Annexes (B-GAAP, non consolidé) Annexe 1 : Immobilisations financières (B-GAAP, non consolidé) Immobilisations financières, basées sur les normes comptables belges Participations dans des entreprises liées 13 510 3 500 0 -177 16 833
(en millions d’EUR) Valeur comptable au 31-12-2008 Acquisitions en 2009 Cessions en 2009 Autres mutations en 2009 Valeur comptable au 31-12-2009
Les participations dans des entreprises liées de KBC Groupe SA concernent principalement KBC Bank SA (99,99%), KBC Assurances SA (99,99%), KBL European Private Bankers (KBL EPB, 91,49% – sans les actions KBL EPB détenues par Kredietcorp SA), KBC Global Services SA (99,99%) et KBC Asset Management SA (48,14%). Les principales modifications par rapport au 31 décembre 2008 concernent la souscription aux augmentations de capital de KBC Bank SA (3 250 millions d’euros) et KBC Assurances SA (250 millions d’euros). Les autres modifications concernent une réduction de valeur sur les actions KBL EPB (177 millions d’euros).
Créances sur des entreprises liées 250 0 0 0 250
Participations dans des entreprises avec lien de participation 1 0 0 0 1
Créances sur des entreprises avec lien de participation 10 0 0 0 10
Les créances sur des entreprises liées concernent un prêt perpétuel subordonné à KBC Bank SA, d’un montant de 250 millions d’euros. Les créances sur des entreprises avec lien de participation concernent la souscription partielle de KBC Groupe SA à un emprunt obligataire émis en 2005 par Nova Ljubljanska banka.
Annexe 2 : Mutations des capitaux propres (B-GAAP, non consolidé)
(en millions d’EUR) Capital Primes d’émission Réserves Résultat reporté Capitaux propres
31-12-2008 1 244 4 332 1 445 2 230 9 251
Augmentation de capital pour le personnel 1 4 0 0 5
Conversion d’ORA et exercice de warrants 0 0 0 0 0
Autres 0 0 0 0 0
Mise en réserve du bénéfice 0 0 0 159 159
31-12-2009 1 245 4 336 1 445 2 390 9 415
Annexe 3 : Évolution détaillée du capital et des primes d’émission (B-GAAP, non consolidé) Au 31 décembre 2009, le capital social souscrit de la société s’élevait à 1 244 910 128 euros. Le capital social, qui est entièrement libéré, a augmenté de 575 254 euros au cours de l’exercice. Au 31 décembre 2009, le capital social était représenté par 357 918 125 actions. À cette date,
il y avait 58 284 437 strips VVPR. Les 165 303 actions émises en 2009 n’ont droit au dividende qu’à partir de l’exercice 2010.
Évolution du capital et des primes d’émission en 2008 et 2009, basée sur les normes comptables belges (en EUR) Date Capital Apport d’ORA 1998–2008 31-03-2008 1 235 168 055 Apport d’ORA 1998–2008 30-06-2008 1 235 182 073 Apport d’ORA 1998–2008 30-09-2008 1 235 381 264 Apport d’ORA 1998–2008 01-12-2008 1 244 167 297 Augmentation de capital pour le personnel 31-12-2008 1 244 334 873 Augmentation de capital pour le personnel 31-12-2009 1 244 910 127 Principales modifications de l’exercice 2009 : • Au cours de l’exercice 2009, 165 303 actions nouvelles du type VVPR ont été émises à l’occasion d’une augmentation de capital décidée par le Conseil d’administration dans le cadre du capital autorisé et réservée aux membres du personnel de KBC Groupe SA et de certaines filiales belges. Le droit de préférence des anciens actionnaires a par conséquent été supprimé. Les actions ont été émises au prix de 27,73 euros et restent bloquées pendant deux ans. Par cette augmentation de capital, le groupe vise à resserrer les liens avec son personnel.
Primes d’émission 4 158 422 282 4 158 690 345 4 162 499 601 4 330 519 850 4 331 754 518 4 335 763 116
Nombre d’actions 355 118 679 355 122 707 355 179 946 357 704 668 357 752 822 357 918 125
Vu le faible montant de l’augmentation de capital, les conséquences financières pour les actionnaires existants sont extrêmement limitées. Le mandat concernant le capital autorisé peut encore être exercé jusqu’au 21 mai 2014 inclus à concurrence de 899 424 745 euros. En se basant sur une valeur fractionnelle de 3,48 euros par action, 258 455 386 actions nouvelles KBC Groupe SA au maximum peuvent donc encore être émises en vertu de ce mandat.
Rapport annuel de KBC 2009
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