CGS : ANNUAL REPORT 2015 TH by Phantipa Kwanmuang

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ 1.1 วิสัยทัศน วัตถุประสงค และเปาหมาย วิสัยทัศน เปนผูนําในการใหบริการทางการเงินและการลงทุน และเปนที่รูจักในความเปนมืออาชีพและความซื่อสัตยในการดําเนินธุรกิจ

พันธกิจ เพื่อให บรรลุวิ สัยทัศ น บริษั ทฯ จึ งมุงมั่น ที่จะเป นบริษั ทหลักทรัพยชั้ นนําและใหการใหบ ริการที่ ดีที่สุด นอกจากนั้น ยังมีค วามตั้ง ใจที่จ ะ ใหบริการและนําเสนอผลิตภัณฑและนวัตกรรมใหมๆ ที่ดีเยี่ยม เพื่อตอบสนองความตองการของลูกคา และบริหารจัดการใหเปนไปตามหลักการกํากับ ดูแลกิจการที่ดี เพื่อสรางความเชื่อมั่นใหแกลูกคาและนักลงทุน ตลอดจนสนับสนุนการพัฒนาดานอาชีพของบุคลากรใหมีศักยภาพ เพื่อรองรับการ ใหบริการแกลูกคา

เปาหมายการดําเนินธุรกิจ  เปนบริษัทหลักทรัพยชั้นนําและรักษาสวนแบงการตลาดใหเติบโตอยางตอเนื่อง

โดยบริษั ทฯ จะออกบู ธและจัด สัมมนาใหความรู แกนั กลงทุนและผู ที่สนใจทั้ งในกรุง เทพมหานครและตางจังหวัด โดยเฉพาะเมื่อตลาด หลักทรัพยฯ มีการออกผลิตภัณฑใหม เชน สัญญาซื้อขายทองคําลวงหนา ใบสําคัญแสดงสิทธิอนุพันธ เปนตน เพื่อเปดโอกาสใหนักลงทุน หนาใหมเกิดความสนใจที่จะลงทุนในตลาดหลั กทรัพยฯ อันจะเปนการชวยขยายฐานลูกคา และเปนการรั กษาฐานลูกคา เดิมเอาไวดว ย นอกจากนั้น ยังจะพัฒนาระบบเทคโนโลยีสารสนเทศใหมีประสิทธิภาพและใหลูกคาไดรับความสะดวกสบายในการใชบริการ ตลอดจนหา มาตรการตางๆ ในการรักษาบุคลากรใหปฏิบัติงานในระยะยาว

 เปนบริษัทหลักทรัพยที่มีการใหบริการที่ดีที่สุดและครบวงจร

โดยบริษัทฯ จะพัฒนาระบบการซื้อขายหลักทรัพยและระบบการซื้อขายตราสารอนุพันธให มีประสิทธิภาพและมีเสถียรภาพ เพื่อรองรั บ ปริมาณการซื้อขายของลูกคา เพิ่มบริการและผลิตภัณฑ เพื่อตอบสนองความตองการของลูกคาและใหลูกคาสามารถเลือกลงทุนไดอยาง เหมาะสมและบริหารจัดการการลงทุนไดอยางมีประสิทธิภาพ จัดอบรมใหความรูแกพนักงาน เพื่อใหมีศักยภาพในการใหคําแนะนําในการ ลงทุนและรองรับการใหบริการแกลูกคาไดอยางมีประสิทธิภาพ นอกจากนั้น ยังจะปรับปรุงโครงสรางภายใน เพื่อใหเกิดความคลองตัวในการ บริหารจัดการ โดยมีเปาหมายใหลูกคาไดรับบริการอยางเร็วที่สุดและมีความยุงยากนอยที่สุด

 รักษาระดับรายไดและผลกําไรใหดีอยางตอเนื่องและแสวงหาโอกาสทางธุรกิจ เพื่อใหไดรับผลกระทบนอยที่สุดในสภาวะที่ตลาดมีความผันผวน

โดยบริษัทฯ จะบริหารจัดการทรัพยากรใหมีประสิทธิภาพและใชทรัพยากรใหเกิดประโยชนสูงสุด เพื่อลดตนทุนในการดําเนินงานและมีผล ประกอบการเปนกําไร เพื่อตอบแทนการลงทุนใหแกผูถือหุน รวมทั้งแสวงหาชองทางในการขยายธุรกิจและการลงทุนที่มีความเสี่ยงในระดับที่ ยอมรับไดและไดรับผลตอบแทนที่เหมาะสม เพื่อลดความเสี่ยงจากการพึ่งพิงรายไดคาธรรมเนียมซื้อขายหลักทรัพยและรักษาฐานรายไดใหมี เสถียรภาพในสภาวะที่ธุรกิจหลักทรัพยไดรับผลกระทบจากปจจัยภายนอก เชน การเมือง เศรษฐกิจ ภัยธรรมชาติ เปนตน

 ดําเนินธุรกิจโดยคํานึงถึงผูมีสวนไดเสีย

โดยบริษัทฯ จะดําเนินธุรกิจบนพื้นฐานของคุณธรรม จริยธรรม และความซื่อสัตยสุจริต ซึ่งหลักการดังกลาวจะสงผลดีตอผูมีสวนไดเสียทุก กลุม ทั้งผูถือหุน ลูกคา นักลงทุน พนักงาน และตลาดทุนโดยรวม รวมทั้ง จะใหการสนับสนุนแกองคกรและสถานศึกษาตางๆ ตลอดจนให ความรวมมือแกหนวยงานของรัฐ และเอกชน เพื่อวัตถุประสงคในการพัฒนาตลาดทุนใหมีความเจริญกาวหนาและเปนสนใจของนักลงทุน ตางประเทศ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

1.2 การเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สําคัญ ป

พัฒนาการที่สําคัญ

2509 2517 2522 2534 2536 2537 2540

2542

2545

2546

2547 2549

2550

2551

2552

จดทะเบียนกอตั้ง “บริษัท แอดคินซัน เอ็นเตอรไปรส จํากัด” สมัครและไดรับเลือกเปนบริษัทสมาชิกหมายเลข 3 ของตลาดหลักทรัพยฯ เปลี่ยนแปลงชื่อเปน “บริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด” หุนสามัญของบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด ไดรับอนุมัติใหเปนหลักทรัพยรับอนุญาตในตลาดหลักทรัพยฯ หุนสามัญของบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด ไดรับอนุมตั ิใหเปนหลักทรัพยจดทะเบียน แปรสภาพเปนบริษัทมหาชนจํากัด และเพิ่มทุนจดทะเบียนจาก 200 ลานบาท เปน 600 ลานบาท แกไขขอบังคับ เพื่อขยายสัดสวนการถือหุนของชาวตางชาติจากเดิมรอยละ 25 เปนรอยละ 49 ของจํานวนหุนที่ออกจําหนายทั้งหมด และไดจดทะเบียนเพิ่มทุนเปนระยะ เพิ่มทุนจดทะเบียนเปน 1,785 ลานบาท เพื่อรองรับการใชสิทธิของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญชุดที่ 1 และชุดที่ 2 ซึ่งได หมดอายุไปแลวเมื่อวันที่ 14 ธันวาคม 2544 และวันที่ 14 ธันวาคม 2545 ตามลําดับ เพิ่มทุนจดทะเบียนเปน 2,414.16 ลานบาท เพื่อซื้อหุนสามัญจํานวนรอยละ 99.99 ของทุนจดทะเบียนและชําระแลวของ Indosuez W.I. Carr Securities (Thailand) Limited ซึ่งบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด (มหาชน) ไดซื้อบริษัทดังกลาวเมื่อวันที่ 22 เมษายน 2545 ตอมาเปลี่ยนชื่อเปน “บริษัทหลักทรัพย ไอบี จํากัด” และ “บริษัทหลักทรัพย เอเพกซ จํากัด” ตามลําดับ เพิ่มทุนจดทะเบียนเปน 4,916.51 ลานบาท เพื่อรองรับการใชสิทธิของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญชุดที่ 3 และชุดที่ 4 ซึ่งได หมดอายุไปแลวเมื่อวันที่ 16 มกราคม 2547 และวันที่ 16 มกราคม 2549 ตามลําดับ เปลี่ยนแปลงโครงสรางของคณะกรรมการ โดยนายอุดม วิชยาภัย ดํารงตําแหนงประธานกรรมการ และนางอาภา คิ้วคชา ดํารง ตําแหนงประธานกรรมการบริหาร เพิ่มทุนชําระแลวเปน 3,223.10 ลานบาท จากการใชสิทธิซื้อหุนสามัญของใบสําคัญแสดงสิทธิฯ ชุดที่ 3 เพิ่มทุนชําระแลวเปน 4,195.89 ลานบาท จากการใชสิทธิซื้อหุนสามัญของใบสําคัญแสดงสิทธิฯ ชุดที่ 4 เปลี่ยนแปลงโครงสรางของคณะกรรมการ โดยศาสตราจารย ประยูร จินดาประดิษฐ ดํารงตําแหนงประธานกรรมการ และนายสดาวุธ เตชะอุบล ดํารงตําแหนงประธานกรรมการบริหารและกรรมการผูจัดการใหญ ปดและควบรวมสาขาจํานวน 23 สาขา ปดและควบรวมสาขาจํานวน 4 สาขา และเปดสาขาเพิ่มเติมจํานวน 1 สาขา โอนทุนสํารองและทุนสํารองสวนลํ้ามูลคาหุนจํานวน 813.67 ลานบาท เพื่อชดเชยผลขาดทุนสะสม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 ซึ่งมี จํานวน 901.67 ลานบาท เมื่อแลวเสร็จ คงเหลือผลขาดทุนสะสมจํานวน 87.99 ลานบาท เปลี่ยนแปลงมูลคาหุนที่ตราไวจากหุนละ 10 บาท เปนหุนละ 1 บาท ลดทุนชําระแลวของบริษัทหลักทรัพย เอเพกซ จํากัด จากเดิม 482.05 ลานบาท ใหคงเหลือจํานวน 120.51 ลานบาท เพื่อเตรียม ความพรอมในการจําหนายหุนทั้งหมดในบริษัทดังกลาว จําหนายหุนทั้งหมดในบริษัทหลักทรัพย เอเพกซ จํากัด ใหแก Merrill Lynch Holdings (Mauritius) สํานักงาน ก.ล.ต. มอบใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาใหแกบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด (มหาชน) และเริ่ม ใหบริการดานธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาประเภทการเปนนายหนาซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนา กระทรวงการคลัง ตามข อเสนอแนะของสํานักงาน ก.ล.ต. ออกใบอนุญาตประกอบธุรกิ จหลักทรัพยแ บบ ก. ซึ่งเปนใบอนุญาตที่ สามารถประกอบธุรกิจหลักทรัพยไดครบทุกประเภทใหแกบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด (มหาชน) สํานักงานก.ล.ต. อนุญาตใหบริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด เริ่มประกอบธุรกิจหลักทรัพยประเภทการจัดจําหนายหลักทรัพย ปดและควบรวมสาขาจํานวน 4 สาขา ลงทุนเพิ่มเติมในบริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) รวมเปนรอยละ 22.5 ของ ทุนจดทะเบียนของบริษัท ดังกลาว มีผลใหบริษัทดังกลาวเปลี่ยนสถานะเปนบริษัทรวม เปดสาขาเพิ่มเติมจํานวน 16 สาขา และปดและควบรวมสาขาจํานวน 3 สาขา ลดทุนจดทะเบียนที่ยังไมไดเรียกชําระ จากจํานวน 4,916.51 ลานบาท ใหคงเหลือ 4,195.89 ลานบาท โดยการตัดหุนสามัญที่ยังไมได จําหนายจํานวน 720.62 ลานหุน ลดทุนชําระแลว จากจํานวน 4,195.89 ลานบาท ใหคงเหลือ 4,038.14 ลานบาท โดยการลดจํานวนหุนใหนอยลงจํานวน 157.75 ลาน หุน เพื่อชดเชยผลขาดทุนสะสม ณ วันที่ 30 กันยายน 2551 ซึ่งมีจํานวน 157.75 ลานบาท

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ป

พัฒนาการที่สําคัญ -

2553

2554

2555

2556

ลดทุนชําระแลว จากจํานวน 4,038.14 ลานบาท ใหคงเหลือ 2,300.00 ลานบาท โดยการลดจํานวนหุนใหนอยลงจํานวน 1,738.14 ลานหุน เพื่อคืนเงินทุนบางสวนจํานวน 1,738.14 ลานบาท ใหแกผูถือหุน เปลี่ยนแปลงชื่อจดทะเบียน จากเดิม “บริษัทหลักทรัพย แอดคินซัน จํากัด (มหาชน)” เปน “บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)” ลดทุนชําระแลว จากจํานวน 2,300.00 ลานบาท ใหคงเหลือ 1,866.37 ลานบาท โดยการลดจํานวนหุนใหนอยลงจํานวน 433.63 ลาน หุน เพื่อชดเชยผลขาดทุนสะสม ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2552 จํานวน 433.63 ลานบาท ออกและเสนอขายหุนสามั ญเพิ่ม ทุนใหม จํา นวนไม เกิน 466.59 ลา นหุน มูลคา ที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท ให แกผูถื อหุนเดิมตาม สัดสวนการถือหุน ในอัตรา 4 หุนเดิม ตอ 1 หุนใหม ในราคาหุนละ 1.30 บาท ออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของบริษัทหลักทรัพยฯ รุนที่ 5 จํานวนไมเกิน 466.59 ลานหนวย ใหแกผูถือ หุนเดิมที่จองซื้อหุนสามัญเพิ่มทุนและไดรับการจัดสรรหุน ในอัตรา 1 หุนสามัญใหม ตอ 1 หนวยใบสําคัญแสดงสิทธิ โดยไมคิดมูลคา ทั้งนี้ ใบสําคัญแสดงสิทธิ 1 หนวย สามารถใชสิทธิซื้อหุนสามัญได 1 หุน ในราคาหุนละ 1.50 บาท ออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของบริษัทหลักทรัพยฯ ใหแกกรรมการ ผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษา ของบริษัทหลักทรัพยฯ ตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 1 จํานวนไมเกิน 350.00 ลานหนวย โดยไมคิดมูลคา ทั้งนี้ ใบสําคัญแสดงสิทธิ 1 หนวยสามารถใชสิทธิซื้อหุนสามัญได 1 หุน ในราคาหุนละ 1.50 บาท เพิ่มทุนจดทะเบียน จากจํานวน 1,866.37 ลานบาท เปน 3,149.55 ลานบาท โดยการออกหุนสามัญใหมจํานวน 1,283.18 ลานหุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท จดทะเบียนเพิ่มทุนจดชําระแลว จากจํานวน 1,866.37 ลานบาท เปน 2,330.76 ลานบาท เมื่อวันที่ 25 มกราคม 2553 แตงตั้งดร. ประสิทธิ์ ศรีสุวรรณ เปนรักษาการประธานเจาหนา ที่บริหาร แทนนายบี เตชะอุบล ที่ไดลาออก โดยมีผลนับแตวันที่ 7 กันยายน 2553 แตงตั้งนางสาวสุดธิดา จิระพัฒนสกุล เปนกรรมการ (มีอํานาจในการจัดการ) แทนนายบี เตชะอุบล ที่ไดลาออก โดยมีผลนับแตวันที่ 29 กันยายน 2553 แตงตั้งนางสาวเนตรชนก อาณาวรรณ เปนรักษาการผูดํารงตําแหนงสูงสุดสายบัญชีและการเงิน และผูอํานวยการอาวุโสสายบัญชี และการเงิน แทนนางสาวลักษมี คงวัฒนเศรษฐ รองกรรมการผูจัดการ สายบัญชีและการเงิน โดยมีผลนับแตวันที่ 1 พฤศจิกายน 2553 แตงตั้งดร. ประสิทธิ์ ศรีสุวรรณ เปนประธานเจาหนาที่บริหาร โดยมีผลนับแตวันที่ 1 พฤษภาคม 2554 แตงตั้งนางสาวเนตรชนก อาณาวรรณ เปนผูดํารงตําแหนงสูงสุดสายบัญชีและการเงิน โดยมีผลนับแตวันที่ 1 เมษายน 2554 แตงตั้งพลตํารวจตรีวีรพงษ ชื่นภักดีเปนกรรมการ (ไมมีอํานาจในการจัดการ) แทนกรรมการที่ไดลาออก โดยมีผลนับแตวันที่ 23 พฤศจิกายน 2554 แตงตั้งนายนิพนธ วิสิษฐยุทธศาสตร เปนกรรมการอิสระ แทนกรรมการที่ไดลาออกโดยมีผลนับแตวันที่ 23 พฤศจิกายน 2554 แตงตั้งนายทอมมี่ เตชะอุบล เปนกรรมการ (ไมมีอํานาจในการจัดการ) แทนนายทศไชย อัศวินวิจิตร ที่ไดลาออก โดยมีผลนับแตวันที่ 29 พฤษภาคม 2555 แตงตั้งนายชนะชัย จุลจิราภรณ เปนกรรมการผูจัดการ โดยมีผลนับแตวันที่ 1 พฤษภาคม 2555 และแตงตั้งเปนกรรมการบริหารโดยมี ผลนับแตวันที่ 29 พฤษภาคม 2555 เพิ่มทุนชําระแลวจากจํานวน 2,330.76 ลานบาท เปน 2,330.81 ลานบาท จากการใชสิทธิซื้อหุนสามัญของใบสําคัญแสดงสิทธิฯ ชุดที่ 5 ซึ่งไดหมดอายุไปแลวเมื่อวันที่ 18 มกราคม 2556 เปดสาขาเพิ่มเติมจํานวน 1 สาขา และปดและควบรวมสาขาจํานวน 1 สาขา ลดทุนจดทะเบียนที่ยังไมไดเรียกชําระ จากจํานวน 3,149.55 ลานบาท ใหคงเหลือ 2,330.81 ลานบาท โดยการตัดหุนสามัญที่ยังไมได จําหนายจํานวน 818.74 ลานหุน เพิ่มทุนจดทะเบียน จากจํานวน 2,330.81 ลานบาท เปน 3,189.79 ลานบาท โดยการออกหุนสามัญใหมจํานวน 858.98 ลานหุน มูล คาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท จดทะเบียนเพิ่มทุนจดชําระแลว จากจํานวน 2,330.81 ลานบาท เปน 2,589.74 ลานบาท เมื่อวันที่ 21 พฤษภาคม 2556 แตงตั้งนางสาวสุดธิดา จิระพัฒนสกุล และนายชนะชัย จุลจิราภรณ เปนประธานเจาหนาที่บริหาร แทน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ป

พัฒนาการที่สําคัญ -

2557

2558

ดร.ประสิทธิ์ ศรีสุวรรณ ที่ลาออกไป โดยมีผลนับแตวันที่ 1 พฤศจิกายน 2556 แตงตั้งนายสุวิช รัตนยานท เปนกรรมการผูจัดการใหญ โดยมีผลนับแตวันที่ 1 พฤศจิกายน 2556 แต งตั้ ง นายศุภ กฤต โชคสุข ธนพงศ เป น กรรมการผู จัด การ สายตราสารทุน 4 แทนนายสุวิ ช รั ต นยานท โดยมี ผ ลนั บ แต วั นที่ 1 พฤศจิกายน 2556 แตงตั้งนายชนะชัย จุลจิราภรณ เปนกรรมการ (ไมมีอํานาจในการจัดการ) แทนดร.ประสิทธิ์ ศรีสุวรรณ ที่ลาออกไป โดยมีผลนับแต วันที่ 4 พฤศจิกายน 2556 แตงตั้งนายทอมมี่ เตชะอุบล เปนกรรมการ (มีอํานาจในการจัดการ) โดยมีผลนับแตวันที่ 25 พฤศจิกายน 2556 จัดตั้งบริษัทโฮลดิ้งสภายใตชื่อ “บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน)” ซึ่งเปนบริษัทมหาชนขึ้น เพื่อประกอบธุรกิจทางดาน ลงทุนและถือหุนของบริษัทหลักทรัพยฯ โดยบริษัทฯ จะทําคําเสนอซื้อหลักทรัพยทั้งหมดของบริษัทหลักทรัพยฯ ปดสาขาจํานวน 2 สาขา

2. ลักษณะการประกอบธุรกิจ 2.1 ลักษณะบริการ บริษัทฯ ประกอบธุรกิจหลักประเภทธุรกิจหลักทรัพย โดยไดรับอนุญาตจากกระทรวงการคลัง ใหประกอบธุรกิจ 8 ประเภทดังตอไปนี้ 1. การเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย 2. การคาหลักทรัพย 3. การจัดจําหนายหลักทรัพย 4. การเปนที่ปรึกษาการลงทุน 5. การจัดการกองทุนรวม 6. การจัดการกองทุนสวนบุคคล 7. กิจการการยืมและใหยืมหลักทรัพย 8. การจัดการเงินรวมลงทุน นอกจากนั้น ยังไดรับอนุญาตใหประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาและอยูในรายชื่อบริษัทที่เปนที่ปรึกษาทางการเงินที่ไดรับความเห็นชอบ จากสํานักงาน ก.ล.ต. อีกดวย

1. ธุรกิจคาหลักทรัพย บริษัทฯ มีนโยบายลงทุนในหลักทรัพยทั้งประเภทตราสารทุนและตราสารหนี้ โดยมีวัตถุประสงค เพื่อการคาในระยะสั้น และ เพื่อการ ลงทุนในระยะยาว โดยจัดใหมีคณะกรรมการการลงทุน ทําหนาที่กําหนดแนวทางหลักเกณฑและระเบียบปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนที่ชัดเจนซึ่งการลงทุน แตละประเภทจะมีการกําหนดวงเงิน และแผนกลยุทธ

2. ธุรกิจการเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย บริษัทฯ เปนสมาชิกตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย หมายเลข 3 ดําเนินธุรกิจใหบริการเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพยโดยเปนตัวแทน ซึ่งทําหนาที่เปนนายหนาในการซื้อขายหลักทรัพยใหกับลูกคาทั้งบุคคลธรรมดา นิติบุคคล และสถาบันการเงินตางๆ รวมถึงกองทุนและบริษัทหลักทรัพย จัดการกองทุน ทั้งภายในประเทศและตางประเทศ โดยมีสํานักงานสาขาที่ใหบริการแกนักลงทุนทั้งในเขตกรุงเทพฯ และเขตภูมิภาค รวม 45 สาขา มี ทีมงานดานการตลาด และดานวิเคราะหหลักทรัพย ที่มีคุณภาพและมีประสบการณ พรอมใหคําปรึกษาแกนักลงทุน ทั้งดานปจจัยพื้นฐานและปจจัยทาง เทคนิค นอกจากนี้ ลูกคายังสามารถสงคําสั่งซื้อขายหลักทรัพยผานระบบอินเทอรเน็ต บทวิเคราะห และแหลงขอมูลตางๆ สําหรับนักลงทุน ผาน ทางเว็บไซต www.cgsec.co.th หรือผานทางแอพลิเคชั่น ดวยโทรศัพทมือถือ ทั้งระบบปฏิบัติการ IOS และAndriod เพื่อความสะดวกรวดเร็วตอการ ตัดสินใจการลงทุน นักลงทุนสามารถเปดบัญชีซื้อขายหลักทรัพยผานบริษัท 3 ประเภท ไดแก บัญชีเงินสด (Cash) บัญชีที่วางเงินไวกับบริษัทฯ ลวงหนา เพื่อการชําระราคาเต็มจํานวน (Cash Balance) และบัญชีมารจิ้นในระบบเครดิตบาลานซ (Credit Balance) โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีบัญชีลูกคา จํานวน 67,565 บัญชี โดยเปนบัญชีที่มีการซื้อขาย (Active) อยูทั้งสิ้น 21,329 บัญชี

