REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA GOBERNACIÓN DEL ESTADO ZULIA ESTUDIO ECONOMICO
MODELO: ADAPTELO A SU ACTIVIDAD ECONOMICA
NOMBRE DEL PROYECTO
INSTALACIÓN DE MICROEMPRESA DEDICADAS AL SERVICIO DE ELECTRICIDAD.
AGOSTO 2007
INDICE GENERAL CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO II
OBJETIVOS DEL PROYECTO
CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO 3.1.- Estudio de la Materia Prima 3.2.- Mercado de los productos finales: 3.2.1.- Descripción y características del producto 3.2.2.- Usos y Usuarios 3.2.3.- Análisis de la Demanda 3.2.4.- Oferta 3.2.5.- Demanda del Proyecto 3.2.6.- Sistema de Comercialización 3.2.7.- Precios
CAPÍTULO IV
ESTUDIO TÉCNICO 4.1.- Localización y tamaño 4.2.- Servicios básicos 4.3.- Mano de Obra 4.4.- Capacidad de producción CAPÍTULO V
INGENIERÍA DEL PROYECTO 5.1.- Descripción y características del proceso
CAPITULO VI ESTUDIO ECONOMICO – FINANCIERO 6.1.- PLAN DE INVERSIÓN 6.1.- Inversiones 6.1.1.- Inversiones Fijas 6.1.2.- Capital de Trabajo 6.1.3.- Resumen Plan de Inversiones
6.2.- FINANCIAMIENTO 6.2.1.- Financiamiento
6.3.- PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 6.3.1.- Presupuesto de Ingresos 6.3.2.- Presupuesto de Gastos 6.3.3.- Costo Primo 6.3.4.- Gastos de Administración 6.3.5.- Gastos Financieros
CAPITULO I
INTRODUCCIÓN
A través del tiempo, el hombre ha desarrollado un proceso de industrialización el cual ha venido en constante ascenso. Así, los países ante las condiciones generadas, se han visto en la necesidad de obtener nuevas tecnologías y con ello, propiciar el mejor uso de sus recursos. De allí, que ante la situación planteada, se ha provocado que las comunidades se organicen y participen de la búsqueda de medios que les permitan ofrecer productos y servicios de calidad, con alto nivel de durabilidad y a menor costo. En ese sentido, la búsqueda de medios de producción idóneos, similarmente, ha conducido hacia la organización de las comunidades en cooperativas y asociaciones civiles que les aumenten la posibilidad de obtener beneficios al conjunto social y consecuentemente bienestar producto de la satisfacción de las necesidades grupales e individuales para finalmente, propiciar el desarrollo endógeno y sustentable en las áreas, Parroquias, Municipios y Estados donde se conformen e instauren cooperativas. En Venezuela, específicamente el Estado Zulia, no escapa de esta realidad mundial, toda vez que aunque existe carencia de cultura cooperativista en la población, tanto el ejecutivo regional y como el nacional, han venido realizando grandes esfuerzos para la capacitación, y conformación de las mismas, situación que ha incidido posítivamente en el aumento del número de cooperativas y/o asociaciones civiles, en los últimos años, las cuales han desarrollado un importante papel dentro de nuestra economía. De alli, que existe una perentoria necesidad que conduce hacia la instalación de una unidad productive orientada hacia la prestación de servicios
de electricidad en general, considerando que la misma se encuentra inmersa dentro del sector construcciĂłn, motor y gran empleador de mano de obra en el paĂs.
CAPITULO II
2.- OBJETIVO DEL PROYECTO
Instalar
una unidad productiva
dedicada a la Prestación de Servicios
Eléctricos en general enmarcada en el Desarrollo Endógeno Sustentable.
Solicitar recursos financieros para la adquisición de maquinaria y equipo y capital de trabajo para la compra de materias primas.
Disminuir el desempleo en la región a través de la instalación de nuevas Cooperativas con expectativa de crecimiento y desarrollo endógeno y sustentables en las parroquias y municipios en los cuales se creen e instalen las mismas.
