Situación Actual del Desempeño de las EPS José Salardi Rodríguez 16 de diciembre 2014
ÍNDICE
1. Breve diagnóstico del sector saneamiento 2. Situación Actual del Desempeño de las EPS 2.1 Solvencia Técnica 2.2 Solvencia Económica y Financiera 2.3 Cumplimiento de Normas
3. Avances del MVCS y Siguientes Pasos 4. Links de Interés
1. Breve diagn贸stico del sector saneamiento
El Sector Saneamiento en el Perú – Principales Hitos 2002
1992 Creación de SUNASS – Regulador del Sector Saneamiento
1981 Creación de SENAPA
Creación de unidades operativas y empresas filiales que dependen de SENAPA (Empresa nacional)
1990
Creación del MVCS – Ente Rector del Sector Saneamiento
Creación de EPS municipales (49)
1994
Aprobación de la Ley SENAPA transfiere General de Servicios de acciones a las Saneamiento Municipalidades Provinciales y Distritales
Esquema de prestación de servicios centralizada nacional
2013 Aprobación de la Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento
Esquema de prestación de servicios municipal
Principales obstáculos •Injerencia política en la gestión de las EPS: – – –
Vulnerabilidad de la EPS ante cambios de autoridades municipales Oposición a incrementos tarifarios y a ajustes de las tarifas por inflación (IPM) Clientelismo político (Alcaldes de turno crean puestos de trabajo sin criterios ni sustento técnico y generan alta rotación de trabajadores, la cual se agudiza por los sueldos congelados)
•Dificultad inicial para el regulador en la aprobación de tarifas (hasta el 2005 las tarifas eran aprobadas por la JGA, conformada por los alcaldes provinciales) Además, se registraron complicaciones en la práctica por conflictos sociales con Declaratorias de Emergencia, incluidas; desastres naturales (terremoto de Ica); debilidad de las EPS para formular los PMO (que incidió en demoras y baja calidad de producto), entre otras. Total EPS con Fórmula Tarifaria, Estructura Tarifaria y Metas de Gestión aprobadas por SUNASS
38 26
50
48
43
30
18 9
2007
10
2008
2009
1
2
2
4
2010
2011
2012
2013
Primer Quinquenio Regulatorio
2014
Segundo Quinquenio Regulatorio
EMAPA HUACHO S.A.
EPS CHAVIN S.A. - Ancash
EMAPA HUARAL S.A.
SEDACAJ S.A. - Cajamarca
EPS SIERRA CENTRAL - Junín
SEMAPACH S.A. - Chincha
EPS SELVA CENTRAL - Junín y Pasco
EMAPAVIGSSA - Ica EMSAP CHANKA - Apurímac
EMAPICA S.A.
SEDAPAL S.A. (2006)
2011
2010
SEDAPAR RIOJA - San Martín
SEDALIB S.A. (2007) 6 EPS
ATUSA (2005) - Tumbes EMAPAT - Madre de Dios EPS MARAÑON - Cajamarca EMAPISCO S.A.
EPS NOR PUNO – Puno
EMSA PUNO
EPS AGUAS DEL ALTIPLANO - Puno
EMAPA YUNGUYO - Puno
EMAPA HUACHO S.A. (2007)
EMAPA PASCO
SEDACAJ S.A. – Cajamarca (2007)
7 EPS
2014
EMAPA HUANCAVELICA
EPS TACNA S.A. (2007)
EPSEL S.A.
8 EPS EPS GRAU S.A. - Piura EPS ILO EMSAPA CALCA – Cusco
EPS MANTARO EMAPACOP- Pucallpa 5 EPS
9 EPS
EMAQ – Cusco
SEDACUSCO S.A. (2007)
EMSAPA YAULI - Junín
EPS SEDALORETO S.A.
7 EPS EPSSMU - Amazonas EMPSSAPAL S.A. - Cusco EMAPAB - Amazonas EMAPA SAN MARTIN S.A.
SEDAJULIACA S.A.
SEMAPA BARRANCA S.A.
SEDAM HUANCAYO S.A.
EMAPA CAÑETE S.A.
2013
SEDACHIMBOTE S.A.
