STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT TE UTRECHT FINANCIEEL VERSLAG 2020
Inhoudsopgave Pagina BESTUURSVERSLAG Bestuursverslag
2
JAARREKENING Balans per 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2020 Kasstroomoverzicht over 2020 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
15 16 17 18 20 24
OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
29
BIJLAGEN BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING Bijlage 1: Exploitatierekening in vergelijking met de begroting over 2020 Bijlage 2: Bestedingen per trekkingsgebied
33 34
BESTUURSVERSLAG
1/34
Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Utrecht, 11 mei 2021
Jaarverslag 2020
Utrechtse ondernemers investeren samen Was getekend:
Hans de Leeuw, Voorzitter Ruut van Rossen, Secretaris Simon Fortuyn, Penningmeester Robert Huiberts, Bestuurder
Inhoudsopgave
Ondernemersfonds in het kort: Ondernemersfonds Utrecht (OfU) is een in 2012 opgerichte en zelfstandige stichting van, voor en door Utrechtse ondernemers. Met dit fonds worden collectieve ondernemersinitiatieven gezamenlijk gefinancierd. Doel van het OfU is het bevorderen van de economische vitaliteit in Utrecht. Ondernemers en/of eigenaren en gebruikers van niet-woningen in de gemeente Utrecht brengen het geld van het fonds zelf op. Dit gebeurt via een opslag op de ozb niet-woningen van 11.1%. OfU ontvangt deze opslag in de vorm van een subsidie en beheert dit geld. Hier zijn doelstellingen en verplichtingen aan verbonden. De gehele beschikking 2020 is te vinden op de website: ondernemersfondsutrecht.nl/jaarverslag Het geld is naar rato verdeeld over 70 verschillende trekkingsgebieden. Gebiedsgewijs bepalen samenwerkende ondernemers waaraan zij hun budget besteden. De term ‘ondernemer’ is bij OfU een breed begrip. Iedereen die ozb niet-woningen betaalt kan zich van zijn of haar ondernemende kant laten zien en aan de slag gaan met het OfU.
2
06 09 14 18
Hoofdstuk 1
Van de voorzitter
Online bijlagen
Bijlage A
Jaarrekening 2020
ondernemersfondsutrecht.nl/jaarverslag Bijlage B
Hoofdstuk 2
Accenten in 2020
Overzichtskaart trekkingsgebieden 2020
ondernemersfondsutrecht.nl/trekkingsgebieden Bijlage C
Toekenningen 2020 met subsidie doelstellingen Hoofdstuk 3
ondernemersfondsutrecht.nl/projecten
Budget, aanvragen en bestedingen Hoofdstuk 4
Organisatie
3 Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
2020 in projecten 21a Zuilen Zon OUTBREAK Festival
56i Máximapark
4 Welgelegen
Leidsche Rijn Vakantie Doe Boek
Beste idee van Welgelegen
43 Utrecht Oost Feel-good promotie
60a Graadt van Roggenweg-Westplein
58a Maarschalkerweerd en Mereveld
King of the Court Volleybal bedrijventoernooi
AED’s in Utrecht Oost
60 Stationsgebied Bijeenkomst GBCU Café
59 Utrecht Centraal Let it grow
15 Papendorp
4
Deelfietsen
9b Merwede De veranderende stad
Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
5
Voorwoord en vooruitblik
Echt contact maken
Samen ondernemen en samen investeren kan niet zonder overleggen en afstemmen. Juist dat contact hebben met elkaar was in 2020 weleens lastig. In ieder geval heel anders dan we gewend waren. Dat neemt niet weg dat allerlei nieuwe vormen van communicatie snel hun intrede deden in ons dagelijks leven. De coronacrisis heeft ons laten zien dat ondernemers creatief zijn en zich snel kunnen aanpassen aan de nieuwe werkelijkheid. Toch moeten we ook vaststellen dat het effect van deze crisis heel verschillend uitpakt voor diverse ondernemers. De voorbeelden daarvan zijn bekend.
Project:
Bezorgservice Terwijde Trekkingsgebied:
Trekkingsgerechtigde:
56J — Terwijde
Winkeliersvereniging Terwijde
Ook tussen de 70 trekkingsgebieden van het Ondernemersfonds Utrecht zijn er grote verschillen. Bij sommigen vielen de activiteiten bijna stil, bij anderen was er juist extra bedrijvigheid om de gang er maar in te houden. Mooie voorbeelden daarvan vindt u zowel in dit jaarverslag als op onze site. Over de hele linie genomen, hebben wij uiteraard moeten constateren dat activiteiten en met name evenementen werden stopgezet of uitgesteld. Daarvoor in de plaats kwamen direct of indirect aan corona gerelateerde projecten als bezorgdiensten en extra communicatie-inspanningen. Uiteindelijk hebben we in 2020 wederom meer aanvragen goedgekeurd dan in de voorgaande jaren. Deze waren wel wat kleinschaliger van aard dan we uit eerdere jaren gewend waren. Hoewel er in 2020 minder geld is uitgekeerd aan goedgekeurde projecten dan in voorgaande jaren, is het zeker geen rustig jaar geweest. Ook ons team moest zich aanpassen aan de nieuwe werkelijkheid. We hebben extra energie gestoken in de communicatie met onze achterban en het bundelen van informatie over corona en de vele verschillende ondersteunende initiatieven en steunmaatregelen die beschikbaar kwamen om ondernemers bij te staan. Daarnaast zijn we druk aan de slag gegaan om onze backoffice te optimaliseren en toekomstbestendig in te richten. Het belangrijkste is echter dat het maken van plannen in de trekkingsgebieden is doorgegaan. Daarvoor willen we diverse trekkingsgerechtigde organisaties en de professionals die ter ondersteuning worden ingehuurd een groot compliment maken. We weten dat er veel projecten klaarliggen om uitgerold te worden en dat er plannen in de maak zijn die nog verder uitgewerkt gaan worden. Alleen… Hoeveel makkelijker zou dat zijn als we weer zonder restricties bij elkaar mogen komen. Elkaar in levende lijve treffen, met elkaar brainstormen en plannen smeden, kortom: contact maken. Echt contact is en blijft de smeerolie van het gezamenlijk ondernemen. Het licht kleurt langzaam groen en rood-wit ondernemend Utrecht is er klaar voor! Tot ziens in de stad. © Beeldboot
6
7 Hans de Leeuw, Voorzitter Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Doorvoering naamswijziging
‘Utrecht Science Park’ Trekkingsgebied:
Trekkingsgerechtigde:
6 — Science Park e.o.
Vereniging Samenwerkingsverband Uithofbeheer (VSU)
Foto: Dick Boetekees ©
Project:
Hoofdstuk 2
Accenten in 2020 Hoe je het ook wendt of keert, het jaar 2020 zal als memorabel jaar de geschiedenisboeken ingaan. Het coronavirus veroorzaakte een wereldwijde pandemie met grote economische en maatschappelijke gevolgen. Uiteraard had dit ook impact op het functioneren van het Ondernemersfonds, maar we zijn blij dat we kunnen melden dat we in het afgelopen jaar ruim 500 aanvragen in behandeling hebben genomen. De ondernemersverenigingen hebben zich niet laten kisten, er is -ondanks alles- doorgepakt, omgedacht en volop geïnvesteerd in de lokale economie.