CAPITULO III
3.- ESTUDIO DE MERCADO
3.1.- ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
La materia prima a utilizar para el presente proyecto son:
Cables para electricidad # 8, 10, 12 y 14
Interruptores
Toma corrientes
Cajetines
Lámparas
Tableros de 12 tacos
Brekers de 30 y 20 amperios
Tubos PVC ¾
Tornillos
Alambres
Teipe
Flexicom
Ramplues
Grapas
Arena
Los cuales son de fácil y rápido acceso en las diferentes ferreterías ubicadas en el municipio y zonas cercanas, tales como, Centro Comercial FERREMOLL ubicado en la avenida
Goajira vía el Mojan,
Ferretería Bicolor Vía Perija
grandes ferreterías donde pueden encontrar todo a menor costo en el Estado Zulia. 3.2.- MERCADO DE LOS PRODUCTOS FINALES:
3.2.1.- DESCRIPCIÓN Y CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO USOS
La prestación de servicios eléctricos se encuentra inmersas dentro del sector
Construcción. El servicio a prestar por la cooperativa y/o asociaciones civiles consiste en la instalación, mantenimiento y reparación de sistemas eléctricos en general,
los cuales varían de acuerdo al tipo,
tamaño y características del
servicio.
3.2.2.- USOS Y USUARIOS El uso y usuarios de este servicio se basan específicamente en la instalación, mantenimiento y reparación que se demandan el sector domestico e industrial para las acometidas eléctricas que un momento determinado se requieran en ellas, por lo cual citaremos los usos mas frecuentes de este tipo de servicio:
Habitacionales: Unifamiliares, Multifamiliares,
Industriales: Acometidas eléctricas para la industria (InstalaciónMantenimientos-Corriente Trifásica)
Ornamentales: Plazas, Terrazas, etc.
Educativas: Kinder, Escuelas, Liceos, Universidades.
Hospitalarias: Hospitales, Dispensarios, Ambulatorios, Etc.
Otros.}
3.2.3.- ANÁLISIS DE LA DEMANDA La demanda de este tipo de servicio esta definido por la utilización de los servicios de electricidad, utilizados básicamente en viviendas, edificios y urbanizaciones residenciales, entre otros; por otra parte se utilizara
en los
centros comerciales en general.
Cabe destacar que los requerimientos de este tipo de servicios se originan tanto en el sector público como en el privado.
Para efectos del análisis de la
demanda de de servicios de eléctricos en los municipios Maracaibo, Cabimas y San Francisco y del estado Zulia, tenemos que considerar una serie de aspectos los cuales nos ayudaran a definir la misma. El crecimiento población y por ende, el incremento del déficit de servicios, carencias y necesidades en estos municipios se hace cada vez mas elevado, todo ello como consecuencia del crecimiento desorganizado con que se han venido conformando
los
diferentes
barrios
y
parroquias
que
lo
conforman,
adicionalmente, el bajo nivel de inversión, la falta de claras políticas de planeación y gestión territorial son unos de los aspectos clave a considerar para definir y analizar la demanda especifica de este proyecto.
Los municipios que conforman son Maracaibo, San Francisco y Cabimas del Estado Zulia (según estadísticas suministradas por el instituto nacional de estadísticas INE., ver Cuadro Nº. 1) cuentan con una población para el año 2005 de 2.036.326 habitantes
CUADRO Nº. 1 PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN MUNICIPIOS MARACAIBO, SAN FRANCISCO Y CABIMAS DEL ESTADO ZULIA (PERIODO 2005 - 2009) MUNICIPIOS / AÑOS MARACAIBO
2005
2006
2007
2008
2009
1.382.671 1.405.375 1.428.043 1.450.665 1.473.007
CABIMAS
257.726
262.853
268.006
273.183
278.337
SAN FRANCISCO
395.929
401.705
407.451
413.159
418.769
TOTAL
2.036.326 2.069.933 2.103.500 2.137.007 2.170.113
Fuente: Instituto Nacional de Estadística
Lo cual representa un 58.40% del total de habitantes del Estado Zulia el cual es de 3.486.850 habitantes, los cuales demandan no solo programas para el desarrollo, construcción y mejoramientos de viviendas, sino también a la par con él, la construcción de nuevas escuelas, ambulatorios, espacios deportivos, entre otros, los cuales se harán cada vez mas necesarios considerando en primer termino el crecimiento poblacional y segundo lugar por los espacios para el crecimiento sustentable y sostenido de esta zona. Todo lo anteriormente expuesto hace cada vez mas sustentable el proyecto, debido a que para su consolidación requerirá no solo de los servicios de las empresas ya constituidas, sino también de todas las cooperativas y/o asociaciones civiles que se crearan y consolidaran para la prestación de este servicio, destacando que la misma ofrecerá a un menor costo y con mano de obra calificada sus servicios, y a su vez cooperaran con el desarrollo endógeno y sustentable de los municipios Maracaibo San Francisco y Cabimas del Estado Zulia, aunado a los aportes sociales que las mismas realizaran para obras de protección social, educativas y reservas de emergencias.
