NOTER
Koncernen
79
NOT 14 Finansiella tillgångar
NOT 18 Upparbetad men ej fakturerad intäkt 2016
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Tillkommande fordringar Reglerade fordringar Omräkningsdifferenser Vid årets slut
2015
8 10 –1 1 18
7 11 –9 –1 8
2016 5 489 –4 274 1 215
2015 6 181 –4 925 1 256
2016 2 422 –2 201 221
2015 2 082 –1 767 315
2016 1 520 1 520
2015 1 275 1 275
Långfristiga räntebärande skulder Skulder till kreditinstitut förfallotidpunkt 1–5 år från balansdagen Långfristiga reverser, exploateringsfastigheter 1–5 år Konvertibellån 1–5 år 1) Summa
2016
2015
72 157 53 282
170 195 45 410
Kortfristiga räntebärande skulder Skulder till kreditinstitut, räntebärande –1 år Konvertibellån –1 år 1) Summa
2016 430 8 438
2015 927 7 934
2016 Förändring 438 –496 282 –128 1 239 110
2015 934 410 1 129
Upparbetade intäkter i pågående arbeten Ackumulerad a conto fakturering i pågående arbeten Summa
NOT 19 Pågående arbeten
Finansiella tillgångar avser i huvudsak reversfordringar. Ackumulerade nedlagda kostnader Ackumulerad a conto fakturering i pågående arbeten Summa
NOT 15 Projektfastigheter och exploateringsfastigheter Projektfastigheter
Exploateringsfastigheter
2016
2015
2016
2015
378 242 –21 3 – – 602
250 219 –37 –3 –51 – 378
7 150 1 903 7 111 –1 896 –71 7 204
7 068 2 695 31 –115 –1 814 –715 7 150
– – – – –
–20 20 – – –
–83 – – – –83
–266 –20 4 199 –83
Planenligt restvärde vid årets slut
602
378
7 121
7 067
Marknadsvärde vid årets slut
863
550
14 100
11 300
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar Omräkningsdifferenser Överfört till produktion Försäljningar Vid årets slut Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början Omklassificering Omräkningsdifferens Försäljningar Vid årets slut
Det redovisade restvärdet för den del av projektfastigheter som redovisas till netto försäljningsvärde uppgår till 0 mkr (0) och för exploateringsfastigheter till 104 mkr (126). Marknadsvärderingen av samtliga fastigheter har gjorts i samarbete med externt värderingsföretag. Värderingarna för exploateringsfastigheter baseras på objektens läge, attraktivitet, omfattning och typ av planerad bebyggelse, skede i planprocessen, extraordinära förhållanden samt den tid som återstår till byggstart. Värderingarna för projektfastigheter baseras i högre utsträckning på kassaflödesanalys av simulerade framtida intäkter och kostnader utifrån gängse värderingspraxis.
NOT 16 Andelar i bostadsrättsföreningar m. m.
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar Omräkningsdifferens Försäljningar Vid årets slut
2016
2015
235 282 –3 5 –286 233
243 345 – –6 –347 235
Antalet osålda bostäder i balansräkningen uppgår till 64 (71). Posten består i huvudsak av visningsbostäder inför kommande bostadsetapper värderade till anskaffningsvärde.
NOT 17 Övriga kortfristiga fordringar
Fordringar fastighetsförsäljningar Fordringar sålda bostadsrättsandelar Handpenning investering exploateringsfastigheter Övrigt Summa
Pågående arbeten avser endast projekt inom JM Utland.
NOT 20 Likvida medel
Kassa och bank Summa
NOT 21 Finansiella skulder
Räntebärande nettoskuld/-fordran Kortfristiga räntebärande skulder Långfristiga räntebärande skulder Avsatt till pensioner Avgår likvida medel och räntebärande fordringar Räntebärande nettoskuld (+)/ -fordran (–) vid årets slut
–1 524
–249
–1 275
435
–763
1 198
Övriga finansiella skulder Övriga långfristiga skulder 1–5 år från balansdagen Leverantörsskulder Kortfristiga reverser, exploateringsfastigheter Övriga kortfristiga skulder Summa
2016 168 668 329 212 1 377
2015 160 602 349 262 1 373
Löptid finansiella skulder 2016 2017 2018 2019 2020 > 2021 Summa
2016 – 1 847 92 101 42 41 2 123
2015 2 173 388 112 40 43 – 2 756
Se not 3, Anställda och personalkostnader för ytterligare information om konver tibellånen.
1)
2016 72 60 107 81 320
J M
2015 72 30 120 79 301
Finansiella skulder fördelas mellan långfristiga och kortfristiga skulder där kortfristiga skulder har förfallodag inom 1 år. Övriga långfristiga skulder avser reverskulder för fastighetsförvärv som blir betalbara då olika villkor uppfyllts. Se not 22 för Finansiell riskhantering och finansiella derivatinstrument.
Å R S R E D O V I S N I N G
2 0 1 6