2.1 — Een veelbewogen jaar
Het jaar 2020 ging veelbelovend van start, maar vanaf het moment dat het coronavirus zich aandiende in Nederland brak een periode aan van hollen en stilstaan. We namen in maart een recordaantal aanvragen in behandeling, maar leefden ook van persconferentie naar persconferentie. De impact van de coronacrisis (en met name de maatregelen vanuit de overheid) op ondernemers en trekkingsgebieden was erg divers. De winkelgebieden kampten logischerwijs met andere uitdagingen dan industrieterreinen of kantorenparken. De ondernemerscollectieven hebben ongekende flexibiliteit en creativiteit laten zien. Een aantal voorbeelden van nieuwe of juist aangepaste projecten worden verderop in dit jaarverslag uitgelicht. We hebben 517 aanvragen in behandeling genomen, een flinke stijging ten opzichte van het jaar daarvoor. Het gemiddelde bedrag per aanvraag is echter gedaald vergeleken met eerdere jaren, net als het aantal facturen en het gemiddelde factuurbedrag. Dat is gezien de omstandigheden goed uit te leggen: er zijn projecten doorgeschoven en er was minder ruimte om grote projecten op te tuigen.
2.2 — Welke projecten werden er gefinancierd?
Het afgelopen jaar werd er vooral geld uitgegeven aan ‘Ondersteuning en Strategische capaciteit’. Hierbij moet gedacht worden aan de kwartiermakers en winkelstraatmanagers die in de gebieden actief zijn, maar ook aan het inwinnen van advies of het (laten) onderzoeken van een actueel vraagstuk.
8
Ook in de categorie ‘Aankleding/uitstraling van gebieden’ zijn volop bestedingen gedaan, er is bijvoorbeeld extra uitgepakt met versiering rondom de feestdagen, maar ook met ‘coronaproducten’ zoals de rode deurmatten in het centrum en de 1,5-meter-stoepstickers à
la Rietveld in Utrecht Oost. Bijna 10% van de toegekende aanvragen was direct gelieerd aan corona, in totaal ging dat om afgerond € 380.000,-. Aanvullend zijn veel van de reguliere activiteiten rondom bijvoorbeeld Pasen en Kerst omgezet naar evenementen en acties die pasten binnen de op dat moment geldende maatregelen (zie kader op pagina 10). — Figuur 1, Bestedingen naar categorie Veiligheid
15,20% Communicatie
3,20% Marketing en promotie
11,10% Ondersteuning en strategische capaciteit
22,30% Aankleding / uitstraling gebied
19,52% Evenementen
9,90% Infrastructuur
6,17% Duurzaamheid
2,92% Onderzoek- en advieskosten
3,20% Schoon en heel
6,50%
9
Hoofdstuk 2
Accenten in 2020
Hoofdstuk 2
Vergeleken met eerdere jaren is er in 2020 veel minder uitgegeven aan evenementen en veel meer aan ondersteuning en strategische capaciteit. Vrij logisch: evenementen waren afgelopen jaar niet toegestaan en de ondernemers(collectieven) hadden hulp en ondersteuning nodig.
Bezorgdienst De Gaard
Winkelcentrum De Gaard (trekkingsgebied 35) heeft in het voorjaar van 2020 razendsnel een eigen bezorgservice opgetuigd. Via hun website hebben mensen de mogelijkheid om hun boodschappen te bestellen en gratis thuis te laten bezorgen. De webwinkel biedt van iedere winkel ongeveer tien producten aan die thuishoren op je dagelijkse boodschappenlijstje. Denk aan vers brood, vleeswaren, kazen, chocolade, kip, vis en veel meer. Daarnaast doen ook de non-food winkels mee met bloemen, tijdschriften en foto artikelen. Schoenmakerij De Gaard biedt aan om je stoomgoed thuis op te halen en weer fris terug te brengen via de bezorgservice en Uniek Tweewielers komt thuis je fiets ophalen voor een reparatie.
2.3 — Ontwikkelingen in de gebieden
Coronaproducten Vanuit diverse trekkingsgebieden hebben we ‘corona-aanvragen’ in ontvangst genomen. Dit waren met name winkelgebieden die producten bestelden waardoor er veilig gewinkeld kon worden, zoals raamstickers en -posters, deurmatten, handgel dispensers, stoepstickers, mond kapjes, etc. In de binnenstad (trekkingsgebied 52) en in Rivierenwijk (gebied 12) waren er leenparaplu’s geregeld voor de mensen die buiten in de regen op hun beurt moesten wachten. In Utrecht Oost (trekkingsgebied 43) zelfs speciale warmte kussens voor alle ondernemers en (zorg)instellingen met een buitenzitje. In Overvecht (gebied 63) en Máximapark Leidsche Rijn (gebied 56i) speelden ondernemers in op de ‘staycation’ door speciale vakantie-boeken te maken vol met wijk georiënteerde spelletjes, verhalen, routes en allerlei uitdagingen. Ook de campagne ‘Vakantie in eigen Stadsie’ is gefinancierd door ondernemers uit het centrum (gebied 52) en Utrecht Centraal (gebied 59).
Accenten in 2020
De trekkingsgerechtigde ondernemersverenigingen moesten zich afgelopen jaar flexibel opstellen om überhaupt de boel draaiende te houden. Er werd omgeschakeld naar digitale (of soms zelfs hybride vormen van) vergaderingen, ALV’s en andere bijeenkomsten. Een aantal gebieden wist binnen no time interessante webinars te organiseren terwijl anderen de pech hadden dat ze hun fysieke bijeenkomsten moesten blijven uitstellen. De professionals die werden ingehuurd ter ondersteuning van de collectieven bleken daarbij goud waard, mede dankzij hun inzet in de gebieden bleef men gezamenlijk investeren in kansen en mogelijkheden. Het is ons opgevallen hoe verantwoordelijk diverse partijen zich voelden om zoveel mogelijk projecten ‘gewoon’ door te laten gaan, er was al genoeg business not as usual.
Tweede jaar GBCU
De Green Business Club Utrecht (GBCU) is een netwerkorganisatie van bedrijven die gevestigd zijn in het stationsgebied of daarmee verbonden zijn. Deze participanten zetten zich gezamenlijk in om het stationsgebied te verduurzamen en te verlevendigen. Dit doen ze door middel van concrete projecten en kennisdeling. Zo leren de participanten van elkaar en kunnen ze elkaar, maar ook derden, inspireren. Sinds 2019 zijn er maar liefst vijf trekkingsgebieden van het Ondernemersfonds aangesloten bij de GBCU waardoor de slagkracht van deze club enorm vergroot is. Afgelopen zomer is in het Moreelsepark een tijdelijke “Groene Oase” gecreëerd: een plek waar bewoners, werknemers en passanten met gepaste afstand tot elkaar even tot rust kunnen komen en genieten van het historische park.