En razón de no disponer con cifras oficiales en relación al déficit habitacional de estos municipios objeto de este estudio, hemos considerado el balance de necesidades y déficit de viviendas del Estado Zulia, de un estudio realizado por el
Consejo Zuliano de Planificación CONZUPLAN, donde se estiman las
viviendas existentes del municipio en el periodo 1990-1999. Este estudio arroja como resultado que para el año 1990 existían 227.379 unidades de viviendas y en el año 1999; 306.729 viviendas, lo cual permite conocer que el crecimiento interanual en la construcción de viviendas es del 3,3%. Ver cuadro Nº 2
A partir de esta información, la Escuela de Economía de la Facultad de Ciencias Económicas y Sociales de la Universidad del Zulia, utilizando la metodología estadística de las tasas anules crecientes y decrecientes, realizó estimaciones referentes a las necesidades de viviendas para el período 2001-2010, pudiéndose observar que para el año 2005 existe un déficit neto de 1.189.214,38 viviendas para los municipios Maracaibo, Cabimas y San Francisco del Estado. Ver cuadro Nº 3
Considerando que nuestro estudio está basado en los municipios Maracaibo, San Francisco y Cabimas del Estado Zulia, y que es allí donde se concentra el 58.40% del total de sus habitantes, se puede decir que el 55% del déficit habitacional de estos municipios , es decir 1.189.214,38 necesidades de viviendas, para el año 2005. Si consideramos las estimaciones de un crecimiento interanual del 3,3%, tenemos el siguiente cuadro de proyección, determinando una demanda aparente de necesidades de viviendas para los municipios Maracaibo, San Francisco y Cabimas del Estado Zulia.
CUADRO Nº 4 DEMANDA APARENTE DEL PROYECTO. NECESIDADES DE VIVIENDA EN LOS MUNICIPIOS MARACAIBO, CABIMAS Y SAN FRANCISCO DEL ESTADO ZULIA AÑOS
NECESIDADES DE VIVIENDAS DEMANDA APARENTE (55%)
2005
1.189.214
654.068
2006
1.228.458
675.652
2007
1.268.997
697.948
2008
1.310.874
720.981
2009
1.354.133
744.773
Fuente: Estimaciones Propias.
3.2.4.- OFERTA
En Venezuela y específicamente en el estado Zulia a pesar de observarse muchas Empresas, Microempresas y Cooperativas dedicadas a la prestación de este tipo de servicio, no existen estadísticas oficiales en cuanto al número de Empresas, por tal motivo no se puede calcular una demanda insatisfecha real en el mercado.
En este sentido, es inaceptable tratar de establecer una demanda
insatisfecha con cifras confiables.
3.2.5.- DEMANDA DEL PROYECTO
Estimando que se dé respuesta a las necesidades de vivienda en un 5% de la demanda aparente, tenemos que para el primer año se construirán 32.703 soluciones habitacionales, para estos tres municipios Maracaibo, Cabimas y San Francisco del Estado Zulia.
CUADRO Nº 5 DEMANDA ESPECÍFICA DEL PROYECTO. NECESIDADES DE VIVIENDA EN LA ZONA NOROESTE DEL MUNICIPIO MARACAIBO DEL ESTADO ZULIA
AÑOS
DEMANDA APARENTE
DEMANDA ESPECIFICA
2005
654.068
32.703
2006
675.652
33.783
2007
697.948
34.897
2008
720.981
36.049
2009
744.773
37.239
Fuente: Estimaciones Propias.
Es por ello la necesidad de crear planes y proyectos en conjunto con los entes y organismo involucrados
para dar inicio a la transformación y desarrollo
endógeno sustentable de esta zona, el cual permitirá la reactivación económica a través de la consolidación y creación de cooperativas, educativas a través de la construcción y consolidación de nuevos espacios educativos, moral mediante la construcción y mejoramiento de viviendas la cual mejorara su nivel y calidad de vida, entre otras.
