Notas a los estados financieros consolidados (continuación)
(b)
El riesgo en contratos de derivados nace de la posibilidad de que la contraparte no cumpla con los términos y condiciones acordadas, y que las tasas de referencias, en la cual la transacción fue acordada, cambien. El siguiente cuadro presenta, al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, el valor razonable de los instrumentos financieros derivados, registrados como un activo o pasivo, junto con sus importes nominales y vencimiento. El importe nominal, presentado bruto, es el importe del activo subyacente del derivado y es la base sobre la cual los cambios en el valor razonable de los derivados son medidos, nota 18(d).
Nota
2013 ______________________________________________________________________________ Importe nominal Activos Pasivos Vencimiento S/.(000) S/.(000) S/.(000)
2012 ______________________________________________________________________________ Importe nominal Activos Pasivos Vencimiento S/.(000) S/.(000) S/.(000)
2013 y 2012 _________________________________ Instrumentos relacionados
Derivados para negociación (i) Forwards de moneda extranjera
165,305
117,607
13,475,895
Swaps de tasas de interés
57,067
42,288
3,913,659
Swaps de moneda
85,267
130,658
7,304 ________
Opciones de moneda extranjera
Entre enero 2014 y enero 2016
179,228
130,165
13,384,519
Entre enero 2013 y octubre 2014
-
Entre marzo 2014 y agosto 2024
76,264
73,855
2,991,020
Entre marzo 2013 y diciembre 2022
-
3,550,232
Entre enero 2014 y diciembre 2023
68,167
43,169
1,429,061
Entre marzo 2013 y setiembre 2022
-
24,321 ________
1,333,669 __________
Entre enero y diciembre 2014
1,103 ________
1,078 ________
242,985 __________
Entre enero y julio 2013
-
314,943 ________
314,874 ________
22,273,455 __________
324,762 ________
248,267 ________
18,047,585 __________
1,155
2,115
838,500
Entre marzo 2014 y setiembre 2016
-
7,073
977,500
Entre abril 2013 y marzo 2014
Deudas a bancos
25,496
-
559,000
Entre marzo 2019 y agosto 2020
-
1,688
510,000
Entre marzo 2019 y agosto 2020
Pactos de recompra
Derivados designados como cobertura De flujo de efectivo (ii) Swaps de tasas de interés (IRS)
11(b)(i)
Swaps de tasas de interés (IRS)
5(n)
Swaps de tasas de interés (IRS)
11(c)
-
6,628
297,533
Entre enero 2014 y marzo 2016
Swaps cruzados de moneda (CCS)
11(c)
32,602
-
335,852
Octubre 2014
Swaps cruzados de moneda (CCS)
5(e)
30,775
5,716
353,771
Entre octubre 2014 y Agosto 2020
Swaps cruzados de moneda (CCS)
6(g)
-
-
-
3,470
2,202
91,423
29,408 ________
8,820 _________
924,440 ___________
122,906 ________
25,481 _________
437,849 ________
340,355 _________
-
12,408
390,000
Entre enero 2013 y marzo 2016
Adeudos a entidades relacionadas
40,582
-
328,580
Octubre 2014
Adeudos a entidades relacionadas
-
7,652
318,308
Entre octubre 2014 y agosto 2020
Inversiones disponibles para la venta
-
535
9,752
Entre enero 2013 y noviembre 2020
Cartera de créditos
28,310
5,172
153,301
Entre marzo 2013 y marzo 2015
Bonos emitidos
________
12,575 _________
136,463 __________
Entre mayo 2013 y junio 2019
Inversiones disponibles para la venta
3,400,519 ___________
68,892 ________
47,103 _________
2,823,904 __________
25,673,974 ___________
393,654 ________
295,370 _________
20,871,489 ___________
-
Swaps cruzados de moneda y swaps de tasas de interés (CCS e IRS)
12(a)
Entre marzo 2014 y marzo 2015
De valor razonable Swaps de tasas de interés (IRS)
41
5(j)
Entre marzo 2014 y setiembre 2023