Uitvoeringsrapportage landspakketten Aruba, Curaçao en Sint Maarten – Q4 2021 | 29 november 2021
Bijlage A.3: Voortgang Uitvoeringsagenda Sint Maarten op activiteitniveau Maatregel
Uitwerkingsactiviteit
Beoogde resultaten
Deadline
A.1.1
4. Concept onderzoeksrapportage gereed en aangeboden aan opdrachtgevers.
1 januari 2022
5. Definitieve onderzoeksrapportage opgeleverd. 1. Verkenning vereisten voor een nieuw aan te schaffen boekhoudsysteem voltooid. 4. Onderzoeksrapportage gereed en aangeboden aan opdrachtgever. 5. Definitieve onderzoeksrapportage opgeleverd.
Januari 2022
Status
Toelichting
THEMA A: FINANCIEEL BEHEER A.1
Op basis van bestaand en/of aanvullend onderzoek zal worden bepaald hoe de financiële kolom wordt versterkt. Hierbij wordt in ieder geval gekeken naar de financiële en beleidscontrole (centraal en bij de diensten), de auditfunctie, en de positie van de Raad van Advies en de Algemene Rekenkamer. Op basis van voorstellen zal besluitvorming en implementatie plaatsvinden.
A.1.2 A.1.3
A.1.4
Onderzoek naar bestaande financiële werkprocessen, waaronder in ieder geval de processen procure to pay en order to cash, en een inventarisatie van de daarbij gebruikte systemen. Inclusief fit/gap analyse ten behoeve van A.1.2. Verkenning mogelijkheden implementatie nieuw boekhoudsysteem. Doorlichting door Nederland samen met Sint Maarten van de praktijk van het begrotingsproces (met name de voorbereiding en opstelling van de begroting voor het komende jaar en de uitvoering van het lopende jaar (begrotingswijzigingen): begrotingsproces, begrotingsregels, meerjarenramingen (gewone dienst en kapitaaldienst), taken/ verantwoordelijkheden/bevoegdheden en (meest) relevante actoren. Vaststellen achterstallige jaarrekeningen.
Het onderzoek loopt. SOAB brengt eerst de huidige processen in kaart en binnenkort start het externe onderzoeksbureau met het herontwerp van de processen en het in beeld brengen van de functionele eisen.
Conform planning A.1.1
Zie toelichting A.1.1.
1 januari 2022
Het onderzoek loopt.
Januari 2022
Het onderzoek loopt.
2. Publicatie jaarrekeningen 2017 en 2018.
27 oktober 2021
De deadline is niet gehaald. Beide jaarrekeningen zijn inmiddels wel ter behandeling aangeboden aan de Staten. Jaarrekening ligt ter controle bij SOAB en de verwachting is dat de deadline niet wordt gehaald. De huidige planning dient nader beschouwd te worden en er dient voldoende tijd opgenomen te worden voor de verschillende stappen. Zie toelichting resultaat 3a.
3a. Aanbieden jaarrekening 2019 aan Raad van Advies.
29 november 2021
3b. Publicatie jaarrekening 2019. 4a. Aanbieden jaarrekening 2020 aan Raad van Advies.
4 maart 2022 22 december 2021
Jaarrekening ligt ter controle bij SOAB en de verwachting is dat de deadline niet wordt gehaald. De huidige planning dient nader beschouwd te worden en er dient voldoende tijd opgenomen te worden voor de verschillende stappen.
4b. Publicatie jaarrekening 2020.
4 maart 2022
Zie toelichting resultaat 4a.
Pagina 33 van 48