3.2.6.- SISTEMA DE COMERCIALIZACIÓN La unidad productiva de prestación de servicios eléctricos tendrán la capacidad de realizar sus ventas directa a las cooperativas de construcción conformadas a través de las comunidades organizadas, las cuales se encuentren e instalen en cada uno de estos municipio, así como al publico en general, todo ello se soportara con las debidas pautas publicitarias, volantes, pancartas, paginas amarillas, entre otros, que las cooperativas se establezcan como estrategias de comercialización.
3.2.7.- PRECIOS Los precios han sido determinados considerando un margen de ganancia de aproximadamente el 25%, con base a los costos primos y administrativos. Esto como consecuencia del comportamiento y dinámica del mercado, debido a los constantes incrementos que han sufrido, tanto el precio del insumo, como el costo de mano de obra.
A
continuación se muestra el precio por servicio es decir por punto de
acometida eléctrica objeto del estudio.
CUADRO Nº 6 PRECIOS POR SERVICIOS SERVICIOS Punto de Acometida Eléctrica
Fuente: Estimaciones Propias.
PRECIO (Bs.) 45.000,00
CAPITULO IV
ESTUDIO TÉCNICO
4.1- LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO
4.1.1.- LOCALIZACIÓN La unidad productiva estarán localizadas en las municipios Maracaibo, Cabimas y San Francisco, las cuales conforman parte de los municipios del Estado Zulia, tomando en consideración el desarrollo de viviendas productivas e integración agropecuaria, de la par con lo planes y proyectos a ser ejecutados por el ejecutivo regional, nacional y municipal en función al desarrollo endógeno sustentable en estos municipios del Estado Zulia.
4.1.2- TAMAÑO La unidad productiva estarán en la capacidad de ofrecer 80 servicios mensuales de instalación y mantenimiento de
sistemas eléctricos en vivienda con
dimensiones estándares de 72 mts.2 o de diferentes tamaños, con los siguientes equipos: voltímetros, juego de destornilladores, soplete, taladro, prensa trípodes, llanas de planas y metálicas, etc.
4.2.- SERVICIOS BÁSICOS En estos municipios, a pesar de tener un crecimiento poblacional desorganizado, cuenta con los servicios necesarios para poner en marcha la instalación de unidad productiva dedicadas a la prestación de
servicios de eléctricos en
general como los son: Energía Eléctrica, agua, aseo urbano, red de aguas negras, teléfono, servicios de telecomunicaciones, entre otros. Por lo que se considera
factible la instalación de la misma en los municipios objeto de estudio.
4.3.- MANO DE OBRA Cada unidad productiva de servicios dedicadas a la prestación de servicios de eléctricos en general estarán conformado
por 5 personas, con participación
democrática, e idénticos derechos, todos con amplia y reconocida experiencia calificadas, es decir, que posean experiencia en la prestación del servicio.
4.4.- CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Se estima que la unidad productiva labore con un 60% de la capacidad instalada en el primer año, se trabajaran 8 horas diarias, los 5 días a la semana, que equivalen a 240 día al año con una oferta de servicios anual de 576.
CUADRO Nº 7 SERVICIOS ELECTRICOS PROGRAMADA SERVICIOS
CAPACIDAD
AÑO
PROGRAMADOS
INSTALADA
1
576
60%
2
672
70%
3
768
80%
4
960
100%
Fuente: Estimaciones Propias
CAPÍTULO V INGENIERÍA DEL PROYECTO
5.1.- DESCRIPCIÓN Y CARACTERÍSTICAS DEL PROCESO
INICIO INICIO
ESTUDIAR ESTUDIARPLANO PLANODE DE AREA AREADE DE ELECTRICIDAD ELECTRICIDAD
EMPOTRAMIENTO EMPOTRAMIENTODE DETUBERIAS TUBERIAS Y CONEXIONES Y CONEXIONES
COLOCAR CAJETINES Y COLOCAR CAJETINES Y EFECTUAR EFECTUAREL ELCABLEADO, CABLEADO, REALIZAR REALIZAREMPALMES EMPALMES
COLOCAR APAGADEROS, COLOCAR APAGADEROS, TOMACORRIENTES, INSTALAR TOMACORRIENTES, INSTALAR ALUMBRADO ALUMBRADO
COLOCAR COLOCARACOMETIDAS, ACOMETIDAS,DESDE DESDE LA VIVIENDA HASTA EL POSTE LA VIVIENDA HASTA EL POSTE
VERIFICAR CIRCUITOS Y VERIFICAR CIRCUITOS Y REALIZAR REALIZARACABADOS ACABADOS
FIN FIN
CAPITULO VI
ESTUDIO ECONOMICO – FINANCIERO
6.1.- PLAN DE INVERSIÓN
6.1.1.- INVERSIONES Para la instalación de una (1) unidad productiva requerirá una inversión total de Bs.1.175.438,60; lo que refleja una inversión por
unidad productiva
y/o
asociaciones este recurso les permitirá cubrir el capital de trabajo de un mes de funcionamiento
6.1.1.- INVERSIONES FIJAS La inversión fija requerirá una inversión total de Bs.3.824.561,40 esta compuesta por los siguientes equipos y herramientas: Voltímetro, taladro, juego de destornilladores, cinta métrica, nivel de bulbuja, martillo de bola y peña, terraja doble filo, escuadras, alicates, llave de tubo, llanas planas y metálicas, entre otros.
