Väsentliga risker

Det är lätt att diskussionerna om ansvar blir teoretiska och då är det svårt att göra skillnad. Praktiskt ansvarstagande handlar om att svara upp mot förväntningar som finns i omvärlden, och sådana förväntningar förändras över tid. Detta kräver olika angreppssätt i både lagstiftning, standarder och annat. Genom att ta ekonomisk, social och miljömässig hänsyn i verksamhetsutvecklingen och i affärsbeslut kan vi minska hållbarhetsrisker och samtidigt bidra till en positiv samhällsutveckling och affärsnytta. Länsförsäkringar Gävleborg lyder under globala principer och regelverk via Länsförsäkringar AB. Bland annat FN Global Compacts principer och PRI.

Risk och riskhantering

Länsförsäkringar Gävleborgs verksamhet är förenad med risktagande, vilket medför att bolaget behöver ha ett ändamålsenligt system för riskhantering och regelefterlevnad. Bolagets riskhanteringssystem syftar till att ge ledningen och verksamheten en möjlighet att på ett effektivt sätt hantera risker och möjligheter och styrelsen bär det yttersta ansvaret. Riskhantering är en naturlig del av verksamheten och det är hela organisationens ansvar att bidra till riskhanteringssystemet. En förutsättning för detta är att riskhanteringssystemet är väl integrerat med bolagets system för företagsstyrning samt innehåller metoder för intern styrning och kontroll. bolagets riskhanteringssystem beskrivs i bolagets riskpolicy, som fastställs av styrelsen. Genom riskpolicyn och underliggande styrdokument fastställs toleransnivåer och limiter inom varje riskkategori för hur mycket risk som bolaget är villigt att ta, alternativt begränsa. Styrelsen fastställer den övergripande risktoleransen samt bolagets kapitalmål och solvensbehov. Risktoleransen uttrycks som en lägsta nivå för kapitalkvoten enligt standardformeln i Solvens 2 och kapitalmålet som ett intervall för kapitalkvoten. Mer detaljerade ramar och limiter för hur stora exponeringar bolaget är beredd att ta på sig anges främst i Riktlinje för teckning av försäkring, Riktlinje för återförsäkring, Riktlinje för försäkringstekniska avsättningar och Placeringsriktlinje.

Styrelsen har även ett revisionsutskott till sitt förfogande. Revisionsutskottet har till uppgift att med utgångspunkt från bolagets riskbedömning, föreslå styrelsen inriktning och omfattning för internrevisionens arbete.

I bolaget finns fyra centrala funktioner, riskhanterings- och aktuariefunktionen, Compliance samt Internrevision, som stöd och för att övervaka verksamhetens hantering av risk och regelefterlevnad. Bolagets riskhanteringsfunktion ansvarar för att bevaka, analysera och avrapportera bolagets riskexponeringar till VD och styrelse, samt bidra till att utveckla företagets riskhanteringssystem.

Aktuariefunktionen svarar för kvaliteten i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar och bidrar till relevanta delar av riskberäkningarna. Aktuariefunktionen lämnar också yttrande över riktlinje för teckning av försäkringar samt lämpligheten av bolagets återförsäkringslösningar.

Compliance-funktionen har ansvar för att övervaka och kontrollera att verksamheten bedrivs med god regelefterlevnad. Compliance-funktionen bidrar också med stöd och råd till verksamheten samt säkerställer att verksamheten informeras om nya och ändrade regler.

Internrevisorn skall medverka till och kontrollera att verksamheten inom bolaget bedrivs mot fastställda mål och i enlighet med styrelsens intentioner och riktlinjer, genom att undersöka och utvärdera verksamheten och intern styrning och kontroll. Finansinspektionen är tillsynsmyndighet för de finansiella bolagen i Sverige. Bolaget rapporterar kvartalsvis uppgifter om bland annat kapitalbas och kapitalkrav till Finansinspektionen. Beräkning av kapitalkrav per riskkategori och analys av riskernas utveckling över tid samt hur riskerna samvarierar, genomförs och rapporteras av riskhanteringsfunktionen kvartalsvis till styrelsen. Inför väsentlig förändring analyseras förändringens påverkan på bolaget och resultatet ingår i den kvartalsvisa rapporten. Bolaget mäter och kvantifierar risk för följande riskkategorier; försäkringsrisk, marknadsrisk, motpartsrisk och operativ risk.