2009
EPS TACNA S.A. EMUSAP ABANCAY S.A.C. EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA. EPSASA - Ayacucho 8 EPS
EMUSAP - Amazonas
2012
SEDAPAR S.A. - Arequipa
EPS MOQUEGUA S.A.
SEDA HUÁNUCO S.A. 2008
2007
SEDACUSCO S.A.
SEDALIB S.A. (2007) EMUSAP ABANCAY S.A.C. (2007) EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA. (2007) SEDAPAR S.A. – Arequipa (2007) 8 EPS
- 50 EPS con Estudio Tarifario vigente al 2014. - 10 EPS en segundo quinquenio regulatorio
Principales obstáculos •Atomización de prestadores de servicios de saneamiento: El 40% de EPS se concentran en cinco (5) regiones : Cusco, Puno, Junín, Ica y Lima. No se aprovechan economías de escala en los servicios de saneamiento.
•Un grupo importante de EPS registran pérdidas operativas y enfrentan problemas de liquidez y solvencia. Si se hace una foto del 2005, prácticamente las 50 estaban en pérdida (con tarifas embalsadas desde 1998). Hoy no es así, pero igual los EEEF esconden brechas de infraestructura y de servicio que hay que cerrar. No hay capacidad de generación de recursos para cerrar la brecha (mayor a S/. 53 mil millones). Se requiere de subsidio a la oferta , de una mejor posición financiera para calificar a financiamiento, incorporar APP y tener claro que hay espacio tarifario para ello. Ingreso monetario Factura mensual (S/. Mes) / Ingreso Factura mensual neto mensual de los monetario neto mensual de los (S/. Mes) hogares (S/. Mes) hogares (S/. Mes)
PROMEDIO SECTORIAL
1,743
19.87
1.20%
Nº
1 2 3 4 5 6 7 8 9
10 11 12
EPS
ATUSA
TUMBES
SEDAPAL S.A.
LIMA
EMAPA HUACHO S.A.
LIMA
SEDACAJ S.A.
CAJAMARCA
SEDACUSCO S.A.
CUSCO
SEDAPAR S.A.
AREQUIPA
SEDALIB S.A.
LA LIBERTAD
EPS TACNA S.A.
TACNA
EMUSAP ABANCAY S.A.C.
APURÍMAC
EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
SAN MARTÍN
EPSASA
AYACUCHO
EPS CHAVIN S.A.
ANCASH
EPS SIERRA CENTRAL 13 S.R.LTDA. 14 15 16 17 18 19 20 21 22
23 24 25
Margen para incremento tarifario Ingreso Factura mensual monetario neto Factura (S/. Mes) / Ingreso Departamento mensual de los mensual monetario neto hogares (S/. Mes) mensual de los (S/. Mes) hogares (S/. Mes)
JUNIN
SEDA HUANUCO S.A.
HUANUCO
EMUSAP S.R.LTDA.
AMAZONAS
SEDACHIMBOTE S.A.
ANCASH
EPS SELVA CENTRAL S.A.
JUNIN
SEDAM HUANCAYO S.A.
JUNIN
EMAPA HUARAL S.A.
LIMA
SEMAPACH S.A.
ICA
EPS MOQUEGUA S.A.
MOQUEGUA
SEDAJULIACA S.A.
PUNO
EMSAPA YAULI S.R.LTDA.
JUNÍN
EPSEL S.A.
LAMBAYEQUE
SEMAPA BARRANCA S.A.
LIMA
1.841
26,59
3.127
27,67
3.127
33,58
1.230
25,33
1.704
28,29
1.230
22,18
1.914
42,31
2.083
20,30
1.010
11,93
1.599
33,95
1.025
21,31
1.771
12,64
1.551
9,03
1.352
11,26
1.241
27,87
1.771
18,55
1.551
13,11
1.551
13,68
3.127
24,14
1.951
32,33
2.443
24,01
1.302
11,17
1.551
11,35
1.673
24,18
3.127
19,44
1,44% 0,88% 1,07%
Nº
26 27 28
2,06%
29
1,66%
30
1,80%
31
2,21%
32
0,97%
33
1,18%
34
2,12%
35
2,08%
36
0,71%
37
0,58%
38
0,83%
39
2,25%
40
1,05%
41
0,85%
42
0,88%
43
0,77%
44
1,66% 0,98% 0,86% 0,73% 1,45% 0,62%
45 46 47 48 49 50
EPS
Margen para incremento tarifario Factura mensual (S/. Factura Mes) / Ingreso mensual monetario neto (S/. Mes) mensual de los hogares (S/. Mes)
Ingreso monetario neto mensual de Departamento los hogares (S/. Mes)
EPS SEDALORETO S.A.