‘’Op deze manier willen we het makkelijker maken voor de mensen die thuis moeten blijven en de deur niet uit kunnen of willen. Als het niet meer lukt om naar De Gaard te komen, dan komen we met alle liefde naar jullie.’’ — Marthijn van de Mheen (Vishandel R. v.d. Mheen)
10
2.4 — Ontwikkelingen OfU
De uitvoeringsorganisatie van OfU heeft zich het afgelopen jaar gefocust op het bijstaan van de ondernemers verenigingen, met name door zo snel en efficiënt mogelijk aanvragen en facturen af te handelen. Ook is er extra energie gestoken in communicatie, zo hielden we op de website een overzicht bij met actuele informatie over de nationale en regionale maatregelen, steunpakketten, onderzoeken en loketten waar men terecht kon met vragen. In de zomer is een communicatiemedewerker aangenomen om het team te versterken. Ook is het kantoor verhuisd van Lage Weide naar Business Eiland Utrecht en is een extern bureau aangetrokken om te helpen bij het updaten van de backoffice. Daarnaast zijn we doorlopend bezig met investeren op de zichtbaarheid van het fonds en de organisatiegraad van de diverse trekkingsgebieden door middel van communicatie, kennisdeling en (hopelijk komend najaar) het organiseren van bijeenkomsten.
2.5 — Vooruitblik
Tijdens het schrijven van dit jaarverslag gelden er nog allerlei maatregelen en restricties. Een vooruitblik voelt momenteel als koffiedik kijken. We verwachten de komende maanden -wanneer er van het kabinet meer mag- veel aanvragen ten behoeve van promotie en acties rondom (her)openingen van winkels, horeca, sport, cultuur, etc. Voor wat betreft de lange termijn merken we dat men grip probeert te krijgen op alle ontwikkelingen, het gaat steeds vaker over transitie in plaats van herstel. Een crisis wordt niet voor niets omschreven als een keerpunt: waarmee stoppen we, wat willen we vasthouden en wat moeten we vernieuwen? Bijvoorbeeld: wat doet het thuiswerken met de bezettingsgraad en waardering van kantorenparken? Levensgrote vragen waarbij we elkaar nodig hebben om tot antwoorden te komen.
11 Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
Project:
Pop-up store Vakantie in ons stadsie Trekkingsgebied:
Trekkingsgerechtigde:
59 — Stationsgebied
Samenwerkingsverband Utrecht Centraal Stadskantoor
Foto: Jelmer de Haas ©
12
13
Hoofdstuk 3
— Figuur 5, Aantal facturen versus gemiddelde hoogte van de factuur
7.408.840
7.072.447
6.286.454 5.932.877
— Figuur 2, Ontwikkeling en opbouw jaarbudget OfU
— Figuur 3, Aantal aanvragen versus gemiddeld bedrag van de aanvraag
1.015.376 476 353.175 6.767.000 -438.848 7.500.000 555 670.607 4.687 22.729 6.767.000 6.700.000 0.000.000 5.800.000
1.692
7.157.352
5.808.153
1.363
2016
2017
1.678
2019
2020
€ 3.935,-
7.249.799
1.977 1.894 € 4.061,-
Het aantal ingediende aanvragen toont over de jaren een sterke groei (zie figuur 3). Ook in 2020 is het aantal aanvragen toegenomen. Er werden 517 aanvragen toegekend, een toename van 13,6 % ten opzichte van 2019. Het gemiddelde bedrag van de aanvragen daalde: van € 16.492,- naar € 13.692,- een daling van zo’n 17 %.
7.977.610
€ 3.786,-
3.2 — Aanvragen
€ 3.210,-
Sinds de oprichting van het fonds in 2012 is de omvang van de budgetten jaarlijks toegenomen (zie figuur 2). Het geprognosticeerde budget was in 2020 € 7.500.000,conform de subsidiebeschikking van 28 februari 2020 (zie ondernemersfondsutrecht.nl/jaarverslag).
— Figuur 4, Ontwikkeling van bestedingen uit het fonds
NB: op de cijfers in figuur 3 en 5 is geen accountantscontrole uitgevoerd. Deze zijn bedoeld als een indicatie van de ontwikkeling.
€ 4.114,-
Het aantal facturen per jaar is in 2020 voor het eerst teruggelopen (zie figuur 5). Ook is het gemiddelde bedrag per factuur teruggelopen.
€ 7.500.000,-
3.1 — Jaarbudget
3.4 — Facturen
In totaal werd in 2020 € 5.808.153,- besteed door de trekkingsgebieden (zie figuur 4). Een stuk minder dan 2018 en 2019, maar qua toekenningen en bestedingen alsnog hoger dan het jaar 2017. Begin 2020 leek OfU een eind op weg om te gaan interen op de reserves, doordat de bestedingen van het fonds hoger waren dan de geprognotiseerde subsidie dat jaar. Helaas is die ontwikkeling door de coronacrisis en hoge nacalculaties vanuit de gemeente gestagneerd. Wel kunnen we melden dat we in 2020 projecten hebben toegekend die in en na 2021 worden uitgevoerd, met een totale waarde van € 4.796.203,-
€ 6.332.839,-
€ 7.782.376,-
De omvang van het fonds is afhankelijk van de opbrengst van de ozb niet-woningen in het betreffende jaar. Daarmee varieert dus ook de bestedingsruimte van de trekkingsgebieden van jaar tot jaar. Door deze wijze van vaststelling zijn effecten van renovatie, nieuwbouw en sloop pas na enige vertraging zichtbaar. Het is ons streven deze soms complexe dynamiek voor onze stakeholders zo overzichtelijk en transparant mogelijk te maken.
3.3 — Bestedingen
€ 7.053.712,-
Budget, aanvragen en bestedingen
€ 6.493.336,-
Budget, aanvragen en bestedingen
Hoofdstuk 3
5.267.162 5.307.548
517
435
455
364 333
2020
Nacalculatie (per jaar)
14
2016
2017
2018
Aantal aanvragen per jaar Gemiddeld bedrag per aanvraag
Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
2019
€ 13.692,-
2019
€ 16.349,-
Rente
2018
€ 18.430,-
Recht
2017
€ 17.573,-
2016
€ 17.816,-
2016
2017
2018
2019
2020
Aangevraagd (en goedgekeurd) Totaal budget Totaal bestedingen
2018
Aantal facturen per jaar Gemiddeld factuurbedrag per factuur per jaar
2020
15
Project:
We love Vleuterweide #kooplokaal
16
Trekkingsgebied:
Trekkingsgerechtigde:
56a — Vleuterweide
Winkeliersvereniging Vleuterweide
17
Hoofdstuk 4
Hoofdstuk 4
Organisatie
OfU is een onafhankelijke stichting. Voor de dagelijkse zaken is een fondsmanager aangesteld met een kleine staf. Conform de statuten kent OfU ook een Raad van Advies, die het bestuur gevraagd en ongevraagd van advies voorziet.
4.1 — Stichtingsbestuur
Organisatie
4.2 — Staf
De Raad van Advies (RvA) is een klankbord voor het bestuur. De RvA geeft gevraagd en ongevraagd advies aan het stichtingsbestuur.
