nr. 9 Ecuria në vite e të ardhurave nga legalizimet Vitet Te ardhurat nga legalizimet

në /000 lekë

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

-

-

-

-

2,221

22,073

4,024

3,998

1,555

1,569

Viti 2009 shënon pikën maksimale të arkëtimeve nga të ardhurat nga legalizimet ndersa 2 vitet e fundit përbëjnë përbëjnë ekstremin më minimal të realizimit të të ardhurave nga ky zë.

Më qartë ecuria në vite e të ardhurave nga legalizimet shihet në grafikun e mëposhtëm.

Plan Buxheti 2014

27 | F a q e

BASHKIA BERAT

Grafiku nr.10 Ecuria në vite e të ardhurave nga legalizimet

III. Transferta e pakushtëzuar rëalizimi dhe dinamika e saj Si burim i rëndësishëm financiar për të përmbushur funksionet e veta, të përbashkëta dhe të deleguara, Transferta e pakushtëzuar është ajo pjesë buxheti që sipas Ligjit nr.9936 datë 26.06.2008 “Për menaxhimin e Sistemit Buxhetor në Republikën e Shqipërisë” i alokohet pushtetit vendor, dhe zë peshë specifike të rëndësishme në totalin e të ardhurave.

Parë në dinamikën e saj në vite, evidentohet fakti se rritja numerike (në vlerë) nuk përligj rritjen reale, për shkaqe e arsye të analizuara më lart.

Pasqyra nr.10 Transferta në vlerë në vite paraqitet në tabelën e mëposhtme Vitet Transferta

2006 119,000

2007 134,617

2008 135,678

2009 160,580

2010 159,898

në 000/lekë 2011 165,450

2012 165,409

2013 162,289

Më qartë ecuria në vite e transfertës shihet në grafikun e mëposhtëm.

Grafiku nr.11 Ecuria në vite e transfertës

Nga të dhënat e mësipërme nga viti 2009 e në vazhdim transferta nuk ka tendencë rritje në dinamikë, por luhatje shifrash. Në vitin 2010 ajo rezulton të jetë më e vogël se ajo e vitit 2009 në vlerë absolute 682,000 lekë, ose 1% më pak.

Plan Buxheti 2014

28 | F a q e

BASHKIA BERAT

Në vitin 2011 kahasimisht me vitin 2010 kemi rritje të transfertës në vlerë absolute prej 5,552,000 lekë ose 3% më shumë. Nuk është ruajtur trendi rritës për vitin 2012, ku rezulton 1% më e vogël se viti 2011 ose në vlerë absolute 41,000 lekë Në vitin 2013 transferta e pakushtëzuar rezulton 3,161,000 lekë më e ulët se në vitin 2011.

B. ANALIZA E REALIZIMIT TE SHPENZIMEVE KORRENTE Shpenzimet ne total ne vitin 2013 jane realizuar ne masen 82 % ose ne vlere absolute ne shumen 324 123000 leke kundrejt planifikimit 395123000 leke , ne raport me vitin 2012 ku realizimi ishte prej 84%, ne vlere absolute ne shumen 351299000 leke.

Shpenzimet korrente (Paga, sigurime dhe shpenzime operative dhe te mirembajtjes) jane realizuar ne masen 86%, kundrejt 84 % realizuar ne vitin 2012.

Pare ne menyre analitike, realizimi i planit te shpenzimeve eshte ne funksion te plotesimit te funksioneve te veta, te perbashketa dhe te deleguara te percaktuar qarte ne Ligjin nr.8652 date 30.07.2000 “Per organizimin dhe funksionimin e qeverisjes vendore”.

Ajo qe konstatohet qe ne fillim eshte fakti se indeksi i realizimit te shpenzimeve operative (602) eshte i barabarte me indeksin e realizimit te te ardhurave, gje qe shpreh se gjate vitit bashkia ka realizuar shpenzime te financuar nga te ardhurat duke u munduar te ruaj ballancimin buxhetor, por per vete natyren e kryerjes se shpenzimeve te domosdoshme eshte prishur ky ballancim dhe vitin 2013 u mbyll me dificitin buxhetor per 68 200 000 leke i shprehur analitikisht ne kapitullin analiza e shpenzimeve per njesite shpenzuese.

Pasqyra nr.11 Pasqyra permbledhese e realizimit te shpenzimeve korrente sipas ndarjes ekonomike në 000/lekë Llogaria ekonomike

Plani 2013 144387

Fakti 2013 133386

% e realizimit 92

601 (Sigurime shoqerore)

23433

22165

95

602 (shpenz.operative)

192648

153812

80

360468

309363

86

600 (paga)

Totali

Grafiku nr.12 Realizimi i shpenzimeve korrente sipas ndarjes ekonomike

Plan Buxheti 2014

29 | F a q e

BASHKIA BERAT

Analiza sipas grupeve te shpenzimeve rezulton si me poshte : 1. Zeri shpenzime personeli (paga dhe sigurime shoqerore dhe shendetesore) u realizua ne Shumen 155 551095 leke kundrejt 167 820 066 leke te planifikuara, rtealizimi ne 92.6%.

Ne vitin 2012 ky ze shpenzimi kap shumen 152 437 000 leke dhe u realizua ne masen 93 %.

Pasqyra nr.12 Pasqyra e realizimit te zerit paga ne vite Funksioni Administrata e Bashkise Arsimi Administrata e DEA Konviktet Cerdhet Kultura dhe sporti Shumsportet Futbolli Qendra Kulturore Galeria e Arteve Biblioteka "V.Buharaja" Sherbime publike Gjelberimi Rruge Trotuaret Qendra Lira Totali

2007 49,464 9,410 500 8,910 12,552 1,366 1,320 6,807 3,059 23,629 13,722 9,907 95,055

2008 50,345 8,742 8,742 14,403 1,681 1,403 6,773 1,133 3,413 25,850 15,248 10,602 99,340

nĂŤ 000/lekĂŤ 2009 55,458 18,260 9,200 9,060 17,419 1,914 2,035 7,730 1,685 4,055 28,437 16,781 11,656 119,574

2010 60,912 23,064 12,892 10,172 18,471 1,987 2,204 8,709 1,762 3,809 29,552 16,640 12,912 8,559 140,558

2011 63,326 20,421 10,321 10,100 17,505 2,460 9,166 1,921 3,958 29,171 16,781 12,390 9,501 139,924

2012 56,255 23,623 5,498 7,515 10,610 14,336 1,060 6,860 1,661 4,755 28,112 16,282 11,830 8,753 131,079

2013 56,838 24,884 6,414 7,867 10,603 13,540 770 12,770 28,899 16,666 12,233 9,225 133,386

Grafiku nr.13 Dinamika e shpenzimeve per paga

Plan Buxheti 2014

30 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr.13 Realizimi i zerit sigurime shoqerore dhe shendetesore ne vite Funksioni Administrata e Bashkise Arsimi Administrata e DEA Konviktet Cerdhet Kultura dhe sporti Shumsportet Futbolli Qendra Kulturore Galeria e Arteve Biblioteka "V.Buharaja" Sherbime publike Gjelberimi Rruge Trotuaret Qendra Lira Totali

2007 10,260 1,842 -

2008 10,217 1,738 -

1,842 2,641 293 278 1,421 649 4,768 2,730 2,038 19,511

1,738 3,015 351 290 1,414 231 729 5,194 3,064 2,130 20,164

2009 10,235 3,344 1,702 1,642 3,112 341 357 1,391 301 722 4,941 2,920 2,021 21,632

2010 9,823 3,585 1,983 1,602 2,988 321 355 1,419 280 613 4,421 2,451 1,970 1,386 22,203

nĂŤ 000/lekĂŤ 2011 10,270 3,293 1,684 1,609 2,845 400 1,485 306 654 4,805 2,707 2,098 1,493 22,706

2012 9,186 3,810 897 1,226 1,687 2,343 175 1,120 273 775 4,535 2,648 1,887 1,484 21,358

2013 9,443 4,126 1075 1,322 1,729 2,248 130 2,118 4,807 2,783 2,024 1,541 22,165

Grafiku nr.14 Dinamik e shpenzimeve per sigurime shoqerore dhe shendetesore ne vite

Viti 2012 shenon ulje te fondit te pagave ne vlere absolute Shumen pre 8845 000 leke, sigurime shoqerore 1348 000 leke, ulja ne indeks eshte 7 % ne krahasim me vitin 2011, kjo per faktin se ne vitin 2012 kemi reduktim te nr. te punonjesvee ( 52 punonjes te shkurtuar ne administraten e bashkise dhe sektoret mbeshtetes te saj,per shkak te gjithe problematikes financiare te trajtuar.)

Plan Buxheti 2014

31 | F a q e

BASHKIA BERAT

Ne vitin 2013 ashtu sikurse ne vitet 2009, 2010,1011, 2012 fondi i vecante sipas kufizimit ligjor te vendosur nga Qeveria nuk eshte perdorur per te shperbyer punonjesit per rezultate ne pune, ndihma te menjehereshme ne rast fatkeqesie,shperblim per dalje ne pension te punonjesve, veprimtari social kulturore etj.

2. Zeri shpenzime operative u realizua ne masen 79.8 ne vlere absolute 153811658 leke, kundrejt 75 % , ne vlere absolute ne shumen 168,029 00 leke ne vitin 2012.

Pasqyra nr.14 Realizimi i zerit shpenzime operative ne vite Funksioni Administrata e Bashkise Keshilli Bashkiak Keshilli i Rr. Territorit Keshilli Teknik Shp. Per bot., prom, e publik.

Administrata e pergjithshme Arsimi Arsimi I mesem dhe baze Konviktet Cerdhet Kultura dhe sporti Shumsportet Futbolli Qendra Kulturore (Ork+Banda) Galeria e Arteve Biblioteka "V.Buharaja" Keshilli I kultures Sherbime Pastrimi varrezat Dekori Transporti Urban Gjelberimi Rruge Trotuaret Kontr. i Keshillit te Qarkut Fondi Rezerve Emergjencat Familjet ne nevoje

2007 10,325 4,560 838 343 338 16,404 23,697 15,138 5,699 2,860 17,942 4,078 5,654 7,093 1,013 104 80,638 47,132 1,975 1,132 8,617 5,830 15,952 4,000 3,162 260

2008 11,162 4,561 565 169 52 16,509 20,710 16,134 1,716 2,860 23,567 4,654 9,102 7,316 983 1,427 85 85,337 48,011 2,141 1,077 9,396 6,100 18,612 4,000 3,327 788 695

nĂŤ 000/lekĂŤ 2009 13,797 4,801 1,110 103 19,811 20,536 10,408 6,674 3,454 23,494 5,151 9,758 6,308 1,034 1,175 68 89,242 51,000 1,887 899 8,941 5,753 20,762 4,000 2,853 1,342 389

Plan Buxheti 2014

2010 11,705 4,830 377 117 17,029 22,892 11,761 6,800 4,331 21,967 4,154 8,728 7,099 1,033 908 45 82,746 46,802 2,402 1,209 3,759 4,432 24,142 4,000 1,280 1,555 577

2011 10,617 4,830 347 120 420 16,334 17,485 9,872 4,900 2,713 20,511 2,375 11,477 4,622 787 1,250 64,508 37,718 2,332 1,259 2,287 3,358 17,554 2,331 236 694 584

2012 12,033 4,830 16,863 20,194 10,267 5,391 4,536 38,446 3,272 25,950 6,383 1,161 1,590 90 85,081 44,540 3,128 1,080 4,879 5,046 26,408 1,750 1,307 500 507

2013 11,432 4,862 16,294 23,062 14,923 3,294 4,845 21,314 2,518 12,975 5,753 68 84,707 51,170 3,490 1,788 4,879 4,391 18,989 3,000 0 666 900

32 | F a q e

BASHKIA BERAT

Agjentet tatimore Qendra Lira Totali

1,072 146,967 154,933 162,739

1,500 3,172 156,718

1,230 2,685 126,598

3,381 168,029

3,869 153,812

Grafiku nr.15 Dinamika e shpenzimeve operative ne vite

Ng ate dhenat e mesiperme konstatohet lehtesisht fakti se grupi i shpenzimeve operative ka pesuar luhatje dhe nuk kan trend rrites nga njeri vit ne tjetrin.

Ne vitin 2011 kemi 30 120 000 leke me pak shpenzime operative se ne vitin 2010, por duhet te theksojme faktin se viti 2011 u mbyll me dificin buxhetor prej 51 239 000 leke nga te cilat 43 768 000 leke e perbenin shpenzimet operative te kryera e te palikujduara. Dificiti buxhetor krijoj paaftesi paguese.

Viti 2012 ka nje nivel te realizimit te shpenzimeve prej 168 029 000 leke ose 41 431 000 leke me shume se fakti i vitit 2011, qe do te thote se mbartja e difiçitit rriti artificialisht nivelin e shpenzimeve.

Ne vitin 2013, ndodh po e njejta situate, mbartja e borxhit te trasheguar nga viti 2012 ne shumen 49 557 300 leke, rriti planin e shpenzimeve te vitit buxhetor 2013.

