Nr. d/o
Recomandarea
Activități planificate
Activități realizate
asigurarea controlului asupra respectării instrucțiunii menționate
3
4
5
6
Pentru respectarea prevederii Instrucțiunii vizavi de aplicarea pe foaia de parcurs a ștampilei (parafa) este necesară confecționarea unei ștampile prin care se va autoriza tipul dat de tranzacții Revizuirea procedurii de înscriere a corectărilor în formularele tipizate de documente primare cu regim special conform Instrucțiunii privind evidența, eliberarea, păstrarea și utilizarea formularelor tipizate de documente primare Sporirea eficienței controlului intern prin implementarea procedurilor de control intern suplimentare care să asigure integritatea și corectitudinea înregistrării în evidențe contabila a datelor financiare prezentate Desfășurarea inventarierii datoriilor și semnarea actelor de verificare a decontărilor reciproce de ambele părți
Confecționarea ștampilei cu textul „Regim Special”
Pentru respectarea prevederii Instrucțiunii privind completarea și prelucrarea foii de parcurs pentru autoturisme, a fost confecționată ștampila cu textul „Documente cu Regim Special” care este aplicată pe foile de parcurs
Conform Instrucțiunii, corectările nu se permit, aceasta se va aduce la cunoștința tuturor conducătorilor auto
S-a adus la cunoștință conducătorilor auto cerințele de perfectare a foilor de parcurs conform indicațiilor instrucțiunii, precum și asupra modului de efectuare a corectărilor în formularele tipizate de documente primare cu regim special (Proces verbal din 01.09.2017).
Evaluarea eficienței procedurilor de control intern prin desfășurarea unei misiuni de audit intern
Conform Ordinului nr.305 din 28.12.2017, a fost aprobat Planul anual de acțiuni al Serviciului audit intern pentru anul 2018, unde au fost prevăzute 4 misiuni de audit intern
Conform Regulamentului privind inventarierea (Ordinul MF nr. 60 din 29.05.2012), la sfârșitul perioadei de gestiune se vor întocmi actele de verificare a decontărilor reciproce cu furnizorii, agenții economici
Au fost efectuate 7 acte de verificare a decontărilor reciproce cu furnizorii, agenții economici
99