Het afgelopen jaar is het team uitgebreid met een communicatiemedewerker. Op 31 december 2020 bestaat de uitvoeringsorganisatie naast fondsmanager Kyra Kasel uit relatiebeheerder Daniëlle van der Kuyl, management assistent Corrie de Gooijer en communicatiemedewerker Toine Verdick (3,0 FTE in totaal).
In 2020 kwam de RvA twee keer bijeen in het bijzijn van het bestuur en de fondsmanager. De belangrijkste onderwerpen waren de impact van corona op de Utrechtse ondernemers en het fonds.
De leden van de RvA vormen een afspiegeling van alle ozb niet-woningen betalende partijen: profit, non-profit, eigenaren en gebruikers vanuit veel verschillende sectoren.
Op 31 december 2020 is de RvA als volgt samengesteld: — Henk Schotpoort, voorzitter RvA
Het bestuur is verantwoordelijk voor de toetsing van alle aanvragen en geeft sturing aan de fondsmanager. Het bestuur ziet erop toe dat de regels van good governance worden gehanteerd en dat aanvragen en bestedingen transparant zijn. Elke aanvraag wordt zorgvuldig door het bestuur beoordeeld. Daarnaast evalueert het bestuur de werking van het Ondernemersfonds en legt middels dit bestuursverslag verantwoording af over de subsidie die het fonds ontvangt.
(directeur Business & Administration College ROC Midden Nederland)
— Mia Amram
(eigenaar van Sirado en bestuurslid bij Centrummanagement Utrecht)
— Richard Kraan
Hans de Leeuw Voorzitter
(PwC, bestuurslid Ondernemerskring Rijnsweerd en verder onder andere actief bij Utrecht Development Board en Utrecht Marketing)
Ruut van Rossen Secretaris
Het bestuur heeft in 2020 in totaal acht keer vergaderd in het bijzijn van de staf. Naast het goedkeuren en toetsen van de vele aanvragen zijn de volgende zaken aan de orde geweest: — de samenstelling / begrenzing van verschillende trekkingsgebieden — de coronacrisis en de impact daarvan op het fonds — negatieve rente en inlopen bestedingstermijn restgelden — werven medewerker communicatie — contact met gemeente met betrekking tot dataleveringen — aanpassingen backoffice — thema stadsbreed
4.3 — Raad van Advies
De fondsmanager is samen met haar team verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken, zoals het adviseren van het bestuur, het onderhouden van de contacten met de trekkingsgerechtigden, de organisatie van bijeenkomsten, het begeleiden van de aanvragen en de administratieve verwerking van aanvragen en betalingen. De fondsmanager legt verantwoording over haar werkzaamheden af aan het bestuur.
Bestuur Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Per 31 december 2020 bestaat het bestuur uit vier leden: Hans de Leeuw (voorzitter), Ruut van Rossen (secretaris), Simon Fortuyn (penningmeester) en Robert Huiberts (algemeen bestuurslid).
v.l.n.r. Toine Verdick, Kyra Kasel, Corrie de Gooijer, Daniëlle van der Kuyl
— Bob van Dijck
(Programmamanager Kanaalstraat en Amsterdamsestraatweg / projectleider Zuilense Vecht bij gemeente Utrecht)
— Ward Rennen
(voormalig directeur Stichting Utrechts Museumkwartier)
— Gerard Houterman
(Raad van Advies SportUtrecht)
— Suzette van der Zanden
(directeur inkoop / facilitair bedrijf De Volksbank)
Simon Fortuyn
Robert Huiberts
Penningmeester
Algemeen bestuurslid
Het bestuur vergadert één keer per jaar zonder stafleden. Tijdens deze vergadering staat het functioneren van het fonds, de uitvoeringsorganisatie en het bestuur op de agenda.
18
In het kader van evaluatie en ontwikkeling heeft het bestuur met de staf in het voorjaar een interactieve sessie gevolgd waarbij een Business Model Canvas is ingevuld.
Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
19
Wat is OfU en wat kun je ermee?
1
Sportfaciliteiten
Utrecht is een bruisende stad met creatieve en ondernemende mensen!
3
Industrie
Het opgebrachte geld is verdeeld over ruim 70 verschillende trekkingsgebieden. Ondernemersfonds Utrecht beheert dit geld.
Horeca
Winkels
Musea
Utrecht
Kantoren
OZB niet-woningen
Scholen
Is het een gezamenlijk plan?
Ziekenhuizen
2
Iedere eigenaar van een pand of gebruiker van een werkruimte draagt ozb niet-woningen af. Een deel hiervan komt terecht in het Ondernemersfonds.
5
Ondernemersfonds Utrecht toetst de plannen nog op een aantal punten en betaalt bij groen licht de facturen.
Draagt het bij aan een beter economisch klimaat?
Is het geen taak van de gemeente?
Projectplan
Sportevenementen
Cameratoezicht
20 Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Jaarverslag 2020
Gastvrij maken winkelcentrum
Intocht Sinterklaas
6
Zo stimuleren ondernemende mensen samen de Utrechtse economie en en dragen ze bij aan een goed vestigingsklimaat.
4
De trekkingsgerechtigde ondernemersvereniging kiest een geschikt projectplan dat gerealiseerd kan worden met het beschikbare geld per trekkingsgebied. Ieder trekkingsgebied heeft een eigen budget.
21
Stichting Ondernemersfonds Utrecht Europalaan 400 3526 KS Utrecht www.ondernemersfondsutrecht.nl @OfU030 Ondernemersfonds Utrecht ondernemersfondsutrecht
Meer weten? Op de website van het Ondernemersfonds vind je actuele informatie en een uitgebreid dossier met projecten waaraan het fonds bijdraagt. Meld je aan voor onze nieuwsbrief en mis niets: ondernemersfondsutrecht.nl/ nieuwsbrief. Volg ons ook op Twitter, Linkedin en Instagram.