6.1.2.- CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo esta compuesto por la siguiente materia prima: cables para electricidad # 8, 10, 12 y 14, interruptores, toma corrientes, cajetines, lámparas, tableros de 12 tacos, brekers de 30 y 20 amperios, tubos PVC ¾, tornillos,
alambres,
teipe,
flexicom,
ramplues,
fluorescentes, abrazaderas, tapas 2”x4”, ramplues, etc.
curvas,
bombillos
CUADRO Nº. 8 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO MATERIA PRIMA POR INSTALACIÓN DE ACOMETIDA ELECTRICA
Cable 12
UNIDAD DE MEDIDA Mts.
Tubo PVC ¾
Mts.
Curvas ¾
Mts.
Breaker
Pieza
Tablero
Pieza
Cajeras metal octagonal
Pieza
Cajeras rectangular
Pieza
Bombilla fluorescentes
Pieza
Lámpara fluorescentes
Pieza
Interruptores sencillos
Pieza
Interruptores doble
Pieza
Cable 8
Mts.
Abrazadera ¾
Pieza
Tornillos
Pieza
Teipe # 23
Pieza
Teipe # 33
Pieza
Alambre
Mts.
Tapa 2”x4”
Pieza
Ramplues
Pieza
CANTIDAD
COSTO (Bs.)
150 50 30 3 2 3 3 15 15 5 50 60 20 30 4 4 30 30 150
470,65 1.800,03 1.690,00 27.440,32 65.049,60 884,84 600 5.219,19 7.907,20 3.307,33 4.794,12 1.171,83 110,5 80,45 22.601,60 8.164,80 2.800,00 249 28
TOTAL MATERIA PRIMA TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSIÓN (Bs.)
70.597,50 90.001,50 50.700,00 82.320,96 130.099,20 2.654,52 1.800,00 78.287,85 118.608,00 16.536,65 239.706,00 70.309,80 2.210,00 2.413,50 90.406,40 32.659,20 84.000,00 7.470,00 4.200,00 1.175.438,60 1.175.438,60
Fuente: Estimaciones Propias
Lo que nos indica una inversión total en capital de trabajo por unidad productiva Bs.1.175.438,60, lo cual cubriría un mes de operaciones
6.1.3.- RESUMEN PLAN DE INVERSIONES
CUADRO Nº 9 RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIÓN CONCEPTO MAQUINARIA Y EQUIPOS
MONTOS (BS.)
CAPITAL DE TRABAJO
1.175.438,60
TOTAL DE INVERSIÓN Fuente: Estimaciones Propias
5.000.000,00
3.824.561,40
6.2.- FINANCIAMIENTO
6.2.1.- FINANCIAMIENTO La inversión total de la unidad productiva
será financiada a través de (2)
fuentes básicas: Recursos propios y un ente financiero, los cuales se detallan en el cuadro Nº 10.
Es importante señalar que la cantidad solicitada en crédito será destinada básicamente para adquisición de maquinaria y equipo y capital de trabajo. En tal sentido dicha solicitud estará enmarcada bajo los siguientes lineamientos financiero una Tasa de interés del 4% anual y un periodo de pago de 4 años con 3 meses de gracias.