LORETO
EMAPA CAÑETE S.A.
LIMA
SEDAPAR RIOJA S.R.LTDA.
SAN MARTÍN
EMAPAVIGSSA
ICA
EMSAP CHANKA S.R.LTDA.
APURÍMAC
EPSSMU S.R.LTDA
AMAZONAS
EMPSSAPAL S.A.
CUSCO
EMAPAB S.R.LTDA.
AMAZONAS
EMAPA SAN MARTIN S.A.
SAN MARTÍN
EMAPICA S.A.
ICA
EMAPAT S.R.LTDA.
MADRE DE DIOS
EPS MARAÑON S.R.LTDA.
CAJAMARCA
EMAPISCO S.A.
ICA
EPS GRAU S.A.
PIURA
EPS ILO S.A.
MOQUEGUA
EMPSAPA CALCA S.R.LTDA.
CUSCO
EPS MANTARO S.A.
JUNÍN
EMAPACOP S.A.
UCAYALI
EMAQ S.R.LTDA.
CUSCO
EMAPA HUANCAVELICA S.A.C.
HUANCAVELI CA
EMSA PUNO S.A.
PUNO
EMAPA Y S.R.LTDA.
PUNO
EMAPA PASCO S.A.
PASCO
EPS AGUAS DEL ALTIPLANO S.R.LTDA. PUNO NOR PUNO S.A.
PUNO
1.739
25,13
3.127
13,92
1.599
17,31
1.951
21,06
1.010
8,77
1.241
17,90
1.704
11,33
1.241
14,50
1.599
26,57
1.951
18,33
3.068
33,18
1.230
19,70
1.951
19,87
1.517
20,45
2.443
29,97
1.704
8,44
1.551
13,39
1.717
17,40
1.704
14,47
859
13,71
1.302
22,19
1.302
8,73
1.210
8,90
1.302
11,00
1.302
31,24
1,44% 0,45% 1,08% 1,08% 0,87% 1,44% 0,67% 1,17% 1,66% 0,94% 1,08%
1,60% 1,02% 1,35% 1,23% 0,50% 0,86% 1,01% 0,85% 1,60% 1,70% 0,67% 0,74% 0,84% 2,40%
CASO EPS GRAU: INDICADORES DE COBERTURA Y CALIDAD DE SERVICIOS Principales indicadores de gestión Indicadores Continuidad promedio (horas/día) Presión promedio (mca) Cobertura agua potable (%) Cobertura alcantarillado (%) Tratamiento de aguas residuales (%) Micromedición (%) Agua no facturada (%) Conexiones activas (%) Densidad de roturas (roturas/Km red) Densidad de atoros (atoros /Km red)
2011 11,37 6,30 88,67 68,40 44,33 41,52 53,91 83,56 1,55 7,75
2012 11,57 6,62 89,01 73,18 45,47 45,02 51,12 84,61 1,50 7,17
2013 12,18 8,34 89,30 75,13 43,63 57,77 54,18 85,40 1,54 8,06
Fuente: SUNASS- 2014
- La continuidad del servicio el 2013 llegó a las 12.2 horas/día. 3.7 horas por debajo del promedio de las EPS Grandes (según SUNASS, este fue de 15.9 horas/día). - Más del 10 % no cuentan con acceso al agua potable y más del 25 % aún no tienen el servicio de alcantarillado. Menos de la mitad de las aguas residuales son tratadas. - Las pérdidas de agua son las más alta a nivel nacional: 54 %. - Antigüedad de las redes y limitado mantenimiento, generan severos problemas de roturas y atoros en las redes.