Följande karakteriserar bolagets risktagande:

• Bedriver egen tillståndspliktig verksamhet inom skadeförsäkring,

• Bedriver förmedlad affär åt Länsförsäkringar Fondliv, Länsförsäkringar Liv samt Länsförsäkringar Bank,

• Verksamheten riktar sig såväl mot privatpersoner som mot företag. Prioriterade målgrupper inom företagssegmentet är små och medelstora företag,

• De risker som tas inom skadeförsäkring återförsäkras i relativt hög utsträckning,

• Återförsäkringslösningar hanteras av det gemensamägda servicebolaget, Länsförsäkringar AB,

• Osäkerhet förknippad med kapitalförvaltning (marknadsrisk) är en betydande del av den totala risken,

• Aktierisk är den enskilt största risken. En stor del av aktierisk och koncentrationsrisk kommer av aktier i Länsförsäkringar AB vilket är att betrakta som en strategisk placering, • Verksamheten bedrivs i Gävleborgs län i Sverige.

Styrning och inriktning

För att bolaget ska nå ambitionen om ökad hållbarhet i den egna verksamheten är värdegrunden och kompetens av största betydelse. Förbättringar i arbetssätt och rutiner i det dagliga arbetet sker kontinuerligt för att styra mot ökad hållbarhet.

Länsförsäkringar AB har undertecknat FN

Global Compacts tio principer, Principer för hållbara försäkringar (PSI), Principer för ansvarsfulla investeringar (PRI) och Principer för ansvarfull bankverksamhet (PRB). Dessa principer lyder även vårt bolag under.

Genom engagemang och samarbete med Länsförsäkringar AB, och övriga länsförsäkringsbolag, strävar bolaget efter att begränsa och minska risken för klimatpåverkan på flera sätt:

• påverkansdialoger med intressenter, samhällsaktörer och beslutsfattare,

• hållbarhetsinriktade investeringar inom området ansvarfulla investeringar,

• skadeförebyggande arbete och hållbarhetskrav på skadereparatörer i försäkringserbjudandet,

• hållbarhetskrav på leverantörer,

• finansiering av forskning kring klimatpåverkan,

• påverkansarbete och förebyggande arbete inom aspekterna långsiktigt miljöarbete och samhällsengagemang,

• arbeta för att reducera bolagets koldioxidavtryck.

Bolaget investerar enbart genom Länsförsäkringar AB:s fonder och använder oss av deras exkluderingslistor. I vår kapitalförvaltning har bolaget interna regler och riktlinjer för en förvaltning som tar hänsyn till hållbarhet enligt Global Compact och PRI.

För att minska klimat- och miljörisker bedrivs ett metodiskt skadeförebyggande arbete. Att undvika en skada är alltid en vinst för miljön, lokalsamhället och för kunden. Som kundägt bolag är vårt primära uppdrag att värdera och begränsa kollektivets försäkringsrisker. Det arbetet bidrar till lägre miljöpåverkan med mindre avfall, färre kemikalier, lägre energiförbrukning, minskad materialanvändning och färre transporter.

Bolaget finansierar även, via Länsförsäkringar AB:s gemensamma forskningsfond, forskning kring hur klimatförändringarna påverkar försäkringsbranschen, dess kunder och samhället i stort. Bolaget har ett flertal styrande dokument som är grunden för vårt arbete med klimat och miljö, dessa innehåller krav på särskilda åtaganden inom ramen för Global Compact, lagkrav och etiska regler.

Bolagets egen miljöpåverkan är relativt begränsad och består främst av tjänsteresor, uppvärmning och el i kontorslokaler samt pappersutskrifter. Detta är något företaget jobbat aktivt med sedan flera år tillbaka.

Bolagets kontorsfastighet i Gävle är miljöcertifierat enligt Leed Gold sedan 2015. Det är ett internationellt certifieringssystem som tar hänsyn till hur en fastighet byggs, med vilka material och hur den sedan drivs på ett miljöeffektivt sätt.

Utvecklingen av digitala tjänster medför färre pappersutskick, vilket minskar miljöpåverkan, samtidigt som informationen blir mer tillgänglig för kunderna.

De internationella politiska riskerna har under senare år varit höga och involverar stora nationer och regioner som USA,

Ryssland, Kina och Europa. Utsikterna för stabilitet förändras oftare och gamla maktstrukturer utsätts för påfrestningar. Det gör att marknader och aktörer måste anpassa sig snabbt när villkoren för global geopolitik förändras. Nationellt och internationellt samarbete ökar i betydelse för medborgare världen över. Globaliseringen har baksidor i form av ökad konkurrens mellan världens arbetstagare, mer makt åt EU och ökat beroende av de internationella finansmarknaderna. Det gör att enskilda länder måste söka samarbete med andra för att kunna hävda sig internationellt. Utmaningarna ökar inom migration, energi- och råvaruförsörjning, cyberrisker samt på globala finansmarknader till följd av geopolitiska risker.