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทฯ มีสวนแบงตลาดและมูลคาการซื้อขายหลักทรัพยในระยะ 3 ปที่ผานมา ปรากฏตามตารางตอไปนี้ หนวย : ลานบาท

มูลคาการซื้อขาย ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย ตลาดหลักทรัพย เอ็ม เอ ไอ มูลคาการซื้อขายของบริษัทหลักทรัพยฯ

ป 2558

ป 2557

ป 2556

9,997,371.75 768,097.75 539,076.30

10,193,179.07 946,111.84 632,781.88

11,777,210.10 553,458.69 1,070,610.18

2.76

3.11

4.97

สวนแบงตลาด (รอยละ)

นโยบายการรับลูกคาและการอนุมัติวงเงินซื้อขายหลักทรัพยใหลูกคา บริษัทฯ ไดมีการกําหนดนโยบายเกี่ยวกับความเหมาะสมในการรับลูกคา และพิจารณาวงเงินใหกับลูกคาแตละรายตามความเหมาะสม ของฐานะทางการเงิน เพื่อประเมินการบริการที่จะนําเสนอแกลูกคาแตละรายใหเหมาะสมที่สุด รวมทั้งเปนการควบคุมและปองกันความเสี่ยงในการทํา ธุรกรรมเกี่ยวกับการซื้อขายหลักทรัพยของลูกคาใหอยูในระดับที่เหมาะสม โดยไดกําหนดหลักเกณฑการเปดบัญชี การพิจารณาอนุมัติวงเงิน และการ ตรวจสอบ เพื่อทราบขอเท็จจริงเกี่ยวกับลูกคาไวเปนลายลักษณอักษร รวมถึงไดกําหนดใหผูแนะนําการลงทุนผูซึ่งดูแลลูกคา มีหนาที่ตองทําความรูจัก ลูกคาและประเมินกอนการนําเสนอบริการ เพื่อใหเปนไปตามวัตถุประสงค การลงทุน ฐานะการเงิน ขอจํากัดของลูกคาทั้งในดานการลงทุน เงื่อนไข และ รูปแบบการลงทุน ทั้ง นี้ ได ให ค วามสํา คั ญในการกํา หนดนโยบายการรั บลู ก คา และอนุ มัติ ว งเงิ นโดยมี วิ ธีป ฏิ บัติ ที่ ชัด เจนตามกฎระเบี ย บของตลาด หลักทรัพยฯ และสํานักงาน ก.ล.ต. รวมถึงมีการเตรียมการสําหรับนโยบาย เพื่อรองรับมาตรการการปองกันการใชธุรกรรมหลักทรัพยเปนชองทางในการ ฟอกเงิน และสนับสนุนทางการเงินแกการกอการราย ซึ่งเปนมาตรการสําคัญ เพื่อรองรับนโยบายหลักของการกํากับดูแลสถาบันการเงินของทางการ ใน การพิจารณาการรับลูกคา

อํานาจอนุมัติ บริษัทฯ ไดกําหนดผูมีอํานาจอนุ มัติการเปดบัญชีและอนุมัติวงเงิ นซื้อขายหลักทรัพย เพื่อใหการพิจารณามีความถูกตองเหมาะสม รวดเร็ว และมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น ดังตารางตอไปนี้

วงเงินอนุมัติ

ผูมีอํานาจอนุมัติ

ไมเกิน 2 ลานบาท ผูจัดการสายธุรกิจคาหลักทรัพย หรือผูบริหารสูงสุดของสาขา หรือสูงกวา ไมเกิน 20 ลานบาท ผูบริหารสูงสุดสายตราสารทุน ตราสารอนุพันธ หรือสูงกวา ไมเกิน 30 ลานบาท กรรมการผูจัดการตราสารทุน ตราสารอนุพันธ หรือสูงกวา ไมเกิน 150 ลานบาท คณะกรรมการพิจารณาวงเงินซื้อขายหลักทรัพย หรือสูงกวา 150 ลานบาทขึ้นไป คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการพิจารณาวงเงินซื้อขายหลักทรัพยของลูกคาของบริษัทฯ ประกอบดวย 1. กรรมการบริหาร 1 ทาน 2. ผูบริหารสูงสุดของสายตราสารทุน 2 ทาน 3. ผูบริหารสูงสุดของสายธุรกิจตราสารอนุพันธ 1 ทาน 4. ผูบริหารสูงสุดของสายบริหารความเสี่ยง 1 ทาน การอนุมัติของคณะกรรมการพิจารณาวงเงินใหถือเปนมติ เมื่อกรรมการมีการลงมติเห็นชอบรวมกันไมนอยกวาครึ่งหนึ่งของกรรมการ ผูเขารวมประชุม

นโยบายการกําหนด Margin ของหลักทรัพย นโยบายการกําหนดอัตรา Margin ของหลักทรัพย โดยจะกําหนดรายชื่อหลักทรัพยที่อนุญาตใหซื้อ โดยพิจารณาหลักทรัพยที่มีผล ประกอบการดี และมีสภาพคล องในการซื้อขาย บริษัทฯ จะมีการประกาศรายชื่อหลักทรั พยที่อนุญาตใหซื้อพร อมอัตรา Margin เริ่มตน ของแตล ะ หลักทรัพย ตามชองทางการสื่อสารของบริษัทฯ โดยเปนไปตามกําหนดของสํานักงาน ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ ไดจัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงทําหนาที่พิจารณารายชื่อหลักทรัพยและอัตรา Margin เริ่มตน เพื่อใหลูกคาสามารถ ซื้อหลักทรัพยดวยเงินใหกูยืมในบัญชี Margin ในระบบ Credit Balance คณะกรรมการดังกลาวประกอบดวย กรรมการบริหาร 1 ทาน ผูบริหารสูงสุด สายธุรกิจตราสารทุน 2 ทาน ผูบริหารสูงสุดสายบริหารความเสี่ยง 1 ทาน ผูบริหารสูงสุดฝายปฏิบัติการหลักทรัพย 1 ทาน และผูบริหารสูงสุดของฝาย วิเคราะหหลักทรัพย 1 ทาน ใหถือเปนมติ เมื่อกรรมการลงมติเห็นชอบรวมกันไมนอยกวา 3 ใน 6 ของกรรมการดังกลาวและจะทําการทบทวนอัตรามาร จิ้นเริ่มตนอยางนอยไตรมาสละ 1 ครั้ง หรือพิจารณาเปนกรณีใหทันตอเหตุการณ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ทั้งนี้ บริษัทฯ มีหลักเกณฑในการกําหนดอัตรา Margin เริ่มตน โดยแบงเปนกลุมตามระดับความเสี่ยง ดังนี้

กลุม

Initial margin rate (%)

A B C F N

50 60 70 100 0

หมายเหตุ : - หุนที่อยูในกลุม A, B, C, F จัดเปนหุนที่สามารถซื้อขายได และนํามาเปนหลักประกันได (Marginable Securities) ตามอัตราในตารางขางตน - หุนที่อยูในกลุม N จัดเปนหุนที่ไมใหซื้อในบัญชีมารจิ้น และไมรับเปนหลักประกัน (Non –Marginable Securities)

3. ธุรกิจการเปนตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนา บริษัทฯ ไดรับใบอนุญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต. ใหประกอบธุรกิจการเปนตัวแทนซื้อขายสัญญาลวงหนา โดยเริ่มทําการซื้อขายใน วันที่ 22 กันยายน 2551 ในฐานะตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนา บริษัทฯ ไดใหบริการรับสงคําสั่งซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนา ผานทางผู แนะนําการลงทุน และไดพัฒนาระบบใหสามารถรองรับคําสั่งซื้อขาย ผานชองทางอื่นๆ เชน การรับคําสั่งซื้อขายผานอินเทอรเน็ต และผูแนะนําการลงทุน ของบริษัทฯ ในทุกสาขาทั่วประเทศ ผานระบบอุปกรณอิเล็คโทรนิค และอุปกรณสื่อสารเคลื่อนที่อื่นๆ โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ ไดมีสวนแบงการตลาดเปนรอยละ 1.49 ซึ่งสูงกวาปที่ผานมา ที่มีสวนแบงการตลาดโดยเฉลี่ย รอยละ 1.26 นอกจากนี้ ป 2558 บริษัทฯ ไดมีการประชาสัมพันธอยางตอเนื่อง ทั้งการจัดสัมมนาใหความรูเกี่ยวกับผลิตภัณฑในตลาด TFEX ภายใน บริษัทฯ ใหแกเจาหนาที่การตลาด พรอมทั้งจัดสัมมนาอบรมใหลูกคาและรวมกับตลาดหลักทรัพยฯ ในการสงเสริมความรูการวิเคราะหทางเทคนิคและจัด สัมมนาที่บริษัทฯ และอาคารตลาดหลักทรัพยฯ ใหกับนักลงทุนตลอดทั้งป ในป 2559 บริษัทฯ มีเปาหมายในการเพิ่มสวนแบงการตลาดสําหรับธุรกิจตราสารอนุพันธเปนรอยละ 2 จึงมีแผนงานในการขยายฐาน ลูกคารายยอยทั่วไปใหเพิ่มขึ้น และเพิ่มปริมาณของผูแนะนําการลงทุนตราสารอนุพันธ ใหมากขึ้นตามลําดับ เพื่อรองรับการเติบโตของตลาดสัญญาซื้อ ขายลวงหนาในอนาคต ซึ่งจะเปนชองทางในการเพิ่มสวนแบงการตลาด ในป 2559 และปตอไป

4. ธุรกิจที่ปรึกษาการลงทุน บริษัทฯ ไดรับความเห็นชอบในการเปนที่ปรึกษาทางการลงทุนจากสํานักงาน ก.ล.ต. ในการใหคําแนะนําที่เหมาะสมกับลูกคาเกี่ยวกับ การลงทุนในหลักทรัพย โดยมีลักษณะชี้ใหเห็นถึงคุณคาหรือความเหมาะสมของการลงทุนในหลักทรัพยนั้นๆ โดยประเมินจากวัตถุประสงคในการลงทุน ความรูความเขาใจเกี่ยวกับความเสี่ยง ประสบการณการลงทุน ฐานะทางการเงิน ภาระทางการเงิน ความตองการและขอจํากัดในการลงทุนและระดับ ความเสี่ยงที่ลูกคายอมรับได และดําเนินการจัดทําขอมูลใหบริการคําแนะนําการลงทุนแกลูกคาตอไป

5. ธุรกิจวาณิชธนกิจ บริษัทฯ เปนหนึ่งในผูนําใหบริการงานดานวาณิชธนกิจที่เปนที่รูจักอยางกวางขวาง โดยมีทีมงานที่มีประสบการณและเชี่ยวชาญ ทําให เปนที่ยอมรับและไดรับความไววางใจในบริการจากลูกคาเปนอยางดี

5.1 การเปนทีป่ รึกษาทางการเงิน บริษัทฯ ไดเริ่มจัดตั้งสายงานวาณิชธนกิจ ตั้งแตเดือนธันวาคม 2549 เปนตนมา โดยไดเขาเปนสมาชิกกับชมรมวาณิชธนกิจเมื่อวันที่ 23 มกราคม 2550 และไดรับความเห็นชอบในการเปนที่ปรึกษาทางการเงินจากสํานักงาน ก.ล.ต. ตั้งแตวันที่ 21 มีนาคม 2555 ถึงวันที่ 20 มีนาคม 2560 ปจจุบัน มีทีมวาณิชธนกิจที่มีความสามารถ มีประสบการณที่ครอบคลุมงานดานวานิชธนกิจทั้งหมด และพรอมที่จะใหบริการแกลูกคาตั้งแตขนาดเล็ก ขนาดกลางจนถึงขนาดใหญทั้งในและตางประเทศ การใหบริการงานที่ปรึกษาทางการเงินครอบคลุมการใหคําปรึกษาดานตางๆ แกบริษัททั่วไป อีกทั้งใหความสําคัญในดานการบริการ และการรักษาความสัมพันธที่ดีกับลูกคาอยางสม่ําเสมอ พรอมทั้งการใหคําแนะนําอยางมืออาชีพ สอดคลองกับวัตถุประสงค และกอใหเกิดประโยชน สูงสุดตอลูกคา งานที่บริษัทฯ ใหบริการอยูสามารถจําแนกไดพอสังเขป ดังนี้ - การเปนที่ปรึกษาในการนําหลักทรัพยเขาจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ - การเปนที่ปรึกษาในการออกหลักทรัพยประเภทตราสารหนี้ : หุนกู หุนกูดอยสิทธิ และประเภทตราสารทุน : หุนสามัญ หุนบุริมสิทธิ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การเปนที่ปรึกษาดานการควบรวมกิจการทั้งในและตางประเทศ รวมถึง Cross-Border M&A การเปนที่ปรึกษาในการประเมินมูลคากิจการ การปรับปรุงโครงสรางทุนและโครงสรางทางการเงิน การเปนที่ปรึกษาในการจัดหาผูรวมทุน การเปนที่ปรึกษาทางการเงินอิสระในการใหความเห็นตางๆ งานดานวาณิชธนกิจอื่นๆ เชน การเปนที่ปรึกษาในการปรับโครงสรางหนี้และฟนฟูกิจการ เปนตน

5.2 การจัดจําหนายหลักทรัพย บริ ษัท ฯ ได รับ ใบอนุ ญาตประกอบธุร กิจ หลั กทรัพ ยป ระเภทการจั ดจํ าหนา ยหลัก ทรั พย ในการประกอบธุร กิจ ดัง กล าวเมื่ อวั นที่ 19 พฤศจิกายน 2551 โดยเปนธุรกิจที่ตอเนื่องจากการเปนที่ปรึกษาทางการเงิน และการเขาไปรวมกับสถาบันการเงิน หรือบริษัทหลักทรัพยอื่นในการจัด จําหนายหลักทรัพ ย ซึ่งอาจเปนทั้ง ผูจัดการการจัด จําหนายและรับประกันการจําหน าย (Lead Underwriter) ผู รวมจัดจําหนายและรับประกันการ จําหนาย (Co-Underwriter)

6. ธุรกิจการยืมและใหยืมหลักทรัพย บริษัทฯ ไดรับการอนุมัติจากสํานักงาน ก.ล.ต. ใหสามารถประกอบธุรกรรมการยืมและใหยืมหลักทรัพยไดเมื่อวันที่ 12 กรกฎาคม 2553 โดยลูกคาของฯ สามารถที่จะนําหลักทรัพยที่ปลอดภาระ มาใหยืมไดทั้งพอรตการลงทุน ลูกคาจะไดรับรายไดจากคาธรรมเนียมในการใหยืมหลักทรัพย ในสวนของลูก คาที่ทําการขอยืมหลักทรัพยจ ะตองจายคาธรรมเนียมในการยืมหลักทรัพ ย โดยบริษัทฯ มีนโยบายขั้น ตอนธุรกรรมการยืมและใหยื ม หลักทรัพยดังนี้ 1. บริษัทฯ ใหยืมหลักทรัพยกับลูกคา เพื่อใหลูกคาทําการขายชอรต โดยหลักทรัพยดังกลาวจะตองเปนหลักทรัพยที่อนุญาตให ขายชอรตไดซึ่งปจจุบันเปนหลักทรัพย ใน SET100 และ ETF 2. ในปจจุบัน การขายชอรตสามารถกระทําผานบัญชี Cash เทานั้น โดยในอนาคตจะสามารถทําการขายชอรตไดเพิ่มในบัญชี Cash Balance และ Credit Balance 3. ผูยืมจะเสียคาธรรมเนียมการยืมหลักทรัพยใหกับบริษัทฯ ผูใหยืมจะไดรับคาธรรมเนียมการยืมหลักทรัพยจากบริษัทฯ 4. สิทธิประโยชนจากการถือหลักทรัพยที่นํามาใหยืมยังคงเปนของผูใหยืม บริษัทฯ ใหความสําคัญและสนับสนุนใหลูกคาใชบริการยืมหลักทรัพยและใหยืมหลักทรัพย เพื่อการขายชอรต ซึ่งเปนการเพิ่มทางเลือก ในการลงทุนและใชในการบริหารความเสี่ยงในการลงทุนของลูกคาโดยเฉพาะในยามที่สภาวะการลงทุนในตลาดหลักทรัพยฯ มีความผันผวน โดยมั่นใจ วาธุรกิจการเปนตัวแทนการยืมและใหยืมหลักทรัพย จะเปนธุรกิจที่สามารถสรางรายไดใหกับบริษัทฯ ทั้งทางตรงและทางออม จากปริมาณการซื้อขาย หลักทรัพยที่จะเพิ่มมากขึ้นในอนาคต อยางไรก็ต าม บริษัทฯ จึงมุงมั่นในการพัฒนาและกําหนดแผนงาน รวมถึงพัฒนาโปรแกรมการยืมและใหยื ม หลักทรัพย เพื่ออํานวยความสะดวกใหกับลูกคามากยิ่งขึ้นโดยกําหนดแผนงานสําหรับป 2559 ดังนี้ 1. พัฒนาระบบ เพื่อเปนการเพิ่มทางเลือกในการลงทุนใหแกลูกคาของบริษัทฯ 2. ขยายฐานลูกคาทั้งรายสถาบันและรายยอย ที่มีแนวโนมสนใจจะยืมและใหยืมหลักทรัพยมากยิ่งขึ้น

7. ธุรกิจตัวแทนสนันสนุนการขายและรับซื้อคืนหนวยลงทุน บริษัทฯ เปนตัวแทนสนับสนุนการขาย และรับซื้อคืนหนวยลงทุนของบริษัทจัดการกองทุนรวมชั้นนําจํานวน 13 บริษัท โดยมีกองทุนรวม ทุกประเภทมากกวา 200 กองทุน เพื่อใหผูลงทุนสามารถเลือกสรรกองทุนใหสอดคลองกับวัตถุประสงคในการลงทุน โดยมีผูแนะนําการลงทุนที่มีความรู ประสบการณ พรอมใหคําปรึกษา และใหบริการที่ดี โดยคํานึงถึงผลประโยชนของผูลงทุนเปนสิ่งสําคัญ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุนทีบ่ ริษัทฯ เปนตัวแทนสนับสนุนการขายและรับซื้อคืนหนวยลงทุน มีดังนี้ 1. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน อเบอรดีน จํากัด 2. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน แอสเซท พลัส จํากัด 3. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน ซีไอเอ็มบี – พรินซิเพิล จํากัด 4. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน กรุงศรี จํากัด 5. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน กรุงไทย จํากัด (มหาชน) 6. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน แลนด แอนด เฮาส จํากัด 7. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) 8. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุนรวม วรรณ จํากัด 9. บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน ภัทร จํากัด

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

10. 11. 12. 13.

บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุนรวม ฟลลิป จํากัด บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน โซลาริส จํากัด บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน ไทยพาณิชย จํากัด บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน ยูโอบี (ประเทศไทย) จํากัด

8. ธุรกิจซื้อขายตราสารหนี้ บริษัทฯ ไดมีนโยบายเพิ่มธุรกิจซื้อขายตราสารหนี้ขึ้นเพื่อเปนทางเลือกใหมในการลงทุนใหกับลูกคา ซึ่งเปนการลงทุนที่ให ผลตอบแทนสูง มีความเสี่ยงต่ํา อีกทั้งยังเลือกระยะเวลาการลงทุนได การซื้อขายตราสารหนี้สามารถทําไดหลายระดับ โดยลูกคาสามารถติดตอบริษัทฯ เพื่อทําการตกลงซื้อขายระหวางกันเอง หรือกับผูคา ตราสารหนี้ เพื่อตกลงราคาและปริมาณตราสารหนี้ที่ลุกคาตองการซื้อขาย โดยบริษัทฯ จะจัดทําใบยืนยันการซื้อและสงยอดตราสารหนี้คงเหลือในบัญชี ใหทางจดหมายหรือทางอีเมลใหลูกคาทราบ ทั้งนี้ ลูกคาสามารถเลือกลงทุนในตราสารหนี้ที่มีระดับความเสี่ยงที่เหมาะสมกับตนเอง และสามารถเลือก ระยะเวลาการลงทุนตามที่ตนเองตองการได

โครงสรางรายไดของบริษัทฯ รายได คานายหนา คาธรรมเนียมและบริการ กําไรจากเงินลงทุน กําไรจากตราสารอนุพันธ สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย ดอกเบี้ยและเงินปนผล ดอกเบี้ยเงินใหกูยืมเพือ่ ซือ้ หลักทรัพย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดอื่น รายไดรวม

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 2556 ร อ ยละของ ร อ ยละของ รอยละของ ลานบาท ลานบาท ลานบาท รายไดรวม รายไดรวม รายไดรวม 868.50 61.14 113.95 3.59 (4.28) 56.72 46.33 103.78 15.47 1,265.20

68.64 4.83 9.01 0.29 (0.34) 4.49 3.66 8.20 1.22 100.00

1,024.70 61.72 99.04 3.16 60.41 68.29 45.07 237.98 1,600.37

64.03 3.86 6.19 0.20 3.77 4.27 2.81

14.87 100.00

1,695.68 39.59 66.15 19.72 86.42 90.96 56.61 13.71 2,068.84

81.96 1.91 3.20 0.95 4.18 4.40 2.74

0.66 100.00

ความสามารถในการดํารงอัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ ตามหลักเกณฑของสํานักงาน ก.ล.ต. ที่กําหนดใหบริษัทฯ ตองดํารงอัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิไวไมนอยกวารอยละ 7 ของ หนี้สินทั่วไปและทรัพยสินที่ตองวางเปนประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ สามารถดํารงอัตราสวนดังกลาวคิดเปนรอยละ 216.39