JAARREKENING
14/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
BALANS PER 31 DECEMBER 2020 (na voorstel resultaatbestemming)
€
31-12-2020 €
€
31-12-2019 €
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen
1 9.374 5.249
1.790 14.623
1.790
1.025.675
1.806.221
13.551.148
10.197.882
14.591.446
12.005.893
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa
2
Liquide middelen
3
Totaal activazijde PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds
4
366.413 13.938.012
281.435 11.331.917 14.304.425
KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handels- 5 kredieten Overige schulden en overlopende 6 passiva
11.613.352
183.429
303.806
103.592
88.735
Totaal passivazijde
15/34
287.021
392.541
14.591.446
12.005.893
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2020
2020 €
Begroting 2020 €
2019 €
Inkomsten
7
8.515.376
7.500.000
6.681.309
Lasten Besteed door trekkingsgebieden Lonen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten
8 9 10 11 12
5.443.464 142.851 27.781 907 193.150
7.050.000 450.000
6.747.483 155.985 28.709 1.846 223.329
Totaal van som der kosten
5.808.153
7.500.000
7.157.352
Totaal van bedrijfsresultaat
2.707.223
-
-476.043
143 -16.293
-
476 -6.528
-16.150
-
-6.052
2.691.073
-
-482.095
-2.605.619
-
468.174
85.454
-
-13.921
-85.454
-
13.921
-
-
-
Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten
Toevoeging / onttrekking bestemmingsfonds
Toevoeging / onttrekking bestemmingsreserves Totaal van netto resultaat
16/34
13
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
€
2020 €
€
2019 €
KASSTROOMOVERZICHT OVER 2020 Totaal van kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor Afschrijvingen
11
Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen Toename (afname) van overige schulden
13
1.664
1.846 -90.980
-105.520
-676.637 675.026
-767.617
3.383.913
-1.241.814
143 -16.293
Totaal van kasstroom uit operationele activiteiten Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten Verwerving van materiële vaste activa 1 Ontvangsten uit hoofde van vervreem- 1 ding van materiële vaste activa
-476.043
780.546
Totaal van kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
2.707.223
476 -6.528 -16.150
-6.052
3.367.763
-1.247.866
-15.393
-1.306
896
-
Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten
-14.497
-1.306
3.353.266
-1.249.172
Verloop van toename (afname) van geldmiddelen Geldmiddelen aan het begin van de periode Toename (afname) van geldmiddelen
10.197.882 3.353.266
11.447.054 -1.249.172
Geldmiddelen aan het einde van de periode
13.551.148
10.197.882
Totaal van toename (afname) van geldmiddelen
17/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING INFORMATIE OVER DE RECHTSPERSOON Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Ondernemersfonds Utrecht is feitelijk en statutair gevestigd op Europalaan 400, 3526 KS te Utrecht en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 54324726. ALGEMENE TOELICHTING De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Stichting Ondernemersfonds Utrecht bestaan voornamelijk uit: a. het fungeren als contractpartner voor de gemeente Utrecht in verband met de bekostiging van collectieve belangenbehartiging van ondernemers in de gemeente Utrecht; b. het fungeren als contractpartner voor ondernemersorganisaties die als juridische entiteit dan wel als samenwerkingsverband voldoende representatief zijn om invulling te geven aan het behartigen van het collectief ondernemersbelang; c. het verlenen van facilitaire diensten (waaronder onder meer te verstaan activiteiten op het gebied van 'schoon, heel en veilig', promotie en verbinding) ten behoeve van ondernemers in de gemeente Utrecht; d. het verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR VERSLAGGEVING De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Onder toepassing van RJ 640.104 zal van deze richtlijn worden afgeweken indien dit op grond van subsidievoorschriften c.q. specifieke regelgeving van subsidiegever(s) is gewenst. In voorkomende gevallen zal in de toelichting, door aanvullende informatie, die informatie worden verstrekt die RJ 640 en het Verantwoordings- en accountantsprotocol Gemeente Utrecht vereisen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
18/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Het deel van het stichtingsvermogen waarover zonder belemmeringen kan worden beschikt voor het doel waarvoor de stichting is opgericht, wordt aangeduid als overige reserve (vrij besteedbaar vermogen). Het deel van het stichtingsvermogen dat is afgezonderd, omdat daaraan door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan, is aangemerkt als bestemmingreserve. Het deel van het stichtingsvermogen dat is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven en de beperking door de subsidiegever is aangebracht, is aangemerkt als bestemmingsfonds trekkingsgebieden. Verstrekte subsidies en giften De inkomsten bestaan uit ontvangen subsidies van de Gemeente Utrecht. Deze worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.
19/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA 1 Materiële vaste activa BedrijfsgeAndere vaste Totaal bouwen en - bedrijfsmidterreinen delen € €
€
Stand per 1 januari 2020 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve afschrijvingen
-
10.364 -8.574
10.364 -8.574
Boekwaarde per 1 januari 2020
-
1.790
1.790
9.374 -
6.019 -1.664 -4.565
15.393 -1.664 -4.565
-
3.669
3.669
Saldo mutaties
9.374
3.459
12.833
Stand per 31 december 2020 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve afschrijvingen
9.374 -
11.818 -6.569
21.192 -6.569
Boekwaarde per 31 december 2020
9.374
5.249
14.623
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen op desinvesteringen
De geactiveerde kosten onder bedrijfsgebouwen en -terreinen hebben betrekking op verbouwingskosten van het kantoor van de stichting. De inventaris betreft laptops en telefoons. 1 Materiële vaste activa: Economische levensduur BedrijfsgeAndere vaste bouwen en - bedrijfsmidterreinen delen % % 60 36 20,00 33,33
Gebruiksduur (in maanden) Afschrijvingspercentage
20/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2020 €
31-12-2019 €
269.941 755.734
455.734 1.350.487
1.025.675
1.806.221
269.941
455.734
750.000 143 3.636 1.955
1.346.700 477 1.928 1.382
755.734
1.350.487
2.556.906 10.994.242
2.557.223 7.640.659
13.551.148
10.197.882
229 2.556.677 -
519 2.556.677 27
2.556.906
2.557.223
9.994.242 1.000.000
3.140.659 4.500.000
10.994.242
7.640.659
2 Overige vorderingen en overlopende activa Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen subsidies Te vorderen rente Waarborgsom Vooruitbetaalde kosten
De stichting zal naar verwachting gedurende de tweede helft van 2021 de laatste 10% van de subsidie over 2020 ad € 750.000 uitgekeerd krijgen. De definitieve subsidie wordt vastgesteld nadat er een nacalculatie heeft plaatsgevonden tussen de geprognosticeerde OZB-niet woningen meeropbrengst en de werkelijke meeropbrengst. 3 Liquide middelen ABN AMRO Rabobank
ABN AMRO ABN AMRO rekening-courant .446 ABN AMRO spaarrekening .879 ABN AMRO spaarrekening .336
Rabobank Rabobank rekening-courant .342 Rabobank doelreserveren .779
21/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
31-12-2020 €
31-12-2019 €
143 366.270
476 280.959
366.413
281.435
2020 €
2019 €
476 143 -476
555 476 -555
143
476
Bestemmingsreserve opheffing stichting Stand per 1 januari Toevoeging / onttrekking boekjaar
280.959 85.311
295.356 -14.397
Stand per 31 december
366.270
280.959
4 Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve extra bestedingsruimte trekkingsgebieden Bestemmingsreserve opheffing stichting
Bestemmingsreserve extra bestedingsruimte trekkingsgebieden Stand per 1 januari Toevoeging boekjaar Rente vorig boekjaar Stand per 31 december De bestemmingsreserve extra bestedingsruimte trekkingsgebieden is gevormd voor het bedrag van de rente over de banktegoeden. De rente zal in 2020 verdeeld worden over de trekkingsgebieden.
Bij beëindiging van de stichting kent deze na beëindigingsdatum nog wel activiteiten en zal dan ook nog circa een half jaar door moeten kunnen functioneren. De niet bestede gelden kunnen alsnog door de gebieden besteed worden. Voor de ondersteuning hierin en de gehele afronding, heeft het bestuur besloten om een vereveningsreserve op te bouwen.