CUADRO Nº 10 FINANCIAMIENTO PARA LA INSTALACIÓN DE UNIDAD PRODUCTIVA A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS ELECTRICOS EN GENERAL CONCEPTO
Edificación y Terreno
APORTE
ENTE
PROPIO
FINANCIERO
2.000.000,00
-----
2.000.000,00
3.824.561,40
3.824.561,40
-----
1.175.438,60
1.175.438,60
2.000.000,00
5.000.000,00
7.000.000,00
28.57%
71,43%
100%
Activos Fijos capital de Trabajo TOTAL Participación Relativa Fuente: Estimaciones Propias
TOTAL
TABLA DE AMORTIZACIÓN PARA LA INSTALACIÓN DE COOPERATIVAS DEDICADAS A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS ELECTRICOS EN GENERAL
MONTO: Bs5.000.000,00 PLAZO: 48 meses, incluyendo 3 meses de gracias TASA DE INTERES: 4 % CUADRO Nº. 11 FINANCIAMIENTO ANUAL AÑOS
INTERESES
AMORTIZACIÓN
TOTAL
1
187.522,73
941.014,19
1.128.536,92
2
138.709,96
1.299.339,27
1.438.049,23
3
85.772,88
1.352.276,36
1.438.049,23
4
30.679,05
1.407.370,18
1.438.049,23
5.000.000,00
442.684,62
TOTAL
Fuente: Estimaciones Propias.
6.3.- PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
6.3.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS Esta variable será calculada en función a los servicios
programados y los
precios. Este último se determino considerando un margen de ganancia de aproximadamente el 25%, con base a los costos primos. Es importante señalar, igualmente que en este presupuesto no se utilizará la metodología de precios constantes y se trabajara con el siguiente servicio: instalación de acometidas eléctricas en 24 viviendas de 72 mts. Cuadrados basándonos en 40 puntos de acometidas eléctricas. Para determinar los Ingresos en los años proyectados se estima un incremento interanual del 10% a partir del primer año.
CUADRO Nº 12 INGRESOS ESTIMADOS PARA UN MES
SERVICIOS
SERVICIOS
PRECIO
INGRESO
INGRESO
MENSUAL
UNITARIO(Bs.)
MENSUAL (Bs.)
ANUAL (Bs.)
Instalación de acometida eléctrica
960 puntos de acometida por
para 24 viviendas de
43.200.000,00 518.400.000,00
45.000,00
Unidad Productiva
72 mts. 2
TOTAL
518.400.000,00
Fuentes: estimaciones propias CUADRO Nº 13 INGRESOS ESTIMADOS ANUALMENTE INGRESOS AÑOS
ESTIMADOS
1
518.400.000,00
2
570.240.000,00
3
627.264.000,00
4
689.990.400,00
Fuentes: estimaciones propias
MANO DE OBRA PARA 1 UNIDAD PRODUCTIVA.
CUADRO Nº 14
Nº CARGO
EMPLEADOS
SUELDOS
SUELDOS
MENSUAL
ANUAL
MICROEMPRESARIO
1
1.000.000,00
12.000.000,00
OBREROS
2
512.000,00
12.288.000,00
PLOMEROS
2
650.000,00
15.600.000,00
TOTALES
5
Fuente: Estimaciones propias.
39.888.000,00
6.3.2.- PRESUPUESTO DE GASTOS
Para la estimación de los gastos de la unidad productiva, en los (4) años proyectados de este estudio, se considero un incremento interanual del 10%.
6.3.3.- COSTO PRIMO CUADRO Nº 16 REQUERIMIENTOS EN MATERIAS PRIMAS POR VIVIENDA PARA LA INSTALACIÓN DE 40 PUNTOS DE ACOMETIDA ELECTRICA
MATERIA PRIMA Cable 12
UNIDAD DE MEDIDA Mts.
Tubo PVC ¾
Mts.
Curvas ¾
Mts.
Breaker
Pieza
Tablero
Pieza
Cajeras metal octagonal
Pieza
Cajeras rectangular
Pieza
Bombilla fluorescentes
Pieza
Lámpara fluorescentes
Pieza
Interruptores sencillos
Pieza
Interruptores doble
Pieza
Cable 8
Mts.
Abrazadera ¾
Pieza
Tornillos
Pieza
Teipe # 23
Pieza
Teipe # 33
Pieza
Alambre
Mts.
Tapa 2”x4”
Pieza
Ramplues
Pieza
REQUERIMIE NTO TÉCNICO UNITARIO
COSTO x UNIDAD DE MEDIDA (Bs.)