2.3 การตลาดและการแขงขัน นโยบายการตลาด บริษัทฯ มีแผนงานมุงเนนการเปนบริษัทหลักทรัพยที่มีการใหบริการที่ดีที่สุดและครบวงจร และสรางผลกําไรเพื่อผลตอบแทนที่ดีใน การลงทุนใหแกผูถือหุนอยางตอเนื่องและยั่งยืน รวมถึงรักษาสวนแบงการตลาดใหเติบโตอยางตอเนื่อง โดยมีแผนงานตลาดดังนี้ - พัฒนาระบบการซื้อขายหลักทรัพย และระบบการซื้อขายตราสารอนุพันธใหมีประสิทธิภาพและมีเสถียรภาพ เพื่อรองรับปริมาณการซื้อขาย ของลูกคาในระยะยาว และใหลูกคาไดรับความสะดวกสบายในการใชบริการ - พัฒนาการบริการและผลิตภัณฑใหมๆ เพื่อตอบสนองความตองการของลูกคา และใหลูกคาสามารถเลือกบริหารจัดการการลงทุนไดอยาง เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ - จัดอบรมใหความรูแกพนักงาน เพื่อใหมีศักยภาพในการใหคําแนะนําในการลงทุน และรองรับการใหบริการแกลูกคาไดอยางมีประสิทธิภาพ - ปรับปรุงโครงสรางภายใน เพื่อใหเกิดความคลองตัวในการบริหารจัดการ โดยมีเปาหมายใหลูกคาไดรับบริการอยางเร็วที่สุด - ออกบูธ และจัดสัมมนาใหความรูแกนักลงทุนและลูกคา รวมทั้งเจาหนาที่การตลาดทั้งในกรุงเทพมหานครและตางจังหวัดตอเนื่องตลอดทั้งป และจัดอบรมใหความรูเปนกรณีไปเมื่อตลาดหลักทรัพยฯ มีการออกผลิตภัณฑใหมๆ เพื่อเปนการกระตุนใหนักลงทุนหนาใหมเกิดความสนใจ ที่จะลงทุนในตลาดหลักทรัพยฯ อันจะเปนการชวยขยายฐานลูกคาใหแกบริษัทฯ และเปนการรักษาฐานลูกคาเดิมเอาไวดวย

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ลักษณะลูกคา-การพึ่งพิงเจาหนาที่การตลาด ลูกคาของบริษัทฯ สวนใหญเปนกลุมลูกคาทั่วไป ทั้งบุคคลธรรมดาที่เปนคนไทยและตางชาติ สวนลูกคานิติบุคคลที่เปนสถาบันมี จํานวนไมมาก บริษัทฯ มิไดพึ่งพิงลูกคารายใหญรายใดรายหนึ่ง หรือเจาหนาที่การตลาดกลุมใดกลุมหนึ่งเปนพิเศษ ทั้งนี้ ในอนาคตมีแผนจะมุงเนนลูกคาสถาบันทั้งในและตางประเทศมากขึ้น และมีแผนงานในการจัดตั้งธุรกิจบริหารจัดการกองทุนสวน บุคคล ในป 2559 โดยวางเปาหมายวาภายใน 3 ป จะมีสัดสวนลูกคาสถาบันทั้งในและตางประเทศเพิ่มเปนรอยละ 20 เพื่อลดความเสี่ยงจากการพึ่งพา รายไดจากคานายหนาที่ผันผวนตามบรรยากาศการลงทุนในตลาดหลักทรัพยฯ

สัดสวนลูกคาในประเทศและตางประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีสัดสวนลูกคาในประเทศและตางประเทศดังนี้

ประเภทลูกคา ป 2558

จํานวนลูกคาทั้งหมด จํานวนลูกคา Active สัดสวน % ที่ยังเปดบัญชีซื้อขายอยู (บัญชี)

บัญชีเงินลงทุนของบริษัทหลักทรัพย

มูลคาการซื้อขายแตละประเภทบัญชี (บาท) จํานวนเงิน Equity TFEX (ลานบาท) (สัญญา)

0.10

164,158,180,425.00

662,690.00

65,306

20,764

97.35

1,012,788,071,322.74

2,286,940.00

1,419

249

1.17

5,834,073,606.65

154

0.15

5,994,384,895.71

ลูกคานิติบุคคล – ตางชาติ

ลูกคาสถาบัน – ในประเทศ

603

264

1.24

65,520,728,623.99

ลูกคาสถาบัน – ตางประเทศ

67,565

21,329

100.00

1,254,295,438,874.09

2,949,630.00

ลูกคาบุคคลธรรมดา – ไทย ลูกคาบุคคลธรรมดา – ตางชาติ ลูกคานิติบุคคล – ไทย

รวม หมายเหตุ : จํานวนลูกคา รวมที่ปดบัญชีระหวางป

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สภาพการแขงขัน นับจากที่มีการเปดเสรีอัตราคานายหนาเต็มรูปแบบในป 2555 การแขงขันของบริษัทในธุรกิจหลักทรัพยยังคงมีแนวโนมเพิ่มขึ้นอยาง ตอเนื่อง ดังจะเห็นไดจากการปรับตัวลดลงของอัตราคานายหนา การโยกยายของเจาหนาที่ผูแนะนําการลงทุน และการเพิ่มจํานวนขึ้นของบริษัท หลักทรัพย อยางไรก็ตาม จากการแขงขันในอุตสาหกรรมทีเ่ พิม่ สูงขึ้น ทําใหบริษทั ฯ จะตองพยายามสรางฐานรายไดใหมเพิ่มเติม โดยขยายไปยัง ธุรกิจอื่นๆ ที่เกี่ยวของ อาทิ รายไดจากคาธรรมเนียมและบริการจากธุรกิจวาณิชธนกิจ เปนตน

การตลาดและการแขงขัน

01/57 02/57 03/57 04/57 05/57 06/57 07/57 08/57 09/57 10/57 11/57 12/57 01/58 02/58 03/58 04/58 05/58 06/58 07/58 08/58 09/58 10/58 11/58 12/58

1,700 1,650 1,600 1,550 1,500 1,450 1,400 1,350 1,300 1,250 1,200 1,150 1,100

ดัชนีตลาดหลักทรัพยไทย ปดสิ้นป 2558 ที่ระดับ 1,288.02 จุด ลดลง จาก สิ้นป 2557 รอยละ 14.00 คาสูงสุดของดัชนีฯ (ปด) 1,615.89 จุด คาต่ําสุดของดัชนีฯ (ปด) 1,261.66 จุด มูลคาซื้อขายหลักทรัพยเฉลี่ยตอวัน 41,141 ลานบาท

ภาวะตลาดหลักทรัพยฯ ในป 2558 ภาพรวมตลาดหลักทรัพยฯ ในป 2558 ดัชนีตลาดหลักทรัพยฯ ปด ณ สิ้นป 2558 ที่ระดับ 1,288.02 จุด ปรับลดลง รอยละ 14.00 จากระดับ 1,497.67 จุด ณ สิ้นป 2557 โดยดัชนีปรับเพิ่มขึ้นในชวงตนป โดยไปแตะระดับปดสูงสุดที่ 1,615.89 จุด กอนที่จะปรับลงลงตอเนื่อง และ ต่ําสุดที่ระดับ 1,251.99 จุด มีมูลคาซื้อขายเฉลี่ยตอวันอยูที่ 41,141 ลานบาท ทั้งนี้ ปจจัยสําคัญที่มีผลตอการผันผวนของการลงทุนนั้น ไดแก - ความกั ง วลเศรษฐกิ จ ในประเทศจะชะลอตั ว มากกว า ปที่ ผ า นมา เชน การเบิ ก จา ยงบประมาณล า ชา และโครงการกอ สร า ง สาธารณูปโภคตางๆ ยังไมมีความชัดเจนรวมถึงภาวะภัยแลง ที่อาจมีผลตอการบริโภคโดยรวม - ความกังวลวา ธนาคารกลางสหรัฐ หรือ Fed : Federal Reserve จะมีการปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ย Fed Fund Rate ทําใหนักลงทุน เกรงวาจะเกิดเม็ดเงินการลงทุนในตลาดหุนไหลกลับไปยังตลาดเงินของสหรัฐ สงผลใหการลงทุนในตลาดหลักทรัพยฯ อาจผันผวนหนัก - ความกังวลของการชะลอตัวอยางรวดเร็วของเศรษฐกิจจีนซึ่งสวนหนึ่งเปนผลจากนโยบายปรับโครงสรางเศรษฐกิจของรัฐบาลจีนที่ ตองการลดบทบาทการขับเคลื่อนเศรษฐกิจดวยการลงทุน และหันมาสงเสริมการบริโภคมากขึ้น รวมทั้งเปลี่ยนจากการพึ่งพาอุตสาหกรรมการผลิตเพื่อ การสงออกมาเพิ่มบทบาทของภาคบริการ การเปลี่ยนแปลงโครงสรางเศรษฐกิจเชนนี้ยอมสงผลกระทบตออัตราการขยายตัวของเศรษฐกิจในชวง เปลี่ยนผาน กระทบความสัมพันธทางเศรษฐกิจในระดับตางๆ ทั้งในประเทศจีนเองและในภูมิภาค และสรางความไมแนนอนซึ่งกระทบตอตลาดเงินและ ตลาดทุน ทําใหนักเศรษฐศาสตรมองวาจีนกําลังเผชิญภาวการณถดถอยทางเศรษฐกิจ โดย GDP มีแนวโนมที่จะต่ํากวารอยละ 7 จากปจจัยตางๆ เหลานี้ทําใหการเคลื่อนไหวของตลาดหุนทั้งในครึ่งปแรก และครึง่ ปหลังจึงเผชิญกับความผันผวนอยางตอเนื่อง จากความกังวลตอการฟนตัวของเศรษฐกิจไทยที่ชะลอตัวลง การคาดการณการปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ยของธนาคารกลางสหรัฐ และ การชะลอตัวของเศรษฐกิจจีน ครึ่งแรกของป ดัชนีต ลาดหลั กทรัพย ฯ ปรั บตัวเพิ่ มขึ้นตามตลาดหุนทั่วโลกที่ปรั บตัวดี ขึ้น เนื่ องจากกระแสเก็งมาตรการกระตุ น เศรษฐกิจของธนาคารกลางยุโรป โดยนักลงทุนตางประเทศมีสลับซื้อ และสลับขายในแตละเดือนในชวงครึ่งปแรก ตลาดหลักทรัพยฯ เริ่มปรับตัวลดลง ตั้งแตเดือนพฤษภาคมดั ชนีตลาดหลั กทรัพยฯ อ อนตัวลงจากระดับสูง สุดที่ 1,619 จุด ในเดือนกุมภาพันธ และฟนตัวมาปด ที่ 1,504 จุดในเดือ น มิถุนายน โดยนักลงทุนตางประเทศมียอดขายสุทธิ (Net Sell) ในเดือนมิถุนายนกวา 1 หมื่นลานบาท เนื่องจากการเกิดความกังวลของภาวะเศรษฐกิจ ในประเทศมีมากขึ้น เมื่อธนาคารแหงประเทศไทยประกาศตัวเลขการสงออกที่ติดลบอยางตอเนื่อง ครึ่งหลังของป ดัชนีตลาดหลักทรัพยฯ ผันผวนรุนแรง โดยมีปจจัยลบทั้งจากนอกประเทศและในประเทศ ไดแก 1) คาดหมายการขึ้น ดอกเบี้ยของธนาคารกลางสหรัฐ 2) ปญหาการผิดนัดชําระหนี้ของประเทศกรีซ 3) ราคาน้ํามันดิบที่ปรับตัวลดลงอยางตอเนื่อง 4) ผลดําเนินงาน บริษัทจดทะเบียนที่มีแนวโนมลดลงจากปกอน ฯลฯ โดยปจจัยลบตางๆ เหลานี้ สรางความกังวลแผขยายไปสูสินทรัพยเสี่ยงทําใหเกิดในแรงขาย (SellOff) นําโดยตลาดหุนจีน และตอเนื่องไปยังตลาดหุนประเทศตางๆ พากันปรับตัวลดลงตามอยางถวนหนา

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทจดทะเบียนใหมในป 2558 มีบริษัทที่เขาจดทะเบียนใหมในตลาดหลักทรัพยฯ และตลาดหลักทรัพย mai จํานวนรวมทั้งสิ้น 36 บริษัท ใกลเคียงกับป 2557 ที่มีจํานวนรวม 37 บริษัท โดยเปนบริษัดจดทะเบียนใหม ในตลาดหลักทรัพยฯ 23 บริษัท และใน mai 13 บริษัท มูลคาการซื้อขายตามกลุมนักลงทุนป 2558 แยกยอดซื้อสุทธิและยอดขายสุทธิตามรายกลุมนักลงทุนไดดังนี้ 1) กลุมบัญชีบริษัท หลักทรัพย มียอดขายสุทธิอยูที่ 6,418 ลานบาท 2) กลุมนักลงทุนตางประเทศมียอดขายสุทธิอยูที่ 154,346 ลานบาท 3) กลุมนักลงทุนสถาบันมียอด ซื้อสุทธิอยูที่ 79,055 ลานบาท 4) กลุมนักลงทุนภายในประเทศ มียอดซื้อสุทธิอยูที่ 81,709 ลานบาท

ตารางแสดงมูลคาซือ้ (ขาย) สุทธิ รายป และรายเดือนในป 2558 ของนักลงทุนแตละประเภท รายป

นักลงทุน สถาบัน

บัญชีบริษัท หลักทรัพย

นักลงทุน ตางประเทศ

นักลงทุน ภายในประเทศ

หนวย : ลานบาท

รายเดือน ป 2558

นัก ลงทุน สถาบัน

นักลงทุน ตางประเทศ

นักลงทุน ภายในประเทศ

บัญชีบริษัท หลักทรัพย

2548

(51,204)

(121)

118,542

(67,217)

มกราคม

9,785

(4,300)

(13,745)

8,260

2549

(12,757)

1,084

83,446

(71,772)

กุมภาพันธ

(3,528)

(6,898)

12,057

(1,631)

2550

3,764

(1,601)

55,018

(57,181)

มีนาคม

(2,657)

2,742

8,764

(8,848)

2551

45,177

924

(162,346)

116,246

เมษายน

16,437

130

(22,291)

5,724

2552

(2,303)

1,388

38,231

(37,316)

พฤษภาคม

4,366

3,147

2,250

(9,763)

2553

(15,200)

(449)

81,724

(66,075)

มิถุนายน

8,259

(10,488)

1,219

1,010

2554

(29,149)

1,307

(5,119)

32,962

กรกฎาคม

9,018

(26,425)

22,145

(4,738)

2555

(24,302)

7,256

76,388

(59,342)

สิงหาคม

13,888

(44,301)

30,322

2556

108,163

(1,723)

(193,911)

87,471

กันยายน

1,685

(21,150)

21,031

(1,566)

2557

71,424

3,582

(36,584)

(38,421)

ตุลาคม

(5,201)

209

(4,186)

9,179

2558

79,055

(6,418)

(154,346)

81,709

พฤศจิกายน

7,920

(14,483)

7,074

(512)

ธันวาคม

19,084

(32,528)

17,069

(3,625)

ตารางสถิติตัวเลขที่สําคัญ 2558

2557

2556

2555

2554

GDP Growth (ณ ราคาคงที่ป 2531)

2.5-3% (F)

0.7%

2.9%

6.5%

0.1%

Market Capitalization (Btm)

12,282,754

13,856,283

11,496,765

11,831,448

8,407,696

Market Turnover (Btm)

9,997,371

10,193,179

11,777,210

7,615,637

7,040,457

การซื้อขายเฉลี่ยตอวัน (SET)

41,141

41,604

48,070

31,084

28,854

ดัชนีตลาดปด (High)

1,615

1,600

1,643

1,397

1,144

ดัชนีตลาดปด (Low)

1,261

1,224

1,275

1,036

855

P/E (เทา)

22.57

17.81

14.60

18.25

12.07

อัตราผลตอบแทนเงินปนผล

1.74

2.94

3.24

2.98

3.72

Source: BO, SET, บริษัทหลักทรัพยฯ Note: Estimated figures and data at end of period

แนวโนมธุรกิจหลักทรัพยป 2559 ตลาดหลักทรัพยฯ ประกาศแผนกลยุทธหลักในป 2559 โดยมุงเนนขยายฐานและพัฒนาคุณภาพบริษัทจดทะเบียน ดังนี้ 1. มุงขยายฐานและพัฒนาคุณภาพบริษัทจดทะเบียนสูความยั่งยืนควบคูกับแนวนโยบายการพัฒนาเศรษฐกิจของรัฐบาล 2. สรางความแข็งแกรงให SME โดยการผลักดันบริษัทขนาดกลาง ขนาดเล็ก และธุรกิจในครอบครัวใหเขาถึงแหลงเงินทุนและโอกาสทาง ธุรกิจใหกับ SME เพื่อสรางการเติบโตของตลาดทุนไทย และสรางประโยชนใหกับเศรษฐกิจและสังคมไดอยางยั่งยืน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3. ระดมทุนเพิ่มของบริษัทหลักทรัพยจดทะเบียน อีก 255,000 ลานบาท รวมถึงสงเสริมคุณภาพและขยายฐานผูลงทุนบุคคล ดวยการ พัฒนาชองทางการตลาดเพื่อขยายฐานผูลงทุนในตางจังหวัดและเชื่อมโยง การพัฒนาตลาดทุนในประเทศกลุมลุมแมน้ําโขง (GMS) โดยตั้งเปาเพิ่มผู ลงทุนในหุนอีก 110,000 ราย ในตราสารอนุพันธอีก 10,000 ราย และเพิ่มบัญชีออนไลน อีก 180,000 บัญชี 4. สงเสริมคุณภาพบริษัทจดทะเบียนใหดําเนินธุรกิจโดยคํานึงถึงสิ่งแวดลอม สังคม และบรรษัทภิบาล อยางตอเนื่อง เพื่อมุงสูการ เติบโตที่มั่นคงยั่งยืน ดังนั้น ในธุรกิจกลุมบริษัทหลักทรัพย ที่มีความเกี่ยวของและสัมพันธกับตลาดหลักทรัพยฯ โดยตรง จึงนาที่จะไดรับโอกาสในการ พัฒนาธุรกิจและมีการเติบโตตามไปดวย ทั้งนี้ การขึ้นดอกเบี้ยของประเทศสหรัฐฯ ในปลายป 2558 ตอเนื่องถึงตนป 2559 ไดสงผลบวกตอตลาดหลักทรัพยฯ สงผลใหดัชนีตลาด หลักทรัพยฯ ปรับตัวลดลงมากจนถึงจุดที่นาลงทุน จึงนาจะเปนชวงจังหวะทีน่ ักลงทุนจะกลับเขามาและมีการซื้อขายมากขึ้นในตลาดหลักทรัพยฯ แตยัง ตองคํานึงถึงปจจัยความผันผวนในประเทศและตางประเทศ อาจจะยังเปนปจจัยที่สรางผลกระทบตอการฟนตัวของเศรษฐกิจไทย

กลยุทธของบริษัทในดานธุรกิจหลักทรัพย การกําหนดกลยุทธการเพิ่มรายไดของบริษัทฯ มีความสําคัญและสงผลตอรายไดของบริษัทฯ เปนอยางยิ่ง ดังนั้น สภาพแวดลอมตางๆ เชน สภาพเศรษฐกิจ นโยบายภาครัฐ การเมือง กฎระเบียบของ สํานักงาน ก.ล.ต. ลวนแลวแตมีผลกระทบตอการเพิ่มรายไดของบริษัทฯ อยางมาก สภาพการแขงขันในปที่ผานมา มีความรุนแรงยิ่งขึ้น แนวโนมการแขงขันในการประกอบธุรกิจหลักทรัพยยังคงอยูในระดับสูง โดยปจจุบันมี บริษัทที่ประกอบธุรกิจการเปนตัวแทนนายหนาซื้อขายหลักทรัพยมีจํานวนรวมทั้งสิ้น 42 บริษัท ซึ่งแตละรายดําเนินกิจการในรูปแบบที่คลายคลึงกัน ดังนั้น นอกเหนือ จากการแขงขัน ทางดานราคาแลว บริษัทฯ ยังคํ านึงถึงการแขง ขันทางดานคุณภาพและการใหบริ การ งานวิเคราะหหลักทรัพยที่ มี คุณภาพใหดียิ่งขึ้นเพื่อชวงชิงสวนแบงการตลาด และพยายามรักษาสวนแบงการตลาดที่มีอยูเดิม ดวยตลาดหลักทรัพยฯ ประกาศแผนกลยุทธ หลักในป 2559 โดยมุงเนนสงเสริมคุณภาพและขยายฐานผูลงทุนบุคคล ดวยการพัฒนา ชองทางการตลาดเพื่อขยายฐานผูลงทุนในตางจังหวัดและเชื่อมโยง การพัฒนาตลาดทุนในประเทศกลุมลุมแมน้ําโขง (GMS) โดยตั้งเปาเพิ่มผูลงทุนใน หุนอีก 110,000 ราย ในตราสารอนุพันธอีก 10,000 ราย และเพิ่มบัญชีออนไลน อีก 180,000 บัญชี บริษัทฯ มีการเตรียมความพรอมที่จะรองรับและ สนับสนุนอยางเต็มที่กับแผนกลยุทธนี้ เนื่องจากบริษัทฯ มีบริการที่ครบวงจรและมีสาขาครอบคลุมทั่วประเทศ 45 สาขา โดยเฉพาะอยางยิ่งในโซนกลุม ลุมแมน้ําโขง (GMS) ซึ่งแสดงใหเห็นถึงศักยภาพของบริษัทฯ มากยิ่งขึ้น บริษัทฯ มีแผนกลยุทธที่ดําเนินมาอยางตอเนื่องดังนี้ - จัดหาผลิตภัณฑและบริการทางการเงินใหมๆ เพื่อเพิม่ แหลงรายได โดยบริษัทฯ ไมอาจพึ่งพารายไดคานายหนาแตเพียงอยางเดียว - มีการจัดอบรมใหความรูแกลูกคา เพื่อใหเขาใจและมั่นใจในผลิตภัณฑและบริการทางการเงิน - การพั ฒนาระดับ ความสามารถของพนัก งานให สามารถใหคํ าปรึกษาแกลู กคา เกี่ ยวกับผลิต ภัณ ฑละบริ การของบริษั ทฯ ได อย างมี ประสิทธิภาพ

2.3 การจัดหาผลิตภัณฑหรือบริการ แหลงที่มาของเงินทุน แหลงที่มาของเงินทุนในการประกอบธุรกิจของบริษัทฯ สวนใหญมาจากเงินทุนของบริษัทฯ

งานที่ยังไมไดสงมอบ - ไมมี -

การจัดหาเงินทุนหรือการใหกูยืมเงินแกบุคคลที่เกี่ยวของกับผูบริหารหรือผูถือหุนรายใหญ - ไมมี -

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3. ปจจัยความเสี่ยง 1. ความเสี่ยงจากการประกอบธุรกิจในสายงานการลงทุน บริษัทฯ ตระหนักดีถึงความเสี่ยงอันเนื่องมาจากสภาวการณตางๆ ที่เปลี่ยนไปอยางรวดเร็ว และอาจจะมีผลกระทบตอการลงทุนใน หลักทรัพย สงผลใหไมไดรับผลตอบแทนของเงินลงทุนตามที่คาดการณไว จึงไดจัดตั้งใหมีคณะกรรมการการลงทุน ทําหนาที่กําหนดแนวทาง นโยบาย หลักเกณฑ และแผนการลงทุนโดยพิจารณาทบทวนนโยบาย และมาตรการบริหารความเสี่ยงใหสอดคลองกับสภาวะการลงทุนของบริษัทฯ ภายใต นโยบายของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง เพื่อกอประโยชนสูงสุดตอการดําเนินธุรกิจของบริษัทฯ และเปนไปตามกรอบนโยบายที่คณะกรรมการ บริษัทฯ กําหนด