22/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
2020 €
2019 €
Bestemmingsfonds trekkingsgebieden Stand per 1 januari Toevoeging / onttrekking boekjaar Rente vorig boekjaar
11.331.917 2.605.619 476
11.799.536 -468.174 555
Stand per 31 december
13.938.012
11.331.917
Het bestemmingsfonds trekkingsgebieden wordt gevormd voor de nog niet bestede gelden welke toekomen aan de trekkingsgebieden. Voor een nadere toelichting per trekkingsgebied wordt verwezen naar bijlage II. Er zijn niet-significante verschillen tussen het Stichtingsvermogen en de beschikking van de gemeente Utrecht. Dit wordt met name veroorzaakt door toevoegingen, en sinds 2020 onttrekking, van rente. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2020 €
31-12-2019 €
183.069 360
302.045 1.761
183.429
303.806
62.783 17.629 5.302 7.166 839 9.873
52.756 13.675 7.239 4.124 678 10.263
103.592
88.735
5 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren, trekkingsgebieden Crediteuren, Stichting Ondernemersfonds Utrecht
6 Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen kosten trekkingsgebieden Accountantscontrole Administratie- en advieskosten Vakantiegeld Vakantiedagen Overige
Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken is € 13.714. De resterende looptijd van het huurcontract is 5 jaar. Stichting Ondernemersfonds Utrecht heeft gedurende het boekjaar projecten toegekend, waarvan een deel pas uitgevoerd wordt in en na 2021 voor € 4.796.203. Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening 2020 gelden er nog allerlei maatregelen en restricties in verband met het Coronavirus. Dit heeft nog steeds gevolgen voor onder meer de wijze waarop de activiteiten worden uitgevoerd. Het bestuur heeft geconcludeerd dat de gevolgen van het Coronovirus geen impact zullen hebben op de continuïteit en de jaarrekening 2020 van de Stichting. Wij verwijzen naar de toelichting door het bestuur in paragraaf 2.5 van het bestuursverslag.
23/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
7 Inkomsten Subsidie Gemeente Utrecht, beschikbaar voor Stichting Ondernemersfonds Utrecht Nacalculatie subsidie Gemeente Utrecht 2019 en 2018 Subsidie Gemeente Utrecht, beschikbaar voor trekkingsgebieden
2020 €
2019 €
450.000 1.015.376 7.050.000
402.000 -85.691 6.365.000
8.515.376
6.681.309
5.443.464
6.747.483
132.314 10.537 -
148.283 8.473 -771
142.851
155.985
De subsidie is bepaald op basis van 11,1% van de WOZ-waarde voor de categorie niet-woningen in de gemeente Utrecht. De subsidie 2020 is verantwoord op basis van de voorlopige beschikking ad € 7.500.000, die bestaat uit € 7.050.000 voor de trekkingsgebieden en € 450.000 voor Stichting Ondernemers Utrecht, daar de eindafrekening wordt opgesteld na het vaststellen van de jaarrekening en door het bestuur nog niet kan worden gekwantificeerd. 8 Besteed door trekkingsgebieden Besteed door trekkingsgebieden Voor een nadere toelichting per trekkingsgebied wordt verwezen naar bijlage II. 9 Lonen Brutolonen en -salarissen Vakantiegeld en -dagen UWV uitkering
Gemiddeld aantal werknemers 2020 Aantal Gemiddeld aantal werknemers 2019
2,60 Aantal
Gemiddeld aantal werknemers
2,64
10 Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten 11 Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa
24/34
27.781
28.709
907
1.846
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
2020 €
2019 €
1.664 -757
1.846 -
907
1.846
2020 €
2019 €
7.391 13.371 45.012 16.465 21.724 89.187
12.701 13.006 76.514 23.919 21.446 75.743
193.150
223.329
2.971 1.937 71 2.412
3.232 30 244 533 1.691 -900 5.404 2.467
7.391
12.701
12.084 1.287
11.773 1.233
13.371
13.006
Verkoopkosten Communicatie/marketing
45.012
76.514
Bestuurskosten Assuranties Overige bestuurskosten
1.640 14.825
1.633 22.286
16.465
23.919
Afschrijvingen materiële vaste activa Andere vaste bedrijfsmiddelen Boekwinst inventaris
12 Overige bedrijfskosten Overige personeelsbeloningen Huisvestingskosten Verkoopkosten Bestuurskosten Kantoorkosten Algemene kosten
Overige personeelsbeloningen Overige kostenvergoedingen Studie- en opleidingskosten Kantinekosten BTW op privé-gebruik auto's Brandstofkosten auto's Eigen bijdrage lease auto Operational leasing auto's Overige personeelskosten
Huisvestingskosten Betaalde huur Schoonmaakkosten
25/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
Wet normering topinkomens De bestuursleden hebben geen van allen een dienstverband bij Stichting Ondernemersfonds Utrecht. In overleg met de Raad van Advies en de Gemeente Utrecht is besloten om de bestuursleden vanaf 2017 een vergoeding toe te kennen voor de verrichte werkzaamheden. De bezoldiging in 2020 was € 14.200, in 2019 was de bezoldiging € 20.200. De bestuursleden zijn gedurende het gehele boekjaar 2020 en 2019 actief geweest. Kosten worden op declaratiebasis vergoed en zijn in de bestuurskosten verwerkt. Het bezoldigingsmaximum bedraagt € 201.000 voor topfunctionarissen (2019: € 194.000), € 30.150 voor de voorzitter van de Raad van Toezicht (2019: € 29.100) en € 20.100 voor de leden van de Raad van Toezicht (2019: € 19.400).
Beloning J.A. de Leeuw - Voorzitter R. van Rossen - Secretaris S.A.F. Fortuijn - Penningmeester R.G.J. Huiberts - Bestuurder Totaal
Belastbare vaste en Pensioenvariabele bijdrage onkostenverg Beloning werkgever oeding 2019 € € €
€
5.000 1.700 5.000 2.500
-
154 -
11.000 1.700 5.000 2.500
14.200
-
154
20.200
De beloning voor de heer de Leeuw over 2019 was inclusief een éénmalige extra vergoeding van € 6.000 als gevolg van verlenging mandaat van Stichting Ondernemersfonds Utrecht en ad interim ondersteuning van het team in verband met wisseling van het management.