Sipas ndarjes ekonomike analiza evidenton:  Perdorim eficent te fondeve ne dispozicion ne perputhje me strukturen buxhetore te miratuar.  Zbatim korrekt te akteve ligjore e nenligjore qe rregullojne perdorimin e tyre.  Pergjegjshmeri administrative dhe financiare deri tek administrator me i drejteperdrejte per cdo shpenzim te kryer.  Ekonomizim, limitim te perdorimit te fondeve nga njesite shpenzuese duke mos cenuar nivelin dhe cilesine e kryerjes se sherbimit.  Jo vetem Njesite Shpenzuese jane audituar gjate vitit 2013, por edhe cdo operator privat te

kontraktuar per ofrimin e sherbimeve publike i është nenshtruar procesit të auditimit.

Plan Buxheti 2014

33 | F a q e

BASHKIA BERAT

 Pergjate vitit 2013 jane realizuar 15 kontrolle, jane evidentuar 5 shkelje, jane propozuar 5 masa administrative e financiare.  Çdo konsuamtor i buxhetit te Bashkise Berat, ne vartesi direkte apo dhe si funksion i deleguar është trajtuar me të njetin standart ligjor. Eshtë i vleresuar efektiviteti ekonomik i perdorimit të buxheteve të alokuara.  Kane marre pergjigje e janë audituar çdo informacion i vleresuar ne rrisk, permes kontrolleve të plota dhe periodike.

Analiza e realizimit te zerave kryesor te kostos Te dhenat e pasqyres se meposhtme shprehin shperndarjen e shpenzimeve sipas zerave te kostos kundrejt planifikimit.

Pasqyra nr.15 Realizimi i disa zerave kryuesore te kostos Llog.

Emertimi

602 6020 6021 6022 6023 6024 6025 6026

Shpenzimet operative Materiale zyre dhe te pergjithshme Materiale dhe sherbime speciale Sherbime nga te tretet Shpenzime transporti Shpenzime udhetimi Shpenzime per mirembajtje te zak.

Shpenzime qiraje Kuota e shoqates se bashkive dhe Unesko Shpenzime te tjera operative Te tjera shpenzime operative Keshilli Bashkiak Keshilli Artistik Sherbimi i pastrimit Sherbimi i varrezave Dekori i qytetit Transporti Urban Keshilli i Qarkut KF Tomorri 1923 Fondi i Emergjences,Fondi Rezerve Familjet ne nevoje Totali

6028 6029 602

602

në 000/lekë Plani efektiv 2013 70,876 3,320 18,706 30,000 4,200 400 4,000 850 0 9,400 83,913 4,872 90 51,249 3,492 1,790 4,879 3,000 12,975 966 600 154,789

Plan Buxheti 2014

70,014 3,310 18,554 29,532 4,054 355 3,972 840

Str.Plan 2013 ne % 45.79 2.14 12.08 19.38 2.71 0.26 2.58 0.55

Str. Fakt 2013 ne % 45.52 2.15 12.06 19.20 2.64 0.23 2.58 0.55

0 9,397 83,798 4,862 68 51,170 3,490 1,788 4,879 3,000 12,975 966 600 153,812

0.00 6.07 54.21 3.15 0.06 33.11 2.26 1.16 3.15 1.94 8.38 0.62 0.39 100.00

0.00 6.11 54.48 3.16 0.04 33.27 2.27 1.16 3.17 1.95 8.44 0.63 0.39 100.00

Fakti 2013

%e realizimit 98.78 99.70 99.19 98.44 96.52 88.75 99.30 98.82 0.00 99.97 99.86 99.79 75.56 99.85 99.94 99.89 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 99.37

34 | F a q e

BASHKIA BERAT

Nga te dhenat e pasqyres se mesiperme rezulton se:  19 .38 % ose 29 532 000 leke totalit te shpenzimeve e zene sherbimet ndaj te treteve kundrejt 21 % ose 35 053 000 leke ne vitin 2012.

(Uje, enrgji elektike) te dhena analitike jepen ne kapitullin Analiza e shpenzimeve sipas njesive shpenzuese.  33 % totalit te shpenzimeve e zene sherbimi i pastrimit te qytetit, kundrejt 26 % ne vitin 2012.  4.3 % totalit te shpenzimeve e zene shpenzimet per dekorin dhe mirembajtjen e varrezave publike dhe te deshmoreve kundrejt 2.5% ne vitin 2012.  8% te totalit te shpenzimeve e zene shpenzimet per futbollin kundrejt 2.5% ne vitin 2012.  3.1% totalit te shpenzimeve e zene shpenzimet per subvension Transportit Urban kundrejt 3% ne vitin 2012.  32.2% te totalit te shpenzimeve e zene shpenzimet e tjera, keshilli bashkiak, pritje percjellje, aktivitete, shpenzime gjyqesore etj, kundrejt 45% ne vitin 2012.

ANALIZA E SHPENZIMEVE PER NJESITE SHPENZUESE: I. Aparati Administativ i Bashkise.

Ka funksionuar per vitin 2013 me 93 punonjes me objektiv: zhvillimin e kapaciteteve menaxhuese, garantimin e permiresimit te vazhdueshem te burimeve njerezore dhe përdorimin me efektivitete te burimeve financiare te bashkise.

Pasqyra nr.16 Realizimi i shpenzimeve Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpen. operative Totali i shpenzimeve

në 000/lekë Plani 2013 62,785 10,180 12,821 85,786

Fakti 2013 56,838 9,443 11,432 77,713

Realizimi ne % 91 93 89 91

Zeri; paga eshte realizuar ne masen 91 % ose mosrealizimi ne vlere abolute prej 5947000 leke, per arsye se :  Vendimi I Keshillit te Ministrave nr. 591 date 10.07.2013 “Per disiplinimin e perdorimit te fondeve buxhetore per vitin 2013” pezulloj perdorimin e fondit te vecante per shperblimin e punonjesve per rezultate ne pune, shperblimin per raste te tjera si ndihme e menjehereshme ne rast fatkeqesie, te daljes ne pension te punonjesve, si dhe per veprimtari social kulturore.

Plan Buxheti 2014

35 | F a q e

BASHKIA BERAT

Zeri; sigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 93%, jane derdhur rregullisht kontributet.

Zeri ;shpenzime operative eshte realizuar ne masen 89% kundrejt detyres se planifikuar, dhe 100% kundrejt planit te celur, mosrealizmi ne masen 1389 000 leke.

Analiza ekonomike e treguesve analitik te shpenzimeve operative evidenton faktin se ; o 13% ( ne vlere absolute prej 1429404 leke ) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11532140 leke kalon per materiale zyre,blerje dokumentacioni,material per funksionimin e pajisjeve te zyres, mjete pastrami e disifektimi, ngohje, uniforma etj, po kaq ne vitin 2012. o 32% (ne vlere absolute prej 3701388 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11532140 leke e perbejne sherbimet nga te trete, uje, energji elektike, shperbime telefonike, inerneti, postare,kundrejt 5% ne vitin 2012. o 9% (ne vlere absolute prej 1055897 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11532140 leke i kalon per llogari te shpenzimeve te transportit,kundrejt 10% ne vitin 2012. o 2% (ne vlere absolute prej 234000 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11432140 leke kalon per llogari te dietave te punenjesve.kundrejt 5% ne vitin 2012. o 2.6% (ne vlere absolute prej 300 000 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11532140 leke kalon per llogari te shpenzimeve per qera Rajoni nr.2. o 40% (ne vlere absolute prej 4634571 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 11532140 leke kalon per llogari te shpenzimeve per aktivitete e te tjera shpenzime operative.

Ne perputhje me Kalendarin e veprimtarive te miratuara,edhe pse nje vit i veshtire financiar , me kuota buxhetore modeste , viti 2013 ,eshte percjelle me nje sere aktivitetesh te organizuar dhe mbeshtetur financiarisht nga Bashkia dhe donator.

Te tilla aktivitete:  Veprimtarite me rastin e 7 marsit.(Takimi me mesuesit pensionist, e mesuesit aktiv)  Veprimtari e aktivitete “Bashke per te drejtat tona” 5-8 mars.(promavim I arritjeve te gruas beratase ne politike, qeverisje,art-kulture e biznes dhe vleresimi me tituj “Mirenjohje”  Udhetim turistik ne Kroaci I nxenesve ekselent te shkollave te mesme te Beratit.  “Te barabarte ne Diversitet” 8 prill Dita nderkombetare e Romeve.  Pajisja me libra shkollor per nxenesit e familjeve ne nevoje.(Perfitues 120 nxenes kryesisht egjyptian ne bashkepunim me UNDP, “Save the children”).  Ne kuder te nismes “Dhuro dhe ti” u shperndane paketa ushqimore per 350 familje ne nevoje ne bashkepunim me Bizneset e qytetit, Medreseja e Qytetit, Zyra e Punes, Inspektoriati I Punes, nxenesit e shkollave, Kisha “UJi I gjalle”.  Ceremonia “Njeriu i Vitit 2013” e te tjera aktivitete te permendura me poshte ne institucionet perkatese.

Viti buxhetor 2013 rezultoj me detyrime te palikujduara ne shumen 5850695 leke, nga te cilat 4268192 leke jane shpenzime gjyqesore.

Plan Buxheti 2014

36 | F a q e

BASHKIA BERAT

II. Qendra Ekonomike e Arsimit Eshte Viti I dyte qe Qendra Ekonomike e Arsimit ka funksionuar si njesi shpenzuese ne varesi te Bashkise. Me 63 punonjes gjithesej, ky institucion ka si mision te permbush detyrimet ekonomiko financiare te mirembajtjes se kopshteve,cerdheve dhe shkollave 9-te vjecare,te mesme, konvikteve brenda teritorrit dhe juridiksionit te Bashkise Berat. Per te arritur standartet, duhet te planifikojme me shume fonde, por mundesite financiare per na e kane lejuar nje gje te tille.

Eshte pare me perparesi plotesimi i nevojave me imediate ne perputhje me programin analitik te hartuar nga ky institucion.

Pasqyra nr.17 Realizimi i shpenzimeve per Qendren Ekonomike te Arsimit ne total Emertimi i shpenzimit

Plani 2013 26,455 4,290 25,740 56,485

Paga Sigurime shoqerore Shpen. operative Totali i shpenzimeve

Fakti 2013 24,884 4,125 23,062 52,071

në 000/lek Realizimi ne % 94 96 90 92

Pasqyra nr.18 Realizimi i shpenzimeve per Cerdhet e qytetit Emertimi i shpenzimit

në 000/lek Plani 2013

Fakti 2013

11,396

10,603

93

Sigurime shoqerore

1,848

1,729

94

Shpenzime operative

5,060

4,845

96

Paga

Pasqyra nr.19 Realizimi i shpenzimeve per Arsimin baze (9-vjecar) Emertimi i shpenzimit Paga e D.E.A Sigurime shoqerore Shpenzime operative

Plani 2013 6,674 1,082 13,650

në 000/lek Fakti 2013 6,414 1,075 12,976

Pasqyra nr.20 Realizimi i shpenzimeve per Arsimin e mesem Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative

Realizimi ne %

Realizimi ne % 96 99 95

në 000/lek Plani 2013 0 0 2,670

Plan Buxheti 2014

Fakti 2013 0 0 1,947

Realizimi ne % 0 0 73 37 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr.21 Realizimi i shpenzimeve per Konviktet Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative

në 000/lek Plani 2013

Fakti 2013

8,385 1,360 4,360

7,867 1,321 3,294

Realizimi ne % 94 97 76

Shpenzimet ne total jane realizuar ne masen 92% , mosrealizimi ne shumen prej 2678 000 leke,kundrejt 86%, moserealizimi ne vlere absolute ne masen 8 267 000 leke,ne vitin 2012.  Zeri paga dhe gigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 94 dhe 96%, jane paguar ne kohe pagat e punonjesve e jane duke derdhur rregullisht sigurimet shoqerore dhe shendetesore.  Realizimi ne masen 90% te shpenzimeve operative,realizim ne nivele relativisht te kenaqeshme, tregon vemendjen maksimale ndaj ketij funksioni perbashket midis Qeverisjes Vendore dhe asaj Qendrore, ndersa kundrejt planit te shpenzimeve te celura rezulton realizimi ne masen 100%, gje qe tregon se institucioni : 

Ka miradministruar mjetet monetare ne perdorim.



Perdorim te shpenzimeve deri ne limitet e planifikuara.



Shperndarja e pergjegjesise deri tek administrator me i drejteperdrejte per shpenzimin e realizuar.



Është real fakti qe perballet me shpenzime te detyrueshme sic eshte mbajtja e telefonave fiks ne shkolla, kopshte, konvikte ku tarifa fikse e tyre ka trend rrites.



Eshte rritur forca kontrolluese per shpenzimet per energji elektrike, uji, material etj.



Kalkulim ditor i kostos ne permbushje te plote te normativave standarte te gramatures e cilesise se ushqimit

Ambjentet e arsimit para universitar dhe mirembajtja e tyre eshte nje drejtim tjeter i rendesishem i punes per kete njesi shpenzuese,ku dhe vazhdojme te kemi nje performance ne rritje me nje perdorim efektiv te mjeteve financiare ne dispozicion.

Analiza ekonomike e treguesve analitik te shpenzimeve operative evidenton faktin se : o 45% ( ne vlere absolute prej 10284079 leke) te tolalit te shpenzimeve operative prej 23061805 leke te këtij institucioni kalon per llogari te pagimit te ushqimit te kopshteve, cerdheve dhe konvikteve, o 5% (ne vlere absolute prej 914184 ) te tolalit te shpenzimeve operative prej 23061805leke te këtij institucioni kalon per llogari te materialeve te pastrimit e te tjera material zyre. o 39% (ne vlere absolute prej 8996909 leke ) te tolalit te shpenzimeve operative prej 20 194 000 leke te këtij institucioni kalon per llogari te energjise elektrike te konsumuar.