150 50 30 3 2 3 3 15 15 5 50 60 20 30 4 4 30 30 150
COSTO TOTAL UNITARIO (BS.)
470,65 1.800,03 1.690,00 27.440,32 65.049,60 884,84 600 5.219,19 7.907,20 3.307,33 4.794,12 1.171,83 110,5 80,45 22.601,60 8.164,80 2.800,00 249 28
TOTAL MATERIA PRIMA
Fuente: Estimaciones Propias CUADRO Nº. 17 TOTAL REQUERIMIENTOS MENSUALES DE MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL (Bs.) 1.175.438,60
DESCRIPCIÓN MATERIA PRIMA TOTAL Fuente: Estimaciones Propias
CANTIDAD DE VIVIENDAS 24 1.175.438,60
70.597,50 90.001,50 50.700,00 82.320,96 130.099,20 2.654,52 1.800,00 78.287,85 118.608,00 16.536,65 239.706,00 70.309,80 2.210,00 2.413,50 90.406,40 32.659,20 84.000,00 7.470,00 4.200,00 1.175.438,60
6.3.4.- GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6.3.4.1.-DEPRECIACIÓN Para el cálculo de la depreciación se utilizara el método de línea recta, y se considero una vida útil de (5) años las herramientas y equipos, ver cuadro anexo.
CUADRO Nº 18 CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN (METODO DE LINEA RECTA)
Cant. 2 4 2 5 5 3 3 2 4 2 1 3 1 3 2 2 2 2 3 2 2 10
MAQUINARIA Y EQUIPOS COSTO Taladro 508.771,93 Juegos de destornilladores 8.004,39 Escaleras 101.754,39 Cinta métrica 8.333,33 Escuadras 43.859,65 Prensa trípodes 105.263,16 Teraja dado fijo 78.947,37 Sopletes 30.701,75 Llaves de tubos 30.701,75 Dobla tubo metal 17.543,86 Juego de cinceles 41.228,05 Atornillador inalámbrico 61.403,51 Carretillas 100.877,19 Juego Martillos y cuñas 43.859,65 Martillos de bola 11.403,51 Martillos cabeza plástica 61.403,51 Voltiamperímetro 260.526,32 Cinta pasa cable de 60mts. 131.578,95 Probador de tomas 13.157,89 Tester de voltaje GB 23.684,21 Tiza para tiralíneas 22.807,05 Probador de circuitos 7.017,53 3.824.561,40 TOTAL
Fuente: presupuestos pro-forma anexo
VIDA UTIL 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
DEPRECIACIÓN ANUAL 101.754,39 1.600,88 20.350,88 1.666,67 8.771,93 21.052,63 15.789,47 6.140,35 6.140,35 3.508,77 8.245,61 12.280,70 20.175,44 8.771,93 2.280,70 12.280,70 52.105,26 26.315,79 2.631,58 4.736,84 4.561,41 1.403,51 342.565,79
6.3.4.2.-AMORTIZACIÓN
Sé a considerado un desembolso anual según las políticas de financiamientos antes señalada para un periodo de 4 años.
6.3.4.3.- PAPELERIA Y GASTOS DE OFICINA Esta partida se le asigno una erogación anual de Bs. 250.000,00 en papelería y otros gastos de oficina para la prestación del servicio eléctrico.
6.3.4.4.- ALQUILER Esta partida se le asigno una erogación anual de Bs. 3.000.000,00 a razón de alquiler para la prestación del servicio eléctrico.
6.3.4.5.- ELECTRICIDAD
Esta partida se le asigno una erogación anual de Bs.1.000.000,00 a razón de la electricidad para la prestación del servicio eléctrico
6.3.4.6.- PUBLICIDAD Esta partida se le asigno una erogación anual de Bs. 300.000,00
en pautas
publicitaria para la prestación del servicio eléctrico.
6.3.4.7.- TELEFONO Esta partida se asigno en otros gastos, asignando una erogación anual de Bs. 600.000,00 para la prestación del servicio eléctrico.
6.3.4.8.- UTILES DE LIMPIEZA
Esta partida se asigno en otros gastos, asignando una erogación anual de Bs.250.000,00 para la prestación del servicio eléctrico.
6.3.5.- GASTOS FINANCIEROS Están referidos a los intereses que devenga el crédito, y su cálculo aparece en las tablas de amortización correspondientes.