Kantoorkosten Kosten website en automatisering Internet en telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Porti
Algemene kosten Abonnementen en contributies Administratiekosten Accountantskosten, onderzoek van de jaarrekening Advieskosten Bankkosten Overige algemene kosten
Ontvangen depositorente Rabobank doelreserveren 1477.837.779
26/34
2020 €
2019 €
17.247 2.341 2.052 84
18.079 2.309 1.011 47
21.724
21.446
2.667 24.699 37.090 23.578 964 189
1.604 28.794 28.827 14.956 661 901
89.187
75.743
143
476
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT
13 Rentelasten en soortgelijke kosten Betaalde creditrente verdeeld over trekkingsgebieden Betaalde bankrente
2020 €
2019 €
16.293 -
6.528
16.293
6.528
Voor de analyse tussen de realisatie en de begrote cijfers wordt verwezen naar bijlage I. Utrecht, 11 mei 2021 Stichting Ondernemersfonds Utrecht
J.A. de Leeuw Voorzitter
R. van Rossen Secretaris
R.G.J. Huiberts Bestuurder
27/34
S.A.F. Fortuijn Penningmeester
OVERIGE GEGEVENS
28/34
Stichting Ondernemersfonds Utrecht Ter attentie van het bestuur Europalaan 400 3526 KS Utrecht
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting Ondernemersfonds Utrecht A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2020 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2020 van Stichting Ondernemersfonds Utrecht te Utrecht gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Ondernemersfonds Utrecht per 31 december 2020 en het resultaat over 2020 in overeenstemming met RJ 640 Organisaties zonder winststreven, Accountantsprotocol Subsidies gemeente Utrecht, bepalingen van de krachtens en Wet Normering Topinkomens (WNT) en de subsidievoorwaarden zoals opgenomen in het Besluit verlening subsidie d.d. 28 februari 2020. De jaarrekening bestaat uit: 1. 2. 3. 4.
de balans per 31 december 2020; de staat van baten en lasten over 2020; het kasstroomoverzicht over 2020 en de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'. Wij zijn onafhankelijk van Stichting Ondernemersfonds Utrecht zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 75.000 voor fouten. De materialiteit is gebaseerd op 1% van de over het boekjaar verantwoorde subsidie. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Wij zijn met het bestuur overeengekomen dat wij aan het bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven € 3.750 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve redenen relevant zijn.
Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekend dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit het bestuursverslag, Bijlage I en Bijlage II. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van het bestuursverslag, Bijlage I en Bijlage II in overeenstemming met RJ-Richtlijn 640. C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met RJ-Richtlijn 640, Accountantsprotocol Subsidies gemeente Utrecht, bepalingen van en krachtens de Wet Normering Topinkomens (WNT) en de subsidievoorwaarden zoals opgenomen in het Besluit verlening subsidie d.d. 28 februari 2020. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de onderneming in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de huishouding te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Controleprotocol WNT 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: - het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; - het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; - het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; - het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven; - het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen en - het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Utrecht, 11 mei 2021 Baker Tilly (Netherlands) N.V.
G.J. van Luyk AA
BIJLAGEN BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING
32/34
Bijlage I, Bijlage 1: Exploitatierekening in vergelijking met de begroting over 2020 Werkelijk 2020
Begroting 2020
Verschil in €
Verschil in %
Subsidie trekkingsgebieden Ontvangen subsidiebeschikking
-7.050.000 -450.000
-7.050.000 -450.000
0 0
Nacalculatie Subsidie 2019 Rentebaten
-1.015.376 -143
0 0
-1.015.376 -143
Totale ontvangsten
-8.515.519
-7.500.000
-1.015.519
5.443.464
7.050.000
-1.606.536
964
5.000
-4.036
178.023 24.699 37.090
200.000 27.000 20.000
-21.977 -2.301 17.090
23.578 16.465 19.280 4.477 45.646 13.371 1.096 16.293
10.000 20.000 20.000 6.000 60.000 15.000 10.000 0
13.578 -3.535 -720 -1.523 -14.354 -1.629 -8.904 16.293
5.824.446
7.443.000
-1.618.554
21,75%
-2.691.073
-57.000
-2.634.073
100,00%
Besteed inzake trekkingsgebieden Bankkosten Personeelskosten Administratiekosten Accountantscontrole Advieskosten Bestuurskosten ICT Kosten Kantoorkosten Website/communicatie Huur kantoor/ vergaderruimte Algemene kosten RenteLasten Totale uitgaven Totaal rapport
Verklaringen afwijkingen > 10%
0,00% 0,00% -100,00% Dit betreft het verschil tussen de voorlopige en definitieve beschikking 2019 wat niet was begroot 100,00% De rente baten over de liquide middelen waren niet begroot -13,54% 22,79% Wegens coronacrisis is het aantal uitgevoerde projecten teruggelopen. Bankkosten zijn fors gedaald doordat creditrentes aan de trekkingsgebieden toegewezen worden, 80,72% daar waar in 2019 deze ten laste van de OFU zelf kwamen 10,99% Sollicitatieprocedure nieuwe communicatiemedewerker was verschoven van voorjaar naar de zomer 8,52% In lijn met begroting -85,45% Accountantskosten zijn gestegen door periodieke verhoging van de auditfee In het kader van interne professionalisering zijn twee trajecten (BTW herijking en upgrade -135,78% backoffice) gestart waarbij advies inwinnen nodig was (van tevoren niet begroot). 17,68% Lager uitgevallen dan begroot: nog geen vijfde bestuurslid kunnen werven. 3,60% In lijn met begroting 25,38% Minder kantoorkosten in verband met corona/thuiswerken. 23,92% Geen bijeenkomsten/congres georganiseerd in verband met corona. 10,86% In lijn met begroting 89,04% Minder algemene kosten in verband met corona/thuiswerken. 100,00% De banken heffen sinds afgelopen jaar negatieve rente.
