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ALIANZA DEL VALLE
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACIÓN (En USD dólares)
CÓDIGO
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
DESCRIPCIÓN
CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: JULIO 31, 2011
TOTAL
11 1101 1103 12 13 1301 1302 1304 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1411 1412 1413 1414 1421 1422 1423 1424 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999 1 4
ACTIVO FONDOS DISPONIBLES Caja Bancos y otras instituciones financieras OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para Negociar de Entidades del Sector Privado Para Negociar del Estado o de Entidades del Sector Publico Disponible para la venta del Estado o entidades sector Público A Disponibilidad Restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CRÉDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de "otros activos" (Provisión para otros activos irrecuperables) TOTAL DEL ACTIVO GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS
64 6402 6 7
ACREEDORAS Fianzas y garantías TOTAL CUENTAS CONTINGENTES TOTAL CUENTAS DE ORDEN
0.00 0.00 0.00 138,054,502.58
ANEXO CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras
12,745,955.65 1,851,051.80 426,217.81 0.00 10,468,686.04 125,308,546.93 0.00 0.00 0.00 125,308,546.93
71 7103 7105 7106 74 7402 7403 7404
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2,353,256.74 260,056.93 2,093,199.81 0.00 11,347,514.45 11,451,524.19 0.00 0.00 10,611.67 -114,621.41 52,327,695.87 52,350.18 15,838.60 16,671.04 19,840.54 28,784,587.58 6,739,420.39 6,351,469.28 15,693,697.91 938,926.16 173,216.31 165,386.76 600,323.09 23,471,136.45 4,843,835.57 4,782,688.46 13,844,612.42 0.00 434,578.34 38,692.87 695,741.69 0.00 395,872.95 13,996.37 273,443.28 -2,771,630.00 0.00 593,166.80 18,695.22 826,470.88 424,583.05 112,263.11 328,268.30 -15,948.36 67,891,383.01 3,958,210.37 71,849,593.38
TOTAL
21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105
PASIVO OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo De 1 a 30 dias De 31 a 90 dias De 91 a 180dias De 181 a 360 dias De más de 361 dias Depósitos por confirmar Depósitos de garantía Depósitos Restringidos
49,097,651.64 26,608,509.98 0.00 16,033,000.11 6,014,110.65 5,473,042.38 2,800,711.74 1,394,508.53 350,626.81 0.00 0.00 6,456,141.55
22
OPERACIONES INTERBANCARIAS
0.00
23
OBLIGACIONES INMEDIATAS
0.00
24
ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN
0.00
25
CUENTAS POR PAGAR
1,027,880.69
26
OBLIGACIONES FINANCIERAS
7,361,983.33
27
VALORES EN CIRCULACIÓN
28
OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.
29
OTROS PASIVOS
ENTIDAD: OFICINA:
CÓDIGO
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
52
Comisiones Ganadas
69.89
53
Utilidades financieras
1,552.03
54
Ingresos por servicios
46,808.22
41
Intereses causados
42
Comisiones causadas
0.00
43
Pérdidas Financieras
11.55
EGRESOS FINANCIEROS
E=C-D
F
3,636,001.21
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES
-1,808,630.94
INGRESOS OPERACIONALES
0.00 12,509.30
2
TOTAL DEL PASIVO
31 3101 3102 3103
CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesoreria) Aportes de socios
32
PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIÓN ACCIONES
33 3301 3302 3303 3304 3305 3310
RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Por resultados no operativos
34
OTROS APORTES PATRIMONIALES
35
SUPERÁVIT POR VALUACIONES
36 3601 3602 3603 3604
RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (Pérdida del ejercicio)
3 5
TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS
55
5,054,823.36 0.00 0.00 5,054,823.36
7,360.00
Gastos de operaciòn
46
Otras pérdidas operacionales
9,337,583.86 5,011,984.56
1,810,977.29 1,810,977.29 0.00
MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES
1,827,370.27
PROVISIÓN, DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN
647,434.28
44
Provisiones
4505
Depreciaciones
79,637.93
4506
Amortizaciones
75,855.82
307,058.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2,346.35
EGRESOS OPERACIONALES 45-4505-4506
0.00 3,968,342.40 3,030,466.18 0.00 670,008.81 0.00 267,867.41 0.00
2,346.35
Otros ingresos operacionales
57,500,024.96
491,940.53
MARGEN OPERACIONAL NETO
1,179,935.99
INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
-126,161.80
56
Otros ingresos
256,772.97
47+48
Otros gastos y pérdidas
382,934.77
RESULTADOS DEL EJERCICIO TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS
71,849,593.38
1,053,774.19
NOTA: El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas.