Plan Buxheti 2014

38 | F a q e

BASHKIA BERAT

o 3% (ne vlere absolute prej 540000) te tolalit te shpenzimeve operative prej 23061805 leke te këtij institucioni kalon per llogari te shpenzimeve per qera mabjenti. o 3% (ne vlere absolute prej 552630) te tolalit te shpenzimeve operative prej23061805leke te këtij institucioni kalon per llogari te shpenzimeve per transportin. o 4% (ne vlere absolute prej 917585 ) te tolalit te shpenzimeve operative prej 23061805 leke te këtij institucioni kalon per llogari te shpenzimeve per mirembajtje .

Qendren Ekonomike e Arsimit mbylli vitin buxhetor 2013 me detyrime te palikujduara ne shumen prej 3000000 leke, te cilat jane ushqimet e çerdheve, kopshteve, leke uji i pishem, shpenzime telefonike.

III. Ndermarja Rruge Trotuare dhe Ndicim Publik.

Sherbimi I mirembajtjes se Rruge Trotuare dhe Ndicim Publik funksionon i mbuluar nepermjet kesaj ndermatje.Si qytet me trashegimi, me tradite e status te vecante per funksionimin e mirembajtjes jo vetem ne hapesirat publike, por edhe mirembajtjen e rikonstruksionin e rrugeve me kalldrem dhe ndicimin public.

Pasqyra nr.22 Realizimi i shpenzimeve Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative

në 000/lek Plani 2013 Fakti 2013 12,765 12,233 2,070 2,024 28,100 18,989

Realizimi ne % 96 98 68



Zeri paga eshte realizuar ne masen 96%, ose mosrealizimi ne vlere abolute prej 532000 leke.

Arsye te mosrealizimit te ketij zeri e zeri eshte pezullimi i perdorimit te fondit te vecante per shperblimin e punonjesve.



Zeri sigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 98%, jane zbatuar kufijte e percaktuar me akte ligjore, eshte derdhur rregullisht kontibuti i sigurimeve shoqerore dhe shendetesore, duke mos krijuar deficit.



Zeri shpenzime operative eshte realizuar ne masen 68% kundrejt detyres se planifikuar,dhe 98% kundrejt planit te celur, mosrealizmi ne masen 9111 000 leke.

Ndermarja ka administruar mire fondet ne dispozicion dhe me to realizoi :

1. Mirëmbajtjen e Rrugëve dhe trotuareve  Ne qytet ka nje rrjet rrugor prej 298170m2, nga te cilat me asphalt 148000 m2  Mirembajtje siperfaqe me stabilizant 75000 m2.  Mirembajtje e siperqaqeve me kalldrem prej 42370m2 , sheshe 2500 m2, Trotuare 30300 m2 rujembledhes 490 cope, si dhe zgara pritese 35 cope..

3. Mirëmbajtje Ndriçimi Rrugor  Rrjeti I ndicimit public mbulon relativisht qytetin dhe komandohet meprmjet 50 gabinave.

Plan Buxheti 2014

39 | F a q e

BASHKIA BERAT

Analiza ekonomike e treguesve analitik te shpenzimeve operative evidenton faktin se ; o 76.5% ( ne vlere absolute prej 14500000 leke ) te tolalit te shpenzimeve operative te kesaj ndermarje kalon per llogari te pagimit te energjise elektike te ndicimit public.

Ndermarja mbylli vitin buxhetor 2013 me detyrime te palikujduara ne shumen; 3755 000 leke.

IV. Ndermarja e Gjelberimit.

Sherbimi i gjelberimit te qyetit mbulohet nga Ndermarja e Gjelberimit.

Berati eshte jo vetem nje qytet me trashegimi te pasur etnokulturore, por edhe nje qytet me parqe dhe lulishte te bukura.Gjelberimi, mushkri te pastra ten je qyteti me tradite , ka njohur mirembajtje te siperfaqeve ekzistuese me gjelberim gjithestinor, por me buxhete me te vogla nga njeri vit ne tjetrin.

Pasqyra nr.23 Realizimi i shpenzimeve Emertimi i shpenzimit Paga Sig. shoqerore Shpen.operative

në 000/lek Plani 2013 17,084 2,800 6,130

Fakti 2013 16,666 2,783 4,391

Realizimi ne % 98 99 72

 Zeri Paga dhe Sigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 100%,  Zeri shpenzime operative eshte realizuar ne masen 80% kundrejt detyres se planifikuar,dhe 100% kundrejt planit te celur, mosrealizmi eshte ne shumën ne masen 1285 000 leke.

Ndermarja ka administruar mire fondet ne dispozicion dhe me to realizoj: 1. Mirëmbajtje e struktures se gjelbert ne qytetin e Beratit:  Berati vazhdon te ruaj nje norme per banor te krahasueshme me qytetet europiane 4.5 m2 /banor gjelberim urban ose me gjithe kurorat e qytetit shkon 20-25 m2.  Sperfaqe te mirembajtura prej 79 274 m2.siperqafe rruge dhe sheshe 15 331 m2, sip. me bar dekurativ 57 486 m2, , drure zbukuruese rrugore 5 600 rrenje, gardh i gjelbert 1 120 ml, tunel i gjelbert 50 ml.  Kompletimi me stola dhe tavolina për të krijuar vende shplodhje për qytetarët.  Mirembajtjen e 14 tendave te gjelberta dhe 10 qoshka dekorative, kangjella decorative me gjatesi 2 112 ml,  Mirëmbajtje e gjithe inventarit te perfshire ne siperfqet e gjelberta si, stola, pllaka me zaje, kosha mbeturinash, ndicuesa, cezma zbukuruese, kende lojrash per femije, e kende arhetuese per moshat e treta, lapidar, buste, skulptrura.  Shtimi i siperfaqeve te gjelberta duke shtuar mbjelljet me lule zezonale, sip, me bar, mbjellja e pemeve dekurative etj.

Plan Buxheti 2014

40 | F a q e

BASHKIA BERAT

V. Qendra Kulturore “Margarita Tutulani” Ka funksionuar per vitin 2013 si nje njesi shpenzuese duke pasur ne perberje funksionimin e Qendra Kulturore “Margarita Tutulani”, Bibliotekes “Vexhi Buharaja” dhe galerise se arteve “E.Lear” si dhe Klubin e shumesporteve “Tomorri”, me nje presonel prej 25 punonjesish me qellim ti jape nje hapesire edhe me te plote jetes artistike dhe kulturore she sportive te qytetit .

Pasqyra nr.24 Realizimi i shpenzimeve per Qendren Kulturore “Margarita Tutulani”

në 000/lek

Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative

Plani 2013 14244 2300 17785

Fakti 2013 13540 2,248 8271

Realizimi ne % 95 98 46.5

Totali i shpenzimeve

34329

24060

74.4

Shpenzimet ne total jane realizuar ne masen 74%, moserealizimi ne vlere absolute ne masen 10269 000 leke. Zeri paga dhe sigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 95 e 98%, duke mos krijuar deficit.

Realizimi ne masen 46.5%,te shpenzimeve operative ose mosrealizimi prej 9514 000 lele, kundrejt 59% mosrealizimi prej 4517 000 leke, ne vitin 2012, kundrejt planit te shpenzimeve te celura rezulton realizimi ne masen 100%, gje qe tregon se institucioni ,ka miradministruar mjetet monetare ne perdorim.

Edhe pse me financime modeste Qendra Kulturore “Margarita Tutulani” organizoj evente sipas programit te miratuar dhe arriti tregues te kenaqshem: 1. Grupi i Kenges qytetare edhe kete vit zuri vendin e pare ne Festivalin Kombetar te Kenges Qytetare.

2. Teatri Amator i Kukullave ne konkurrim kete vit ne festivalin Kombetar te kukullave qe u zhvilluan ne Pogradec, u vleresua me cmimin e madh si teatri me i bukur i Kukullave.

3. Grupi i Sazeve te Beratit vitin e kaluar zuri vendin e pare ne Festivalin Kombetar te Sazeve.

4. Koncerti festiv I 14 Marsit u kulmua edhe me ardhjen e Grupit muzikor nga Bagcillar I shtetit Turk.

Galeria e Arteve “Edwart Lear” realizoj jo vetem projekte e listuara ne buxhetin e vitit 2013, si Ekspozita e Vitit “E.Lear”, Konkursi “Kolor”,por edhe ekspozita te tjera si ajo e Buron Kaçelit, Barjam Mato,Artan Lame , Ekspozita me dokumenta historike dhe foto nga Bagcillar I shtetit Turk, Historiku I Madh Shqiptaro-Ruse, Ekzpozita “Idea” Bienale 2013, Ekzpozita Foto te vjetra nga Berat , Ekzpozita Shiperia 1858-1945 (foto), nga gjithesej 502 vepra+268 femije kolor, 59 autor +160 femije kolor , me 1324 vizitor gjithesej nga te cilet 249 te huaj dhe 530 nxenes shkollash.

Biblioteka “V.Buharaja” Ka funksionuar per vitin 2013 si structure brenda Qendres Kulturore “Margarita Tutulani”, me mission irembajtjen e fondit te bibliotekes tyre, dhe shtimin e numrit te lexuesve per te gjithe grupmoshat, duke Plan Buxheti 2014

41 | F a q e

BASHKIA BERAT

synuar shtimin e fondit te materialeve te bibliotekes, zhvillimin e aktivitetve promovuese e nxitese ne funksion te shtimit te lexuesve e kryesisht atyre te rinj ne funksion te promovimit kultures dhe edukimit.

Ndonese me buxhete te kufizuara Biblioteka “V.Buharaja” realizoj aktivitete e projekte te listuara ne buxhetin e vitit 2013 si konferenca shkencore me rastin e 5-vjetorit te Beratit ne UNESCO, Ekspozita e botimeve per Beratin, Projekti “Libri fluturues” ne bashkepunim me shkollat e qytetit e te tjera aktivitete ne lidhje me promovime librash.

Klubi i shumespoteve “Tomorri” Ka funksionuar per vitin 2013 si structure brenda Qendres Kulturore “Margarita Tutulani”, me mision nxitjen, zhvillimin dhe përhapjen e kulturës sportive në qytet, nëpërmjet organizimit të projekteve sportive dhe pjesemarrjes ne aktivitete kombetare dhe nderkombetare, me objektiv: Me gjithe financa te kufizuara ky klub ka Arritje e suksese kombëtare dhe ndërkombëtare të ekipit ping pongut, mundjes, karates, boksit dhe sporteve te tjera.

Klubi i shumespoteve “Tomorri” realizoj aktivitete e listuara ne buxhetin e vitit 2013, ku e vecanta e ketij viti ishte organizimi i “Maratona Berati 2013”, Gara e Karatese .Viti buxhetor 2013 rezultoj me me shume detyrime te palikujduara , te cilat jane trajtime ushqimore te sportisteve dhe trajniereve, aktivitete te palikujduara, si dhe shperblime per kampionet.

Pasqyra nr.25 Realizimi i shpenzimeve per klubin e shumespoteve “Tomorri” Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative Totali i shpenzimeve

Plani 2013 1,033 164 5,032 6,976

Fakti 2013 770 130 2,518 4,507

në 000/lek Realizimi ne % 75 79 50 65

Qendra Kulturore me gjithe aktivitete e saj si Qender, te Bibliotekes “V.Buharaja” Galerise se Arteve “Edëart Lear” , te Klubi i shumespoteve “Tomorri”, mbylli vitin buxhetor 2013 me detyrime te palikujduara ne Shumen prej 4 800 0000 leke, nga te cilat jane pagesa per orketren , banden e qytetit dhe grupin e kenges popullore, tarajnier dhe sportit te Klubit te shumesporteve.

VI. KF TOMORRI 1923 sh.a.

KF TOMORRI 1923 sh.a. eshte financuar nga bashkia ne masen 12975 000 leke, kundrejt 13050 000 leke, si dhe jane siguruar te ardhura nga biletat ne Shumen 165100 leke.Totali I te ardhurave 13140100 leke.I gjithe fondi eshte konsumuar ne baze te planit financiar te sh.a, ku 71.5% te buxhetit ose ne vlere absolute prej 9401277 leke e perben zeri paga dhe sigurime shoqerore 14% e totalit te shpenzimeve prej rreth 1866000 leke e zene shpenzimet e trajtimit ushqimor dhe te djetave te sportisteve, pjesen tjeter prej 14.5% te totalit te shpenzimeve e perbejne shpenzime te tjera operative, si faza pergatitore, uniforma, shpenzime per ilace,e tj., Plan Buxheti 2014

42 | F a q e

BASHKIA BERAT

Perdorur i fondeve konform legjislacionit e ne perputhje me statusin e tij, mbetet nje nga sfidat e veprimtarise se auditit te brendshem te bashkise.

VII. Qendra “Lira” Ka funksionuar per vitin 2013 me nje presonel prej19 punonjesish me objekti ofrimin e sherbimeve per riaftesimin fizik, psiqik dhe eduktativ te PAK. Pasqyra nr. 26 Realizimi i shpenzimeve per Qendren “Lira” Emertimi i shpenzimit Paga Sigurime shoqerore Shpenzime operative Totali i shpenzimeve

Plani 2012 11,054 1,793 4,950 17,797

në 000/lek Fakti 2012 9,225 1,541 3,870 14,636

Realizimi ne % 83 86 78 82

Shpenzimet ne total jane realizuar ne masen 82 %, mosrealizimi ne masen 3161000 leke, kundrejt 80%, moserealizimi ne vlere absolute ne masen 3 346 000 leke, ne vitin 2012.