2. ความเสี่ยงจากการแขงขันในธุรกิจหลักทรัพย ธุรกิจหลักทรัพยเปนธุรกิจที่มีรายไดหลักมาจากการเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย ซึ่งขึ้นอยูกับปริมาณซื้อขายหลักทรัพยและ คาธรรมเนียมของลูกคา โดยหลังจากที่มีการเปดเสรีอัตราคานายหนาแบบเต็มรูปแบบตั้งแตป 2555 เปนตนมา พบวาการแขงขันในอุตสาหกรรม ยังคงมีแนวโนมเพิ่มขึ้นอยางตอเนื่อง บริษัทฯ ตองเผชิญกับการแขง ขันในดานตางๆ นอกเหนือจากการแขงขันในดานอัตราคาธรรมเนียมซื้อขาย หลักทรัพย เชน การขยายสาขาของคูแขง การเกิดขึ้นของคูแขงรายใหม และการแขงขันการใหบริการลูกคา บริษัทฯ จึงตองดําเนินการสรรหา บุคลากรที่มีความสามารถมารวมงาน พรอมทั้งการเนนการพัฒนาทางดานเทคโนโลยีสารสนเทศ ขยายฐานลูกคาและสรางปริมาณการซื้อขายที่ เพิ่มขึ้น โดยมีวัตถุประสงค เพื่อปรับกลยุทธใหสามารถตอสูกับสภาวะการแขงขันในสภาวะการณปจจุบันและอนาคต บริษัทฯ มีนโยบายสงเสริมดานบุคคลากรและพัฒนาระบบงานเพื่อลดความเสี่ยงในธุรกิจหลักทรัพยดังนี้ - มุ งเนน บุค ลากรที่มี ความรูค วามสามารถ โดยจะเน นคั ดเลือ กรั บบุ คลากรที่ มีป ระสบการณด านธุร กิจ หลั กทรัพ ยห รือ ธุร กิ จ ใกลเคียง - มีแผนการขยายฐานลูกคาและกระตุนปริมาณการซื้อขายหลักทรัพย รวมถึงเพิ่มพูนความรู พัฒนาความสามารถของเจาหนาที่ การตลาด โดยการจัดสัมมนาและการฝกอบรมตลอดทั้งป โดยเฉพาะกรณีที่ตลาดหลักทรัพยฯ มีผลิตภัณฑและบริการใหมๆ บริษัทหลักทรัพยฯ จะ มีการจัดอบรมขอมูลใหกับเจาหนาที่การตลาด มีการสื่อสารระหวางผูบริหาร และเจาหนาที่การตลาดอยางตอเนื่อง เพื่อแจงความเปลี่ยนแปลงและ นวัตกรรมใหมๆ ในอุตสาหกรรม เพื่อเพิ่มคุณภาพของงานวิเคราะหใหตอบสนองความตองการของนักลงทุนและลูกคาไดอยางรวดเร็ว - พัฒนาระบบเทคโนโลยีสารสนเทศที่ทันสมัยอยูตลอดเวลา เพื่อตอบสนองลูกคาไดอยางมีประสิทธิภาพและรวดเร็ว

3. ความเสี่ยงจากการผิดนัดชําระเงินของลูกคา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยที่ระงับการรับรูรายไดจํานวน 305.31 ลานบาท โดยลดลงรอยละ 23.29 จากปกอน ซึ่งหนี้ที่มีปญหาจํานวนดังกลาวนี้ไดมีการตั้งสํารองคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญหลังจากหักมูลคาหลักประกันไวครบถวนแลว ปจจุบัน มีนโยบายที่จะลดความเสี่ยงอันเกิดจากการผิดนัดชําระราคาคาซื้อหลักทรัพย หรือผิดนัดชําระการวางหลักประกันของลูกคา เพื่อใหไดลูกคาที่มีคุณภาพ บริษัทฯ มีนโยบายในการคัดเลือกนักลงทุนที่เปดบัญชี และกําหนดวงเงินซื้อขายหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนา ให เหมาะสมตามฐานะการเงิน ความสามารถในการชําระหนี้ สภาพคลองทางการเงิน และประสบการณการลงทุนของลูกคา อีกทั้งยังมีการทบทวนสถานะ ของลูกคา และควบคุมการใชวงเงินอยางใกลชิด รวมทั้งควบคุมดูแลสัดสวนของมูลคาหลักประกันใหเปนไปตามเกณฑที่กําหนดอยางเครงครัด ในกรณีที่ลูกคาผิดนัดชําระเงิน บริษัทฯ จะดําเนินการหามซื้อหลักทรัพยเพิ่มเติม จนกวาจะมีการชําระราคาคาซื้อหลักทรัพยครบถวน โดยมีหนวยงานดานชําระราคาและหนวยงานดานการตลาดรวมกันรับผิดชอบในการติดตามลูกคา ซึ่งหากการชําระราคาไมสามารถดําเนินการภายใน ระยะเวลาที่กําหนดหรือการติดตามไมไดผลจะแจงใหสํานักกฎหมายของบริษัทหลักทรัพยฯ ดําเนินการตามขั้นตอนของกฎหมายตอไป

4. ความเสี่ยงจากการโยกยายบัญชีของลูกคาไปยังบริษัทอื่น ลูกค าของบริ ษัท ฯ สว นใหญ เป นกลุม ลูก คา ทั่ว ไป บุ คคลธรรมดา นิติ บุค คล สถาบัน ในประเทศและต างประเทศ โดย ณ วั นที่ 31 ธันวาคม 2558 มีจํานวนบัญชีลูกคาทั้งสิ้น 67,565 บัญชี โดยเปนจํานวนบัญชีที่ลูกคาทําการซื้อขาย (Active) จํานวน 21,329 บัญชี มีสัดสวนรายไดจาก คานายหนาประมาณรอยละ 66.54 โดยบริษัทฯ ยังตระหนักถึงนโยบายการสงเสริมดานบุคลากรและพัฒนาระบบงานในหัวขอที่ 2 “ความเสี่ยงจากการ แขงขันในธุรกิจหลักทรัพย” เพื่อลดความเสีย่ งจากการโยกยายบัญชีลูกคา

5. ความเสี่ยงจากการพึ่งพิงบุคลากร ในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย บุคลากรที่มีความรู รวมถึง ประสบการณ และความชํานาญ เปนปจจัยที่สําคัญตอความสําเร็จของ บริษัทฯ ในสภาพการแขงขันที่มีอยูสูงในปจจุบัน การแยงตัวบุคลากรทวีความรุนแรงขึ้น ดังนั้น หากบุคลากรที่มีประสบการณและความชํานาญถูกแยง

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ตัวไป อาจสง ผลกระทบตอ รายไดบ างส วน บริษั ทฯ ไดต ระหนักถึ งความสํ าคัญ จึง ไดมี การอบรมพัฒ นาอยางตอเนื่อง และมีก ารกํ าหนดนโยบาย คาตอบแทนที่ชัดเจนและเหมาะสมโดยใหสอดคลองกับสภาวะตลาดและการแขงขัน

6. ความเสี่ยงดานการลงทุนในหลักทรัพย เปนความเสี่ยงที่บริษัทฯ อาจไมไดรับผลตอบแทนของเงินลงทุนตามที่คาดการณไว จึงจัดตั้งใหมีคณะกรรมการการลงทุน ทําหนาที่ กําหนดแนวทาง สัดสวนการลงทุน หลักเกณฑ และระเบียบปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในตราสารทุน และตราสารอนุพันธที่ชัดเจน ประเมินและควบคุม ความเสียหายที่อาจจะเกิดจากความเสี่ยงดานตลาด โดยมีการกําหนดเพดานความเสี่ยง ไดแก การกําหนดระดับผลขาดทุนที่ยอมรับได (Stop Loss Limit) และมูลคาการลงทุนสูงสุดที่ยอมรับได (Position Limit) โดยมุงเนนการลงทุนในหลักทรัพยที่มีปจจัยพื้นฐานดี มีความเสี่ยงต่ํา ปรับเปลี่ยนกลยุทธ ในการลงทุนใหสอดคลองกับภาวการณในการลงทุนของตลาดหลักทรัพยฯ อยางสม่ําเสมอ

7. ความเสี่ยงจากการทําธุรกรรมการจัดจําหนายและรับประกันการจําหนายหลักทรัพย ในการประกอบธุรกิจวาณิชธนกิจสวนการจัดจํ าหนายและรับ ประกัน การจัด จําหนา ยหลักทรั พย บริ ษัทฯ มี ความเสี่ยงในกรณีที่ไ ม สามารถจัดจําหนายหลักทรัพยไดหมดตามที่รับประกันการจัดจําหนายไว ซึ่งอาจเกิดจากนักลงทุนขาดความมั่นใจตอภาวะการลงทุน ความผันผวนของ ตลาดเงินและตลาดหลักทรัพยฯ หรือเกิดจากการรับประกันการจัดจําหนายหลักทรัพยในจํานวนและราคาไมเหมาะสม ทําใหตองรับหลักทรัพยที่เหลือ เขาบัญชี และตองรับผลขาดทุน ดังนั้น เพื่อลดความเสี่ยงดังกลาว สิ่งที่คํานึงถึงเปนอยางแรกคือ บริษัทฯ จะทําการวิเคราะหขอมูลเบื้องตนของบริษัทผู ออกหลักทรัพยและความสนใจของผูลงทุนตอหลักทรัพยอยางระมัดระวัง ทั้งนี้ ไดมีการจัดตั้งคณะกรรมการการจัดจําหนายหลักทรัพย (Underwriting Committee) เพื่อทําหนาที่พิจารณาและอนุมัติการทําธุรกรรมการจัดจําหนายและการรับประกันการจําหนายหลักทรัพย

8. ความเสี่ยงจากการใหเงินกูยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย บริษัทฯ ไดกําหนดแนวทางการปฏิบัติ ในการควบคุมความเสี่ยงจากการใหกูยืมเงินเพื่อซื้อหลักทรัพย โดยจะพิจารณาวงเงินใหมีความ เหมาะสมกับฐานะทางการเงิน และความสามารถในการชําระหนี้ของลูกคา รวมทั้งมีการทบทวนวงเงินอยางตอเนื่อง เพื่อปรับวงเงินใหเหมาะสมกับ ฐานะทางการเงิน ทั้งนี้ บริษัทฯ ไดจัดตั้งคณะกรรมการพิจารณาวงเงินซึ่งจัดประชุมอยางนอยเดือนละ 1 ครั้ง รวมทั้งกําหนดแนวทางการปฏิบัติในการ วางหลักประกัน การเรียกหลักประกัน การบังคับหลักประกัน โดยจะควบคุมใหเปนไปตามเกณฑที่กําหนดอยางเครงครัดเพื่อปองกันความเสียหายที่อาจ เกิดขึ้นทั้งกับลูกคาและบริษัทหลักทรัพยฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มียอดลูกหนี้เงินใหกูยืม เพื่อซื้อหลักทรัพยมีมูลคาเทากับ 486.68 ลานบาท ลดลงรอยละ 23.18 จากปกอน

9. ความเสี่ยงจากธุรกิจตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนา ในการประกอบธุรกิจตัวแทนซื้อขายลวงหนา บริษัทฯ มีความเสี่ยงจากการที่เงินหลักประกันของลูกคาที่วางไวอาจไมเพียงพอที่จะชําระ หนี้กับสํานักหักบัญชี อันเนื่องมาจากลูกคาขาดทุนจากการลงทุนในสัญญาซื้อขายลวงหนา ดังนั้น เพื่อเปนการลดความเสี่ยงที่จะเกิดขึ้น จึงมีมาตรการ ควบคุมความเสี่ยงโดยจะคัดเลือกลูกคาที่มีความรู มีประสบการณการลงทุนในสัญญาซื้อขายลวงหนาตามเกณฑที่กําหนด และพิจารณาวงเงินให เหมาะสมกับฐานะ ความสามารถในการชําระหนี้ของลูกคา และกําหนดใหลูกคาตองวางหลักประกันเปนเงินสดกอนการสงคําสั่งซื้อขายสัญญาซื้อขาย ลวงหนา บริษัทฯ จัดใหมีการทบทวนวงเงินอยางสม่ําเสมอ และคอยติดตามผลการซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนาของลูกคาอยางใกลชิด รวมถึงการ ควบคุมความเพียงพอของหลักประกันใหเปนไปตามเกณฑที่กําหนดโดยเครงครัด เพื่อปองกันความเสี่ยงจากการขาดทุนจํานวนมากในบัญชีลูกคา หาก ลูกคาไมสามารถปฏิบัติตามขอกําหนดของบริษัทฯ ลูกคาจะถูกบังคับปดฐานะสัญญา (Force Close) โดยการขายตราสารอนุพันธในตลาด

10. ความเสี่ยงจากผลกระทบที่เกิดจากเหตุการณฉุกเฉิน บริษัทฯ ไดใหความสําคัญในการบริหารความเสี่ยงจากเหตุการณวิกฤตตางๆ เชน เหตุอุบัติภัยธรรมชาติ เหตุจลาจล เปนตน บริษัทฯ ได มีการวางแผนการปองกันภัยตามมาตรฐานความปลอดภัยและทบทวนแผนสํารองฉุกเฉินทุกป และไดจัดใหมีการทําประกันภัยซึ่งคุ มครองความเสียหาย อันเกิดจากภัยตางๆ รวมทั้งภัยธรรมชาติ อยางตอเนื่องมาโดยตลอด โดยปจจุบันมีวงเงินคุมครองรวมกันกวา 295.65 ลานบาท

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

4. สินทรัพยที่ใชในการประกอบธุรกิจ 4.1 สินทรัพยถาวรหลัก ของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีสินทรัพยที่ใชในการประกอบธุรกิจดังนี้

ประเภท/ลักษณะสินทรัพย

ลักษณะกรรมสิทธิ์

มูลคาตามบัญชี (บาท)

ภาระผูกพัน

เปนเจาของ

11,580,480

- ไมมี -

ตั้งอยูเลขที่ 500/1-3 ถนนประสานไมตรี ตําบลสบตุย อําเภอเมือง จังหวัดลําปาง 52100

เปนเจาของ

9,586,473

- ไมมี -

ตั้งอยูเลขที่ 228/28 - 30 ถนนบรมไตรโลกนาถ ตําบลใน เมือง อําเภอเมือง จังหวัดพิษณุโลก 65000

เปนเจาของ

11,848,747

- ไมมี -

เปนเจาของ

- ไมมี -

เปนเจาของ เปนเจาของ

105,602,294 630,278

- ไมมี - ไมมี -

ที่ดินและสิ่งปลูกสราง ตั้งอยูเลขที่ 154/14 - 16 ถนนพังงา ตําบลตลาดใหญ อําเภอเมือง จังหวัดภูเก็ต 83000

อาคาร ตั้งอยูเลขที่ 50/147 - 155 อาคารฮิลดไซดพลาซาแอนด คอนโดเทล ชั้น 4 ถนนหวยแกว ตําบลชางเผือก อําเภอเมือง จังหวัดเชียงใหม 50300 สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง และอุปกรณ สํานักงาน ยานพาหนะ

4.2 สินทรัพยไมมีตัวตนของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีสินทรัพยไมมีตัวตน ดังนี้

ประเภท

ลักษณะกรรมสิทธิ์

มูลคาตามบัญชี (บาท)

คาธรรมเนียมการใชระบบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนา

โปรแกรมคอมพิวเตอร

78,912,876

ใบอนุญาตหลักทรัพย

2,657,500

คาสมาชิกธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนา

15,945,000

โปรแกรมคอมพิวเตอรระหวางติดตั้ง

4,893,144

สรุปสาระสําคัญของสัญญาเชาอาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ ไดทําสัญญาเชาอาคาร เพื่อใชเปนที่ตั้งสํานักงานใหญและสํานักงานสาขา ดังมีรายละเอียดของสัญญา เชา ดังนี้

สํานักงานใหญและสํานักงานสาขา

ระยะเวลาเชาคงเหลือ

เลขที่ 132 (อาคารสินธร 1) ชั้น 2, 3 และ 9 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

ชั้น 2 1 เดือน ชั้น 3 1 เดือน ชั้น 9 1 เดือน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ภาระผูกพัน - ชั้น 2 ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนด ถูกยึดเงินประกัน 5,088,000 บาท - ชั้น 3 ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 753,600 บาท - ชั้น 9 ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 1,954,800 บาท

สํานักงานใหญและสํานักงานสาขา

ระยะเวลาเชาคงเหลือ

ภาระผูกพัน

เลขที่ 1693 อาคารเซ็นทรัลพลาซา สาขาลาดพราว ชั้น 11 ถนน พหลโยธิน แขวงลาดยาว เขตจตุจักร กรุงเทพฯ 10900

9 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 184,963.68 บาท

เลขที่ 275 อาคารเดอะมอลล สาขาบางแค ชั้น 6 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแคเหนือ เขตบางแค กรุงเทพฯ 10160

2 ป 1 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 330,786 บาท

เลขที่ 30/39 - 50 อาคารเดอะมอลล สาขางามวงศวาน ชั้น12 ถนนงามวงศวาน ตําบลบางเขน อําเภอเมือง จังหวัดนนทบุรี 11000

2 ป 4 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 335,540 บาท

10 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 218,820 บาท

เลขที่ 7/129 - 221 หองเลขที่ 2604A อาคารสํานักงานศูนยการคา เซ็นทรัล พลาซา ปนเกลา ชั้น 6 ถนนบรมราชชนนี แขวงอรุณอมรินทร เขตบางกอกนอย กรุงเทพฯ 10700

1 ป 3 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบ กําหนดถูกยึดเงินประกัน 155,294.10บาท

เลขที่ 191 อาคารสีลมคอมเพล็กซ ชั้น19 หอง C ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบางรัก กรุงเทพฯ 10500

2 ป 8 เดือน

ยกเลิกสัญญาเชากอนครบกําหนดจะตองชําระคา เชาจนครบสัญญา

เลขที่1093/73 อาคารเซ็นทรัลซิตี้ ทาวเวอร ชั้น 14 ถนนบางนา-ตราด แขวงบางนา เขตบางนา กรุงเทพฯ 10260

2 ป 9 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนด ถูกยึดเงินประกัน 231,807.60 บาท

เลขที่ 99, 99/9 หมูที่ 2 ถนนแจงวัฒนะ ตําบลบางตลาด อําเภอปากเกร็ด จังหวัดนนทบุรี

2 ป 11 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 197,867.85 บาท

7 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 200,000 บาท

เลขที่ 919/112 หมูที่ 10 ตําบลนครสวรรคตก อําเภอเมืองนครสวรรค จังหวัดนครสวรรค 60000

2 ป 2 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 3/5 ถนนชายกวาน ตําบลเวียง อําเภอเมืองพะเยา จังหวัดพะเยา 56000

2 ป 5 เดือน

- ไมมี -

ปดทําการ 1 กันยายน 2558 เปนตนไป

- ไมมี –

เลขที่ 12/5 ถนนมุกดา ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดลําพูน 51000

2 ป 8 เดือน

- ไมมี –

เลขที่ 200 ศูนยการคาจุลดิศหาดใหญพลาซา ชั้น 4 ถนนนิพัทธอุทิศ 3 อําเภอหาดใหญ จังหวัดสงขลา 90110

1 ป 3 เดือน

- ไมมี -

10 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 1293 อาคารคารฟูร สาขาสําโรง ชั้น 2 หมู 4 ถนนสุขุมวิท ตําบลเทพารักษ อําเภอเมือง จังหวัดสมุทรปราการ 10270

เลขที่ 591/5 - 7 ถนนพหลโยธิน ตําบลเวียง อําเภอเมือง จังหวัดเชียงราย 57000

เลขที่ 2/9-10 อาคารนครพิงคคอนโดมิเนียม ชั้นที่ 1 ถนนราชพฤกษ ตําบลชางเผือก อําเภอเมืองเชียงใหม จังหวัดเชียงใหม 50200

เลขที่ 62, 64, 66, 68 ซอยวันดีโฆษิตกุลพร ถนนพัฒนาการคูขวาง ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดนครศรีธรรมราช 80000

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สํานักงานใหญและสํานักงานสาขา

ระยะเวลาเชาคงเหลือ

ภาระผูกพัน

เลขที่ 59/5 - 7 ถนนหวยยอด ตําบลทับเที่ยง อําเภอเมือง จังหวัดตรัง 92000

1 ป 4 เดือน

ไมสามารถบอกเลิกสัญญาเชาไดจนกวาจะหมด สัญญา

เลขที่ 467 ถนนไทรบุรี ตําบลบอยาง อําเภอเมือง จังหวัดสงขลา 90000

1 ป 5 เดือน

- ไมมี -

10 เดือน

- ไมมี -

2 ป 7 เดือน

- ไมมี -

1 ป 7 เดือน

ไมสามารถบอกเลิกสัญญาเชาไดจนกวาจะหมด สัญญา ถาบอกเลิกจะถูกยึดเงินประกัน 70,000 บาท

ปดทําการ 1 ธันวาคม 2558 เปนตนไป

- ไมมี -

1 ป 4 เดือน

- ไมมี -

4 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 100,000 บาท

เลขที่ 512/8 ถนนชยางกูร ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดอุบลราชธานี 34000

2 ป11 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 8/47 - 48 ถนนปลัดเมือง ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดบุรีรัมย 31000

2 ป 3 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 399 หมู 1 ถนนเพชรเกษม ตําบลไรสม อําเภอเมือง จังหวัดเพชรบุรี 76000

1 ป 6 เดือน

- ไมมี -

3 ป

- ไมมี -

2 ป 3 เดือน ยาย 27เมษายน 2558

- ไมมี -

เลขที่ 591/19 ถนนพหลโยธิน ตําบลปากเพรียว อําเภอเมือง จังหวัดสระบุรี 18000

1 ป 8 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 115 อาคารสตารพลาซา ชั้น 1 ซอยศูนยการคาสาย 5 ถนนสุขุมวิท ตําบลเชิงเนิน อําเภอเมือง จังหวัดระยอง 21000

1 ป 5 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 3/222 หมู 6 ถนนเฉลิมพระเกียรติ ตําบลนาเกลือ อําเภอบาง ละมุง จังหวัดชลบุรี 20150