INDICADORES FINANCIEROS
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: JULIO 31, 2011
DESCRIPCIÓN
VALOR
AL 31 DE JULIO DE 2011
ENTIDAD: OFICINA EN:
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
VALOR 4,802,082.19 0.00 3,030,466.18 0.00 665,534.38 7,360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Plusvalía Mercantil Descuento en colocación de acciones TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO
0.00 0.00 8,505,442.75
DESCRIPCIÒN Obligaciones convertibles en acciones Deuda Subordinada a Plazo (8) A disposición de la Junta Otras Reservas Especiales Reservas por revalorización del Patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados Pérdidas acumuladas Utilidad del ejercicio Pérdida del ejercicio Ingresos menos gastos
PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO
VALOR 0.00 0.00 4,474.43 0.00 267,867.41 0.00 138,176.15 0.00 0.00 0.00 0.00 1,053,774.19
Provisión general para cartera de créditos
688,741.57
Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorias de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorias externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del articulo 125 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL
Ing. Rolando Cadena L. (MBA) GERENTE GENERAL
0.00 0.00 0.00 2,153,033.75 10,658,476.50
El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 "Anticipo para adquisición de acciones*, cuando corresponda a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO
POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%
CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: JULIO 31, 2011
ALIANZA DEL VALLE
DESCRIPCION Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Reservas Especiales - Para Futuras Capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Otros aportes patrimoniales-Otros Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados Pérdidas acumuladas - saldos auditados Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización
ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
G = F x 9% H=E-G
1,116,864.03 1,116,852.48
MARGEN BRUTO FINANCIERO
CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO
C = A+B (**) MENOS:
4,704,435.10
FORMULARIO 229-P
CÓDIGO
1613 B
4,752,865.24
Intereses y descuentos ganados
EN U.S. DÓLARES
CÒDIGO 2801 2803 330305 330390 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS 149930 (valor absoluto) MENOS:
TOTAL
INGRESOS FINANCIEROS 51
RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3490 3601 3602 2608 2802 MENOS 190530 3202 A
PARCIAL
0.00
REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
ENTIDAD: OFICINA EN:
CÓDIGO DE OFICINA : 2137 FECHA: JULIO 31, 2011
DESCRIPCIÓN
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,658,476.50 0.00 0.00 0.00 0.00 469,463.08 58,831,699.93 59,301,163.01 5,337,104.67 5,321,371.83 2,715,655.32
Dr. Edison Bravo AUDITOR INTERNO
1. CAPITAL COBERTURA PATRIMONIAL Patrimonio+Utilidades del Ejercicio Activos Improductivos SOLVENCIA Patrimonio Técnico Constituido Activos y contigentes ponderados por Riesgo Patrimonio técnico secundario Patrimonio técnico primario
SISTEMA
1249.94%
478.97%
17.97%
16.68%
25.31%
24.65%
2. CALIDAD DE ACTIVOS Morosidad Bruta Total Morosidad Cartera Comercial Morosidad Cartera Consumo Morosidad Cartera de Vivienda Morosidad Cartera de Microempresa Provisiones Cartera de Crédito Improductiva Cobertura de la Cartera Comercial Cobertura de la Cartera de Consumo Cobertura de la Cartera de Vivienda Cobertura de la Cartera de Microempresa
3.36% 0.00% 2.80% 5.31% 3.97% 149.63%
3.64% 2.72% 2.89% 2.01% 5.01% 132.88%
0.00% 172.82% 48.85% 135.17%
141.21% 138.15% 140.34% 128.11%
3. MANEJO ADMINISTRATIVO Activos Productivos / Pasivo con Costo Grado de Absorción :Gastos Operativos Margen Financiero / Gastos de personal Gastos Operativos / Activo total promedio
118.67% 62.55% 2.55% 5.44%
116.02% 75.69% 2.82% 5.95%
2.92% 19.30%
1.85% 12.74%
4. RENTABILIDAD Rendimiento Operativo - ROA / Activo Rendimiento ROE Patrimonio 5. LIQUIDEZ Fondos Disponibles Total Depósitos a Corto Plazo Cobertura 25 Mayores Depositantes Cobertura 100 Mayores Depositantes
6,18%
18.49%
186.07% 139.27%
190.77% 140.21%
NOTAS TÉCNICAS:
* La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y
comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria,
se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días.
* Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 "Intereses en suspenso – Vencidos. Igual procedimiento
se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5)días en las operaciones de microcrédito.
Dra. Karina Oña T. CONTADORA GENERAL REG. 17-1932
AB/30076/cl
ENTIDAD: OFICINA EN:
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En USD dólares)