Zeri paga dhe sigurime shoqerore eshte realizuar ne masen 83%, duke mos krijuar deficit. Realizimi ne masen 78% mosrealizimi ne masen 1080000 leke I shpenzimeve operative, kundrejt 66% te shpenzimeve operative, ne vitin 2012.

Qendra “Lira”ne perfundimin e vitit buxhetor rezulton me detyrime te palikujduara ne Shumen 1 000 000 leke.

XI. Sherbimet e kontraktuara Parstrimi i Qytetit, Mirembajtja e varrezave publike dhe te deshmoreve, dekori i qytetit, jane kryer nga sipermarjet perkate te kontraktuara.

Veshtiresia financiare ne te cilen jemi shoqeruar gjate gjithe vitit 2013, nuk pengoi sipermarrjen e pastrimit, te mirembajtjes se varrezave publike dhe te deshmoreve, dekori qe ti kyenin keto sherbime te kontraktuara. por te pa financuara rregullisht, sipas situacioneve te punes se kryer.Pra, keto sipermarrje nuk kan cenuar cilesine e kryerjes se sherbimit, pavaresisht financimit, duke e perballuar vet koston financiare.

Dekori ka performance cilesore, do te ruajme inventarin pa e rritur koston.

Nga perllogaritjet e kryera rezulton se Bashkia eshte borxh ndaj ketyre sipermarrjeve ne shumat respektive:

Plan Buxheti 2014

43 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr.27 Realizimi i shpenzimeve per sherbimet e kontraktuara Emertimi i shpenzimit Parstrimi i Qytetit Miremb.e varrezave publ. dhe deshmoreve Dekori i qytetit, Totali i shpenzimeve

në 000/lek

Plani 2013

Fakti 2013

Realizimi ne %

59,995 4,266 2,505 66,766

51,170 3,490 1,788 56,448

85 82 71 85

XII. Transporti Urban Kryet nga Ndermarrja me status Ndermarje Shteterore. Eshte financuar 100% me nivelin e planifikuar ne buxhetin e vitit 2013 prej 4 879 000 leke, fonde te cilat nuk mund te perballojne gjithe problematiken financier te kesaj ndermarje e cila rezulton ne dy vitet e fundit me humbje.

Me synimin per te ofruar sherbimin urban prane komunitetit, e gjithe vemendja eshte perqendruar tek permiresimi I menaxhimit te ketij sherbimi.

Per kete arsye jo vetem qe jemi mare me analiza e studime konkrete, por jemi drejtuar ne keshillin bashkiak per ecurine e metejshme te ketij sherbimi jetk per qytetare.

C. INVESTIMET DHE BURIMET E FINANCIMIT TE TYRE Investime kapitale kane si burim financimi Pushtetin Qendror nepermjet grandeve konkuruese, financimin nga burime te vet Bashkise dhe donatoret ose financime te perbashketa ndermjet bashkise dhe partnereve nderkombetar.

Viti 2013 shenon nenshkrimin e mareveshjes se bashkepunimit ndermjet Bashkise Berat dhe Fondacionit Shqiptaro-Amerikan per Zhvillim per implementimin e projektit “Studim-projektim i Bulevardit kryesor “Republika” dhe sheshit “Teodor Muzaka” Berat.

Projekti “Studim-projektim i Bulevardit kryesor “Republika” dhe rehabilitimi i sheshit “Teodor Muzaka” eshte pjese e Strategjise se Qytetit per Zhvillimin Social Ekonomik 2010-2020 te vendimuar ne Keshillin Bashkiak.

Ky projekt perfshin nderhyrje ne zonen qendrore te qytetit dhe rehabilitimi i tij do ti jepte zones se Qendres se Qytetit pamje dinjitoze ne perputhje me kriteret e zones tampon (zone e mbrojtur, e perfshire ne listen e pasurise boterore, UNESCO.) Ne kuadër te bashkëpunimit me Fondacionin Shqiptaro- Amerikan per Zhvillim (AADF), Bashkia e Beratit eshte fituese e projektit Bid, per realizimin e te cilit eshte hartuar Drafti i mareveshjes se bashkepunimit i cili konsiston ne kater komponente:  Permiresimi infrastrukturor.  Zhvillimi i sipermarrjes nepermjet zhvillit te biznesit.  Zhvillimi i lidershipit.

Plan Buxheti 2014

44 | F a q e

BASHKIA BERAT



Mbeshtetje per kulturen dhe ekoturizmin.

Projekti i Rikonstruksionit te Bulevardit Republika dhe sheshit qendror “Teodor Muzaka” përfshihet ne komponentin e pare, permiresimi infrastrukturor.

AADF per realizimin e këtij projekti ka kontraktuar me studion projektuese “PRG-BR Architektur” i cili eshte hartuar ne zbatim te temave te references hartuar nga Bashkia e Beratit.Projekti perben nje angazhim teper te rendesishem te Bashkise Berat e cila synon te kenaqe dhe te realizoje kerkesat funksionale nga njera ane dhe ato ato arkitektonike.

Fondacioni do te kontriboje jo me shume se 1 200 000 US$ per rikonstruksionin e bulevardit kryesor “Republika” dhe rehabilitimi i sheshit “Teodor Muzaka” sipas preventivit perkates te projektit).

Bashkia Berat do te financoj ne shumen 14760 000 leke perfshire TVSh, per rikonstruksionin ne Bulevardit kryesor “Republika” dhe sheshin “Teodor Muzaka” Funizim me beton, per te cilen ka perfunduar procedura e prokurimit dhe eshte lidhur kontrata, dhe zerin Blerje guri, qe eshte ne procedure e siper.

Jemi ende nje qytet i paperfshire ne projektet strategjik te zhvillimit dhe ende Boshti i Jugut, dhe te tjera investime te rendesishme jane ne radhe pritje dhe nje prioritet i rendesishem qe gjenerojne zhvillim.

Perfitueshmeria nga Grandet Konkuruese pare ne dinamike kane tendence renie dhe nga viti 2010 e ne vazhim nuk eshte investuar ne asnje prioritet zhvillimi te ekonomise te projektuar ne Dokumentet Strategjik.

Viti 2013 shenon vitin 0 persa i perket perfitueshmerisë nga garandet konkuruese.

Pasqyra nr.28 Investimet nga Grantet Konkuruese ne dinamike ne vite Vitet Vlera

2007 108,280

2008 14,908

2009 67,696

2010 29,568

në 000/lek 2011 72,218

2012 19,334

2013 0

Grafiku nr.16 Investimet nga Grantet Konkuruese ne dinamike ne vite

Plan Buxheti 2014

45 | F a q e

BASHKIA BERAT

Theksojme faktin se objektet jane prokuruar me vlere te plote dhe likujdimet e kryera pjesore Ne vitin 2012 fondi i alokuar prej 19 334 000 leke i perket diferences se pafinancuar per Objektin CU Kala (fondi i celurprej 375 098 leke nuk e mbulon te gjithe diferencen e mbetur), Rikonstruksion i shkolles “ShyqyriLakra” prokuruar me vlere te plote , eshte financuar ne vitin 2011 vetem 12% e vleres se kontrates , dhe ne vitin 2012 eshte financuar me 18.9 milion leke.

Nga viti 2009 e ne vazhdim nuk kemi asnje leke financim per likujdimin e vleres se kontratave te mbikqyrjes dhe kolaudimit te punimeve per objektet e financuara nga Grandet konkuruese duke ia faturuar kete detyrim pushtetit vendor.

Perballe kerkesave te shumta qe ka Berati me nje infrastrukture tejet te amortizuar, me objekte arsimore, cerdhe, ambjekte zyrash qe kane nevoje per rikonstuksion, perdorimi i teprices neto operative eshte njeshifer modeste. Tendenca ne rritje e saj perben nje sfide ne hartimin dhe zbatimin e buxheteve vjetore dhe ato afatmesme.

Pasqyra nr.29 Inestimet nga Teprica Neto operative ne dinamike ne vite Vitet Vlera

2007 23,953

2008 8,527

2009 70,233

në 000/lek 2010 48,641

2011 52,091

2012 30,833

2013 30,833

Grafiku nr.17 Inestimet nga Teprica Neto operative ne dinamike ne vite

Pasqyra nr.30 Realizimi i investimeve per vitin 2013

në 000/lek

Emertimi A. Investimet ne proces nga vitit 2012 1. Rik. Trot. Segmenti-Kisha Sh. Dhimiter –Merkate-Shkolla "7 Nentori" a. Mbikqyrje

Plan Buxheti 2014

Plan Buxheti

Fakti

25,165

13,336

2,131 157

2,131 157

46 | F a q e

BASHKIA BERAT

b. Kolaudim 2. Rikonstruksion Trotuari Segmenti ish-divizioni-Ura Uznove a. Mbikqyrje b. Kolaudim 3. Riveshje e shtreses asfaltike rr. Karbur.Hasani-Ura Gorice. a. Mbikqyrje b. Kolaudim 4. Rehab.haps. urbane l.Murat Celebiu ALUIZNI a. Mbikqyrje b. Kolaudim 5. Rikonstruksion I fushes se stadadiumit "Tomorri " a. Mbikqyrje b. Kolaudim 5. Rikonstruksion I stadadiumit "Tomorri "(Mbikqyrje) 6. Mbikqyrje dhe kolaudime te palikujduara infrastrukture 7. Projekti I Bulevardit "Republika" 8.Detyrime te palikujduara ne arsim 8.1. Diference likujdimi per shkollen CU lagja Kala 8.2. Rikonstruksion Shkolla "Sh.Lakra"(mbikqyrje, kolaudim)

22 5,047 213 26 5,245 58 21 6,000 226 27 743 175 30 430 391 2,633 1,590 1,217 373

18 3,100

B. Investime parashikuar per vitin 2013 1. Riveshje asfal.Segmenti Ura e Gorices-Kisha Shen Merise 2. Nderhyrje ne tribunen qendrore te sadiumit Tomorri 3. Vendosje e sistemit te kamerave Bashki dhe D.E.A. 4. Peme dekorative 5. Pajisje Zyre 6. Makineri dhe pajisje per Ndermarjen Rruge Trotuare .

7.Rivitalizim I BLV "Republika", Sheshi "Teodor Muzaka" (pjesore)

9,490 1,500 480 480 480 100 450 6,000

1,426

34,655

14,762

TOTALI

Plan Buxheti 2014

3,400

1,291 743 175 30 430 304 1,557 1,184 373

480 396 100 450 -

47 | F a q e

BASHKIA BERAT

b. Kolaudim 2. Rikonstruksion Trotuari Segmenti ish-divizioni-Ura Uznove a. Mbikqyrje b. Kolaudim 3. Riveshje e shtreses asfaltike rr. Karbur.Hasani-Ura Gorice. a. Mbikqyrje b. Kolaudim 4. Rehab.haps. urbane l.Murat Celebiu ALUIZNI a. Mbikqyrje b. Kolaudim 5. Rikonstruksion I fushes se stadadiumit "Tomorri " a. Mbikqyrje b. Kolaudim 5. Rikonstruksion I stadadiumit "Tomorri "(Mbikqyrje) 6. Mbikqyrje dhe kolaudime te palikujduara infrastrukture 7. Projekti I Bulevardit "Republika" 8.Detyrime te palikujduara ne arsim 8.1. Diference likujdimi per shkollen CU lagja Kala 8.2. Rikonstruksion Shkolla "Sh.Lakra"(mbikqyrje, kolaudim)

22 5,047 213 26 5,245 58 21 6,000 226 27 743 175 30 430 391 2,633 1,590 1,217 373

18 3,100

B. Investime parashikuar per vitin 2013 1. Riveshje asfal.Segmenti Ura e Gorices-Kisha Shen Merise 2. Nderhyrje ne tribunen qendrore te sadiumit Tomorri 3. Vendosje e sistemit te kamerave Bashki dhe D.E.A. 4. Peme dekorative 5. Pajisje Zyre 6. Makineri dhe pajisje per Ndermarjen Rruge Trotuare .

