جمهورٌة مصر العربٌة وزارة المالٌة نموذج ( 01/011ض.ق.م)
مصلحة الضرائب المصرٌة
الرار الضرٌبة على الجدول و الضرٌبة على المٌمة المضافة االســـــــم ............................................................... :المامورٌة المسجل بها ........................................... : العنــــوان.............................................................................................................................................. : رقم الخسجيل نهايت المهلت
الفخزة
....................................................البرٌد االلكترونى.................................................... :
رلم التلٌفون :
ضزيبتالجذول فئة الضرٌبة
الضرٌبة
المٌمة ()0 خدمة
سلعة
صفر إعفاء
ضرٌبــــــــة الجدول ()2 تسوٌات + ضرٌبة الجدول واجبة االداء
ضرٌبة المٌمة المضافة
فئة الضرٌبة
الضرٌبة
وعاء ضرٌبة المٌمة المضافه =2 + 0
اجمالً الضرٌبة تسوٌات + ضرٌبة المٌمة المضافة
المذخالث البٌان
المٌمة محلً
الضرٌبة مستورد
سلع خدمات االالت والمعدات -اجزاءاالالت والمعدات ولطع الغٌار
اجمالى ضرٌبة تسوٌات + الضرٌبة
ملخص الضرٌبة ضرٌبة المٌمة المضافه
الضرٌبه
الضرٌبة المستحمة
هذا االقزار خاص بالسلع والخذماث الىاردة ححج البنذ ثانيا ً بالجذول المزافق للقانىن
الرصٌد الدائن السابك
مدٌن /دائن
إلــــــــــــرار أصدرنا المستندات التالٌة خالل الفترة من نوع
/
/
21م
حتى
/
21م
/
رلم المسلسل
عدد
إلى
من
فواتٌر ضرٌبٌة اشعارات إضافة اشعارات خصم اخري تذكر عدد فواتٌر الشراء عدد اذون االفراج ملحوظــــة :البند التالً ٌتم مراعاة استكمال بٌاناته وفك اإللرار فً نهاٌة السنة المالٌة للمسجل من كل عام : إجمالً إٌرادات السنة المالٌة مبلغ .............................................................جنٌهاً. و إجمالً مشترٌات الشركة خالل العام ( محلى +مستورد ) بإجمالً ............................جنٌهاَ.
الرار اقر ان البيانات الواردة بعالية صحيحة وتحت مسئوليتى الصفة .......................................... : االسم........................................: رقم التوكيل .................................... : الرقم القومى................................: التاريخ.......................................... : التوقيع ................................. :
االستخدام الرسمي
المٌمة المدفوعة ( الضرٌبة ) ..............................ضرٌبة إضافٌة ...........................: تارٌخ السداد :
/
/
21م إٌصال سداد رلم ............. :إٌصال بنن رلم .............. :
نمدا .................................................:شٌن ............................................: روجع من ...................................:أمٌن الخزٌنة ............................................. : تارٌخ
/
/
21
إرشادات استٌفاء اإللــرار ٌتضمن االلرار عدد " " 4جدول مرتبة طبما ً للتسلسل الوارد بوجه اإللـرار ٌتم إستٌفاؤها طبما لما ٌلً :
أوالً :ضرٌبة الجدول عمود فئة الضرٌبة -: -:
ٌ مثل فئة الضرٌبة التى تخضع لها السلع أو الخدمات المبٌعة خالل الفترة الضرٌبٌة .
عمود المٌمة وهً عبارة عن : -عمود السلعة -:
ٌ مثل لٌمة السلع التى تم بٌعها لرٌن فئة الضرٌبة التى تخضع لها .
-عمود الخدمة -:
ٌ مثل لٌمة الخدمات التى تم أداؤها لرٌن فئة الضرٌبة التى تخضع لها
عمود الضرٌبة -:
ٌ مثل لٌمة الضرٌبة المستحمة على السلع والخدمات المباعة وفما لفئتها المحددة لانونا .
حمل ضرٌبة الجدول ( : ) 2
ٌ مثل ناتج جمع المبالغ الوادة بعمود الضرٌبة .
حمل التسوٌات -:
ٌ مثل لٌمة التسوٌات الناتجة عن مردودات المبٌعات او تعدٌل لٌمة المبٌعات بالنمص او الزٌادة خالل الفترة محل االلرار 1
حمل ضرٌبة الجدول واجبة األداء -: ٌمثل ناتج الجمع الجبري لحمل ضرٌبة الجدول ( ) 2وحمل التسوٌات وهً ضرٌبة لطعٌه واجبة السداد .
ثانٌا ً :جدول ضرٌبة المٌمة المضافه -: .0
عمود فئة الضرٌبة :تمثل السعر العام للضرٌبة على المٌمة المضافة .
.2عمود وعاء الضرٌبة ٌ :مثل إجمالً لٌمة المبٌعات من السلع أو الخدمات +لٌمة ضرٌبة الجدول المسددة علٌها خالل فترة اإللرار
.3عمود الضرٌبة ٌ :مثل لٌمة الضرٌبة المستحمة على السلع والخدمات . .4حمل اجمالى الضرٌبة ٌ :ساوى ناتج الجمع الجبري لعمود الضرٌبة . .5حمل التسوٌات ٌ :مثل لٌمة التسوٌات الناتجة عن مردودات المبٌعات او تعدٌل لٌمة المبٌعات بالنمص او الزٌادة خالل الفترة محل االلرار عن المٌمة المضافة1
.6حمل ضرٌبة المٌمة المضافة : ثالثا :المدخالت .1
ٌمثل ناتج الجمع الجبري لحمل اجمالى الضرٌبة وحمل التسوٌات
عمود البٌان ٌ :تضمن البٌانات األساسٌة للمدخالت كما هو موضح بوجه األلرار .
.2عمود المٌمة :وهو عبارة عن
.3
عمود محلً ٌ :مثل إجمالً لٌمة المشترٌات المحلٌة من السلع والخدمات خالل الفترة بما فٌها االالت والمعدات .
عمود مستورد ٌ :مثل إجمالً لٌمة المشترٌات المستوردة من السلع والخدمات خالل الفترة بما فٌها االالت والمعدات .
عمود الضرٌبة ٌ :مثل لٌمة الضرٌبة المسددة على المشترٌات المحلٌة و المستورة خالل الفترة .
.4حمل اجمالى الضرٌبة ٌ :مثل ناتج جمع عمود الضرٌبة من جدول المدخالت . .5
حمل التسوٌات ٌ :مثل لٌمة التسوٌات الناتجة عن مردودات المشترٌات او تعدٌل لٌمة المشترٌات بالنمص او الزٌادة خالل الفترة محل االلرار 1
.6
حمل الضرٌبة ٌ :مثل ناتج الجمع الجبري لحمل اجمالى الضرٌبة وحمل التسوٌات .
رابعا :ملخص الضرٌبة ضريبة القيمة المضافة : الضريبةٌ :مثل لٌمة الضرٌبة من جدول المدخالت . الضريبة المستحقة :تمثل ناتج الجمع الجبري لحمل ضرٌبة المٌمة المضافة وحمل الضرٌبة من جدول المدخالت . الرصيد الدائن السابق :تمثل الرصٌد الدائن لأللرارات السابمة والذى لم ٌستنفذ حتى اآلن . مدين أو دائن :تمثل ناتج الجمع الجبري لحمل الضرٌبة المستحمة وحمل الرصٌد الدائن السابك .
ٌمثل إجمالً لٌمة الضرٌبة المستحمة على المٌمة المضافة أخر حمل فى جدول رلم . 2