30. ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้
ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556 และ 2555 สรุปได้ดังนี้ (หน่วย: พันบาท)
งบการเงินรวม 2556 2555
งบการเงินเฉพาะบริษัท 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่)
ภาษีเงินได้ปัจจุบัน: ภาษีเงินได้นิติบุคคลระหว่างปี ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี: ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจากการเกิดผลแตกต่างชั่วคราว และการกลับรายการผลแตกต่างชั่วคราว ค่าใช้จ่าย(รายได้) ภาษีเงินได้ที่แสดงอยู่ในงบกำไรขาดทุน
(ปรับปรุงใหม่)
310,927
190,362
1,973
193,381 504,308
(11,038) 179,324
67,418 69,391
สินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสรุปได้ดังนี้
(22,283) (22,283)
(หน่วย: พันบาท)
งบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ณ วันที่ 31 ณ วันที่ 1 ธันวาคม ธันวาคม มกราคม 2556 2555 2555
งบการเงินเฉพาะบริษัท ณ วันที่ 31 ณ วันที่ 31 ณ วันที่ 1 ธันวาคม ธันวาคม มกราคม 2556 2555 2555
(ปรับปรุงใหม่)
(ปรับปรุงใหม่)
(ปรับปรุงใหม่)
(ปรับปรุงใหม่)
2,832 2,033 143
5,286 1,888 143
7,449 1,888 143
3,485
5,704
35,387 4,985 13,465
22,053 4,162 12,412
28,594 3,157 11,102
4,021 287 6,279
33,090
-
-
6,253
461 92,396
72,357 118,301
50,577 102,910
-
-
รายงานประจําปี 2556 ๏ บริษัท เหมราชพัฒนาที่ดิน จำกัด (มหาชน)
งบแสดงฐานะการเงิน
120
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ค่าเผื่อด้อยค่าสินทรัพย์ ค่าเผื่อด้อยค่าเงินลงทุน ความแตกต่างทางด้านเวลาในการรับรู้ รายได้ทางบัญชีและภาษี เงินสำรองเพื่อการซ่อมแซม ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน สำรองเผื่อหนี้สินจากการค้ำประกัน รายได้ค่าเช่าขั้นต่ำ ขาดทุนสะสมทางภาษียกมาไม่เกิน 5 รอบระยะเวลาบัญชี หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ความแตกต่างทางด้านเวลาในการรับรู้ รายได้ทางบัญชีและภาษี – สัญญา ให้เช่า ความแตกต่างทางด้านเวลา – ค่าเสื่อม ราคาอาคาร กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจากเงินลงทุนใน หลักทรัพย์เผื่อขาย
163,136
-
977 145
-
-
2,944 138 6,050
93 31 5,507
-
-
17,962
72,171 84,788
50,577 61,912
-
-
-
13,033
8,693
4,341
1,776
1,184
591
53 176,222
70 8,763
55 4,396
53 1,829
70 1,254
55 646