7.Rivitalizim I BLV "Republika", Sheshi "Teodor Muzaka" (pjesore)

9,490 1,500 480 480 480 100 450 6,000

1,426

34,655

14,762

TOTALI

Plan Buxheti 2014

3,400

1,291 743 175 30 430 304 1,557 1,184 373

480 396 100 450 -

47 | F a q e

BASHKIA BERAT

KAPITULLI III PLAN BUXHETI I VITIT 2014 1. Informacion i përmbledhur, buxheti 2014.  Viti 2014 do te jete viti percaktues ne marrjen e statusit kandidat te Shqiperise ne BE.  Nga pikepamja e ekomomike-financiare viti 2014 do te shënojë rritjen e Buxheti vendor në tërësi.Nëse ne vitin 2012 buxheti vendor zinte 2.1% te PBB-se, ne vitin 2013 ai ze 2% , ndësa në vitin 2014 Buxheti vendor zë 2.4% te PBB (sipas Ligjit “Per miratimin e buxhetit te Vitit 2014, nr.185/2013.)  Jane bërë pëmirësime në shpërndarjen e Transfertes se pakushtezuar per Njesite e Qeverisjes vendore dhe ka rritje se saj .Bashkia Berat perfiton nga transferta 196 milion leke, nga 160 milion ne vitin 2013, ose 22% me shume.  Jemi perfitues te Grandit prej 5 milion leke (te perfshire ne Transferte) si Bashki pjese e UNESCO-s.  Te dhenat e popullsise jane marre nga rregjistri kombetar I gjendjes civile dhe jo nga Censusi.(shtojca nr. 5 e Udhezimit Plotesues te Ministrit te Financave “Per zbatimin e Buxhetit te vitit 2014”  Efektet e paketes fiskale do te ndikojne pozitivisht ne buxhetin e vitit 2014.  Per evidentimin e borxhit e të detyrimeve te prapambetura Ministria e Financave ka ndjekur një proces intensive te evidentimit, vleresimit dhe auditimit te borxhit. Ne kete konteks ne kemi kryer procedurat ne perputhje me kete orjentim.  Futemi ne Vitin e Ri Buxhetor me borxhin e mbatrur nga viti 2013 ne Shumen 68.2 milion leke, nga te cilat 60.8 milion leke jane investime te perfundura dhe te pafinancuara sipas plan buxhetir te vitit 2013.  Buxheti i vitit 2014 ka te diktuar dhe te kushtezuar Tepricen Neto Operative qe i perkete investimeve te prokuruar ne vitin 2012 me vlere te plote, te perfunduar ne vitin 2013 dhe te pafinanuara, vlera pjesore te paperfshire ne buxhetin e vitit 2013.(më hollesisht paqyra perkatese).  Plan buxheti I vitit 2014 do te mbeshtete financiarisht ne shumen prej 44 760 000 leke, implementim in e projektit “Rehabilitimi i Bulevardit kryesor “Republika” dhe sheshit “Teodor Muzaka” , pjese e Strategjise se Qytetit per Zhvillimin Social Ekonomik 2010-2020 te vendimuar ne Keshillin Bashkiak,si pjese e bashkefinancimit me Fondacionin Shqiptaro- Amerikan per Zhvillim ( AADF).  Plan buxheti I vitit 2014, ne partneritet me donator do te mbeshtet financiarisht projekte konkrete sociale dhe mjedisore ne sherbim te komunitetit.  Implementim te dokumenteve Stategjik, dhe projekteve te hartuara ne to duke lobuar fuqishem duke rritur perfitueshmerine nga GrantetKonkuruese.

Plan Buxheti 2014

48 | F a q e

BASHKIA BERAT

 Studimet social ekonomike , si pjese e Planit te Zhvillimit Vendor,Strategjise se Turizmit , kane rritur basueshmerine tek partnered serioz si Banka Boterore, KE, SOROS, USAID, Co-Plan, Instituti per Zhvillimin e Habitatit, TIKA, PNUD, ASED, REC, bashkepunimet me te cilat do te jene ne fokusin e punes sone ne vijim.  Permiresimin e struktures se shpenzimeve kapitale ndaj totalit te shpenzimeve , Ne plan buxhetin e vitit 2014 investimet nga te ardhurat zene rreth 17% te totalit te shpenzimeve.  Ne hartimin e paketes fiskale, dhe ne teresi te buxhetit vendor 2014 jemi asistuar nga specialist te USAID-it,pasi jemi Bashki pilot e perzgjedhur qe ne vitin 2013.  Implementimmi i projekteve ne fushen e trashegimise, status i qytetit si pasuri e UNESCO-s rrjetezimi i Beratit ne sitin e Qyteteve Europiane te Artit, Projekti SUSTCULT, i financuar nga BE, do te kene impakt pozitiv ne rritjen e vlerave promovuese te qytetit.

Hartimi i planbuxhetit vjetor eshte i mbeshtetur ne ligjin nr. 9936 date 26.06.2008 “Per menaxhimin e sistemit buxhetor ne Republiken e Shqiperise” ne Udhezimin e Ministrise se Finances 2 date 06.02.2012 “Per procedurat standarte te zbatimit te buxhetit”, Ligjit nr.185/2013 date 28.12.2013 “Per buxhetin e vitit 2014”, Udhezimit te MF nr. 32 date 31.12.2013 “Per tatimin e thjeshtuar mbi fitimin e biznesit te vogel” Ky material eshte mbeshtetur ne keto dokumenta baze : i.

Strategjia e Zhvillimit Ekonomik e rishikuar (2010 - 2020) ii.

Plan i Zhvillimit Vendor iii.

Plan i Investimeve Kapitale (PIK) iv.

Stategjia dhe Plan i Veprimit te Turizmit (2010 - 2021) v.

Programi Buxhetor Afat Mesem (2013 - 2015) vi.

Strategjite Sektoriale qe jane te lidhura me kopetencat e pushtetit vendor.

Politikat financiare dhe ato fiskale mbi te cilat planifikojme dhe punojme per realizimin e tregueve ne menyre te drejteperdrejte mbeshtetet ne :Kalkulimin e detajuar dhe alokimin e fondeve sipas projekteve ( te shprehura ne pasqyrat respektive te njesive shpenzuese) eshte mbeshteur ne pervojen pozitive te akumuluar dhe trajnimet e vazhdueshme te specialisteve te Drejtorise se Finances, Tatim Taksave, Sherbimeve Publike, Urbanistikes, te organizuara nga Ministria e Financave, Ministria e Puneve te Brendshme ,Instituti i Trajnimit te Administrates Publike, Co-Plan Instituti per Zhvillimin e Habitatit.  Planifikimin dhe analizen ne nivel artikulli e nenartikulli si ne krahun e te ardhurave dhe ne ate te shpenzimeve.  Mitatimin e shpenzimeve ne nivel programi.

2. Struktura financiare e buxhetit 2014 Plan buxheti i vitit 2014 eshte i ballancuar. Ne mbeshtetje te Udhezimit te Ministrit te financave nr.2 date 06.02.2012 “Per procedurat standarte te zbatimit te buxhetit” buxheti vendor eshte unik, te ardhurat dhe shpenzimet parashikohem per cdo ze te tyre, pavaresidht nga burimet e financimit.Per Struktura e tij eshte e plote, per te gjithe elementet, si ne krahun e te ardhurave dhe ne ate te shpenzimeve.Ky buxhet eshte i detajuar deri ne llogarite analitike, per cdo ze te ardhure dhe shpenzimi.

Plan Buxheti 2014

49 | F a q e

BASHKIA BERAT

Ne te tre kapitujt perkates, ai i teardhurave, shpenzimeve dhe perdorimi i teprices neto operative pershkruhen analitikisht te gjithe elementet perberes te tij. Ky material shoqerohet me pasqyrat ndihmese dhe kalkuluese te treguesve dhe detajimi i tyre per periudhat perkatese te vitit ushtrimor.

Plan buxheti i vitit 2014 perbehet nga : Te dhenat ne /000 leke A - Te ardhurat gjithsej (I +II)..............................462 005 I - Te ardhurat e buxhetit te pavarur............................265 709 -

Te ardhura te trasheguara nga viti 2013..............36 691

-

Te ardhurat Lokale (Plan i vitit 2013)...............223 018

-

Te ardhurat nga Legalizimet ..................................6 000

II - Transferta gjithsej........................................................196 296 -

Transferta e pa kushtezuar .................................196 296

B - Shpenzimet gjithsej ..........................................383 716 C - Investime gjithsej (Teprica neto operative) ......78 289 -

Nga te ardhurat e Bashkise ...................................71 834

-

Nga legalizimet .......................................................6.455

Grafiku nr.18 Struktura financiare e buxhetit

Plan Buxheti 2014

50 | F a q e

BASHKIA BERAT

A. PLANI I TË ARDHURAVE a. Te ardhurat lokale Pranë Bashkisë Berat në kuadër të hartimit të planit të të ardhurave, pjesë përbërëse e Buxhetit të vitit 2014, është ngritur Grupi për Manxhim Stretegjik.

Si çdo vit planifikimi i të ardhurave të vitit 2014 është kryer në mënyrë analitike, duke ju referuar cdo takse dhe tarife vendore, të cilat analizohen në hollësi. Cdo e ardhur është planifikuar në bashkëpunim me punonjësit të cilët kanë lidhje të drejtpërdrejtë në punën e tyre me arkëtimet nga taksat dhe tarifat vendore. Këtu bën pjesë gjithë stafi i Drejtorisë së Taksave Regjistrimit të Biznesit dhe Tregjeve ashtu edhe stafi i Drejtorive të tjera të Bashkisë Berat.

Planifikimi i të ardhurave nga taksat dhe tarifat vendore për vitin 2014 mbështetet kryesisht në :  Nivelin e taksave dhe tarifave vendore të miratuara në ligjin nr. 9632 datë 30.10.2006 “Për sistemin e Taksave Vendore", i ndryshuar së fundmi me ligjin nr. 181/2013, si dhe në vendimin e marrë nga Këshilli i Bashkisë Berat në lidhje me “Sistemin e taksave dhe tarifave vendore”.  Realizimin faktik të ardhurave të vitit 2013.  Parashikimin e të ardhurave nga agjentët tatimorë,  Rritjen e arkëtimit të të ardhurave nëpërmjet thellimit të vazhdueshëm të punës në drejtim të evidentimit dhe regjistrimit të subjekteve te paregjistruar në organet tatimore.

Gjithashtu në planifikimin e të ardhurave për vitin 2014 është marrë parasysh fakti se vendosja e tatimit të thjeshtuar mbi fitimin e biznesit të vogël për subjektet ambulantë në nivelin 25,000 lekë, do të ndikojë në aftësinë paguese të kësaj kategorie. Si rrjedhim kemi planifikuar rreth 284 subjekte ambulantë më pak se viti 2013 që kryeshisht janë subjekte të mbartur në vite si dhe subjekte të tregut industrial, të cilët nuk janë të pajisur me NIPT. RISITË DHE RISQET QË PRITEN TË NA SHOQËROJNË GJATË VITIT TË ARDHSHËM 2014 TË CILAT DO TË NDIKOJNË TË ARDHURAT E BASHKISË RISITË :  Shfuqizohet taksa vendore mbi biznesin e vogël.

Kjo taksë që mblidhej nga administrata tatimore vendore si dhe tatimi mbi të ardhurat personale të biznesit të vogël që mblidhej nga administrata tatimore qëndrore zëvendësohen me një tatim të vetëm, tatimi i thjeshtuar mbi fitimin e biznesit të vogël.  Taksa mbi ndërtesën ndyshon nivel duke u rritur dhe duke tentuar që të përditësohet me ndryshimet që kanë ndodhur gjatë këtyre viteve. Gjithashtu informacioni që do na jepet nga Zyra Vendore e Regjistrimit të Pasurive të Paluajtshme në lidhje me të dhënat e regjistrit elektronik të pasurisë do të mundësojë që të rriten të ardhurat nga taksa e pasurisë.  Hiqet kufizimi për vendosjen e tarifave vendore në kufirin 10 për qind të nivelit tregues të taksës vendore të biznesit të vogël, kufizim i cili ka ndikuar në politikë bërjen e bashkisë e cila nuk ka patur diskrecionin e duhur për vendosjen e masës së tarifave vendore për shërbimet Plan Buxheti 2014

51 | F a q e

BASHKIA BERAT

publike të pastrimit, ndriçimit dhe gjelbërimit publik në përputhje me koston e ofrimit të këtyre shërbimeve.  Përmirësimi i shërbimit ndaj tatimpaguesve si dhe përmirësimi i kapaciteteve për planifikimin më të mirë të rritjes urbane dhe rajonale, në kuadër të Programit Për Planifikimin dhe Qeverisjen Vendore (PLGP), një program 5 vjecar i financuar nga USAID në të cilën Bashkia Berat është përzgjedhur si pjesë e programit nga një numër prej rreth 30 njësish kandidate. Në vëmendje të këtij programi do të jetë veçanërisht informatizimi i sistemit të taksave dhe tarifave vendore.

RISQET : a. Bashkia Berat do ta nis vitin 2014 me detyrime të mbartura nga periudhat e kaluara. b. Pezullimi i dhënies së lejeve të ndërtimit për qytetin e Beratit, në zbatim të vendimit të Këshillit Kombëtar të Territorit të datës 08.10.2013 mund të reflektohet në mosrealizimin e të ardhurave nga ky burim shumë i rëndësishëm për financat vendore. c. Në kuadër të arkëtimit të të ardhurave nga Tatimi i thjeshtuar mbi fitimin e biznesit të vogël ku tashmë biznesi do të tatohet në bazë të fitimit nevojitet që biznesi i vogël të kryejë rregullisht transaksione me dokumenta të rregullt justifikues si rrjedhojë nga administrata tatimore nevojitet kontroll shumë më i rreptë.

Në total, për vitin 2014, të ardhurat nga taksat dhe tarifat vendore janë planifikuar në shumën 231,018,000 lekë.  Kundrejt realizimit faktik të vitit 2013 prej 186,426,000 lekë të ardhurat e vitit 2014 janë planifikuar +44,592,000 lekë ose +23.9% më shumë.