CASO EPS GRAU: PROCESO CONCURSAL - Al cierre de abril el stock de la deuda concursal se ubicó en S/. 255 millones, tal como se aprecia a continuación. - El pago anual de las deudas laborales, comerciales y tributarias varía entre S/.3.5 y S/. 4 millones. Si la EPS sólo afronta un pago anual de S/. 3.5 millones, entonces los S/. 255.2 millones de saldo de deuda se podrían pagar en aproximadamente 70 años, ello, bajo el supuesto de que este stock de deuda no se incremente. - Impacto de las obligaciones derivadas del Laudo 2011: la apelación permanente a la constitución de tribunales arbitrales como medio de solución de conflictos de carácter remunerativo puede constituirse en un mecanismo indefinido de postergación de la cancelación de los créditos concursales, para el caso de una empresa en crisis como EPS GRAU S.A. Situación de la deuda concursal (Millones de S/.) Deuda Concursal
Deuda Inicial al 19 Marzo 2001
Laboral
23,949,585
Comercial y Tributaria
369,633,953
TOTAL
393,583,538
Variación de la Deuda Concursal Incrementos
Deuda Final al 31 diciembre 2013
Pagos efectuados** hasta el 30/04/2014
Saldo por pagar
42,570,392
29,795,761
12,804,631
118,742,961
250,890,992
8,461,739
242,429,253
118,742,961
293,461,384
38,227,500
255,233,884
Reducciones*
16,620,807
18,620,807
*La deuda comercial y tributaria se redujo en debido a la disminución de créditos contingentes por concepto de contribuciones reembolsables. Esta disminución no fue consecuencia de pago de las mismas sino de determinaciones administrativas. **El plan de Reestructuración contempla pagos de la deuda concursal a partir del año 2005. Fuente: EPS GRAU S.A
CASO EPS GRAU: SITUACIÓN FINANCIERA Los Laudos Arbitrales, sumado a un manejo de costos que no es eficiente, impacta directamente en los diversos ratios financieros y de eficiencia de la EPS, tal y como se observa en el siguiente cuadro. Ratios Margen operativo (%) Relación de trabajo (%) Endeudamiento (%) ROA (%)
2010 - 22,69 87,67 410,10 - 5,45
2011 - 33,89 91,95 744,42 - 3,50
2012 - 36,38 88,38 3.146,46 - 2,27
2013 - 24,26 78,55 2.226,14 - 0,99
Fuente: SUNASS- 2014
En los gráficos se puede observar el deterioro continuo que ha registrado el margen operativo y las pérdidas que reiteradamente ha reportado la EPS. Evolución de la pérdida del ejercicio 2001-2013 (En Miles de Nuevos Soles)
Margen Operativo (%) -
-10,0
-2.526
-10,2 -9,1 -13,4 -12,0 -12,6
-20,0
-10.000
-23,8
-22,7
-24,3 -23,1
-20.000
-10.493 -13.885 -16.469
-23.402
-34,6
-40,0 -50,0
-33,9
-36,4
-30.000 -40.000
-49,0
-60,0
-80,0
-5.705
-6.279 -6.720 -5.868 -7.147
-12.938
-30,0
-70,0
-9.194 -9.254
-50.000
-69,1 -68,8
-60.000 -64.071
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 EPS Grau -69,1 -68,8 -49,0 -34,6 -23,8 -13,4 -12,0 -12,6 -10,2 -9,1 -22,7 -33,9 -36,4 -24,3 -23,1
-70.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 RESULTADO DEL EJERCICIO -64.071-23.402-12.938 -9.194 -9.254 -6.279 -6.720 -5.868 -7.147 -16.469-13.885-10.493 -5.705 -2.526
Se han acumulado pérdidas cercanas a los S/. 200 millones en el periodo 2001-2014
2. Situaci贸n Actual del Desempe帽o de las EPS
2.1 Solvencia Técnica • •
•
•
Asociado al cumplimiento de las metas de gestión (MG) aprobadas y supervisadas por la SUNASS. Uno de los requisitos para la aprobación de los incrementos tarifarios previstos en el quinquenio regulatorio es que la EPS obtenga, como mínimo, el 85% del Índice de Cumplimiento Global (ICG) de MG, el cual mide el nivel de cumplimiento promedio de las MG en un año regulatorio. Según el Reglamento General de Supervisión, Fiscalización y Sanción de las EPS, modificado mediante Resolución de Consejo Directivo Nº 016-2011-SUNASS-CD, incumplir con las MG establecidas por SUNASS en un porcentaje menor al 85% del ICG de las MG correspondientes al año regulatorio respectivo, está tipificado como una infracción “Muy Grave”, cuya sanción es equivalente a una multa hasta de 500 UIT. De la información disponible para el último año regulatorio de 38 EPS: Fuente: SUNASS
2.1 Solvencia Técnica •
Según el artículo 48 del Reglamento de la Ley Nº 30045 - Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento, una de las causales para la aplicación del Régimen de Apoyo Transitorio de una EPS es el incumplimiento reiterado o crítico en la prestación del servicio de saneamiento, el cual será evaluado con la obtención de un ICG de MG inferior al 75% en dos (2) períodos consecutivos.