33/34
STICHTING ONDERNEMERSFONDS UTRECHT UTRECHT Bijlage II, Bestedingen per trekkingsgebied Kostenplaats nummer
Kostenplaats omschrijving
Restant trekkingsgeld 2012 tot en met 2019
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 09A 09B 09C 12 13 14 15 16A 16B 17 18 20 21 21A 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39
restgebied, niet ingedeeld Lage Weide Cartesiusgebied DE knoop Ravellaan e.o. Bedrijventerrein Nieuw Overvecht De Uithof Kantorenpark Rijnsweerd Woonboulevard Transwijk, Merwedekanaalzone, Noordersluis Kanaleneiland Merwede Businesseiland Utrecht Rijnlaan, Balijelaan Dichterswijk, Croeselaan Oudenrijn, Strijkviertel Papendorp De Wetering- Haarrijn Gebruikers (45%) De Wetering- Haarrijn Eigenaren (55%) Lombok Groeneweg Midden-Ln van Nieuw Guinea Oog in Al Zuilen West Zuilen Zuilen Oost/ Rokade Pijlsweerd/ Oudenoord ASW en Ondiep GWC Overvecht Overkapel Arnodreef/Tiberdreef Gagelhof De Klop Gageldijk Merelstraat/ Draaiweg Borgesius e.o. Willem van Noortplein e.o. Biltstraat Tuindorp, De Gaard Veemarkt en Voordorp Voorveldsepolder Nachtegaalstraat en Burg. Reigerstraat Maliebaan en Wilhelminapark
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
3.365 243.422 15.162 78.915 120.071 179.404 1.177.013 483.301 101.014 -0 358.415 345.193 451.118 74.943 58.926 300.532 336.745 130.303 17.315 47.282 12.307 7.059 -0 156.235 37.458 94.880 24.678 -402 18.389 81.306 16.149 84.107 54.935 7.529 92.112 90.905 8.027 39.021 82.148 16.175 -2.831 612.132
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
56.996 15.920 2.575 5.863 15.096 117.899 23.802 15.428 13.331 17.611 25.068 6.786 2.777 21.751 37.759 17.145 20.955 6.085 3.333 3.228 9.388 4.417 9.078 9.164 1.708 2.501 4.066 5.627 1.294 544 2.730 3.275 3.171 5.934 1.463 1.563 4.777 18.498
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
-1.065 -227 -49 -80 -252 -1.785 -456 -241 -191 -303 -418 -101 -43 -341 -625 -267 -326 -102 -51 -58 -145 -73 -129 -137 -27 -36 -71 -90 -20 -8 -76 -51 -50 -92 -25 -24 -74 -292
40 41 42 43 44 45 46 47 48 48A 49 50 51 52 53 54 55 56 56A 56B 56C 56D 56E 56F 56G 56H 56i 56J 57 58 58A 59 59A 60 60A 60B 60C 61 62 63 65
Koningsweg € Diakonessehuis e.o. € IBBhof € Ostadelaan en Scorelstraat € Smaragdplein € Rotsoord € t Goylaan € Lunetten station e.o. € Lunetten € Lunetten inclusief stationsgebied € GWC Kanaleneiland € Kanaleneiland Zuid € Kanaleneiland Noord € Binnenstad € Ooster- en Westerkade € Hoog Catharijne € Jaarbeurs € Leidsche Rijn Overig € Vleuterweide € Kern Vleuten € Kern De Meern € Veldhuizen € Parkwijk-Langerak € Haarzuilens € Rijnenburg € Toekomstig Leidsche Rijn Centrum en Hogeweide € Maximapark en sport € Terwijde - 't Zand € Kromhoutkazerne € Stadion Galgenwaard € Sportvelden Galgenwaard € NS CS € NS Overvecht € Stationsgebied Graadt van Roggeweg € Kantoren station westzijde € FGH/Movares e.o. € Hoogh Boulandt € Rondom Griftpark € ROC Overvecht € U-Safe
95.635 0 -0 204.928 3.583 45.475 53.871 0 -10.401 176.326 21.795 -0 -0 32.298 26.888 604.515 448.652 0 -3.527 7.816 25.939 23.347 111.349 12.702 37.026 13.298 73.387 -1.172 165.128 106.344 85.951 253.006 94.877
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
21.298 2.960 2.565 3.897 7.413 5.511 138.305 1.347 59.491 25.029 11.435 4.510 4.729 2.182 6.868 1.179 1.769 6.009 7.274 6.599 18.352 9.502 5.828 33.874 2.197
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
-308 -48 -39 -54 -117 -82 -2.184 -29 -946 -380 -192 -73 -79 -34 -105 -19 -31 -103 -108 -108 -301 -149 -89 -658 -34
€ € € € € €
36.957 33.152 9.951 14.918 7.415 4.730
€ € € € € €
-540 -513 -156 -236 -107 -73
€
1.015.852
€
-16.293
€
11.331.917
100
€
281.435
€
11.613.351
Totaal
Creditrente 2020
1.093.234 376.537 229.281 519.610 226.419 123.044
Totaal trekkingsgebieden Stichting Ondernemersfonds Utrecht
Nacalculatie 2018, 2019 incl. rente 2019
476€
1.015.376
€
-16.293
Budget verschuivingen door herindeling trekkingsgebieden
€ €
-33.351 -17.401
€
-21.751
€ €
-23.201 -5.800
€ € €
-10.150 -2.900 -20.301
€ €
-18.851 -24.651
€
-20.000
€
-30.000
€ € € €
130.000 -40.000 -20.000 -20.000
€
178.357
Trekkingsgeld 2020
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
460.641 98.043 21.215 34.539 108.878 772.455 197.145 104.081 82.636 131.097 180.655 43.638 18.779 147.347 270.639 115.393 141.036 44.019 21.922 25.110 62.756 31.621 55.967 59.211 11.743 15.509 30.544 39.086 8.694 3.378 32.815 22.162 21.848 39.601 10.819 10.339 31.944 126.294
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
133.316 20.835 16.807 23.545 50.534 35.522 945.083 12.735 409.157 164.308 83.049 31.783 34.017 14.640 45.553 8.367 13.311 44.412 46.882 46.575 130.296 64.685 38.337 284.621 14.498
€ € € € € € €
Besteed in 2020
Restant over 2020
Totaal te nog te besteden
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
-282.561 -68.024 -1.228 -53.594 -72.312 -855.870 -215.216 -82.628 -778 -69.218 -58.748 -192.393 -21.995 -506 -122.758 -216.579 -98.499 -132.856 -34.766 -25.375 -9.534 -8.193 -70.694 -21.131 -11.822 -23.725 -58.603 -26.251 -2.164 -23.869 -25.849 -3.058 -700 -8.085 -2.438 -24.761 -48.465 -7.790 -8.092 -25.596 -6.480
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
178.080 30.019 19.987 -19.055 36.566 -83.414 -18.070 21.453 -778 13.417 72.349 -11.738 21.643 18.272 24.589 54.060 16.895 8.181 9.253 -3.452 15.576 -8.193 -7.939 -21.131 19.799 32.241 608 -14.507 13.345 6.675 13.236 5.635 2.678 24.730 19.725 -2.913 -8.864 3.029 2.247 6.349 119.814
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
3.365 444.082 43.474 101.428 106.799 209.063 1.209.712 465.376 131.854 -778 374.822 431.950 443.730 103.271 79.932 327.681 403.287 164.076 46.125 62.518 12.137 25.805 -8.193 157.539 16.327 119.023 65.868 9.233 5.562 97.116 26.819 102.881 61.844 10.743 119.497 113.854 8.235 36.000 86.615 19.960 8.221 750.152
-11.853 -205.240 -19.626 -42.827 -5.598 -46.778 -42.131 -732.366 -2.149 -370.961 -15.347 -300 -39.472 -16.551 -26.980 -26.231 -28.115 -6.312 -43.178 -39.613 -43.961 -45.187 -58.197 -54.785 -178.307 -2.228 -115.144 -127.369 -6.465 -4.031 -44.876 -3.709 -14.377 -
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
-11.853 -71.924 1.209 16.807 -19.282 -5.598 3.756 -6.609 212.717 10.587 38.197 148.962 -300 43.577 15.232 7.036 -11.590 17.439 2.054 13.311 1.234 7.268 2.615 85.108 6.487 -16.448 106.315 12.270
233.797 222.078 67.341 102.248 46.451 31.620 -
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
€ € € € € € €
106.428 215.613 63.310 57.372 42.742 17.244 -
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
83.781 0 -0 153.994 7.703 64.809 38.432 0 -15.998 187.378 20.615 -0 -0 381.136 38.792 701.258 602.263 -300 51.293 27.484 37.626 13.905 135.550 15.916 52.075 20.438 87.821 7.934 268.287 122.184 75.242 362.537 109.310 14.856 1.196.079 604.789 282.386 591.664 276.468 144.944 178.357
€
-5.443.464
€
1.721.680
€
13.938.012
€
366.270
€
14.304.281
€
-
€
7.050.000
€
-
€
450.000
€
-
€
7.500.000
364.689€
-5.808.153
€
1.721.680
34/34
Toelichting herverdeling trekkingsgelden