Tabela e mëposhtme paraqet një informacion mbi planifikimin e të ardhurave të vitit 2014 sipas grupeve kryesore : Emërtimi Të ardhura nga taksa vendore mbi biznesin e vogël Të ardhura nga tatimi i thjeshtuar mbi fitimin per biznesin e vogel Të ardhura nga taksat vendore Të ardhura nga tarifat vendore Të ardhura nga Drejtoria Ekonomike e Arsimit Të ardhura të tjera Të ardhura nga legalizimet TOTALI

Plani 2013 7,000,000 31,829,000 95,718,000 62,253,000 10,160,000 16,058,000 6,000,000 229,018,000

Struktura (në %) 3.06 13.90 41.79 27.18 4.44 7.01 2.62 100.00

Peshën kryesore të rritjes së planit të të ardhurave të vitit 2014 në krahasim me faktin e vitit 2013 e kanë dy grupe kryesore : 1. Të ardhurat nga taksat vendore në vlerën +31,851,000 lekë, rritje e cila vjen si rrjedhoje e planifikimit te ardhurave per tu realizuar nga taksa e ndikimit në infrastrukturë nga ndërtimet e reja (lejet e ndërtimit) si dhe nga efektet që do japë rritja e taksës së ndërtesës për biznesin.

2. Të ardhurat nga tarifat vendore në vlerën +21,452,000 lekë, rritje e cila vjen kryesisht nga nga efektet që do japë rritja e tarifave vendore për subjektet e biznesit të vogël.

Plan Buxheti 2014

52 | F a q e

BASHKIA BERAT

Në pasqyrat e mëposhtme paraqitet analitikisht planifikimi i detajuar i cdo takse dhe tarife vendore për vitin 2014.

Pasqyra nr. 31 Përmbledhëse e planit të të ardhurave

në /000 lekë

Nr I

Emertimi Taksa vendore mbi biznesin e vogël

II

Tatimi i thjeshtuar mbi fitimin per biznesin e vogel

31,829

III

Taksat vendore

95,718

Takse tabele

2,939

1

Plani 2014 7,000

•

Tabelë për qëllime identifikimi

194

•

Tabelë për qëllime reklamimi

2,745

2

Te ardhura nga zenia e hapsirave publike

17,798

3

Takse ndikimi ne infrastrukture nga ndertimet e reja

20,000

4

Takse fjetje ne hotel

1,494

5

Takse mbi token bujqesore

1,023

6

Takse e mjeteve te perdorura

9,600

7

Takse e kalimit te se drejtes se pronesise pronësisë

2,263

8

Takse mbi ndertesat

40,601

•

Biznes

34,998

•

Familje

5,603

IV

Tarifat vendore

62,253

1

Tarife e pastrimit

45,262

•

Biznes

32,336

•

Familje

12,927

2

Tarife e ndriçimit publik

8,368

•

Biznes

2,401

•

Familje

5,966

3

Tarife gjelberimi publik

4,249

•

Biznes

1,266

•

Familje

2,983

4

Tarife regjistrim veprimtarie biznesi

5

Tarifa urbanistike

900

6

Tarifa te sherbimit administrativ

622

7

Tarife per license/certifikate ne fushen e transportit rrugor

912

8

Tarifa per zenien e sallave dhe celje kartele lexuesi

275

V

Tarifa te Drejtorise Ekonomike te Arsimit

1

Te ardhura nga konviktet

Plan Buxheti 2014

1,665

10,160 960

53 | F a q e

BASHKIA BERAT 2

Te ardhura nga cerdhet

3,500

3

Te ardhura nga kopshtet

5,700

VI

Te ardhura te tjera

16,058

1

Te ardhura nga parkimi

3,858

2

Te ardhura nga qerate

7,000

3

Te ardhura nga gjobat, k. vonesa etj..

3,000

4

Te tjera te ardhura nga pronesia

2,500

5

Te ardhura nga biletat

6

Te tjera debitore dhe gjyqe

1,500

VII

Te ardhura nga legalizimet

6,000

200

TOTALI

229,018

Pasqyra nr. 32 Plani i numrit të subjekteve Nr I • • • • • • • II III • • • IV

Kategoritë e biznesit Biznes i vogel Ushqimore Shitje me pakicë Bar - restorant Shërbime Prodhim Profesione të lira Ambulant Transport Biznes i madh Ndërtim Prodhim Import - Eksport Institucione TOTALI

Plani 2014 1,180 146 375 168 216 88 91 96 145 257 31 32 194 35 1,617

Pasqyra nr. 33 Planifikimi i tatimit të thjeshtuar mbi fitimin e biznesit të vogël Nr. Subjekteve

Nr

Kategorite e biznesit

1 2

Me qarkullim 0 - 2,000,000 Me qarkullim 2,000,000 - 8,000,000 TOTALI

779 507 1,286

Plan Buxheti 2014

Baza e llogaritjes

25,000 x 99% 25,000 x 99% 25000 x 99%

në /000 lekë Shuma

19,280 12,548 31,829

54 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 34 Planifikimi i taksës mbi pasurinë e paluajtshme Nr

Grupet e taksë paguesve

I

Taksa mbi ndertesat

1

Familjet (ndertesa banimi)

në /000 lekë Baza e llogaritjes (Sip ne m2/ha)

Niveli i takses

Plani 2014 40,601

659,150 x 85%

5,603

•

Para vitit 1993

394,000 x 85%

10

3,349

•

Gjate dhe pas vitit 1993

265,150 x 85%

12

2,254

2

Njesi tregtare (per tregti, sherbime, te tjera)

179,332

34,998

a

Biznes i vogel

35,931

10,365

•

Bar restorant

10,392

300

3,118

• • • • • b •

Tregti me pakice Ushqimore Sherbime Prodhim Profesione te lira

8,691 3,198 7,244 4,608 1,798 143,401 38,332

300 300 300 210 300 300

2,607 959 2,173 968 539 24,633 11,500

•

Prodhim

32,254

210

6,773

•

Ndertim

3,777

210

793

•

Objekte te ish ndërmarjeve shtetërore te privatizuara ku nuk zhvillohet aktivitet tregtar Objekte te reja nga verifikimi i siperfaqeve te nderteses

59,538

60

3,572

9,500

210

1,995

1,400

1,023

c II

Biznes i madh Import - Eksport

Taksa mbi tokën bujqësore

(1,100 ha - 240 ha degraduar) x 85%

TOTALI

41,624

Pasqyra nr. 35 Planifikimi i ardhurave nga zënia e hapsirave publike Nr

Llojet e tregjeve

I

Taksa për zënien e hapsirave publike

•

Tregu produkteve bujqesore Ng

•

Ambulante te ndryshem

II

Tarife tregtimi me mjet

III

Tarifë për vendosje të tavolinave të lokaleve (bareve) jashtë njësisë

IV

Tarifë për zënie hapsire publike të mbuluar

Plan Buxheti 2014

në /000 lekë Baza e llogaritjes (Sip ne m2)

Niveli i takses

Plani 2014

Lek/m2/muaj

315

132

99

157

133

99

158

200

936

50

396

15 mjete x 26 dite x 12 muaj 60 tavolina x 22 dite x 6 muaj

Lek/m2/dite

16,151

55 | F a q e

BASHKIA BERAT

1

Tregtim fruta, perime, veze

• • 2 •

Tregu te "Ura e Gorices" Markata "30 Vjetori" Artikuj jo ushqimore Tregu industrial - Njesite e tregtimit te tregut industrial me numrat 31-45, 61-75, 89-103 - Njesite e tjera te tregtimit te tregut industrial Tregu "Rom"

•

40 185 veta x 52 jave

30 1,624

m2

937 481 456 15,214 15,003

72

21

468

1553

30

14,534

211

TOTALI

17,798

Pasqyra nr. 36 Planifikimi i tarifës së pastrimit

në /000 lekë Baza e llogaritjes (Nr. familjeve/bizneseve) 16,573 x 60%

Niveli i tarifes 1,300

Nr

Grupet e tarifë paguesve

I

Familjet

II

Njesi tregtare biznes i vogel

1,286

1

Restorant, ushqim i shpejte, piceri

34

20,000

680

2

Prodhim

88

19,000

1,672

3

Shitje me pakicë

375

18,000

6,750

4

Bar - Kafe

134

18,000

2,412

5

Ushqimore

146

18,000

2,628

6

Profesione të lira

91

18,000

1,638

7 8

Shërbime Transport

216 106

7,000 7,000

1,512 742

9

Ambulant

96

2,500

240

III

Plani 2014 12,927 18,274

Njesi tregtare biznes i madh

296

1 2

Transport

39 194

7,000 40,000

273 7,760

3

Prodhim

32

69,000

2,208

4

Ndertim

31

80,500

2,496

Import eksport

12,737

IV

Institucione

35

1 2

Me numër të punësuarish ≤ 30 vetë

17

25,000

425

Me numër të punësuarish > 30 vetë

18

50,000

900

Totali (II - IV)

1,617 TOTALI

Plan Buxheti 2014

1,325

32,336 45,262

56 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 37 Planifikimi i tarifës së ndricimit

në /000 lekë Baza e llogaritjes (Nr. familjeve/bizneseve) 16,573 x 60%

Niveli i tarifes 600

Njesi tregtare biznes i vogel

1,286

1,200

Njesi tregtare biznes i madh

296

Nr

Grupet e tarifë paguesve

I

Familjet

II III 1

Transport

2

Te tjera

IV

Institucione Totali (II - IV)

Plani 2014 5,966 1,428 833

39

1,600

62

257

3,000

771

35

4,000

140

1,617

2,401

TOTALI

8,368

Pasqyra nr. 38 Planifikimi i tarifës së gjelbërimit Nr

Grupet e tarifë paguesve

I

Familjet

II III

Baza e llogaritjes (Nr. familjeve/bizneseve) 16,573 x 60%

Njesi tregtare biznes i vogel Transport

2

Te tjera

Niveli i tarifes 300

1,286

Njesi tregtare biznes i madh

1 IV

në /000 lekë Plani 2014 2,983

1,190

772

296

Institucione

39

1,000

39

257

1,500

386

35

Totali (II - IV)

425

2,000

70

1,617

1,266

TOTALI

4,249

Pasqyra nr. 39 Planifikimi i tarifës për licensë/certifikatë në fushën e transportit rrugor Nr

Emertimi i lejes

I

Transport udhetaresh

•

•

në /000 lekë

Nr. lejeve Tarifa

Plani 2014

98

807

License per transport udhetaresh ne linje te rregullt nderqytetese midis qarqeve

5

75,000

375

Certifikate per transport udhetaresh ne linje te rregullt nderqytetese midis qarqeve

8

7,500

60

License per transport udhetaresh me taksi

85

372

Per 5 vjet

2

20,000

40

Per 1 vjet

83

4,000

332

Plan Buxheti 2014

57 | F a q e

BASHKIA BERAT

II •

Transport mallrash

1

License per transport mallrash per te trete dhe me qera brenda vendit

90

1

40,000

1 1

15,000

40 50 15 15 912

Certifakate per transport mallrash per te trete dhe me qera brenda vendit

III •

Sherbime transporti License per agjensi transportit udhetaresh dhe taksi brenda vendit TOTALI

Pasqyra nr. 40 Planifikimi i taksave dhe tarifave të tjera Nr

Taksa / Tarifa

I

Taksat vendore

1

në /000 lekë Baza e llogaritjes

36,296

Takse tabele

•

Tabelë për qëllime identifikimi

•

Tabelë për qëllime reklamimi

Plani 2014 2,939

Subjekte 1617 x 120 lek

194

122 m2 x 22,500

2,745

2

Takse ndikimi ne infrastrukture nga ndertimet e reja

3

Takse fjetje në hotel

4

Takse e mjeteve te perdorura

5

Takse e kalimit te se drejtes se pronesise

2,263

II 1

2

Tarifat vendore Tarife regjistrim veprimtarie biznesi Subjekte fizike Subjekte juridike Ambulante Tarifa urbanistike

3,187 1,665 1,515 140 10 900

3

Tarifa te sherbimit administrativ

• • •

1 2 3 V 1

Te ardhura nga konviktet (nxenesit) Te ardhura nga cerdhet Te ardhura nga kopshtet

•

Sallat e mbledhjeve/leksioneve Salla e madhe (holli) Tarifa te Galerise se Arteve “Edëart Lear” Per ekspozita private te ndryshme Tarifa te Bibliotekes “Vexhi Buharaja”

•

3

1,494

Muaj 12 x 800,000 lek/muaj

9,600

622

Tarifa te Drejtorise Ekonomike te Arsimit

2

221 shtreter x 1,500 x 90 dite x 5%

Subjekte 101 x 15,000 lek Subjekte 7 x 20,000 leke Subjekte 5 x 2,000 leke

III

•

20,000

10,160 960 3,500 5,700 275 75

Tarifa per zenien e sallave dhe celje kartele Tarifa te Pallatit te Kultures “Margarita Tutulani”

Plan Buxheti 2014

5000 lek/zenie salle 10000 lek/zenie salle

25 50 60 60 140

5000 lek/dite

58 | F a q e

BASHKIA BERAT • •

VI 1 2 3 4 5 6 VII

4,000 lek/zenie salle 50 lek

Per mbledhje te organizuara ne sallen e madhe (hollin)

Hapje kartele lexuesi te rregullt Te ardhura te tjera Te ardhura nga qerate Te ardhura nga parkimi

40 100 16,058 7,000 3,858 2,000 200 2,500 500 6,000

Te ardhura nga gjobat dhe k. vonesa

Te ardhura nga biletat Te tjera te ardhura nga pronesia Te tjera debitore dhe gjyqe Te ardhura nga legalizimet b. Transferta e pakushtezuar

Transferta e pakushtezuar per vitin 2014 ne zbatim te ligjit 185/2013 date 02.12.2013 “Per buxhetin e vitit 2014” akordohet ne shumen 196 298 000 lek, ose 22% me e larte se ne vitin 2013, ne ndyshim nga viti 2013 kur kemi kete situate: Transferta e pakushtezuar per vitin 2013 ne zbatim te ligjit 119/2012 date 17.12.2012 “Per buxhetin e vitit 2013” eshte ne shumen 160 289 067 leke, ose 10% me e vogel ne indeks dhe 17 710 933 leke me pak ne vlere absolute se njoftimi i mare me shkresen e Ministrise se Financave nr. 18030 Prot. date 25.11.2012 “Dergohet per njoftim transferta e pakushtezuar per vitin 2013” ne zbatim te VKM nr.802 date 19.11.2011 “Per propozimin e projekt buxhetit te vitit 2013”. Transferta e pakushtezuar per vitin 2013 eshte 4% me e ulet se transferta e korrigjuar e ne mes te vitit buxhetor (165 409 000 leke), ose 7% me e vogel se transferta e fillimit te vitit 2012 (171 611 000 leke, miratuar me VKB nr. 3 date 01.02.2012).

