Empresas CMPC S.A. y subsidiarias Estados Financieros Consolidados
NOTA 40 – ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DIRECTO PROFORMA Conforme a lo requerido por la Circular N° 2058 de la Superintendencia de Valores y Seguros, a continuación se presenta el Estado de Flujos de Efectivo al 30 de septiembre de 2012, bajo el método directo, en modalidad proforma. A contar de los estados financieros del 31 de marzo de 2013, la Compañía presentará su Estado de Flujos de Efectivo utilizando éste método. Por el periodo de nueve meses terminado al 30 de septiembre de Nota N° Estado de flujos de efectivo Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios Otros cobros por actividades de operación Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos a/y por cuenta de los empleados Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas Otros pagos por actividades de operación
2012 MUS$
3.960.270 233.311 (3.124.218) (246.041) (97) (140.938)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) la operación
682.287
Impuestos a las ganancias pagados (reembolsados)
(87.425)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación
594.862
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo Compras de propiedades, planta y equipo Importes procedentes de ventas de activos intangibles Compras de otros activos a largo plazo Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera Dividendos recibidos Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo
(792) 9.902 (400.986) 5.480 (62.622) (26.190) 3.379 27.916 88.350
8
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
(355.563)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Importes procedentes de préstamos Importes procedentes de préstamos de largo plazo
491.747 214.553
Importes procedentes de préstamos de corto plazo
706.300
Reembolsos de préstamos Dividendos pagados Intereses pagados
(612.004) (91.555) (122.355)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
(119.614)
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
119.685
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
26.628
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo
146.313
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo
8
404.357
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo
8
550.670
NOTA 41 - HECHOS POSTERIORES A LA FECHA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA No existen hechos entre la fecha de cierre y la fecha de presentación de estos Estados Financieros que pudiesen afectar significativamente la interpretación de los mismos. - 140 -