1 ป 11 เดือน

- ไมมี -

เลขที่ 1/9 ถนนทวีสินคา ตําบลทาตะเภา อําเภอเมือง จังหวัดชุมพร 86000 เลขที่ 7/8 ถนนศิริรัฐ ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดสุรินทร 32000 เลขที่ 1036, 1036/1 - 4 ถนนวันลูกเสือ ตําบลเมืองใต อําเภอเมือง จังหวัดศรีสะเกษ 33000 เลขที่ 232/6 อาคารอุดรโฟนเทค ชั้น 2 ถนนอุดรดุษฎี ตําบลหมากแขง อําเภอเมือง จังหวัดอุดรธานี 41000 เลขที่ 238/8 โครงการโอโซนวิลเลจ หองเลขที่ I7-I9 ชั้น2 ถนนเทพารักษ ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดขอนแกน 40000 โทรศัพท 0-4333-4755 โทรสาร 0-4323-8322 เลขที่ 166/1 - 2 ถนนจอมพล ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดนครราชสีมา 30000

เลขที่ 99 ถนนพิพิธปราสาท ตําบลพระปฐมเจดีย อําเภอเมือง นครปฐม จังหวัดนครปฐม 73000 เลขที่ 277/2 ถนนแสงชูโต ตําบลบานเหนือ อําเภอเมือง จังหวัดกาญจนบุรี 71000

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สํานักงานใหญและสํานักงานสาขา

ระยะเวลาเชาคงเหลือ

เลขที่ 838/1ก-838/1ข ถนนชัยชนะ ตําบลบางปลาสรอย อําเภอเมือง จังหวัดชลบุรี 20000

3 ป

เลขที่ 99/49 - 50 ถนนทรงพล ตําบลบานโปง อําเภอบานโปง จังหวัดราชบุรี 70110

ภาระผูกพัน ถาบอกเลิกสัญญาไมวากรณีใดๆ หากพบวา ทรัพยสินที่เชาไมเสียหาย ยินยอมคืนเงินประกัน 300,000 บาท

2 ป 3 เดือน

ไมสามารถบอกเลิกสัญญาเชาไดกอนวันที่ 31 มีนาคม 2558

2 ป 11 เดือน ยาย 1 ธันวาคม 2558

- ไมมี –

อาคารปารคเวนเชอร อีโคเพล็กซ เลขที่ 57 หองเลขที่ 1607 บี1608 ชั้น 16 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

2 ป 8 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 715,875 บาท

อาคารเอ็มไพรทาวเวอร เลขที่ 195 หองเลขที่ 1406 ชั้น 14 ทาวเวอร 3 ถนนสาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรุงเทพฯ 10120

2 ป 10 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 358,551.90 บาท

8 เดือน

ถาบอกเลิกสัญญากอนครบกําหนดถูกยึดเงิน ประกัน 154,200 บาท

เลขที่ 1495-1497 ชัน้ 1 ถนนเทพคุณากร ตําบลหนาเมือง อําเภอเมือง จังหวัดฉะเชิงเทรา 24000

อาคารมนูญผล 1 เลขที่ 2884 ชั้น 6 ถนนเพชรบุรีตัดใหม แขวงบางกะป เขตหวยขวาง กรุงเทพฯ 10310

นโยบายการระงับรับรูรายได บริษัทฯ มีนโยบายรับรูรายไดดอกเบี้ยจากลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาตามเกณฑคงคาง เวนแตมีความไมแนนอน ในการเรียกเก็บเงินตนและดอกเบี้ย ซึ่งบริษัทฯ จะหยุดรับรูรายไดดอกเบี้ยดังกลาวตามเกณฑคงคาง กรณีดังตอไปนี้ ถือวามีความไมแนนอนในการเรียกเก็บเงินตนและดอกเบี้ย 1. ลูกหนี้ทั่วไปที่มีหลักประกันต่ํากวามูลหนี้ 2. ลูกหนีผ้ อนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินไมเกินทุกสามเดือน ซึ่งคางชําระเงินตนและดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือนขึ้นไป 3. ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินเกินกวา ทุกสามเดือน เวนแตมีหลั กฐานที่ชัดเจน และมีความเปนไปไดคอนขางแน ที่ บริษัทแม จะไดรับชําระหนี้ทั้งหมด 4. ลูกหนี้สถาบันการเงินที่มีปญหา 5. ลูกหนี้อื่นที่คางชําระดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือนขึ้นไป

นโยบายการตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทฯ ไดตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยใชหลักเกณฑดังตอไปนี้ บริษัทฯ มีนโยบายในการตั้งคาเผือ่ หนี้สงสัยจะสูญ โดยการประเมินฐานะลูกหนี้แตละรายและลูกหนี้โดยรวม ซึ่งการประเมินนี้รวมถึง การพิจ ารณาความเสี่ ยงในการเรี ยกชําระและมูลค าของหลัก ประกัน ที่ใ ชค้ํ าประกั น บริษั ทฯ ตั้ งค าเผื่อหนี้ส งสั ยจะสูญ สํา หรับ ลูก หนี้ เมื่อ หนี้ นั้น มี หลักประกันไมเพียงพอ หรือมีโอกาสที่ลูกหนี้จะชําระเงินตนและดอกเบี้ยคืนไมครบจํานวน ทั้งนี้ ยังไดปฏิบัติการจัดชั้นหนี้ตามหลักเกณฑที่กําหนดไว ในประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ที่ กธ. 33/2543 ลงวันที่ 25 สิงหาคม 2543 และ กธ. 5/2544 ลงวันที่ 15 กุมภาพันธ 2544 เรื่องการจัดทําบัญชีสําหรับลูกหนี้ดอยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย ซึ่งสรุปไดดังนี้ 1. มูลหนี้จัดชั้นสูญ หมายถึง 1.1 มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ไดติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแลว แตไมไดรับการชําระหนี้ และไดดําเนินการจําหนายหนี้สูญจาก บัญชีลูกหนี้ตามกฎหมายภาษีอากรแลว 1.2 มูลหนี้สวนที่บริษทั ฯ ไดทําสัญญาปลดหนี้ให 2. มูลหนี้จัดชั้นสงสัย หมายถึงมูลหนี้เฉพาะสวนที่สูงเกินกวามูลคาหลักประกันของลูกหนี้ ซึ่งเขาลักษณะดังนี้ 2.1 ลูกหนี้ทั่วไป ลูกหนี้สถาบันการเงินที่มีปญหา และลูกหนี้อื่นที่มีมูลคาหลักประกันต่ํากวามูลหนี้

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2.2 2.3

ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินไมเกินทุกสามเดือน ซึ่งคางชําระเงินตนหรือดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือนขึ้นไป ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินเกินกวาทุกสามเดือน เวนแตมีหลักฐานที่ชัดเจนและมีความเปนไปไดคอนขาง แนที่บริษัทฯ จะไดรับชําระหนี้ทั้งหมด 3. มูลหนี้จัดชั้นต่ํากวามาตรฐาน หมายถึงมูลหนี้สวนที่ไมสูงเกินกวามูลคาหลักประกันของลูกหนี้ ที่เขาลักษณะตามขอ 2 บริษัทฯ มีนโยบายในการตัดจําหนายมูลหนี้จัดชั้นสูญออกจากบัญชีทันทีที่พบรายการดังกลาว และจะตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราไมต่ํา กวารอยละ 100 ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยทั้งจํานวน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 352.32 ลานบาท

นโยบายการตั้งคาเผื่อการปรับมูลคาและการดอยคาของเงินลงทุน บริษัทฯ ไดตั้งคาเผื่อการปรับมูลคาและการดอยคาของเงินลงทุนโดยใชหลักเกณฑดังตอไปนี้ เงินลงทุนที่เปนหลักทรัพยในความตองการของตลาดซึ่งถือไว เพื่อคา แสดงในมูลคายุติธรรม บริษัทฯ บันทึกการเปลี่ยนแปลงจากการวัดมูลคา ของเงินลงทุนเปนรายการกําไรหรือขาดทุนในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เงินลงทุนในตราสารหนี้ทบี่ ริษัทฯ ตั้งใจและสามารถถือจนกวาครบกําหนด แสดงในราคาทุนตัดจําหนายหักดวยขาดทุนจากการดอยคาของเงิน ลงทุน ผลตางระหวางราคาทุนที่ซื้อมากับมูลคาไถถอนของตราสารหนี้จะถูกตัดจายโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริงตลอดอายุของตราสารหนี้ที่เหลือ เงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุนซึ่งเปนหลักทรัพยในความตองการของตลาด นอกเหนือจากที่ถือไว เพื่อคาหรือตั้งใจถือไวจนครบกําหนด จัดประเภทเปนเงินลงทุนเผื่อขายและแสดงในมูลคายุติธรรม การเปลี่ยนแปลงจากการวัดมูลคาเงินลงทุนดังกลาว แสดงเปนองคประกอบอื่นของสวนของเจาของใน สวนของเจาของ ยกเวนขาดทุนจากการดอยคาของเงินลงทุนจะรับรูในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นและเมื่อมีการจําหนายเงินลงทุนจะตองรับรูผล กําไรหรือขาดทุนที่เคยบันทึกในองคประกอบอื่นของสวนของเจาของในสวนของเจาของโดยตรงเขาในงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ สําหรับกรณีที่เปนเงินลงทุน ประเภทที่มีดอกเบี้ย จะตองบันทึกดอกเบี้ยในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริง เงินลงทุนในตราสารทุนซึ่งไมใชหลักทรัพยในความตองการของตลาดแสดงในราคาทุนสุทธิจากคาเผื่อการดอยคา (ถามี) มูลคายุติธรรมของหลักทรัพยในความตองการของตลาดคํานวณจากราคาเสนอซื้อหลังสุด ณ สิ้นวันทําการสุดทายของปของตลาด หลักทรัพยแหงประเทศไทย มูลคายุติธรรมของหนวยลงทุนในกองทุนปดคํานวณจากมูลคาสินทรัพยสุทธิของหนวยลงทุน มูลคายุติธรรมของตราสารหนี้ คํานวณโดยใชอัตราผลตอบแทนเสนอซื้อลาสุดของสมาคมตราสารหนี้ไทย บริษัทฯ บันทึกขาดทุนจากการดอยคา (ถามี) ของเงินลงทุนในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นเมื่อราคาตามบัญชีสูงกวา ราคาที่คาดวาจะไดรับคืน

5. โครงการในอนาคต - ไมมี -

6. ขอพิพาททางกฏหมาย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ ไมมีขอพิพาททางกฎหมายที่อาจมีผลกระทบดานลบตอสินทรัพยของบริษัทฯ ที่มีจํานวนสูงกวารอย ละ 5 ของสวนของผูถือหุน และไมมีขอพิพาททางกฎหมายที่กระทบตอการดําเนินธุรกิจของบริษัทฯ อยางมีนัยสําคัญ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

7. ขอมูลสําคัญ ชื่อบริษทั สถานที่ตั้ง ประเภทธุรกิจ

เลขทะเบียนบริษัท โทรศัพท โทรสาร Homepage ทุนจดทะเบียน ทุนชําระแลว แบงออกเปน

: บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) : 132 อาคารสินธร 1 ชั้น 2 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 : ประกอบธุ รกิจ โดยไดรับ ใบอนุญาตประกอบธุรกิ จหลั กทรั พยประเภท ก จากกระทรวงการคลั ง ปจจุบันบริษัทฯ ไดรับอนุญาตจากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ใหประกอบธุรกิจประเภทตางๆ ตามใบอนุญาต ไดแก 1. การเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย 2. การคาหลักทรัพย 3. การจัดจําหนายหลักทรัพย 4. การเปนที่ปรึกษาการลงทุน 5. การจัดการกองทุนรวม 6. การจัดการกองทุนสวนบุคคล 7. กิจการการยืมและใหยืมหลักทรัพย 8. การจัดการเงินรวมลงทุน นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังไดรับอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาจากสํานักงาน คณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพยใหประกอบธุรกิจการเปนตัวแทนซื้อขาย สัญญาซื้อขายลวงหนา และไดรับความเห็นชอบในการเปนที่ปรึกษาทางการเงินจากสํานักงาน คณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพยอีกดวย : 0107537000572 0-2205-7000 0-2205-7171 www.cgsec.co.th : 2,589,743,484 บาท : 2,589,743,484 บาท : หุนสามัญ 2,589,743,484 หุนมูลคาที่ตราไวหุนละ 1 บาท

บุคคลอางอิงอื่น ๆ นายทะเบียนหลักทรัพย

ผูแทนผูถือหุนกู ผูสอบบัญชี

ที่ปรึกษาหรือผูจัดการภายใต สัญญาการจัดการ

: บริษัทศูนยรับฝากหลักทรัพย (ประเทศไทย) จํากัด เลขที่ 62 อาคารตลาดหลักทรัพยชั้น 4,7 ถนนรัชดาภิเษกแขวงคลองเตย เขตคลองเตยกรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259 : ไมมี : นายชวาลา เทียนประเสริฐกิจ ผูสอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4301 บริษัท ดีลอยท ทูช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จํากัด ชั้น 25 อาคารรัจนาการ 183 ถนนสาธรใต แขวงยานนาวาเขตสาธร กรุงเทพมหานคร 10120 โทรศัพท 0-2676-5700 โทรสาร 0-2676-5757 : ไมมี

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

8. ขอมูลหลักทรัพยและผูถือหุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีทุนจดทะเบียนจํานวน 2,589,743,484 บาท แบงเปนหุนสามัญจํานวน 2,589,743,484 หุน มูลคาที่ ตราไวหุนละ 1 บาท โดยเปนทุนชําระแลวทั้งจํานวน

8.1 ผูถือหุน ผูถือหุนรายใหญ 10 รายแรก วันปดสมุดทะเบียนผูถือหุน วันที่ 30 ตุลาคม 2558 มีดังนี้

ลําดับที่ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

หลังการเสนอขายหุน/ปรับโครงสราง จํานวนหุน รอยละ

ชื่อ บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) บริษัทเงินทุนหลักทรัพย ไทยฟูจิ จํากัด นายสมชัย มิ่งมั่นคง น.ส. เพ็ญประภา จันทรเทพ Mr. Pai, Wen-Cheng นายวรพงษ ใจมงคลประเสริฐ Mr. Lin, Wen-Ye บริษัท เงินทุนหลักทรัพยธนไทย จํากัด (มหาชน) HSBC BANK PLC-HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED นาย สุมิตร เพชราภิรัชต รวม

2,571,602,972 3,988,351 1,580,087 1,015,178 837,790 642,553 494,271 437,171 308,918 250,224 2,581,157,515

99.299 0.154 0.061 0.039 0.032 0.024 0.019 0.016 0.011 0.009 99.668

8.2 การออกหลักทรัพยอื่น – ไมมี –

8.3 นโยบายการจายเงินปนผล ในกรณีปกติคณะกรรมการบริษัทฯ มีนโยบายที่จะเสนอใหที่ประชุมผูถือหุนของบริษัทฯ พิจารณาจายเงินปนผลประจําปใหแกผูถือหุน ในแตละปในอัตราที่ไมต่ํากวารอยละ 60 ของกําไรสุทธิหลังจากหักภาษีเงินไดนิติบุคคลประจําปแลว

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9. โครงสรางการจัดการ โครงสรางองคกร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9.1 คณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดยอย 1) คณะกรรมการบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะกรรมการบริษัทฯ ประกอบดวยกรรมการ 14 ทานดังนี้

ชื่อ

ตําแหนง

1. ศาสตราจารยประยูร จินดาประดิษฐ ประธานกรรมการบริษัท 2. นาย เดช นําศิริกุล รองประธานกรรมการ และกรรมการอิสระ 3. พล.อ. วัฒนา สรรพานิช รองประธานกรรมการ และกรรมการอิสระ 4. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี กรรมการอิสระ 5. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย กรรมการอิสระ 6. นาย สดาวุธ เตชะอุบล กรรมการ 7. นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา กรรมการ 8. นาย ฮองไซ ซิม กรรมการ 9. นาย สมคาด สืบตระกูล กรรมการ 10. นางสาว สุดธิดา จิระพัฒนกุล กรรมการ 11. พล.ต.ท. วีรพงษ ชื่นภักดี กรรมการอิสระ 12. นาย นิพนธ วิสิษฐยุทธศาสตร กรรมการอิสระ 13. นาย ทอมมี่ เตชะอุบล กรรมการ 14. นาย ชนะชัย จุลจิราภรณ กรรมการ โดยมี นายพิทักษพล รุงโรจนสุวรรณ ดํารงตําแหนง เลขานุการคณะกรรมการบริษัทฯ

กรรมการผูมีอํานาจลงนามผูกพันบริษัท ศาสตราจารยประยูร จินดาประดิษฐ ประธานกรรมการ หรือ นายสดาวุธ เตชะอุบล ประธานกรรมการบริหาร คนใดคนหนึ่งลงลายมือชื่อและ ประทับ ตราสําคัญของบริษัทฯ หรือนายสุรพล ขวัญใจธัญญา นางสาวสุดธิดา จิระพัฒนสกุล และนายทอมมี่ เตชะอุบล กรรมการสองในสามคนนี้ลงลายมือชื่อ รวมกันและประทับตราสําคัญของบริษัทฯ

การประชุมคณะกรรมการบริษัท ในป 2557 และป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ และจํานวนครั้งที่กรรมการแตละทานเขารวมประชุมเปน ดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

ศาสตราจารยประยูร จินดาประดิษฐ นาย เดช นําศิริกุล พล.อ. วัฒนา สรรพานิช พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย นาย สดาวุธ เตชะอุบล นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา นาย ฮองไซ ซิม นาย ฤทธิ์ คิ้วคชา* นาย สมคาด สืบตระกูล นางสาว สุดธิดา จิระพัฒนกุล พล.ต.ท. วีรพงษ ชื่นภักดี นาย นิพนธ วิสิษฐยุทธศาสตร

ป 2558

ป 2557

12/12 12/12 11/12 12/12 10/12 12/12 12/12 11/12 0/2 12/12 11/12 11/12 12/12

10/12 12/12 11/12 12/12 11/12 11/12 12/12 12/12 0/12 12/12 12/12 10/12 12/12

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 14. นาย ทอมมี่ เตชะอุบล 15. นาย ชนะชัย จุลจิราภรณ

ป 2558

ป 2557

12/12 10/12

10/12 11/12

หมายเหตุ : * ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 1 มีนาคม 2558

2) คณะกรรมการตรวจสอบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวย กรรมการ 3 ทาน ดังนี้

ชื่อ

ตําแหนง

1. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี ประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นาย เดช นําศิริกุล กรรมการตรวจสอบ 3. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย กรรมการตรวจสอบ โดยนาย เดช นําศิริกุล เปนผูมีความรูและประสบการณทางบัญชีและการเงินโดยดํารงตําแหนงกรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบใหแก บริษัทฯ มาตั้งแตป 2549

การประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ในป 2557 และ ป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ และจํานวนครั้งที่กรรมการตรวจสอบ 12 ครั้ง แตละทานเขารวม ประชุมเปนดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี 2. นาย เดช นําศิริกุล 3. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย

ป 2558

ป2557

11/11 11/11 11/11

11/12 12/12 12/12

3) คณะกรรมการบริหาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะกรรมการบริหารประกอบดวย กรรมการ 4 ทาน ดังนี้

ชื่อ 1. 2. 3. 4.

นาย สดาวุธ เตชะอุบล นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา นางสาว สุดธิดา จิระพัฒนสกุล นาย ชนะชัย จุลจิราภรณ

ตําแหนง ประธานกรรมการบริหาร รองประธานกรรมการบริหาร กรรมการบริหาร กรรมการบริหาร

การประชุมคณะกรรมการบริหาร ในป 2557 และป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการบริหาร และจํานวนครั้งที่กรรมการบริหารแตละทานเขารวมประชุมเปน ดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. 2. 3. 4.

ป 2558

ป2557

1212 12/12 12/12 11/12

13/13 13/13 13/13 11/13

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

4) คณะอนุกรรมการสรรหา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะอนุกรรมการสรรหาประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดังนี้

ชื่อ

ตําแหนง

1. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย 2. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี 3. นาย ฮองไซ ซิม

ประธานคณะอนุกรรมการสรรหา กรรมการ กรรมการ

การประชุมคณะอนุกรรมการสรรหา ในป 2557 และป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะอนุกรรมการสรรหา และจํานวนครั้งที่กรรมการของคณะอนุกรรมการสรรหาแตละทาน เขารวมประชุมเปนดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย 2. พล.ต.อ. สมชายวาณิชเสนี 3. นาย ฮองไซ ซิม

ป 2558

ป 2557

0/0 0/0 0/0

2/2 2/2 2/2

5) คณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทนประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดังนี้

ชื่อ

ตําแหนง

1. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย 2. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี 3. นาย ฮองไซ ซิม

ประธานคณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน กรรมการ กรรมการ

การประชุมคณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน ในป 2557 และป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน และจํานวนครั้งที่กรรมการของคณะอนุกรรมการ พิจารณาคาตอบแทนแตละทานเขารวมประชุมเปนดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ

ป 2558

1. นาย ชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย 2. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี 3. นาย ฮองไซ ซิม

ป 2557

1/1 1/1 1/1

2/2 2/2 2/2

6) คณะอนุกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะอนุกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดีประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน ดังนี้

ชื่อ 1. พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี 2. นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา 3. นาย ไพรยง ธีระเสถียร** 4. นางสาว ดวงธิดา พันธเกษมสุข

ตําแหนง ประธานคณะอนุกรรมการดานกํากับดูแลกิจการที่ดี กรรมการ กรรมการ กรรมการ

หมายเหตุ ** ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 1 ตุลาคม 2558

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การประชุมคณะอนุกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี ในป 2557 ป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะอนุกรรมการกํากับดูแลกิจการที่ดี และจํานวนครั้งที่กรรมการของคณะอนุกรรมการกํากับ ดูแลกิจการที่ดีแตละทานเขารวมประชุมเปนดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. 2. 3. 4.

ป 2558

พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา นาย ไพรยง ธีระเสถียร** นางสาว ดวงธิดา พันธเกษมสุข

ป2557

0/0 0/0 0/0 0/0

1/1 1/1 1/1 1/1

หมายเหตุ ** ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 1 ตุลาคม 2558

7) คณะกรรมการลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คณะกรรมการลงทุนประกอบดวยกรรมการ 5 ทาน ดังนี้

ชื่อ 1. 2. 3. 4. 5.

นาย สมคาด สืบตระกูล นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา นางสาว ดวงธิดา พันธเกษมสุข นางสาว อริยา โฆษิตวงษา นางสาว ณัฐชรินพร เจษฎาพิสิฐ

ตําแหนง ประธานกรรมการลงทุน รองประธานกรรมการลงทุน กรรมการ กรรมการ กรรมการและเลขานุการคณะกรรมการลงทุน

การประชุมคณะกรรมการลงทุน ในป 2557 และป 2558 จํานวนครั้งของการประชุมคณะกรรมการลงทุน และจํานวนครั้งที่กรรมการลงทุนแตละทานเขารวมประชุมเปน ดังตอไปนี้

จํานวนครั้งที่เขาประชุม

ชื่อ 1. 2. 3. 4. 5.