Pasqyra nr. 41 Dinamika e transfertes se pakushtezuar ne vite Vitet Transferta

2007 134.617

2008 135.678

2009 160.58

në /000 lekë 2010 159.898

2011 165.45

2012 165.409

2013 162 289

2014 196 298

Analiza dinamikes se transfertes se pakushtezuar eshte bere ne kapitullin perkates.

Sipas anekseve te perkatese te ligjit te buxhetit, vazhdon te mbulohet financiarisht qendra “Lira” dhe funksioni i konvikteve.

Plan Buxheti 2014

59 | F a q e

BASHKIA BERAT

B. PLANI I SHPENZIMEVE Kostoja e funksioneve dhe struktura e saj.

Se pari: Shpenzimet per paga per vitin 2014 perllogatitjet jane bere ne zbatim te Vendimit te Keshillit bashkiak Nr.2 date 21.01.2014 “Per miratimin e struktures, nibelit te pagave te punonjesve te administrates se bashkise dhe njesive shpenzuese ne varesi te saj”,ne mbeshtetje te VKM nr. VKM nr.586 date 17.07.2013 “Per disa ndyshime ne VKM nr. 1619 date 02.07.2008, “Per klasifikimin e funksioneve, grupimin e njesive te qeverisjes vendore, per efekt page, dhe caktimin e kufijeve te pagave te punonjesve te organeve te qeverisjes vendore”,te ndyshuar, ndersa per personeli edukativ dhe prapavijen e Konvikteve, si dhe punonjesve te qendrel “Lira”, ne zbtim te Ligjit nr.185/2013date 02.12.2013 “Per miratimin e buxhetit te vitit 2014” ne baze te dispozitave ligjore te ministries se linjes.

Sipas perllogaritjeve shpenzimet per paga zene shumen 146377 000 leke , kundrejt 133 386 000 leke fakti i vitit 2013( rritja prej 8% ose ne vlere absolute prej 12 991 000 leke vjen si rezultat I zbatimit te VKM nr. 586 dt.17.07.2013, per rritjen e pagave,v endi I ri I punes per nje nenkyetar).

Zeri sigurime shoqerore sipas perllogaritjeve ze ne planifikim Shumen 24066000leke, kundrejt 22165 000 ne vitin 2013, si pasoje e rritjes se fondit te pagave.

Se dyti: Shpenzimet operative. Siç eshte theksuar ne kapitullin e analizes se shpenzimeve martja e borxhit ka rritur artificialisht nivelin e shpenzimeve operative.Kemi vazhduar te planifikojme me “dore te shtrenguar” shpenzimet operative ne te gjitha nivelet duke filluar nga administrate e bashkise dhe njesite shpenzuese ne varesi te saj.

Sherbimet e kontraktuara: Dekori i qytetit. Edhe ne vitin 2014, kontrata e lidhur me sipermarrjen e ketij sherbimi eshte ne vleren vjetore prej1 390 290 leke, sipas vleres se rishikuar te preventivit vjetor ne vitin 2013, duke hequr ose reduktuar zera.

Ne planifikim e buxhetit vjetot eshte marre ne konsiderate borxhi I mbartur, po ashtu edhe per sherbimin e mirembajtje se varrevave publike dhe te deshmoreve.

Pastrimi i qytetit. Kontrata e lidhur me sipermarrjen e ketij sherbimi eshte ne vleren vjetore prej 50 962 702 leke, perfundon me daten 09.02.2014.Ne perllogaritjen e buxhetit vendor kemi marre parasysh, borxhin e mbartur nga viti 2013, efektin e muajve dhjetor 2013, janar deri me 9 shkurt, aplikimin e shteses se kontrates prej 20%, si dhe vleren e perafert te sudimit qe do te kaloje per vendimarrje ne Keshillin Bashkiak.

Grafiku nr.18 Struktura e shperndarjes se buxhetit

Plan Buxheti 2014

60 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 42 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Administraten e Bashkise Nr.llog

Emertimi

Plani 2014 Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise

nĂŤ /000 lekĂŤ Totali i artikullit

Fakti 2013 Totali i llogarise

Analitike

600

Pagat

66,353

56,838

601

Sigurimet shoqerore

10,864

9,443

602

Totali Keshilli Bashkiak

77,217 4,950

66,281 4,862

602

Mallra dhe shpenz. te tjera

11,039

11,432

6020

Materiale zyre dhe te pergj

6020100

Kancelari

200

163

6020200

Materiale pastrimi, ngrohje

130

126

6020300

400

398

6020500

Mat per funk e pajisjeve te zyres (boje print+fotok) Blerje dokumentacioni

300

284

6020900

Mat. Te tjera zyre

200

188

6021

Materiale dhe sherb speciale

6021001

Uniforma, veshje speciale

6021002 6021099

Plehra kimik, fara, fidan etje (disifiktant) Te tjera materiale

6022

Sherbime nga te tretet

6022001

Energji elektrike

1,300

1,098

6022002

uji

1,100

1,095

6022003

telefon

800

642

6022004

Sherbime Albaposta

230

222

6022008

Sherbime te sigurimit

450

6022099

Sherbime te tjera

700

6023

Shpenzime transporti

602301

karburant

1,230

1,159

450

271 300

131 -

150 4,580

140 3,701

1,339

644 1,056

1,200

465

Bonus sipas VKM

-

520

602304

Siguracion mjetesh

39

14

602309

Te tjera

100

57

6024

Shpenzime udhetimi

600

600

234

234

6025

Shpenz per miremb te zak

250

250

77

77

6026

Shpenzime qeraje

360

360

300

300

Plan Buxheti 2014

61 | F a q e

BASHKIA BERAT

6028

Kuota e shoq. Bashkiv

6029

Shpenzime te tjera operative

200

200

-

2,030

Pritje perciellje Aktivitete, konferenca Sigurim i ndertesave

4,634 400

275

1,200

1,056

30

-

Shpenzime gjyqsore

3,026

Te tjera

400

SHUMA Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

93,206 5,851 99,057

11,039 5,851 16,890

277 82,575

11,432

82,575

11,432

Pasqyra nr. 43 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Ndermmarjen e Gjelberimit Nr.llog

Emertimi

Pagat Sigurimet shoqerore Totali Mallra dhe shpenz. te tjera

6020 6020100

602099 6021 602101 602102 602005 6021099 6022 602201 602202 602203 602204 602205 602299 6023 602301 602303

-

Materiale zyre dhe te pergj Kancelari Mat.pastr.ngro.etj Blerje dokumentacioni

Plani 2014 Totali i Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise artikullit

17,624 2,885 20,509 5,015

Fakti 2013 Totali i llogarise

Analitike

16,666 2,783 19,449 4,391 195

Fur me matte tjera zyre te ndr

Materiale, sherb speciale Uniforma dhe veshje spec Plehra kimike,fara,fida.etj Libra dhe publikime prof Te tjera materiale Sherbime nga te tretet Energji elektrike uji telefon Sherbime postare Sherbime per ngrohje Sherbime te tjera Shpenzime transporti karburant Pjese kembimi

nĂŤ /000 lekĂŤ

188 45

43

75 75

72 73

2,980

2,836 80 1,700 1,200

325

80 1,633 1,123 201

170 50 80 15 10 1,285

72 43 76 7 3 961

800 350 Plan Buxheti 2014

536 303 62 | F a q e

BASHKIA BERAT

602304 602399 6025

Siguracion mjetesh Te tjera Shpenz per miremb te zak SHUMA Detyrime të prapambetura Totali shpenzimeve operative

25,524 100 25,624

230 5,015 100 5,115

120 15 230 23,840 23,840

112 10 205

205 4,391 4,391

Pasqyra nr. 44 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Ndermmarjen e Rruge Trotuareve dhe e Ndricimit Publik

në /000 lekë Nr.llog

Emertimi

Pagat Sigurimet shoqerore

Plani 2014 Totali i Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise artikullit

13255

12233

Totali

2170

2024

15425

14257

22995

18989

6020

Mallra dhe shpenz. te tjera Materiale zyre dhe te pergj

602001

Kancelari

602099

Mat. Te tjera zyre

6021

Materiale dhe sherb speciale

602101

Uniforma dhe veshje spec

6022

Te tjera mat dhe sherbime spec Sherbime nga te tretet

602201

Energji elektrike

602202

uji

602203

telefon

602199

70

Shpenzime transporti

602301

karburant

602303

Pjese kembimi

602304

Siguracion mjetesh

602309

Te tjera

6024

Shpenzime udhetimi

6025

Shpenz per miremb te zak

Analitike

64 70

64 0

500

411 0 500

18115

Sherbime pastrimi dhe gjelberimi Sherbime te tjera 6023

Fakti 2013 Totali i llogarise

14633

14533

50

45

10

1

55

54 1236

1200

985

250

238

20

7

10

6

0

Plan Buxheti 2014

0

18000

1480

2800

411

2800

0

0

2624

2624

63 | F a q e

BASHKIA BERAT

6029

Shpenzime te tjera operative SHUMA

Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

38420 3755 42175

30 22995 3755 26750

30 33246

21 18989

33246

18989

Pasqyra nr. 44 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Arsimin Baze dhe te Mesem Nr.llog

Emertimi

Totali i artikullit

Plani 2014 Totali i llogarise

Analitike

nĂŤ /000 lekĂŤ

Totali i artikullit

600

Paga

6732

6414

601

Sigurime

1202

1075

Totali

7934

7489

Mallra, shpenz. te tjera

18325

14923

600+601 6020

Materiale zyre dhe te pergj

1320

Kancelari Materiale pastrimi Materiale te tjera zyre 6021

Materiale, sherb speciale

21

Fakti 2013 Totali i llogarise

Analitike

885 70

15

1100

537

150

333

7370

6315

Furn, sherbime per menca

6100

6303

Te tjera sherbime spec

1270

12

6022

Sherbime nga te tretet

7605

602201

Energji elektrike

2150

1290

602202

uji

3310

3098

602203

telefon

600

559

1545

1099

Sherbime per ngrohje 6023

6025 6026 6029

Shpenzime transporti

6046

490

271

karburant

340

235

Te tjera Shpenzime mirembajtje te zakonshme Shpenzime qiramarrje Shpenzime te tjera operative SHUMA

150

36

Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

1000

1000

857

857

540

540

540

540

9

9

0 26259

18325

1950

1950

28209

20275

Plan Buxheti 2014

22412

14923

22412

14923

64 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 45 Planifikimi analitik i shpenzimeve per cerdhet Nr.llog

Emertimi Pagat Sigurimet shoqerore

Totali Mallra, shpenz. te tjera

6020

nĂŤ /000 lekĂŤ

Plani 2014 Fakti 2013 Totali i Totali i Totali i Totali i Analitike Analitike artikullit llogarise artikullit llogarise 11501 10603 1883

1729

13384

12332

4845

4845

Materiale zyre

235

507

Kancelari

20

Materiale pastrimi

235

242

Mat. Te tjera zyre 6021

245

Materiale, sherb speciale

3230

Fur. sherbimet per menca

Te tjera

2779 3200

2758

30

21

6022

Sherbime nga te tretet

1190

1429

602201

Energji elekteike

270

537

602202

uji

240

370

602203

telefon Sherbime te tjera { lend djegse } Te tjera

80

121

600

397 4

6023

Shpenzime transporti

602301

karburant

20

102

Te tjera

20

7

6025

40

Shpenzime mirembajtje te zakonshme

SHUMA Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

150 18229 650 18879

4845 650 5495

Plan Buxheti 2014

109

150

21 17177

4845

17177

4845

65 | F a q e

21

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 45 Planifikimi analitik i shpenzimeve per konviktet Nr.llog

Emertimi Pagat

1002

1322

Totali

7123

9189

Mallra, shpenz. te tjera

5289

3294

Materiale zyre dhe te pergj

6020100

Kancelari

6020200

Materiale pastrimi

6020900

Materiale te tjera zyre te # Materiale, sherb speciale

6021099

Fur. dhe sherbimet per menca Te tjera

6022

Sherbime nga te tretet

602201

Energji elektrike

602202

uji

602203 602205

602101

Plani 2014 Fakti 2013 Totali i Totali i Analitike Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise artikullit llogarise 6121 7867

Sigurimet shoqerore

6020

6021

nĂŤ /000 lekĂŤ

150

278 150

100 178

2100

1249 1900

1223

200

26

2369

1539 940

540

1109

668

telefon

105

100

Lend djegese

215

217

Te tjera 6023

Shpenzime transporti

6023100

karburant

14 320

Te tjera transporti 6025

Shpenz per miremb te zak SHUMA

Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

12412 389 12801

350 5289 389 5678

Plan Buxheti 2014

188 300

177

20

11

350 12483 0 12483

40 3294 3294

66 | F a q e

40

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 46 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Qendren Kulturore “Margarita Tutulani” Nr.llog

Emertimi Pagat Sigurimet shoqerore

Totali Mallra, shpenz. te tjera

në /000 lekë

Plani 2014 Fakti 2013 Totali i Totali i Totali i Totali i Analitike Analitike artikullit llogarise artikullit llogarise 13385 12810 2192

2045

15577

14855

3967

3258

6020 Materiale zyre dhe te pergj Kancelari

80

73 80

73

Materiale pastrimi, ngrohje etje Mat. Te tjera zyre

0 0

6021 Materiale, sherb speciale

170

Te tjera mat, sherbime spec

166 170

6022 Sherbime nga te tretet Energji elektrike

166

1210

1039 800

650

uji

160

151

telefon

250

238

Sherbime bankare

0

6024 Shpenzime udhetimi 6025 Shpenz per miremb te zak Shpenzime te tjera 6029 operative Aktivitete (Q.K Galeri, Biblioteke) Aktivitete te QKF

100

100

121

121

287

287

149

149

2120

1710 1820

1432

300

278

Siguracion ndertese Orkestra, Banda, 6029 Gr.keng.pop.

