Proyección de la cuenta de resultados (sin préstamo)
supuesto a ESCENARIO REALISTA
(95,508.72) (714,000.00) (139,915.91) (31,836.24) (306,646.66) (57,958.51) (1,345,866.04)
(97,418.89) (728,280.00) (142,714.22) (32,472.96) (312,779.60) (59,117.68) (1,372,783.36)
(99,367.27) (742,845.60) (145,568.51) (33,122.42) (341,823.42) (60,869.74) (1,423,596.96)
1,163,874.22
882,267.82 (308,793.74) 0.00 573,474.09
0.00
En la tabla superior se puede ver cómo, tras dos primeros años sin ingresos por el obligado cierre del centro durante las obras y un tercer año con rendimientos negativos, el Colegio empieza a tener beneficios de explotación a partir del cuarto ejercicio (segundo curso académico en funcionamiento), estabilizándose en un beneficio anual, después de impuestos, de más de 500.000 € a partir del año séptimo, en el que terminan de aplicarse los créditos fiscales.
* Las amortizaciones corresponden íntegramente al proyecto de reforma, y su imorte se ha calculado linealmente para los 25 años que sura la concesión ** El imoporte a pagar por Impuesto de Sociedades se ha calculado con untipo del 35% *** Los créditos fiscales aplicables se han calculado en función de las pérdidas acumuladas durnte los 5 ejercicios anteriores que no hayan sido aplicadas anteriormente
(93,636.00) (700,000.00) (137,172.46) (31,212.00) (300,633.98) (56,822.07) (1,319,476.51)
1,498,141.75 (281,606.40) (334,267.53) 882,267.82
(90,000.00) (91,800.00) (233,333.33) (525,000.00) (117,140.00) (134,482.80) (30,000.00) (30,600.00) (229,620.00) (234,212.40) (41,777.33) (50,162.88) (741,870.67) (1,066,258.08)
Margen Bruto (18,000.00) (18,000.00) 137,647.52 952,818.01 1,130,646.57 1,406,502.32 1,434,632.37 1,439,967.08 1,468,766.42 Amortizaciones * 0.00 0.00 (281,606.40) (281,606.40) (281,606.40) (281,606.40) (281,606.40) (281,606.40) (281,606.40) Gastos Generales (40,000.00) (40,000.00) (291,000.00) (296,820.00) (302,756.40) (308,811.53) (314,987.76) (321,287.51) (327,713.26) Resultado de Explotación (58,000.00) (58,000.00) (434,958.88) 374,391.61 546,283.77 816,084.39 838,038.21 837,073.17 859,446.76 Resultado de las Operaciones Financieras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Resultado de las Actividades Ordinarias (58,000.00) (58,000.00) (434,958.88) 374,391.61 546,283.77 816,084.39 838,038.21 837,073.17 859,446.76 Impuesto sobre sociedades** 0.00 0.00 0.00 (131,037.06) (191,199.32) (285,629.54) (293,313.37) (292,975.61) (300,806.37) Aplicación de créditos fiscales*** 0.00 0.00 0.00 131,037.06 61,798.55 0.00 0.00 0.00 0.00 Beneficio neto (58,000.00) (58,000.00) (434,958.88) 374,391.61 416,883.00 530,454.86 544,724.84 544,097.56 558,640.39 EBITDA (58,000.00) (58,000.00) (153,352.48) 655,998.01 827,890.17 1,097,690.79 1,119,644.61 1,118,679.57 1,141,053.16
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (18,000.00) (18,000.00)
(103,381.71) (772,856.56) (151,449.48) (34,460.57) (355,633.08) (63,328.88) (1,481,110.28)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (18,000.00) (18,000.00)
(101,354.62) (757,702.51) (148,479.88) (33,784.87) (348,659.89) (62,087.14) (1,452,068.90)
Actividades culturales Alimentación Conservación y Mantenimiento Personal externo Personal de plantilla Otros gastos Total Gastos Directos
Datos en euros Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Ingresos Curso 0.00 0.00 760,363.64 1,850,465.45 2,255,208.87 2,545,741.52 2,596,656.35 2,648,589.48 2,701,561.27 2,755,592.49 Ingresos Verano 0.00 0.00 117,354.55 166,774.64 193,041.49 204,716.67 208,811.00 212,987.22 217,246.97 221,591.91 Otros ingresos 0.00 0.00 1,800.00 1,836.00 1,872.72 1,910.17 1,948.38 1,987.35 2,027.09 2,067.63 Total ventas netas 0.00 0.00 879,518.18 2,019,076.09 2,450,123.08 2,752,368.36 2,807,415.73 2,863,564.05 2,920,835.33 2,979,252.03
134 un proyecto para el san juan del siglo XXI