ป 2558

ป 2557

12/12 12/12 12/12 12/12 12/12

บริษัทฯ ไดกําหนดนโยบายการลงทุนของสายงานลงทุนไว โดยมีรายละเอียดดังนี้ หลักเกณฑการลงทุน 1. การจัดสรรเงินลงทุน 1.1 ลงทุนไดไมเกินวงเงินที่ไดรับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท โดยจัดสรรวงเงินตามประเภทของการลงทุนทั้งในบัญชี เพื่อคา (Trading portfolio) และบัญชี เพื่อการลงทุน (Investment portfolio)โดยมีสั ดสวนเงิ นลงทุน ในบัญชี เพื่อค าที่รอยละ 40 ถึงรอ ยละ 60 และมี สัดสวนเงินลงทุนในบัญชี เพื่อการลงทุนที่รอยละ 40 ถึงรอยละ 60 1.2 เพื่อใหเกิดประสิทธิภาพในการบริหารเงินลงทุน กําหนดใหการลงทุนสําหรับบัญชี เพื่อการลงทุนประเภทการลงทุนชั่วคราว (Short term investment portfolio) และการลงทุนระยะยาว (Long term investment portfolio) คณะกรรมการการลงทุนเปนผูมีอํานาจจัดสรรวงเงิน ลงทุนในการลงทุนประเภทตางๆ ตามความเหมาะสม ทั้งนี้ ตองอยูภายใตวงเงินที่ไดรับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท 2. บัญชีเงินลงทุนในหลักทรัพยแบงตามประเภทการลงทุน ดังนี้ 2.1 บัญชีหลักทรัพย เพื่อคา (Trading portfolio) สําหรับการลงทุนในหลักทรัพยที่ซื้อขายที่ศูนยซื้อขายหลักทรัพย เพื่อจุดมุงหมายหลักใน การหากําไรจากการเปลี่ยนแปลงราคาในชวงระยะเวลาสั้นๆ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2.2 บัญชีหลักทรัพย เพื่อการลงทุน (Investment portfolio) สําหรับการลงทุนในหลักทรัพยที่ซื้อขายที่ศูนยซื้อขายหลักทรัพย โดยแบงเปน - การลงทุนระยะยาว (Long term investment portfolio) มุงหวังผลตอบแทนในรูปของเงินปนผลหรือผลการดําเนินงานใน อนาคตของกิจการนั้น โดยคาดวาจะทําการลงทุนในระยะเวลาเกินกวา 1 ปขึ้นไป - การลงทุ น ชั่ ว คราว (Short term investment portfolio) มุ ง หวั ง ผลตอบแทนในรู ป ของส ว นต า งราคาอั น เกิ ด จากการ เปลี่ยนแปลงของราคาหลักทรัพยตามสภาวะของตลาดทุนเปนหลัก โดยมิไดมีวัตถุประสงค เพื่อคา และอาจขาย เพื่อเสริม สภาพคลองหรือเมื่ออัตราดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลง โดยคาดวาจะทําการลงทุนในระยะเวลาไมเกิน 1 ป 2.3 บัญชีหลักทรัพยทั่วไป สําหรับการลงทุนในหลักทรัพยที่มิไดซื้อขายที่ศูนยซื้อขายหลักทรัพย โดยหลักทรัพยในสวนนี้ หมายถึง หลักทรัพย ตามมาตรา 4 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย พ.ศ. 2535 และรวมถึงหลักทรัพย ตราสารอนุพันธ และตราสารทาง การเงินที่บริษัทหลักทรัพยไดรับอนุญาตใหลงทุนได 3. การจํากัดผลขาดทุน กําหนดใหมีการบริหารสภาพคลองควบคูกับการจํากัดผลขาดทุน โดยใหขายหรือลดการลงทุนในหลักทรัพยใดๆ เมื่อราคาและ/หรือสภาพคลอง ของหลักทรัพยนั้นมีแนวโนมลดลง โดยใหฝายบริหารการลงทุนดําเนินการ เพื่อจํากัดผลขาดทุน และหากในกรณีที่มิไดดําเนินการดังกลาวจนเมื่อราคา หลักทรัพยลดลงรอยละ 5 ถึงรอยละ 30 ของราคาทุนของหลักทรัพยนั้นๆ (แลวแตกรณีขึ้นอยูกับประเภทการลงทุน) ใหทําการพิจารณาดําเนินการขาย หลักทรัพย หากไมมีการขายหลักทรัพยนั้น ใหนําเหตุผลชี้แจงตอคณะกรรมการการลงทุน เพื่อพิจารณาตอไปโดยไมชักชา 4. อื่นๆ 4.1 หลักทรัพยที่อยูใ นบัญชีหลักทรัพยทั่วไป ที่ไดเขาทําการซื้อขายในศูนยซื้อขายหลักทรัพยแลวใหมีมติคณะกรรมการการลงทุน เพื่อโอนยาย ไปยังบัญชีหลักทรัพย เพื่อคา หรือบัญชีหลักทรัพย เพื่อลงทุน โดยปฏิบัติตามขั้นตอนการโอนหลักทรัพย หรือตามมาตรฐานการบัญชีที่ รับรองทั่วไป 4.2 หลักทรัพยที่ซื้อและคงเหลืออยูในบัญชีหลักทรัพย เพื่อการลงทุนชั่วคราว เปนระยะเวลานานเกินกวา 1 ป ใหคณะกรรมการการลงทุน พิจารณาความเหมาะสมในการโอนยายไปยังบัญชีหลักทรัพย เพื่อการลงทุน โดยใชมูลคายุติธรรม ณ วันโอน หรือตามมาตรฐานการ บัญชีที่รับรองทั่วไป 4.3 ติดตามและดําเนินการตามสิทธิตางๆ ที่เกิดจากหลักทรัพยที่อยูในบัญชีของบริษัทฯ 4.4 จัดใหมีการประชุม เพื่อพิจารณา ทบทวน และติดตามการลงทุนในหลักทรัพย อยางนอยเดือนละ 1 ครั้ง พรอมทั้งจัดทํารายงานการ ประชุม ทั้งนี้ คณะกรรมการการลงทุนจะเปนผูพิจารณาอนุมัติวงเงินซื้อขายและวงเงินลงทุนในการถือหุนขามคืน และบัญชีการลงทุนสําหรับบัญชีการ ลงทุนของบริษัทที่พนักงานแตละรายในฝายการลงทุนรับผิดชอบ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9.2 ผูบริหาร ป 2558 คณะผูบริหารของบริษัทฯ ประกอบดวยผูบริหารจํานวน 19 ทาน ดังนี้

ชื่อ 1. นาย สดาวุธ เตชะอุบล 2. นาย สุรพล ขวัญใจธัญญา 3. นางสาว สุดธิดา จิระพัฒนสกุล 4. นาย ชนะชัย จุลจิราภรณ 5. นาย ชูพงศ ธนเศรษฐกร* 6. นาย พิษณุ วิษิตชลชัย 7. นาย ไพรยง ธีระเสถียร** 8. นาง ศรีสกุล บุญศิริ 9. นาย รณกฤต สารินวงศ 10. นางสาว สุวินันท ชวพันธศิริพร 11. นาย สมชาย ธีรธรรม 12. นาย ฉัฐพรรษ สุทธิทักษ 13. นางสาว ศิริวรรณ ธิติสิริเวช 14. นาย แฉลม เสมสฤษดิ*์ ** 15. นาย ภาณุพงศ เตชะเพชรไพบูลย**** 16. นาย อัสวานี อาฮุจา 17. นาย จํารัส ควรหา 18. นาย สมบัติ จันทรเจริญสิน 19. นางสาว เนตรชนก อาณาวรรณ หมายเหตุ :

ตําแหนง ประธานกรรมการบริหาร รองประธานกรรมการบริหาร ประธานเจาหนาที่บริหาร ประธานเจาหนาที่บริหาร กรรมการผูจัดการสายวาณิชธนกิจ กรรมการผูจัดการสายตราสารทุน กรรมการผูจัดการสายตรวจสอบและกํากับดูแล รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการสายวิเคราะหหลักทรัพยรายยอย รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการสายตราสารทุน รองกรรมการผูจัดการฝายวาณิชธนกิจ รองกรรมการผูจัดการฝายวาณิชธนกิจ รองกรรมการผูจัดการฝายตราสารหนี้ รองกรรมการผูจัดการสายวางแผนกลยุทธองคกร ผูชวยกรรมการผูจัดการสายบัญชีและการเงิน

ไดลาออกจากการเปนผูบ ริหารของบริษัทฯ มีผลเมือ่ วันที่ 1 ตุลาคม 2558 ไดลาออกจากการเปนผูบริหารของบริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 16 กันยายน 2558 ***ไดลงออกจากการเปนผูบ ริหารของบริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 1 พฤษภาคม 2558 ****ไดลาออกจากการเปนผูบ ริหารของบริษัทฯ มีผลเมือ่ วันที่ 1 ธันวาคม 2558 **

9.3 เลขานุการบริษัทฯ ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 7/2558 ซึ่งประชุมเมื่อวันที่ 28 กรกฎาคม 2558 ไดมีมติแตงตั้ง นายพิทักษพล รุงโรจนสุวรรณ ทําหนาที่ เปนเลขานุการบริษัทฯ โดยกําหนดใหเลขานุการบริษัทฯ รับผิดชอบดําเนินการดังตอไปนี้ 1. ใหคําแนะนําเบื้องตนแกกรรมการเกี่ยวกับขอกฎหมายหลักเกณฑระเบียบและขอบังคับตางๆ ของบริษัทฯ และดูแลใหมีการปฏิบัติใหเปนไปตาม กฎหมาย ระเบียบ และขอบังคับตางๆ ของบริษัทฯ 2. สงเสริมใหคณะกรรมการมีความรูความเขาใจเกี่ยวกับการกํากับดูแลกิจการ และผลักดันใหมีการปฏิบัติตาม 3. จัดเตรียมระเบียบวาระการประชุม เอกสารประกอบการประชุมผูถือหุน และการประชุมคณะกรรมการ 4. จัดการประชุมผูถือหุน และการประชุมคณะกรรมการใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบังคับของบริษัทฯ และแนวปฏิบัติที่ดี 5. บันทึกรายงานการประชุมผูถือหุน และการประชุมคณะกรรมการรวมทั้งติดตามใหมีการปฏิบัติตามมติที่ประชุมผูถือหุนและที่ประชุมคณะกรรมการ 6. จัดทําและเก็บรักษาทะเบียนกรรมการรายงานประจําป หนังสือนัดประชุมผูถือหุนหนังสือนัดประชุมคณะกรรมการ รายงานการประชุมผูถือหุนและ รายงานการประชุมคณะกรรมการ 7. ดําเนินการใหกรรมการและผูบริหารจัดทํารายงานการมีสวนไดเสียของตนและผูที่เกี่ยวของตามที่กฎหมายกําหนด 8. เก็บรักษารายงานการมีสวนไดเสียทีร่ ายงานโดยกรรมการหรือผูบริหารตามที่กฎหมายกําหนด 9. ดูแลใหมีการเปดเผยขอมูล และรายงานสารสนเทศในสวนที่รับผิดชอบตอหนวยงานที่กํากับดูแล 10. ประสานงานกับผูถือหุนและหนวยงานที่กํากับดูแล 11. ปฏิบัติหนาที่อื่นๆ ตามที่คณะกรรมการมอบหมาย

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9.4 คาตอบแทนกรรมการและผูบริหาร 1) คาตอบแทนกรรมการ คาเบี้ยประชุมและบําเหน็จกรรมการ (ลานบาท) ป 2558 ป 2557

รายชื่อ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

1.60 1.04 0.80 0.975 0.865 0.56 0.56 0.58 0.07 0.955 0.56 0.56 0.56 0.56 0.56

1.60 1.04 0.80 1.015 0.925 0.56 0.56 0.62 0.49 0.955 0.56 0.56 0.56 0.56 0.56

หมายเหตุ : *นาย ฤทธิ์ คิ้วคชา ลาออกจากการเปนกรรมการบริษัทฯ มีผลเมื่อวันที่ 1 มีนาคม 2558

2) คาตอบแทนกรรมการบริหารและผูบริหาร ในป 2558 กรรมการบริหาร 4 ทาน และผูบริหารจํานวน 15 ทาน ไดรับคาตอบแทน ในรูปของเงินเดือน โบนัส และผลตอบแทนอื่น (โดยไมรวม คาเบี้ยประชุมของกรรมการที่ไดกลาวไวขางตน) รวมเทากับ 113.09 ลานบาท

3) คาตอบแทนอื่น 3.1) คาตอบแทนอื่นของกรรมการ ศาสตราจารย ประยูร จินดาประดิษฐ ประธานกรรมการ ไดนํารถยนตสวนตัวมาใชแทนรถยนตประจําตําแหนง โดยบริษัท บมจ. คันทรี่ กรุป โฮล ดิ้งส (บริษัทแม) เปนผูรับผิดชอบคาน้ํามัน และคาซอมบํารุงตางๆ อีกทั้งบริษัทแม ยังไดจายคาสึกหรอในการใชรถยนตสวนตัวดังกลาวอีกเดือนละ 50,000 บาท 3.2) คาตอบแทนอื่นของผูบริหาร บริษัทฯ ไดจัดใหมีกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ โดยไดสมทบในอัตราสวนรอยละ 3 - 5 ของเงินเดือน โดยในป 2558 บริษัทฯ ไดจายเงินสมทบกองทุน สํารองเลี้ยงชีพสําหรับผูบริหารจํานวน 1.58 ลานบาท ทั้งนี้ ที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 18/2545 เมื่ อวันที่ 22 ตุลาคม 2545 ไดมี มติใหบริษั ทฯ ดําเนิ นการจัดตั้ งกองทุนสํ ารองเลี้ย งชีพโดยจด ทะเบียนเปนกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามพระราชบัญญัติกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 และฉบับแกไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2542 ซึ่งบริษัทฯ ไดทําการจัดตั้งกองทุน สํารองเลี้ยงชีพ เมื่อวันที่ 25 ธันวาคม 2545 และเมื่อวันที่ 1 กรกฎาคม 2552 บริษัทฯ ไดจัดตั้งใหบริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) ซึ่ง เปนผูจัดการกองทุนในนาม “กองทุนสํารองเลี้ยงชีพเอ็มเอฟซีมาสเตอรฟนดซึ่งจดทะเบียนแลว” อันเปนกองทุนสํารองเลี้ยงชีพประเภท Master Pooled Fund เพื่อบริหารกองทุนใหเปนไปตามขอกําหนดของพระราชบัญญัติดังกลาว ตามระเบียบของกองทุนฯ ซึ่งไดรับอนุมัติจากที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 18/2545 นั้น กําหนดใหบริษัทฯ จายเงินสมทบเขากองทุนฯ เทากับสวน ที่พนักงานซึ่งเปนสมาชิกกองทุนจายโดยพนักงานดังกลาวตองจายเงินสะสมเขากองทุนในอัตรารอยละของคาจางหรือเงินเดือนทุกๆ เดือนตามอัตราดังนี้

ระยะเวลาการทํางาน

อัตราจายเงินสะสมเขากองทุน(รอยละ)

ไมเกิน 3 ป มากกวา 3 ป แตไมเกิน 5 ป มากกวา 5 ป ขึ้นไป

3 4 5

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9.5 บุคลากร 1) จํานวนพนักงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีพนักงานทั้งสิ้น 673 คน เปนพนักงานที่ประจําอยูที่สํานักงานใหญจํานวน 302 คน และพนักงานประจําอยูที่ สํานักงานสาขา 45 แหง จํานวน 371 คน ซึ่งสามารถแบงตามสายงานหลัก ไดดังนี้

จํานวนพนักงาน

สายงาน 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

ป 2558

สายงานดานธุรกิจหลักทรัพย สายงานวาณิชธนกิจ สายงานดานเทคโนโลยีและสารสนเทศ สายงานวิเคราะหหลักทรัพย สายงานบัญชีและการเงิน สายงานตรวจสอบและกํากับดูแล สายบริหาร และอื่น ๆ รวม

386 5 26 9 11 6 230 673

ป 2557 363 16 23 9 11 9 297 728

2) การเปลี่ยนแปลงจํานวนพนักงานอยางมีนัยสําคัญในชวง 3 ปที่ผานมา จํานวนพนักงานของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ลดลงจาก ณ สิ้นป 2557 เปนจํานวน 55 คน

3) ขอพิพาทดานแรงงานที่สําคัญในชวง 3 ป - ไมมี -

4) ผลตอบแทนรวมของพนักงาน จํานวนเงิน (ลานบาท)

ลักษณะผลตอบแทน เงินเดือน โบนัส คาตอบแทนเจาหนาที่การตลาดและสวนแบงกําไรของผูบริหาร อื่นๆ รวม

ป 2558

ป 2557

385.66 184.39 67.39 637.44

398.43 228.70 63.38 690.51

นโยบายการพัฒนาพนักงาน

บริษัทฯ มีคณะกรรมการสรรหา เพื่อคัดเลือกบุคลากร มีการฝกอบรมภายใน และสงบุคลากรไปอบรมภายนอก เพื่อพัฒนาความสามารถในการ ทํางาน รวมทั้งสงเสริมใหพนักงานมีคุณธรรมและจริยธรรมในการปฏิบัติงานอยางซื่อสัตยสุจริต และจะตองเก็บรักษาขอมูลของบริษัทฯ และของลูกคาไวเปน ความลับ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

