風險因應對策表 風險分類
因應對策 1. 重大工程必須事先申請資本支出，必須包含效益評估及可行性評估。 2. 針對工程承包廠商進行不定期廠調及評鑑，並將評鑑結果建立至廠商管理資料中。 3. 工程完工驗收前，驗收單位須提供工程評分表，其中包含品質 / 交期 / 工安 / 環保事項，作為 未來工程詢價廠商之參考。
工程管理風險
4. 工程施工人員進入中鋼鋁業前，須提供保險證明，並申請臨時工作證始得入場施工。
公司誠信治理
5. 工程開工前必須由現場監工單位召集環安人員及廠商進行開工會議，要求施工及環保工安等 事項。 6. 依照環安衛相關規定要求外，並規定營建及修繕工程之三大保證：履約保證、特定事項保證、 保固保證。 1. 辦理危害鑑別與風險評鑑，落實精實 SJP 修訂，提升工安文化。 2. 高度風險與重大危害作業實施工作許可制度，強化 SJP 演練及緊急應變演習。 3. 實施預知危險活動，進行設備體檢，實施工程控制強調設備本質安全。
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環安衛風險
4. 密切關注各類環境稅、能源稅之開徵並助其公平合理符合正義。 5. 進行環境考量面鑑別作業，界定中鋼鋁業之重大環境考量面，以做為公司環境政策與達成之 目標依據。 6. 積極降低空氣污染物及廢水之排放及節水，加強減量回收再利用措施。 7. 配合集團運作，因應節能減碳趨勢並降低氣候變遷風險。 1. 短期資金以收付調度優先，中長期以支應資本支出為主。 2. 中長期資金成本以浮動與固定方式動態調整，以因應利率變動之風險。 3. 短期投資標的以選擇安全性較高之貨幣型商品為原則，長期投資則依規定之評估方式，並經 董事會核准方可進行。 4. 對於匯率變動，小額外幣資金需求以自然避險為原則；重大採購案件金額達等值美金 200 萬 以上之外幣資金需求以遠期外匯方式避險。
財 務 風 險
5. 銷貨收款條件以先收款後出貨為原則；以賒銷交易者，以洽銀行買斷應收帳款方式規避風險； 以遠期信用狀為交易條件者，採先行賣斷以規避風險。 6. 運用電子商務科技及數位簽章安全機制，簡化財務例行作業程序。 7. 對於採購案件達一定金額以上之廠商，需經事前財務評估合格。 8. 所有廠房設備辦理財產保險。 9. 所有在建工程辦理工程保險。 1. 制定「董事、監事道德行為準則」、 「一級以上主管人員行為道德規範」、 「從業人員倫理規範」、 「機密維護要點」、「從業人員公務宴客要點」、「處理贈送及飲宴應酬作業要點」等誠信治 理相關規章。 2. 中鋼鋁業之投標須知中規範相關防弊條款。
貪 腐 風 險
3. 針對風險評估較高之業務行為 ( 採購、營業、工程發包 )，對所有營運點進行年度定期及不定 期稽核。 4. 對於關說案件皆會立案陳報董事長核閱並送中鋼公司備查。 5. 董監事每年接受一次集團公司治理研習課程 ( 包含環境、經濟及社會議題 )。 6. 新進員工全數進行企業文化訓練；在職員工預計 2 年內全部完成企業文化訓練 ( 企業文化企 業大鋼含貪腐風紀問題 )。
年企業社會責任報告書 2015