SHUMA Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

3000

3000

2495

2495

22544 2435 24979

6967 2435 9402

20608

5753

20608

5753

Plan Buxheti 2014

67 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 47 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Klubin Shumesportesh “Tomorri” Nr.llog

Emertimi

600 Pagat 601 Sigurimet shoqerore

në /000 lekë

Plani 2014 Fakti 2013 Totali i Totali i Analitike Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise artikullit llogarise 1257 730 206

204

Totali

1463

934

Mallra, shpenz. te tjera

2750

2518

6020 Materiale zyre dhe te pergj Kancelari

15

12 15

12

Materiale pastrimi

0

Mat. pajisje speciale per pastrim Blerje dokumentacioni

0 0

6021 Materiale, sherb speciale Uniforma dhe veshje

1723

Furn per mencat (trajtim i sport) 6022 Sherbime nga te tretet Energji elektrike

1842 1723

1842

205

153 70

44

uji

85

75

telefon

50

34

Shpenzime te tjera 6029 operative Aktivitete SHUMA Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

807

511 807

4213 2367 6580

2750 2367 5117

511 3452 0 3452

Pasqyra nr. 47 Planifikimi analitik i shpenzimeve per Qendren “Lira” Nr.llog

Emertimi Pagat

2518 2518

në /000 lekë

Plani 2014 Fakti 2013 Totali i Totali i Analitike Totali i Totali i Analitike artikullit llogarise artikullit llogarise 10,149 9,225

Sigurimet shoqerore

1,662

2,541

Totali

11,811

11,766

Mallra, shpenz. te tjera

4,800

3,853

Plan Buxheti 2014

68 | F a q e

BASHKIA BERAT

6020 Materiale zyre dhe te pergj Kancelari

225

Materiale pastrimi Mat.per furn

144 15

4

150

96

60

44

Blerje dokumentacioni

-

Mat. Te tjera zyre

-

6021 Materiale, sherb speciale Uniforma & veshje

3,100

2,685 -

Ilaçe & mat. mjekimi Furn per mensat

3,100

6022 Sherbime nga te tretet Energji elektrike

2,685

1,065

791 460

297

uji

320

284

telefon

140

96

Sherbime postare

15

1

Sherbime te tjera

130

113

6023 Shpenzime transporti karburant

410

Te tjera 6029 Shp. te tjera operative SHUMA Detyrime te prapambetura Totali i shpenzimeve

16,611 900 17,511

50 4,800 900 5,700

233 350

204

60

29

50 15,619

17 3,870

15,619

3,870

17

Plan i shpenzimeve sipas programeve buxhetore.

Projekte, evente dhe aktivitete te programuara per vitin 2014.

Në këtë plan buxhet, sipas përvojës së përftuar, ashtu sic është vepruar vit pas viti, janë përcaktuar aktivitete dhe projektet dhe evente, qe do te shoqerojne vitin 2014, të cilat kane ardhur si propozime nga institucionet përkatëse, Drejtoria e Turizmit, Kultures, Rinisë dhe Sporteve, Qëndra Kulturore “M.Tutulani”.

Në pasqyrat e mëposhtme paraqiten listat e aktiviteteve dhe projekteve sipas institucioneve.

Plan Buxheti 2014

69 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 48 Lista e projekteve te Bashkise Berat per vitin 2014 Nr.

Emertimi i aktiviteteve

1

Veprimtaria "Urat e Ballkanit flasin"

2

Evente ne bashkepunim me Fondacionin Shqiptaro-Amerikan

3 4 5 6 7

Veprimtari me rastin e 7-8 Marsit.

Aktiviteti, Njeriu i Vitit Evente ne partneritet me donatoret Projekte 2014 Rinia dhe Teknologjia Evente me rastin e festave te fundvitit

Pasqyra nr. 49 Lista e projekteve te Galerise se Arteve “Edward Lear” per vitin 2014 (te dhenat ne 000/leke) Nr.

Emertimi i aktiviteteve

Vlera

1

Çmimi i vitit "E.Lear"

150

2

Çmimi i vitit "Kolor"

100

3

Ekspozita retrospektive Yzedin Shelegu

50

4

Ekspozita Hijat e Bardha

50

Totali

350

Pasqyra nr. 50 Lista e projekteve te Bibliotekes “Vexhi Buharaja” per vitin 2014

Nr.

Emertimi i aktiviteteve

(te dhenat ne 000/leke) Vlera

1

70-vjetori i clirimit te Beratit 13 Shtatori

2

Promovime librash

50

3

Projekti "Libri fluturues " ne bashkepunim me shkollat

50

Totali

100

200

Plan Buxheti 2014

70 | F a q e

BASHKIA BERAT

Pasqyra nr. 51 Lista e projekteve te Qendres Kulturore “Margarita Tutulani” per vitin 2014

Emertimi i aktiviteteve

Nr.

(te dhenat ne 000/leke)

Vlera

I

Konkurime

350

1

Festivali i Kenges popullore qytetare

150

2

Konkurim I Grupit te kenges popullore

100

3

Takimi Kombetar I sazeve

100

II

Koncerte Festive

650

4

Koncert festiv 14 - Marsi, Karnavalet

5

Festivali I kenges per femije QKF

6

Koncert I fund vitit per femijet QKF

7

Java artistike e fundvitit

8

35-vjetori I orkestresfrymore

70 250 50 200 80

Te tjera

270

8

Partneritet per shfaqje artistike dhe te humorit

100

9

Teatri I kukllave "Çufo"

100

10

Talentet e reja projekt

III

70

Totali

1270

Pasqyra nr. 51 Lista e projekteve te Klubit te Shumesporteve “Tomorri” per vitin 2014 Nr. 1

2

3

Emertimi i aktiviteteve GJIMNASTIKA Totali Kampionati Kombetar I te rriturve Kampionati Kombetar I te rinjeve BOKS Totali Kampionat Kombetar I te rriturve Kampionat Kombetar I te rinjve Kupa e Republikes PING PONG Totali Kampionat Kombetar I te rriturve Kampionat Kombetar I te rinjve Kupa e Republikes Gara individuale e te rriturve

(te dhenat ne 000/leke)

Vlera Nr. 30 4 BILARDO Totali 15 Kampionati kombetar ekipor 15 Steka e arte 117 5 MUNDJA Totali 40 Kampionati Kombetar i te rriturve 45 Kampionati Kombetar i te rinjve 32 Kupa e Republikes 192 6 PESHNGRITJA Totali Kampionati Kombetar I te rinjve 55 50 Kampionati Kombetar I te rriturve 52 Kupa e Republikes 35 Basketboll (aktivitete) Karate (aktivitete)

Maratona e Beratit 2013 Plan Buxheti 2014

Vlera 69 37 32 99 37 32 30 80 30 20 30 60 30 50

71 | F a q e

BASHKIA BERAT

Volejboll ne rere Gara e karatese

30 50 807

Totali TEPRICA NETO OPERATIVE E VITIT 2014.

Investimet nga burime te veta per vitin 2014 zene shumen prej 78 291 000 leke, ose 17% e buxhetit ne total ,shifer kjo e konsideruesheme ne raport me vitin 2013.

Shperndarja e saj mer ne konsiderate: I. Detyrimet e vitit 2013:

1. Likujdimin pjesore (deri ne 50%), te detyrimeve financiare per prokurimet e kryera me vlere te plote ne vitin 2012 dhe te likujduara pjeserisht.

2. Vazhdimin e likujdimit te vleres se plote per investimet e pafinancuara me buxhetin e vitit 2013.

3. Vlerat e kontratave te mbikqyrjes dhe te kolaudimit te te objekteve ne infrastrukture, (detyrime te mbartura nga vitet e meparshme).

4. Investime te programuara per vitin 2014 sipas pasqyres se meposhtme.

Pasqyra nr. 52 Perdorimi i teprices neto operative per vitin 2014 Emertimi

(te dhenat ne 000/leke)

Kontrata

A. Investimet ne proces nga vitit 20122013 1. Rik. Trot. Segmenti-Kisha Sh. Dhimiter – Merkate-Shkolla "7 Nentori" a. Mbikqyrje b. Kolaudim 2. Rikonstruksion Trotuari Segmenti ishdivizioni-Ura Uznove a. Mbikqyrje (+kontr Shtese) b. Kolaudim + 2. Rik.Trotuari Seg. Ish-divizioni-Ura Uznove (Kont.Sht.) 3. Riveshje e shtreses asfaltike rr.

Karbur.Hasani-Ura Gorice. a. Mbikqyrje+k.shtese b. Kolaudim 3. Riv.shtreses asfaltike rr. Karbur.HasaniUra Gorice.(K.SH.) 4. Rehab.haps. urbane l.Murat Celebiu ALUIZNI a. Mbikqyrje

Likujduar 2012

Likujduar 2013

Plan Buxheti 2014

47,452

12,802

10,207

9,262

5,000

157 18

157 18

2,131 157 18

13,282

3,189

3,100

24,112 2,131 6,993

283 26

283 26

2644

-

-

2,644

9,602

2,951

3,400

3,251

220 22

-

110

110 22

1920

1,920

14,395

1,487

1,291

6,455

226

-

-

227

Plan Buxheti 2014

72 | F a q e

BASHKIA BERAT

b. Kolaudim Mbikryrje Rehabilitim I sheshit Vakef B. Investime per vitin 2014 1. Riveshje asfal.Segmenti Ura e GoricesKisha Shen Merise 2. Nderhyrje ne tribunen qendrore te sadiumit Tomorri 3.Rivitalizim I BLV "Republika", Sheshi "Teodor Muzaka" Blerje betoni Blerje pllaka guri Mjet transporti bashkia +rafte arkive Fondi I bibliotekes Fond inv.Q.K.480*2 Q.Ekonomike e Arsimit Reabilitimi I sheshit para lapidarit, ne lulishten "D.Kombit" Partentitet EPER projekti "shkolla ekologjike ne qytetin tim" TOTALI

27 50 53,330

-

-

0

0

1,500

1500

480

480

14760 30,000 2150 480 960 3,000

14760 30000 2150 480 960 3000

-

474

375

375

100,782

Totali

Programi I Administrates se Bashkise K Bashkiak Totali Administrata Sherbimet publike Gjelberimi N.RR.T.N.P. Pastrimi Dekor Varreza Transporti urban Qendra Ekonomike e Arsimit Kultura dhe sportet Q.Kulturore,Galeri, Biblioteke,Sh.Sportet FK Tomori 1923 Sherbimi Social Q Lira Sherbime Sociale

-

474

12,802

Pasqyra nr. 53 Plani i shpenzimeve sipas programeve buxhetore per vitin 2014 Emertimi

50 54179

96,257 4,950 101,207 149,389 26,859 42,930 67,410 6,190 6,000 62,889 49,979 32,999 16,980 23,829 17,751 1,000

Plan Buxheti 2014

Shpenzime Korrente 94,107 4,950 99,057 148,540 26,010 42,930 67,410 6,190 6,000 59,889 48,059 31,559 16,500 23,829 17,751 1,000

10,207

78,289

(te dhenat ne 000/leke) Shpenzime Kapitale 2,150 2,150 849 849 3,000 1,920 1,440 480 73 | F a q e

BASHKIA BERAT

Emergjenca, Fondi rezerve Bonus Strehimi K Qarkut BID Investime ne infrastrukture ALUIZNI Total Buxheti

5,000 78 3,000 1,342 63,915 6,455 462,005

5,000 78 3,000 1,342

383,716

63,915 6,455 78,289

Luzia BAZAJ DREJTORA E BUXHETIT DHE ADMINISTRIMIT FINANCIAR

Besmir BLANA DREJTORIA E TAKSAVE REGJISTRIMIT TE BIZNESIT DHE E TREGJEVE

Vladimir SKENDO DREJTORIA TURIZMIT KULTURES RINISE DHE SPORTEVE

Redin KUSTA DREJTORIA E PLANIFIKIMIT TË TERITORIT INVESTIMEVE DHE KONTROLLIT TE PROJEKTEVE

Plan Buxheti 2014

74 | F a q e