•
Las EPS que se encontrarían en esta situación son: EPS
Índice Cumplimiento Global (ICG) Metas Gestión - Quinquenio Fecha Aprobación Regulatorio Fórmula Tarifaria, Estructura Tarifaria y 1er Año 2do Año 3er Año 4to Año 5to Año MG
SEDAJULIACA S.A.
09/2009
25.5%
20.4%
32.3%
S.I.
S.I.
EPS SELVA CENTRAL S.A.
12/2008
78.9%
48.2%
49.6%
33.0%
S.I.
EPS MOYOBAMBA S.R.L.
12/2007
86.1%
74.5%
69.5%
64.4%
S.I.
Fuente: SUNASS
2.1 Solvencia Técnica Cobertura Agua potable (%)
Cobertura Alcantarillado (%)
91,3 88,0 82,2 77,7
94,6 89,0 83,5 80,8
96,3 89,6 82,7 85,6
2011
2012
2013
SEDAPAL
EPS Grandes
EPS Medianas
EPS Pequeñas
Presión
89,9
76,1 70,0 64,5
91,5 77,4 72,5 66,2
2011
SEDAPAL
2012
EPS Grandes
78,9
Indicadores De 0 a 12 horas
# EPS
De 12 a 24 horas
36
Baja presión (0-10 mca*)
12
Presión adecuada** (10-50 mca)
38
14
Indicadores
EPS Medianas
SEDAPAL EPS Grandes EPS Medianas EPS Pequeñas TOTAL
Micromedición (%) 82.5 54.4 49.3 56.0 65.7
72,2 75,4
2013
EPS Pequeñas
Indicadores de gestión de las EPS (2013)
Indicadores de calidad del servicio (2013)
Continuidad
86,7
Agua no facturada (%) 29.0 42.1 48.9 48.9 36.5
2.2 Solvencia Financiera • Por primera vez se ha realizado una clasificación de riesgo base para las EPS municipales a cargo de una clasificadora de riesgo (Equilibrium). • La evaluación financiera se efectuó sobre la base de los Estados Financieros del período 2011-2013, remitidos por las EPS municipales al MVCS (excepto Emapa Huaral que no envió información). En la mayoría de los casos, los Estados Financieros no han sido auditados. • Los resultados obtenidos son los siguientes: cc: “Las empresas clasificadas en esta categoría carecen de fortaleza financiera intrínseca, y tienen alta probabilidad de riesgo de insolvencia, la misma que podría evitarse siempre que reciba soporte extraordinario por parte de alguna afiliada o del gobierno”.
Alta Fortaleza Financiera Intrínseca
Insolvencia Financiera Fuente: Equilibrium
2.2 Solvencia Financiera Liquidez Corriente (AC/PC) 4.0
3.9
3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 1.1 1.0 0.4
1.0 0.5 0.0 2010 Total EPS
-
2011 EPS Grandes
2012 EPS Medianas
2013 EPS Peque単as
La media sectorial registra un ratio igual a 1. EPS medianas sin liquidez (0.4 veces) y las peque単as con exceso de liquidez (por transferencias).