Risker förknippade med ansvarsfulla investeringar

Vi investerar enbart genom Länsförsäkringar AB:s portfölj. Länsförsäkringar AB genomför återkommande kartläggningar av risker och möjligheter samt av bolagets direkta och indirekta påverkan i värdekedjan. Ett riskbaserat förhållningssätt är särskilt relevant inom områdena ansvarsfullt erbjudande, regelefterlevnad och krav på leverantörer, genomföra dialog med bolag, samhällsaktörer och beslutsfattare. Genom forskning, skadeförebyggande arbete och hållbarhetsinriktade investeringar kan bolaget minska sina risker och bidra till en positiv samhällsutveckling.

Antipenningtvätt och motverkande av finansiering av terrorism

Inom bolaget bedrivs ett arbete för att begränsa risken att verksamheten ska användas eller utsättas för finansiell brottslighet. Genom att bland annat upprätta en god kännedom om kunderna och deras affärer samt genom aktiv övervakning av transaktioner, sker ett systematiskt arbete för att minska risken för att livförsäkrings-, bank- och sakförsäkringsverksamheten utnyttjas för penningtvätt, finansiering av terrorism och bedrägerier. Därtill bevakas även andra försök till bedrägerier, exempelvis kort- och försäkringsbedrägerier. Det finns gemensamma system inom länsförsäkringsgruppen för avvikelserapportering. När det gäller Kortbedrägerier så är det sk Vishing, Phising och romansbedrägerier som ökat mest.

Försäkringsbedrägerier

Bolagets målsättning är att försäkringstagarna behandlas korrekt och att rätt ersättning betalas ut till rätt person. Klagomålsansvarig finns för kunder som är missnöjda med beslut eller ärendehanteringen. Det är av stor vikt att motverka försäkringsbedrägerier för att skydda försäkringstagarna och hålla nere premierna samt för att minska risken för penningtvätt och bedrägerier. Bolagets egen utredningsansvarig arbetar aktivt med att motverka misstänkta bedrägerier och med förebyggande arbete. Samverkan sker mellan utredningsansvarig och de skadeförebyggande initiativen såsom motor och transport. Länsförsäkringar är bland annat del i en vägsamverkan som är ett samarbete mellan polisen, Sveriges åkeriföretag och larmtjänst i syfte att minska antalet stölder inom transportbranschen. Bolaget följer Svensk Försäkrings riktlinjer kring försäkringsbedrägerier.

Affärsetik och korruption

Vår verksamhet är, precis som övrig verksamhet som bedrivs inom finans- och försäkringsbranschen, exponerad för risker kopplade till penningtvätt, finansiering av brottslig verksamhet eller terrorism, intressekonflikter, användande av kurspåverkande information och korruption eller bedrägerier. Som försäkringsbolag står vi under Finansinspektionens tillsyn och för oss är det väsentligt att ha en god efterlevnad av regelverken och att på bästa möjliga sätt förhindra att verksamheten utnyttjas. Vi har ett väl utvecklat och fungerande system för att hantera och reducera risker som bolaget är exponerat för, vilket bland annat inkluderar riskanalyser, riskbedömning vid beslut om till exempel nya produkter eller tjänster, intressekonfliktsanalyser och avvikelserapportering.

Bolaget tar avstånd från all korruption och alla otillåtna förmåner. Det övergripande syftet med bolagets antikorruptionsarbete är att vägleda medarbetarna i hur de undviker att ge och ta emot gåvor och representation som kan väcka misstanke om att syftet är för privat vinning eller att främja tredje mans intresse.

Brottsligheten fortsätter att organiseras samtidigt som kriminaliteten sprider sig till personer som rekryteras i unga år. Att leva som kriminell har blivit en livsstil. Våldet mellan kriminella har blivit brutalare och utspelar sig i högre grad på allmän plats. Brutaliteten vid enklare brott som stöld har ökat. Trenden är även att digitala bedrägerier, trakasserier, våld och hot mot människor i vissa yrken ökar. Våldet och kriminaliteten växer sig starkare även utanför storstäderna. Det tuffare ekonomiska klimatet driver på brottsligheten. I takt med digitaliseringen ökar cyberbrotten och därmed kraven på säkerhet. Den nya tekniken ger upphov till nya risker och nya former av skador som är alltmer riktade och sofistikerade. Idag hör cyberhoten till de största affärsriskerna. Brottsligheten är internationell och tillvägagångssätten utvecklas ständigt i takt och skyddet har svårt att hänga med. Frågor kring cyberhot utmanar såväl stater, regeringar och institutioner som privata företag och deras relationer till sina kunder. Dataintrång och datastölder har gått från utkantsfenomen och är idag ”vardagsbrott”. Med minskad kontanthantering ökar behovet för kriminella att få in pengar i systemet genom penningtvätt. Produkter, processer, kunder och insiders utnyttjas som ett led i de kriminellas strukturerade och ständigt föränderliga tillvägagångssätt.

Mänskliga rättigheter

Bolagets verksamhet bedrivs framför allt i Gävleborgs län. De risker som finns inom området mänskliga rättigheter, som berör vår verksamhet, återfinns i första hand inom kapitalförvaltning och inköp.