10. การกํากับดูแลกิจการ 10.1 นโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดี คณะกรรมการของบริษั ทฯ เชื่อมั่น เปนอยางยิ่ งวาการที่บ ริษัทฯ มีระบบการกํากั บดูแลกิจการที่ดีจะเปน ปจจัยสําคัญ ในการนําบริษัทฯ ไปสู ความสําเร็จและบรรลุเ ปาหมายที่ สําคั ญสูง สุด รวมถึ งเสริมสร างใหบริ ษัทฯ มีระบบของการปฏิ บัติง านที่ มีประสิทธิ ภาพเปนพื้ นฐานของการเติบ โตอยางมี เสถียรภาพ และยั่งยืน โดยจะเปนประโยชนตอผูถือหุนในระยะยาวคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ จึงไดมีนโยบายที่จะสงเสริมและผลักดันใหเกิดระบบการ กํากับดูแลกิจการที่ดีกับหนวยงานและบุคลากรของบริษัทฯ อยางตอเนื่องภายใตหลักของการบริหารจัดการที่ซื่อสัตยสุจริตโปรงใสตรวจสอบไดหลีกเลี่ยงความ ขัดแยงทางผลประโยชนและมีการเปดเผยขอมูลที่ถูกตองครบถวนและทันกาลระมัดระวังและรักษาผลประโยชนของลูกคาบริษัทฯ และผูถือหุนทุกกลุมอยางเทา เทียมกันรวมถึงคํานึงถึงความรับผิดชอบตอสังคม ทั้งนี้ นโยบายการกํากับดูแลกิจการของบริษัทฯ แบงออกเปน 5 หมวดดังนี้ 1) สิทธิของผูถือหุน (Rights of Shareholders) 1.1) คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ จะดูแลและคุมครองใหผูถือหุนทุกรายไดรับสิทธิขั้นพื้นฐานดังนี้ 1.1.1 ไมมีขอจํากัดในการไดรับหรือโอนหุน เวนแตการโอนหุนนั้นเปนเหตุทําใหบริษัทฯ มีจํานวนผูถือหุนเปนบุคคลที่ไมใชสัญชาติไทย ถือหุนเกินรอยละ 49 ของจํานวนหุนที่ออกจําหนายทั้งหมด 1.1.2 สิทธิในการไดรับขอมูลขาวสารที่ถูกตองครบถวนและทันเวลา 1.1.3 สิทธิในการเสนอชื่อแตงตั้งหรือถอดถอนกรรมการและการใหความเห็นชอบในการแตงตั้งผูสอบ บัญชีอิสระ 1.1.4 สิทธิในการรวมตัดสินใจเปลี่ยนแปลงนโยบายที่สําคัญของบริษัทฯ 1.1.5 สิทธิในสวนแบงกําไรจากการดําเนินงาน 1.1.6 สิทธิในการเขารวมประชุมและการออกเสียงลงมติในการประชุมผูถือหุนดังนี้ - เสนอชื่อแตงตั้งหรือถอดถอนกรรมการ - แตงตั้งผูสอบบัญชี - การจัดสรรเงินปนผล - การกําหนดหรือแกไขขอบังคับและหนังสือบริคณหสนธิ - การลดทุนหรือเพิ่มทุน - การอนุมัติรายการพิเศษ - เรื่องอื่นๆ ที่มีผลกระทบตอบริษัทตามที่กฎหมายกําหนด 1.2) ผูถือหุนทุกรายจะไดรับหนังสือเชิญประชุมและขอมูลเกี่ยวกับ วัน เวลา สถานที่ และวาระการประชุมหนังสือมอบฉันทะ และรายละเอียด วิธีการมอบฉันทะ โดยเสนอกรรมการอิสระอยางนอย 1 คนเปนผูรับมอบอํานาจ ตลอดจนขอมูลที่เกี่ยวของกับเรื่องที่ตองตัดสินใจในที่ ประชุมเปนการลวงหนาอยางเพียงพอและทันเวลา 1.3) บริษัทฯ จะอํานวยความสะดวกใหกับผูถือหุนในการใชสิทธิเขารวมประชุมโดยจะจัดสถานที่และเวลาที่เหมาะสม เพื่อใหผูถือหุนเขารวม ประชุมไดมากที่สุด 1.4) กําหนดใหกรรมการทุกคน โดยเฉพาะอยางยิ่งประธานกรรมการตรวจสอบเขารวมประชุมผูถือหุน เพื่อชี้แจงหรือตอบคําถามตอผูถือหุน 1.5) ผูถือหุน สามารถขอใหคณะกรรมการบริษัท เพิ่มเรื่องในวาระการประชุม และผูถือหุนสามารถตั้งคําถามขอคําอธิบาย และแสดงความ คิดเห็นไดอยางเหมาะสม ทั้งนี้ คณะกรรมการบริษัท จะไมเพิ่มวาระการประชุมโดยไมแจงใหผูถือหุนทราบลวงหนา 1.6) ผูถือหุนจะไดรับทราบกฎเกณฑตางๆ ที่ใชในการประชุม ขั้นตอนการออกเสียง ลงมติ รวมถึงบริษัทฯ จะเผยแพรขอมูลประกอบวาระการประชุมไวใน เว็บไซตของบริษัทฯ เปนการลวงหนากอนที่จะจัดสงเอกสารใหแกผูถือหุน เพื่อเปนการเปดโอกาสใหกับผูถือหุนไดมีเวลาศึกษาขอมูล ประกอบการประชุมลวงหนาอยางเพียงพอและเปดโอกาสใหผูถือหุนสงคําถามลวงหนากอนวันประชุมได 1.7) กําหนดใหมีความเห็นของคณะกรรมการบริษัทประกอบในแตละวาระ และมีการบันทึกการประชุม ตลอดจนบันทึกประเด็นซักถาม และ ขอคิดเห็นที่สําคัญไวอยางถูกตองและครบถวน เพื่อใหผูถือหุนและผูที่เกี่ยวของสามารถตรวจสอบไดโดยสามารถดาวนโหลดรายงานการ ประชุมสามัญประจําปไดที่เว็บไซตของบริษัทฯ 1.8) กําหนดใหกรรมการและผูบริหารระดับสูงทุกคนของบริษัทฯ เปดเผยขอมูลความสัมพันธทั้งทางตรงและทางออมกับผูถือหุนรายใหญ หรือ บุคคลที่สามที่มีธุรกรรมเกี่ยวโยงกับบริษัทฯ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2) การปฏิบัติตอผูถือหุนอยางเทาเทียมกัน (Equitable Treatment of Shareholders) 2.1) การจัดการประชุมผูถือหุนที่สนับสนุนใหมีการปฏิบัติตอผูถือหุนทุกรายเทาเทียมกันดังนี้ 2.1.1 บริษัทฯ ไดจัดสงหนังสือเชิญประชุมใหแกผูถือหุนลวงหนาไมนอยกวา 14 วันกอนวันประชุมผูถือหุน และบริษัทฯ จะเผยแพร ขอมูลเกี่ยวกับวันเวลาสถานที่และวาระการประชุมไวในเว็บไซตของบริษัทฯ กอนที่จะจัดสงเอกสารใหแกผูถือหุน เพื่อใหผูถือหุน ไดมีเวลาศึกษาขอมูลอยางเพียงพอและเปดโอกาสใหผูถือหุนสงคําถามลวงหนากอนวันประชุมได 2.1.2 คณะกรรมการบริษัท ไดเปดโอกาสใหผูถือหุนสามารถสงคําถามเปนการลวงหนา 7 วัน ขึ้นไปกอนวันประชุมผูถือหุน 2.1.3 บริษัทฯ ไดมีการประกาศลงหนังสือพิมพรายวันติดตอกัน กอนวันประชุมไมนอยกวา 3 วัน เพื่อบอกกลาวเรียกประชุมผูถือหุน 2.1.4 บริษัทฯ ไดอํานวยความสะดวกในการลงทะเบียนการเขาประชุมผูถือหุนโดยใชระบบคอมพิวเตอรชวยในการลงทะเบียน เพื่อให เกิดความสะดวกและรวดเร็วแกผูถือหุนมากที่สุด 2.1.5 บริษัทฯ ไดจัดประชุมผูถือหุนตามวันเวลาและสถานที่ที่ผูถือหุนสามารถจะเขารวมประชุมไดสะดวกตามที่ไดแจงตอผูถือหุนไว โดยไมมีการเปลี่ยนแปลงสถานที่ประชุมอยางกะทันหัน จนทําใหผูถอื หุนไมสามารถเขารวมประชุมได 2.1.6 คณะกรรมการบริษัท เปดโอกาสใหผูถือหุนใชหนังสือมอบฉันทะรูปแบบที่ผูถือหุนสามารถกําหนดทิศทางการลงคะแนนเสียงได และไดเสนอชื่อกรรมการอิสระอยางนอย 1 คนเปนทางเลือกในการมอบฉันทะของผูถือหุน 2.1.7 ประธานในที่ประชุมไดแจงกฎเกณฑที่ใชในการประชุม ขั้นตอนการออกเสียง ลงมติ และจํานวนการถือหุนของผูเขารวมประชุม ใหผูถือหุนทราบในที่ประชุมผูถือหุน 2.1.8 ผูถือหุนที่เปนผูบริหารของบริษัทฯ ไมมีการเพิ่มวาระการประชุมที่ไมไดแจงเปนการลวงหนา 2.1.9 หุนแตละหุนมีสิทธิและเสียงเทากัน ทั้งนี้ ผูถือหุนมีสิทธิออกเสียงลงคะแนนตามจํานวนหุนที่ตนมีและมีความเทาเทียมกันใน ขอมูลขาวสารของบริษัทฯ 2.1.10 ประธานในที่ประชุมไดเริ่มการประชุมตามลําดับวาระที่กําหนดไวในหนังสือเชิญประชุม 2.1.11 ประธานในที่ประชุมไดเปดโอกาสใหผูถือหุนซักถามขอมูลไดอยางเต็มที่ 2.1.12 คณะกรรมการบริษัท สนับสนุนใหมีการใชบัตรลงคะแนนเสียงในทุกวาระโดยเฉพาะวาระที่สําคัญ เชน การทํารายการเกี่ยว โยง การทํารายการไดมาหรือจําหนายไป ซึ่งสินทรัพยและการเลือกตั้งกรรมการ เปนตน 2.1.13 ในการประชุมผูถือหุน ผูถือหุนทุกราย ทั้งผูถือหุนที่เปนผูบริหาร ผูถือหุนที่ไมเปนผูบริหาร และผูถือหุนตางชาติ จะไดรับการ ปฏิบัติที่เทาเทียมกันและเปนธรรม 2.1.14 ผูถือหุนทุกรายที่เขารวมประชุม สามารถใชสิทธิในการลงคะแนนเสียงไดทุกกรณี ไดแกสิทธิเห็นดวยสิทธิไมเห็นดวยและสิทธิงด ออกเสียง 2.1.15 คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ ไดเปดโอกาสใหผูถือหุนใชสิทธิในการแตงตั้งกรรมการเปนรายคน ทั้งนี้ ในการประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2558 เมื่อวันที่ 23 เมษายน 2558 ของบริษัทฯ มีผูถือหุนเขารวมประชุมดวยตนเอง 7 ราย นับจํานวนหุนได 29,113 หุน มีผูรับมอบฉันทะจากผูถือหุน 22 ราย นับจํานวนหุนได 2,571,307,709 หุน รวมเปนผูเขารวมประชุมทั้งสิ้น 29 ราย นับจํานวนหุนได 2,571,336,822 หุน คิดเปนรอยละ 99.29 ของจํานวนหุนที่จําหนายไดทั้งหมด ครบเปนองคประชุมตามขอบังคับของบริษัทฯ 2.2)

การปองกันการใชขอมูลภายใน เพื่อหาผลประโยชนใหแกตนเองหรือผูอื่นในทางมิชอบ บริษัทฯ มีนโยบาย และกฎระเบียบ ขอกําหนด หามมิใหกรรมการผูบริหารและพนักงานทําการ ซื้อขายหลักทรัพยหรือซื้อขายตราสารอนุพันธ โดยใชขอมูลภายในและมีมาตรการปองกันการลวงรูขอมูลภายในระหวางหนวยงานและบุคลากร ของบริษัทฯ เชน - บริษัทฯ มีขอกําหนดเกี่ยวกับจริยธรรมและขอ กําหนดหามฝายบริหารและพนักงานที่เกี่ยวขอ งใชขอมูลเกี่ยวกับ Watch List, Restricted List และ Research List ทําการซื้อขายหลักทรัพย - บริษัทฯ ไดกําหนดระเบียบและมาตรการในการปองกันการลวงรูขอมูลภายในของลูกคา (Chinese Wall) - บริษัทฯ ไดออกประกาศเกี่ยวกับการรักษาสารสนเทศภายในที่ยังไมไดเปดเผยตอผูลงทุนทั่วไป - บริษัทฯ ไดออกประกาศเกี่ยวกับจรรยาบรรณของผูบริหารและพนักงานเปนลายลักษณอักษรรวมทั้งกําหนดบทลงโทษหากมีการ ฝาฝนไวดวย - บริษั ทฯ ได มีก ารแตง ตั้งคณะกรรมการวินัย และจรรยาบรรณ เพื่อพิ จารณากรณีฝา ยบริหารและพนัก งานมีก ารปฏิบั ติฝ าฝ น กฎระเบียบขอบังคับของบริษัทฯ หรือขององคกรกํากับดูแลภายนอกที่กําหนด

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2.3) นโยบายการปองกันไมใหกรรมการและผูบริหารใชตําแหนงหนาที่ เพื่อประโยชนแกตนในทางมิชอบ 2.3.1 กําหนดใหกรรมการและผูบริหารของบริษัทฯ รายงานการเปลีย่ นแปลงการถือครองหลักทรัพยตอ สํานักงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 แหงพระราชบัญญัติหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย พ.ศ. 2535 และภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปน บริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ กรรมการ และผูบริหารของบริษัทฯ จะยังคงปฏิบัติตามมาตรา 59 แหงพระราชบัญญัติ หลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย พ.ศ. 2535 โดยอนุโลม และรายงานตอคณะกรรมการของบริษัทฯ ตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่ จะแกไขในอนาคตโดยจะขออนุมัติจากที่ประชุมผูถือหุนของบริษัทฯ ภายหลังจากที่การปรับโครงสรางกิจการเปนผลสําเร็จ (“ขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต”) 2.3.2 หามไมใหกรรมการ ผูบริหาร และพนักงานของบริษัทฯ ที่เกี่ยวของกับขอมูลภายในไปเปดเผยขอมูลภายในแกบุคคลภายนอก หรือบุคคลที่ไมมีหนาที่เกี่ยวของ ตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต 2.3.3 หามไมใหกรรมการผูบริหาร และพนักงานของบริษัทฯ ที่เกี่ยวของกับการจัดทํารายงานทางการเงิน หรือขอมูลที่เกี่ ยวของอื่น ซื้อ ขายหลักทรัพยของบริษัทฯ กอนประกาศงบการเงิน และภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนใน ตลาดหลักทรัพยฯ กรรมการ ผูบริหาร และพนักงานของบริษัทฯ จะปฏิบัติตามขอบังคับของบริษัทฯ ทีจ่ ะแกไขในอนาคต 2.4)

นโยบายความขัดแยงทางผลประโยชน บริษัท ฯ ถือ เปน นโยบายสํ าคัญที่ จะไม ใหก รรมการ ผูบริห าร และพนักงานของบริษั ทฯ แสวงหาผลประโยชน สวนตน จึ งหามไมใ ห กรรมการประกอบธุรกิจที่แขงขันกับบริษัทฯ หลีกเลี่ยงการทํารายการที่เกี่ยวโยงกับตนเองที่อาจกอใหเกิดความขัดแยงทางผลประโยชนกับบริษัท ฯ ในกรณีที่จําเปนตองทํารายการ เชน นั้น คณะกรรมการบริษัทจะดูแลใหการทํารายการนั้น มีความโปรงใสเที่ยงธรรมเสมือนกับการทํารายการ กับบุคคลภายนอก ในกรณีที่เขาขายรายการที่เกี่ยวโยงกันภายใตประกาศของสํานักงาน ก.ล.ต. หรือตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย คณะกรรมการจะ ดูแลใหมีการปฏิบัติตามหลักเกณฑวิธีการและการเปดเผยขอมูลรายการเกี่ยวโยงกันของบริษัทจดทะเบียนอยางเครงครัด และภายหลังจาก บริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ คณะกรรมการบริษัทแม และคณะกรรมการบริษัท จะดูแลใหมีการ ปฏิบัติตามหลักเกณฑวิธีการและการเปดเผยขอมูลรายการเกี่ยวโยงกันของบริษัทจดทะเบียนโดยอนุโลม และใหเปนไปตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต 2.5)

นโยบายรายการระหวางกันของบริษัทฯ กับบุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนประกอบดวย 2 สวนคือ 2.5.1 มาตรการควบคุมการทํารายการระหวางกัน บริษัทฯ ไดกําหนดมาตรการควบคุมการทํารายการระหวางกันของบริษัทฯ ในระดับเดียวกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแยงทาง ผลประโยชนมีสวนไดสวนเสียหรืออาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนในอนาคตตามประกาศของคณะกรรมการ ก.ล.ต.หรือตลาดหลักทรัพยฯ และภายหลังจากบริษัทฯ ถู กเพิกถอนออกจากการเปน บริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ จะยังคงถือปฏิบัติตามประกาศของ คณะกรรมการ ก.ล.ต.หรือตลาดหลักทรัพยฯ โดยอนุโลม และตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเปน ผูใหความเห็นเกี่ยวกับความจําเปนในการเขาทํารายการและความเหมาะสมทางดานราคาของรายการโดยพิจารณาจากเงื่อนไขตางๆ ใหเปนไป ตามลักษณะการดําเนินการคาปกติในตลาดและมีการเปรียบเทียบราคาที่เกิดขึ้นกับบุคคลภายนอก ในกรณีที่คณะกรรมการตรวจสอบไมมีความชํานาญในการพิจารณารายการระหวางกันที่เกิดขึ้นบริษัทฯ จะจัดใหมีผูเชี่ยวชาญ อิสระ หรือผูสอบบัญชีของบริษัทฯ เปนผูใหความเห็นเกี่ยวกับรายการระหวางกันดังกลาว เพื่อนําไปประกอบการใหความเห็นของคณะกรรมการ ตรวจสอบ และ/หรือประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัท และ/หรือผูถือหุนตามแตกรณีซึ่งผูที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนหรือ มีสวนไดเสียในการทํารายการระหวางกันจะไมมีสิทธิออกเสียงในการอนุมัติการทํารายการระหวางกันดังกลาว นอกจากนั้นบริษัทฯ จะดําเนินการเปดเผยขอมูลในการทํารายการที่เกี่ยวโยงกันและรายการอื่นๆ ที่เกี่ยวของตามขอกําหนด ของคณะกรรมการ ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพยฯ รวมถึงมาตรฐานบัญชีที่กําหนด โดยสมาคมนักบัญชีและผูสอบบัญชีรับอนุญาตแหงประเทศ ไทย และภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ จะยังคงถือปฏิบัติตามขอกําหนดของ คณะกรรมการ ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพยฯโดยอนุโลม และขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2.5.2

นโยบายหรือแนวโนมการทํารายการระหวางกันในอนาคต บริษัทฯ ในระดับเดียวกันอาจมีการเขาทํารายการระหวางกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนในอนาคต โดย หากเปนรายการธุรกิจปกติและรายการสนับสนุนธุรกิจปกติซึ่งมีเงื่อนไขทางการคา โดยทั่วไปกับบุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน บริษัทฯ ไดกําหนดนโยบายในการทํารายการระหวางกัน ใหมีเงื่อนไขตางๆ เปนไปตามลักษณะการดําเนินการคาปกติในราคาตลาด ซึ่งสามารถ เปรียบเทียบไดกับราคาที่เกิดขึ้นกับบุคคลภายนอก ซึ่งเปนไปตามหลักการที่คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ อนุมัติไวแลว และเปนไปตาม นโยบายทีบ่ ริษัทฯ กําหนดไว รวมถึงพระราชบัญญัติหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย นอกจากนี้ ภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการ เปนบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ จะยังคงถือปฏิบัติตาม หลักการที่คณะกรรมการบริษัท อนุมัติไวแลว และตามนโยบายที่ บริษัทฯ กําหนดไวรวมถึงขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคตโดยใหปฏิบัติตามสัญญาที่ตกลงรวมกันอยางเครงครัด พรอมทั้งกําหนดราคา และเงื่อนไขรายการตางๆ ใหชัดเจนเปนธรรม และไมกอใหเกิดการถายเทผลประโยชน ทั้งนี้ เนื่อ งจากมีบุค คลที่เ ขาขา ยบุคคลที่อ าจมีค วามขั ดแย งทางผลประโยชนเพิ่ มขึ้น ทําให ปริมาณการเขา ทํารายการ ระหวางกันที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตของบริษัทฯ อาจจะเพิ่มขึ้นภายหลังจากการปรับโครงสรางแลวเสร็จ โดยรายการระหวางกันสวนใหญ จะเปน ธุรกรรมที่เกี่ยวของกับการซื้อขายหลักทรัพย อยางไรก็ตามในกรณีที่มีการเขาทํารายการใหม หรือมีการเปลี่ยนแปลงของราคาและเงื่อนไขที่ แตกตางจากเดิมสายตรวจสอบและกํากับดูแลจะทําหนาที่ตรวจสอบขอมูลและจัดทํารายงาน เพื่อใหคณะกรรมการตรวจสอบพิจารณา และให ความเห็นถึงความเหมาะสมของราคา และความสมเหตุสมผลของการทํารายการดังกลาวทุกๆ ไตรมาส นอกจากนี้ การเขาทํารายการดังกลาว จะตองผานการอนุมัติโดยคณะกรรมการและ/หรือผูถือหุนของบริษัทแม หากขนาดของรายการมีสาระสําคัญ โดยใหเปนไปตามขอบังคับของ บริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคตและตามประกาศของคณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือตลาดหลักทรัพยฯ โดยอนุโลม ในกรณีรายการธุรกิจปกติและรายการสนับสนุนธุรกิจปกติและรายการระหวางกันอื่นๆ บริษัทฯ จะดําเนินการตามมาตรการ ควบคุมการทํารายการระหวางกันที่ระบุไวขางตน

3) การคํานึงถึงบทบาทของผูมีสวนไดเสีย (Roles of Stakeholders) คณะกรรมการบริษัทฯ มีนโยบายที่จะดูแลและรักษาสิทธิตามที่กฎหมายกําหนดของผูมีสวนไดเสียทุกกลุมซึ่งประกอบดวยกลุมลูกคา ผูถือหุ นผูลงทุน เจาหนี้ คูคา ผูสอบบัญชีอิสระ ผูบริหาร พนักงานภาครัฐ สังคม และหนวยงานอื่นๆ ที่เกี่ยวของ เพื่อใหผูมีสวนไดเสียมั่นใจวาสิทธิดังกลาวจะ ไดรับการคุมครองและปฏิบัติดวยความเทาเทียมกันดังนี้ 3.1) นโยบายการดูแลเรื่องความปลอดภัยและสุขอนามัย บริษัทฯ ปรับปรุงสภาพแวดลอมโดยการขยายพื้นที่การทํางานใหมากขึ้น เพื่อลดความแออัดในการทํางานใหพนักงานมีคุณภาพชีวิตที่ดี เพื่อใหพนักงานสรางสรรคผลงานที่ดีเลิศ และพัฒนาความสามารถของตนเองอยูเสมออีกทั้งบริษัทฯ ไดทําประกันสุขภาพใหกับพนักงาน ทุกคน 3.2) นโยบายการดูแลเรื่องคาตอบแทนและสวัสดิการของพนักงาน บริษัทฯ มีนโยบายดูแลเรื่องคาตอบแทนโดยนําระบบ KPI มาใชในการพิจารณาคาตอบแทนตามผลการปฏิบัติงานของพนักงานทุกคน อยางเทาเทียมเปนธรรมและมีคณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน เพื่อพิจารณาผลตอบแทนที่เหมาะสม 3.3) การจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพพนักงาน กองทุนสํารองเลี้ยงชีพคือกองทุนที่นายจางและลูกจางรวมกันจัดตั้งขึ้นเงินของกองทุนมาจากเงินที่ลูกจางจายสวนหนึ่งเรียกวา "เงินสะสม” และนายจางจายเงินเขาอีกสวนหนึ่งเรียกวา "เงินสมทบ" นั่นคือ นอกจากลูกจางจะออมแลวนายจางยังชวยลูกจางออมอีกแรงหนึ่งดวยจึง อาจกลาวไดวาการจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพเปนรูปแบบหนึ่งของการใหสวัสดิการแกลูกจางจึงชวยสรางแรงจูงใจใหลูกจางทํางานใหกับ นายจางนานๆ การจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพนอกจากจะทําใหลูกจางมีการออมอยางตอเนื่องมีวินัย และมีนายจางชวยออมแลวยังมีการ นําเงินไปบริหารใหเกิดดอกผลงอกเงยโดยผูบริหารมืออาชีพที่เรียกวา "บริษัทจัดการ" โดยดอกผลที่เกิดขึ้นจะนํามาเฉลี่ยใหกับสมาชิก กองทุนทุกคนตามสัดสวนของเงินที่แตละคนมีอยูในกองทุน 3.4) นโยบายพัฒนาบุคลากรของบริษัทฯ บริษัทฯ มีคณะอนุกรรมการสรรหา เพื่อคัดเลือกบุคลากรมีการฝกอบรมภายในและสงบุคลากรของบริษัทฯ ไปอบรมภายนอก เพื่อพัฒนา ความสามารถในการทํางานรวมทั้งสงเสริมใหพนักงานมีคุณธรรมและจริยธรรมในการปฏิบัติงานอยางซื่อสัตยสุจริต และจะตองเก็บรักษา ขอมูล ของบริษัทฯ และของลูกคาไวเปนความลับ 3.5) นโยบายที่จะไมเกี่ยวของกับการละเมิดสิทธิมนุษยชน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สนับสนุนและเคารพการปกปองสิทธิมนุษยชนดูแลมิใหธุรกิจของบริษัทฯ เขาไปมีสวนเกี่ยวของกับการลวงละเมิดสิทธิมนุษยชน เชน ไมสนับสนุนการบังคับใชแรงงาน (Forced Labour) ตอตานการใชแรงงานเด็ก (Child Labour) - ใหความเคารพนับถือและปฏิบัติตอผูมีสว นไดเสียทุกฝายดวยความเปนธรรมบนพื้ นฐานของศักดิ์ศรีความเปนมนุษยไมเลือ ก ปฏิบัติไมแบงแยกถิ่นกําเนิด เชื้อชาติ เพศ อายุ สีผิว ศาสนา สภาพรางกาย ฐานะ ชาติตระกูล 3.6) นโยบายการปฏิบัติที่เปนธรรมและรับผิดชอบตอลูกคา บริษัทฯ มีความมุงมั่นในการสรางความพึงพอใจสูงสุดใหแกลูกคาโดยการเอาใจใสและรับผิดชอบอยางมีหลักเกณฑ ตลอดจนมีการ ปฏิบัติที่ชัดเจนและเปนธรรมในการดําเนินธุรกิจกับลูกคาทุกรายรวมทั้งพัฒนารูปแบบการใหบริการและเพิ่มชองทาง / ทางเลือกในการ ใหบริการแกลูกคา โดยใหขอมูลที่ครบถวนถูกตองและไมบิดเบือนขอเท็จจริง ทั้งนี้ บริษัทฯ ไดจัดเตรียมชองทางในการรับเรื่องรองเรียน และแจ งเบาะแสจากลู กค า และกํ า หนดขั้น ตอนปฏิ บั ติที่ ชั ดเจน เพื่ อ ให ลูก ค าของบริ ษัท ฯ เกิด ความมั่ น ใจว าบริ ษัท ฯ มี ระบบการ ปฏิบัติงานที่รวดเร็วยุติธรรมและเชื่อถือได นอกจากนี้ บริษัทฯ ไดเขารวมกระบวนการอนุญาโตตุลาการกับสํานักงาน ก.ล.ต. หากเกิด ขอพิพ าทระหวา งบริษั ทฯ กับลูก คาตามลัก ษณะที่ กําหนดไว ในประกาศของสํานั กงาน ก.ล.ต. ลูก คาสามารถจะนํ าขอ พิพาทเขา สู กระบวนการดังกลาวได 3.7) นโยบายการปฏิบัติที่เปนธรรมและรับผิดชอบตอคูแขง บริษัทฯ สนับสนุนและสงเสริมการดําเนินการทางธุรกิจอยางเปนธรรมและปฏิบัติตามกฎระเบียบและหลักเกณฑของทางการอยาง เครงครัด โดยเฉพาะอยางยิ่งการปฏิบัติตามหลักเกณฑเกี่ยวกับอัตราคาธรรมเนียมในการเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย และซื้อขาย ตราสารอนุพันธรวมถึงการจายผลตอบแทนใหกับผูติดตอกับผูลงทุนและหัวหนาทีมการตลาด 3.8) นโยบายการปฏิบัตทิ ี่เปนธรรมและรับผิดชอบตอคูคา บริษัทฯ ดําเนินธุรกิจกับกิจการคูคาโดยปฏิบัติตามเงื่อนไขในสัญญาที่บริษัทฯ ไดทําไวซึ่งจะตองไมเสื่อมเสียตอบริษัทฯ หรือขัดตอ กฎหมายใดๆ ไมลวงละเมิดทรัพยสินทางปญญา เชน การใชโปรแกรมคอมพิวเตอรที่มีลิขสิทธิ์ถูกตอง เปนตน และคํานึงถึงความเสมอ ภาคในการดําเนินการทางธุรกิจอยางเปนธรรม และมีจรรยาบรรณ 3.9) นโยบายการปฏิบัติที่เปนธรรมและรับผิดชอบตอเจาหนี้ บริษัทฯ ยึดมั่นในสัญญาและถือปฏิบัติตามเงื่อนไขและขอตกลงที่กําหนดไวในสัญญาการกูยืมกับเจาหนี้หรือการซื้อสินคาและบริการใน การชําระคืนเงินตนดอกเบี้ยและการดูแลหลักประกันและการชําระคาซื้อสินคาและบริการ 3.10) นโยบายและแนวปฏิบัติเกี่ยวกับการไมลวงละเมิดทรัพยสินทางปญญาหรือลิขสิทธิ์ - บริษัท ฯ ตอ งดําเนินธุร กิจ และสง เสริม ใหบุ คลากรปฏิบั ติงานภายใตกฎหมาย หรือ ขอกํา หนดที่ เกี่ยวกับสิท ธิในทรัพยสิ นทาง ปญญา ไมวาจะเปนเครื่องหมายการคาสิทธิบัตรลิขสิทธิ์ความลับทางการคาและทรัพยสินทางปญญาดานอื่นที่กฎหมายกําหนด - บุคลากรของบริษัทฯ มีสิทธิและไดรับการสนับสนุนในการสรางสรรคผลงานอยางอิสระภายใตกฎหมายที่เกี่ยวของ โดยผลงานที่ เกิดจากการปฏิบัติงานตามหนาที่หรืองานที่ใชขอมูลของ บริษัทฯ หรืองานที่ทําขึ้น เพื่อบริษัทฯ โดยเฉพาะถือเปนทรัพยสินของ บริษัทฯ เวนแตในกรณีที่บริษัทฯ อนุญาตอยางชัดเจนวาใหถือเปนผลงานของผูคิดคนผูประดิษฐผูวิจัย หรือบุคคลอื่นได - สงเสริมบุคลากรของบริษัทฯ ใหตระหนักถึงความสําคัญของการเคารพสิทธิในทรัพยสินทางปญญา ทั้งในดานที่เกี่ยวของกับการ ปฏิบัติงานโดยตรง และการดําเนินชีวิตประจําวัน - การนําผลงานหรือขอมูลมาใชในการปฏิบัติงานผูที่เกี่ยวของจะตองตรวจสอบใหมั่นใจวาไมเปนการละเมิดทรัพยสินทางปญญา ของผูอื่น 3.11) นโยบายและแนวปฏิบัติเกี่ยวกับการตอตานการทุจริตและหามรับ/จายสินบน (คอรรัปชั่น) เพื่อผลประโยชนทางธุรกิจของบริษัทฯ - จัดใหมีระบบการควบคุมภายในและการประเมินความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพและเหมาะสม เพื่อปองกันการทุจริต ตลอดจนการ ปฏิบัติที่ไมเหมาะสมของบุคลากรในบริษัทฯ และบุคคลภายนอกที่เกี่ยวของของบริษัทฯ - สงเสริมการสรางคานิยม ความซื่อสัตย สุจริต และความรับผิดชอบ ใหเปนวัฒนธรรมองคกรรวมทั้งยกระดับความตระหนักแก บุคลากรของบริษัทฯ วาการทุจริตเปนสิ่งที่ไมควรปฏิบัติ - จัดใหมีกลไกการรายงานสถานะการเงินที่โปรงใสและถูกตองภายใตมาตรฐานการบัญชีที่ไดรับการยอมรับระดับสากล - จัดใหมีชองทางในการสื่อสารใหพนักงานและผูมีสวนเกี่ยวของสามารถที่จะแจงเบาะแส ขอเสนอแนะหรือรองเรียนกรณีเกี่ยวกับ การทุจริต โดยมีมาตรการคุมครองสิทธิผูแจงเบาะแส -

