Die Klage der SUNAT bezichtigt Minerales del Sur der Steuerhinterziehung und des Goldschmuggels, verwickelt in ein grösseres Netz von Goldhändlern, die Gold an die US-amerikanische Engelhard Corporation exportierten. Die SUNAT deckte auf, dass die zu diesem Zeitpunkt noch unbedeutende Minerales del Sur 1997 unter anderem von den zwei Geschwistern Simiona und Urbano Quispe Mamani aus Puno gegründet worden war.81 Die Anklage kam zudem zum Schluss, dass die Geschwister Quispe Mamani von Minerales del Sur nur als Fassade benutzt wurden, da diese weder eine Ahnung der Geschäfte hatten noch die Zulieferer kannten. Der wirkliche Eigentümer, der durch diesen Trick vor den Behörden versteckt werden sollte, identifizierte die SUNAT 2003 in einer weiteren Untersuchung als Francisco Quispe Mamani. Er war der ältere Bruder der Quispe Mamanis und einer der diversen Zulieferer des suspekten Goldes an Engelhard Corporation. Diese Information ist einem der Fälle zu entnehmen, die das Finanzgericht des Wirtschafts- und Finanzministeriums (Tribunal Fiscal del Ministerio de Economía y Finanzas) erreichte.82 Als eine Spezialeinheit der SUNAT im Zusammenhang mit Francisco Quispe Mamani die Herkunft des Edelmetalls untersuchte, kam sie 2003 zum Schluss, dass das Gold von informellen Arbeitern gefördert wurde und über Aufkäufer an Engelhard Corporation geliefert wurde. Die Aufkauf-Firmen erhielten Bargeld oder Einzahlungen auf Bankkonten.83 Minerales del Sur und ihre Hauptaktionäre, Urbano und Simiona Quispe Mamani, der Geschäftsführer Néstor Yanapa Condori und Francisco Quispe Mamani gelten – gemäss SUNAT und der Staatsanwaltschaft – als Akteure im bisher schwersten Fall der peruanischen Geschichte in Bezug auf Steuerhinterziehung und Goldschmuggel. 2006, erst drei Jahre nachdem diese Sachverhalte aufgedeckt worden waren, erlebte die Lieferantin von Metalor eine Transformation: Sie erhielt mit Francisco Quintano Méndez, einem Unbekannten im peruanischen Minenbusiness, einen neuen Besitzer. Wer ist diese Person?
81 Superintendencia Nacional de Registros Públicos del Perú (SUNARP). 82 Resolution des Finanzgerichts des Finanz- und Wirtschaftsministeriums aus dem Jahr 2003 im Dokument Nº 04708-5-2003. 83 Resolution des Finanzgerichts des Finanz- und Wirtschaftsministeriums aus dem Jahr 2003 im Dokument Nº 04708-5-2003. Original in Spanisch: «el oro fue extraído de los lavaderos por… trabajadores informales que vendían el [producto] a los acopiadores [de las empresas que después despachaban el mineral a Engelhard], quienes a su vez recibían el dinero a través de depósitos bancarios o entregas de dinero en efectivo».
28