Bolagets kapitalförvaltning har möjlighet att investera i hela världen via fonder. Direktinvesteringar görs dock enbart i företag som noteras i Sverige och övriga Norden. Då det alltid finns en risk, finansiell och varumärkesrelaterad, att dessa bolag kopplas till såväl kränkningar av mänskliga rättigheter som till korruption och brott mot miljökonventioner investerar vi enbart i fondbolag som skriver under och stödjer Global Compact, PRI eller motsvarande regelverk. När det gäller direktinvesteringar följer bolaget Länsförsäkringar AB:s exkluderingslista som, utöver andra begränsningar som finns inom kapitalförvaltningen, bland annat omfattar brott mot mänskliga rättigheter. Genom detta säkerställs att bolaget, så långt som möjligt, följer de internationella konventioner och överenskommelser som Sverige har skrivit under. Placeringspolicy och riktlinjer är grunden för arbetet med ansvarsfulla investeringar.

Sociala och personrelaterade risker

Personalen är bolagets viktigaste resurs. Bolagets medarbetare har specialist- och yrkeskompetenser som är avgörande för att kunna bedriva och utveckla verksamheten. Bolagets ser med stor respekt på hela människan och hur livspusslet påverkar oss både på jobbet och på fritiden.

Även om de flesta i Sverige mår bra så drabbas allt fler av psykisk ohälsa, vilket syns i studier av barn och ungas psykiska hälsa och på arbetsmarknaden i form av höga sjukskrivningstal. Den psykiska ohälsan finns i alla åldersgrupper och i hela landet. Bolaget arbetar aktivt för att alla medarbetare ska ha förutsättningar för hållbar hälsa och psykiskt välmående.

Att vara en attraktiv arbetsgivare är ett fokusområde för bolaget, inte minst eftersom det innebär en risk för verksamheten att inte kunna rekrytera och behålla personal med rätt kompetens. Mångfald, kompetensutveckling och lärande, arbetsmiljö och hälsa samt trivsel är viktigt för att kunna vara en attraktiv arbetsgivare och bolaget arbetar aktivt inom dessa områden.

Personalpolicyn, Uppförandekod och Likabehandlingsplan är grunden i bolagets arbete med personalrelaterade frågor. Uppförandekoden är ett ramverk för styrelseledamöter, medarbetare och andra som beskriver hur man uppträder och agerar i enlighet med bolagets visioner, värderingar, mål, strategier och externa krav.

Klimat och miljörisker

Klimatrisk är det hållbarhetområde som utgör den största utmaningen för bolaget. Klimatförändringar, som är en konsekvens av ökade koldioxidutsläpp, orsakar en global uppvärmning. Den globala uppvärmningen, med extrema väderhändelser som stormar, skyfall, översvämningar och torka som följd, får stora samhällsekonomiska konsekvenser. För försäkringsverksamheten är den globala uppvärmningen en finansiell risk som är svår att överblicka och som kommer att innebära en risk för fler väderrelaterade försäkringsskador.

Vi står inför stora klimatförändringar globalt som troligen kommer att påverka hela jorden i decennier framöver. Extrema väderhändelser tenderar blir mer frekventa med stora skadeverkningar som följd. Vi förväntar en ökad frekvens av torka, bränder, kraftiga skyfall och översvämningar. Långa mätserier av både globala och regionala data visar tydligt både temperatur- och nederbördsförändringar och de konsekvenser klimatförändringarna för med sig är många och omfattande. Mänsklig påverkan och förbränning av fossila bränslen är en av huvudorsakerna till klimatförändringarna. Den biologiska mångfalden påverkas och FN slår fast att klimatförändringar måste ses som ett hot mot mänskligheten. Länder runt om i världen gör för lite och för sporadiska insatser för att anpassa samhällen, skydda naturen och minska utsläppen. Fossil energi är en huvudorsak till klimatförändringar och forskare menar att vi måste sluta använda fossila bränslen. Över tre miljarder människor bor idag i länder med stora miljöhot. I framtiden kan betydligt fler människor tvingas på flykt på grund av klimatförändringar. Riskbedömning och riskscenarier blir allt viktigare att genomföra för bolaget i takt med ökade klimatförändringar 

21 % av våra unga uppger att de, sällan eller aldrig, har en trygg vuxen att vända sig till när de behöver stöd. 28% av ungdomarna i länet lämnar årskurs 9 utan fullständiga betyg. Samtidigt lever 17 % av invånarna i ekonomisk utsatthet och andelen arbetslösa är högre här än i resten av Sverige*.

Att det finns kopplingar mellan våra tidiga år och hur vi klarar oss som vuxna är väl befäst. Vi återinvesterar i mer gemenskap och vuxen närvaro bland våra unga.

Vi vet att trygghet gör skillnad.