2.2 Solvencia Financiera Endeudamiento (Pasivo Total/Patrimonio Neto) 4.0 3.5
3.0 2.5
2.4
2.0 1.5 0.9 0.8 0.4
1.0
0.5 0.0 2010 Total EPS
2011 EPS Grandes
2012 EPS Medianas
2013 EPS Peque単as
-Las EPS medianas presentan los mayores niveles de endeudamiento. -Se registran importantes pasivos que comprenden principalmente la deuda con FONAVI y SUNAT.
2.3 Cumplimiento de Normas a las que se encuentran sujetas las EPS i) Sanciones de SUNASS a EPS por incumplimiento de normas relativas a la composición de Directorios en los últimos 4 años: N° 1 2 3 4 5 6 7 8
EPS SEDAJULIACA EMAPAVIGSSA EPS MOQUEGUA EMAPISCO EPS SEDACAJ SEMAPA BARRANCA EMAPA HUARAL EMAPACOP
Resolución SUNASS Resolución de Gerencia General N° 060-2011-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 061-2011-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 065-2011-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 087-2011-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 004-2012-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 014-2012-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 020-2012-SUNASS-GG Resolución de Gerencia General N° 069-2012-SUNASS-GG
Fecha 12.08.2011 17.08.2011 24.08.2011 17.10.2011 17.01.2012 02.02.2012 20.02.2012 25.05.2012
Fuente: SUNASS
•
•
En la mayoría de los casos, la sanción es por no presentar la documentación que acredite el cumplimiento de los requisitos para ser designado como miembro del Directorio de la EPS, conforme a la normatividad vigente. Con la aprobación de la Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento y su Reglamento, el OTASS es la entidad responsable de supervisar y fiscalizar el cumplimiento de las normas relacionadas a la composición de directorios, requisitos y causales de vacancia para la alta dirección de las EPS.
2.2 Cumplimiento de Normas a las que se encuentran sujetas las EPS ii) Sanciones de SUNASS a EPS por incumplimiento de otras normas a las que se encuentra sujeta: N°
EPS
Resolución SUNASS
1
EMSAPUNO
Resolución de Gerencia General N° 005-2011-SUNASSGG
2 3
EMAPAVIGSSA EPS MANTARO
Resolución de Gerencia General N° 056-2011-SUNASSResolución de Gerencia General N° 060-2012-SUNASS-
Motivo Fecha Adecuación Estatuto y 03.02.2011 Designación del Gerente General Adecuación Estatuto Adecuación Estatuto
08.08.2011 21.05.2012
Fuente: SUNASS
• Con la aprobación de la Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento y su Reglamento, el OTASS es la entidad responsable de supervisar y fiscalizar el cumplimiento de las normas relacionadas a la rendición de cuentas y buen gobierno corporativo de las EPS.
3. Avances del MVCS en la Evaluaci贸n del Desempe帽o de EPS y Siguientes Pasos
Proceso de evaluación de EPS en el Marco de la Ley N°30045 a cargo del OTASS Etapa 1 Acopio de información
• 41 EPS presentaron documentación solicitada • 6 información parcial • 1 no presentó (EMAPA HUARAL)
Etapa 2 Evaluación preliminar
• Relación de EPS respecto de las cuales se deberá realizar el proceso de evaluación definitiva
Etapa 3 Evaluación Definitiva
• Enero Febrero 2015
4. Links de InterĂŠs
Principales Links de Interés sobre el Sector Saneamiento • Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento Web: http://www.vivienda.gob.pe/ Sistema de Indicadores de Gobernabilidad y Gobernanza EPS: http://perseo.vivienda.gob.pe:8081/gyg/ • Organismo Técnico de la Administración de los Servicios de Saneamiento (OTASS) Web: http://www.vivienda.gob.pe/otass/ • Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento Web: http://www.sunass.gob.pe/ Benchmarking Regulatorio e Indicadores de Gestión: http://www.sunass.gob.pe/websunass/index.php/sunass/supervision-yfiscalizacion/indicadores-de-gestion/benchmarking
Gracias!