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

กําหนดใหมีมาตรการปองกันการมอบ หรือ รับของกํ านัล ทรั พยสิน หรือประโยชนอื่น ใด การเลี้ยงรับ รอง หรื อคาใชจ ายที่เกิ น ขอบเขตจํากัด ซึ่งไมเปนไปตามหลักเกณฑของบริษัทฯ หรือเปนการฝาฝนกฎหมายในประเทศที่เกี่ยวของ - กําหนดใหมีมาตรการปองกันการติดสินบนทุกรูปแบบ ไมวาจะกระทําไป เพื่ออํานวยความสะดวกหรือ เพื่อความสัมพันธในการ ดําเนินธุรกิจทุกชนิด ไมวาทางตรงหรือทางออม - กําหนดใหการจัดซื้อจัดจางตองดําเนินไปอยางโปรงใส เปนธรรม ภายใตกฎระเบียบและขั้นตอนปฏิบัติที่ถูกตอง - กําหนดให การใหเ งินบริจาค เพื่ อการกุศ ลและเงิน สนับ สนุน ทุกประเภทควรเป นไปอยา งโปรงใสและถูกต องตามกฎหมายใน ประเทศที่เกี่ยวของ - จัดใหมีการสงเสริมแลกเปลี่ยนความรูประสบการณและแนวปฏิบัติที่ดีระหวางบริษัทอื่นที่อยูในอุตสาหกรรมเดียวกันกับบริษัทฯ รวมทั้งผูมีสวนเกี่ยวของทุกฝาย เพื่อเปนแนวรวมปฏิบัติและเขารวมในกิจกรรมตอตานการทุจริตคอรรัปชั่นซึ่งจัดขึ้นโดยบริษัทฯ สมาคมหอการคา หรือหนวยงานกํากับดูแลอื่นๆ 3.12) นโยบายและแนวปฏิบัติเกี่ยวกับสังคม บริษัทฯ ตระหนักถึงบทบาทและความรับผิดชอบตอสังคม อีกทั้งยังมีความมุงมั่นที่จะแสดงความรับผิดชอบตอสังคมแกผูมีสวนไดสวน เสียตอเนื่องเปนประจําทุก ป บริษัทฯ ไดจัดสรรงบประมาณสวนหนึ่ง เพื่อนํามาดําเนินกิจกรรมทางสังคมโดยเนนการสงเสริมดา น การศึกษาการทํานุบํารุงศาสนาและการสงเสริมคุณภาพชีวิตทางสังคมตอเนื่องมาตลอดทุกป โดยในป 2558 บริษัทฯ ไดดําเนินกิจกรรม ดานการศึกษา ดานการทํานุบํารุงศาสนา และดานการสงเสริมคุณภาพสังคม 3.13) นโยบายการสงเสริมใหมีการใชทรัพยากรอยางมีประสิทธิภาพ - ดูแลรักษาทรัพยสินของบริษัทฯ ใหอยูในสภาพที่ใชงานไดดีและปกปองทรัพยสินของ บริษัทฯ มิใหเสียหายหรือสูญหาย - ในกรณีที่ทรัพยสินของบริษัทฯ ที่มีพนักงานหรือบุคคลใดบุคคลหนึ่งรับผิดชอบดูแลเกิดความเสียหายหรือสูญหาย บุคคลนั้นตอง รับผิดชอบรวมกันกับบริษัทฯ ตามที่กําหนดไวในระเบียบขอบังคับหรือนโยบายตางๆ ของบริษัทฯ - ใช ทรั พย สิน ของบริษั ทฯ ในการปฏิ บัติ หน าที่ อย างประหยัด และรูคุ ณค า เพื่ อใหเ กิด ประโยชนสู งสุ ด โดยคํ านึ งถึ งการรัก ษา สภาพแวดลอมและอนุรักษพลังงานควบคูไปดวย - ไมใชทรัพยสินใดๆ ของบริษัทฯ เพื่อประโยชนสวนตัวหรือบุคคลอื่นโดยมิชอบทั้งทางตรงและทางออม - เมื่อพนจากสภาพการเปนบุค ลากรของบริ ษัทฯ จะตองส งมอบทรัพยสิ นตางๆ ที่ใชใ นการปฏิบัติง าน รวมถึงขอ มูลที่ใชในการ ปฏิบัติงาน ผลงานสิ่งประดิษฐ คืนใหบริษัทฯ ไมวา จะเปนขอมูลที่เก็บไวในรูปแบบใดๆ และหามบันทึกคัดลอกหรือสําเนาขอมูล เหลานั้น เพื่อนําไปเผยแพรหรือแสวงหาผลประโยชนโดยไมไดรับอนุญาตจากบริษัทฯ 3.14) นโยบายสงเสริมใหมีการใหความรูและฝกอบรมพนักงานในเรื่องสิ่งแวดลอม - ปฏิบัติตามกฎหมายและขอบังคับเกี่ยวกับสิ่งแวดลอมอยางเครงครัด - สงเสริมใหพนักงานเขารับการฝกอบรมใหความรูเกี่ยวกับสิ่งแวดลอม เพื่อสรางจิตสํานึกและความรับผิดชอบตอสิ่งแวดลอม - สงเสริมใหพนักงานไดมีโอกาสแลกเปลี่ยนความรู และประสบการณเกี่ยวกับสิ่งแวดลอมระหวางพนักงานดวยกันหรือระหวาง หนวยงานตางๆ ของบริษัทฯ - สงเสริมและสนับสนุนใหพนักงาน มีการรักษาสภาพแวดลอมและปรับปรุงการปฏิบัติงานใหเหมาะสมกับสภาพแวดลอมอยาง ตอเนื่องและสม่ําเสมอ - บริษัทฯ มีนโยบายบริหารการจัดการโดยมีเปาหมาย เพื่อปองกันไมใหเกิดผลกระทบตอสิ่งแวดลอม - ทบทวนและประเมินผลการดําเนินงานของบริษัทฯ อยางตอเนื่องและสม่ําเสมอ เพื่อติดตามความกาวหนา นอกจากนี้คณะกรรมการบริษัท รับรูถึงสิทธิของผูมีสวนไดเสียตามที่กฎหมายกําหนด และสนับสนุนใหมีการรวมมือกันระหวางบริษัทฯ กับผูมีสวนไดเสีย เพื่อความเจริญเติบโตของบริษัทฯ อยางมั่นคงและยั่งยืน โดยคํานึงถึงผลประโยชนของผูมีสวนไดเสียอยางเทาเทียม กัน และเปดเผยขอมูลสําคัญใหกั บผูที่เกี่ยวของทุกฝายไดทราบโดยดําเนินการผานชองทางของตลาดหลักทรัพยฯ ตามวิธีการและ ภายในระยะเวลาที่กําหนด -

4) การเปดเผยขอมูลและความโปรงใส (Disclosure and Transparency) 4.1) การเปดเผยขอมูล 4.1.1 กําหนดใหมีการจัดทําขอมูลตางๆ อยางถูกตองครบถวนและโปรงใสรวมถึงมีการเปดเผยขอมูลอยางสม่ําเสมอ ทั้งภาษาไทย และภาษาอังกฤษผานชองทางตางๆ เชน เว็บไซตของบริษัทฯ และมีการปรับปรุงขอมูลใหเปนปจจุบันอยูเสมอ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

4.1.2 กําหนดใหมีการเปดเผยและจัดสงขอมูลใหแกกรรมการและ/หรือผูบริหารของบริษัทฯ ตามที่รองขอ 4.1.3 กําหนดใหบุคคลหรือหนวยงานที่ไดรับการแตงตั้งจากคณะกรรมการบริษัท หรือผูบริหารระดับสูงเทานั้นเปนผูใหขอมูลกับผูถือ หุน ผูลงทุน นักวิเคราะหหลักทรัพย สื่อมวลชน หรือองคกรกํากับดูแล 4.1.4 ขอมูลทีบ่ ริษัทฯ ไดเปดเผยอยางสม่ําเสมอมีดังนี้ - ขอมูลทั่วไปและลักษณะการประกอบธุรกิจ - งบการเงินและผลประกอบการของบริษัทฯ รวมถึงผลการวิเคราะหตางๆ - รายชื่อและสัดสวนการถือหุนของผูถือหุนรายใหญ/ผูบริหาร - ปจจัยความเสี่ยงของธุรกิจ - นโยบายคาตอบแทนของกรรมการบริษทั ฯ และผูบริหารระดับสูง - ขอมูลคุณสมบัติของกรรมการ - รายการทําธุรกรรมกับผูที่เกี่ยวโยงกับบริษัทฯ - รายการสําคัญที่เกี่ยวกับพนักงานหรือผูมีสวนไดเสีย - จรรยาบรรณและขอพึงปฏิบัติ 4.1.5 กําหนดใหจัดทํางบการเงินหรือขอมูลทางการเงิน เพื่อแสดงฐานะทางการเงินและผลการดําเนินงานของบริษัทฯ ตามที่กฎหมาย กําหนดรวมทั้งใหเปดเผยขอมูลอื่นๆ ที่เกี่ยวของอยางครบถวนถูกตอง เพียงพอและทันเวลา เพื่อใหผูถือหุนและผูมีสวนไดเสีย ของบริษัทฯ ไดรับทราบโดยทั่วถึงกัน 4.1.6 กําหนดใหมีการตรวจสอบบัญชีหรืองบการเงินโดยผูตรวจสอบบัญชีภายนอกที่มีความเปนอิสระ 4.1.7 บริษัทฯ จะอํานวยความสะดวกในการวิเคราะหขอมูลของบริษัทฯ ตอบุคคลภายนอก เชน นักวิเคราะหหลักทรัพย ที่ปรึกษาการ ลงทุนบริษัทนายหนาคาหลักทรัพย สถาบันการจัดอันดับความนาเชื่อถือ สื่อมวลชน และองคกรกํากับดูแลภายนอก เปนตน เพื่อประโยชนในการตัดสินใจลงทุนของผูลงทุนหรือประโยชนในดานอื่นๆ 4.1.8 กําหนดใหเปดเผยรายงานนโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดี และผลการปฏิบัติตามนโยบายดังกลาวในรายงานประจําปใน เว็บไซตของบริษัทฯ และปดประกาศ ณ ที่ทําการสํานักงานใหญและสํานักงานสาขาทุกแหง 4.1.9 กําหนดใหเปดเผยบทบาทและหนาที่ของคณะกรรมการ จํานวนครั้งของการประชุม จํานวนครั้งที่กรรมการแตละทานเขารวม ประชุมความเห็นของกรรมการจากการทําหนาที่ รวมถึงเปดเผยนโยบายรูปแบบและลักษณะของการจายคาตอบแทนใหกับ กรรมการและผูบริหารระดับสูงแตละคนในรายงานประจําปและเว็บไซตของบริษัทฯ 4.1.10 กําหนดใหกรรมการมีหนาที่รายงานการซื้อขาย/ถือครองหลักทรัพยของบริษัทฯ ใหคณะกรรมการ บริษัทฯ ทราบโดยใหถือ ปฏิบัติตามมาตรา 59 แหงพระราชบัญญัติหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย พ.ศ. 2535 ที่กําหนดใหกรรมการเปดเผยรายงาน การถือหลักทรัพยของตนและคูสมรสและบุตรที่ยังไมบรรลุนิติภาวะ ซึ่งถือหลักทรัพยในบริษัทฯ ตลอดจนการเปลี่ยนแปลงการ ถือหลักทรัพยตามหลักเกณฑและวิธีการของสํานักงาน ก.ล.ต. ทั้งนี้ ภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษทั จด ทะเบี ย นในตลาดหลั ก ทรั พย ฯ บริษั ท ฯ จะยั ง คงกํ าหนดให กรรมการถื อ ปฏิ บัติ ต ามตามมาตรา 59 แห ง พระราชบั ญ ญั ติ หลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย พ.ศ.2535 โดยอนุโลม และรายงานการซื้อขาย/ถือครองหลักทรัพยตอคณะกรรมการของบริษัท แม ตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต 4.2) รายงานของคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ คณะกรรมการบริษัท ไดจัดใหมีรายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัท ในเรือ่ งงบการเงินของบริษัทฯ และเรื่องที่สําคัญตางๆ ตามขอพึงปฏิบัติที่ดีที่ตลาดหลักทรัพยฯ กําหนดแสดงควบคูกับรายงานของผูสอบบัญชีในรายงานประจําป นอกจากนี้ ภายหลังจากบริษัทฯ ถูกเพิก ถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ จะยังคงจัดใหมีรายงานเรือ่ งของงบการเงิน ใหแกบริษัทแม เพื่อนําไปจัดทํางบ การเงินรวมและเรื่องสําคัญตางๆ เพื่อใหเปนไปตามขอพึงปฏิบัติที่ดีที่ตลาดหลักทรัพยฯ โดยอนุโลม และขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต ทั้งนี้ โครงสรางคณะกรรมการของบริษัทฯ ไดจัดใหมีกรรมการอิสระในสัดสวนที่เพียงพอในการถวงดุลกันในจํานวนที่สอดคลองตาม หลักเกณฑของหนวยงานทางการที่กําหนดโดยทําหนาที่ในการสอบทานความนาเชื่อถือของงบการเงิน รวมถึงการเปดเผยขอมูลสําคัญอยางเพียงพอ ในหมายเหตุ ประกอบงบการเงิ น อีก ทั้ง ยัง ทํา หน าที่ ในการสอบทานให บริ ษัท ฯ มีร ะบบควบคุ มภายในที่เ พีย งพอ มี ระบบตรวจสอบภายในที่ไ ด มาตรฐานและมีการประเมินระบบบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพ ทันสมัย รัดกุมและเหมาะสมโดยคณะกรรมการตรวจสอบจะหารือและประชุม รวมกับสายตรวจสอบและกํากับดูแลและผูสอบบัญชีภายนอก เพื่อใหการรายงานทางการเงินของบริษัทฯ มีความถูกตอง และครบถวน และมีการ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

จัดทํารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจําปของบริษัทฯ และในป 2558 คณะกรรมการตรวจสอบไดพิจารณาเสนอ แตงตั้งผูสอบบัญชีประจําป 2558 ไดแกนายชวาลา เทียนประเสริฐและ/หรือนายเพิ่มศักดิ์ วงศพัชรปกรณและ/หรือนายนิติ จึงนิจนิรันดรและ/หรือ นางสาวนิสากร ทรงมณี จากบริษัท ดีลอยท ทูชโธมัทสุไชยยศ สอบบัญชี จํากัด 4.3) ความสัมพันธกับผูลงทุน คณะกรรมการบริษัทไดใหความสําคัญในการเปดเผยขอมูลที่มีความถูกตอง ครบถวน โปรงใส ทันเวลาและสรางคุณคาใหกับนักลงทุน ทั้งในสวนของการรายงานขอมูลทางการเงิน และขอมูลทั่วไป รวมถึงขอมูลสําคัญที่มีผลกระทบตอบริษัทฯ ใหผูลงทุนและผูที่เกี่ยวของทราบอยาง ทั่วถึง ทันเวลา และตามวิธีการที่ตลาดหลักทรัพยฯ กําหนด โดยบริษัทฯ ไดเผยแพรขอมูลดังกลาวผานเว็บไซตของบริษัทฯ ที่ www.cgsec.co.th และ ผานชองทางและสือ่ การเผยแพรขอมูลของตลาดหลักทรัพยฯ อยางไรก็ตาม ภายหลังจากทีบ่ ริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนใน ตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ จะยังคงเผยแพรขอมูลใหนักลงทุนทราบผานชองทางของบริษัทฯ รวมทั้ง ชองทางสื่ออิเลคทรอนิคสของบริษัทจดทะเบียน ในตลาดหลักทรัพยฯ นอกจากนี้ เพื่อใหการเปดเผยขอมูลของบริษัทฯ มีความถูกตอง ครบถวน นาเชื่อถือ และยังเปนการปองกันขาวลือตางๆ บริษัท ฯ ไดมอบหมายใหประธานเจาหนาที่บริหารเปนผูรับผิดชอบในการตอบขอซักถาม และชี้แจงขอมูลของบริษัทฯ ใหผูลงทุนและผูที่เกี่ยวของทราบ โดยผู ลงทุนสามารถติดตอไดที่หมายเลขโทรศัพท 0-2205-7000 ตอ 1018 หรือที่ E-mail address : PR-CGS@countrygroup.co.th นอกจากนี้ บริษัทฯ ไดกําหนดใหสายตรวจสอบและกํากับดูแลเปนศูนยกลางในการรับและพิจารณาเรื่องรองเรียนและแจงเบาะแส โดย สามารถรองเรียนหรือแจงเบาะแสไดที่หมายเลขโทรศัพท 0-2205-7000 ตอ 1300-11 5) ความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัท (Board Responsibilities) คณะกรรมการบริษัท มีบทบาทสําคัญในการกํากับดูแลกิจการและมีวิสัยทัศนในการกําหนดนโยบายกลยุทธแผนธุรกิจ งบประมาณ และ การบริหารความเสีย่ งโดยมีความเปนอิสระในการตัดสินใจ เพื่อประโยชนสูงสุดของบริษัทฯ และผูถือหุนโดยรวม 5.1) โครงสรางคณะกรรมการบริษัท 5.1.1 การถวงดุลของกรรมการที่ไมเปนผูบริหาร คณะกรรมการบริษัท ประกอบดวยกรรมการไมนอยกวา 5 ทานและไมมากกวา 15 ทานโดยตองเปนผูมีทักษะและ ประสบการณ ห ลากหลายที่ ส ามารถใช วิ จ ารณญาณได อ ย า งเป น อิ ส ระ มี ค วามเป น ผู นํ า มี ค วามรู เพื่ อ นํ า มาหารื อ ในที่ ป ระชุ ม คณะกรรมการบริษัทฯ และตองเปนผูมีคุณสมบัติตามที่กฎหมายกําหนดคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ จะประกอบดวยกรรมการอิสระ จากภายนอกซึ่งเปนผูมีความรูความสามารถอยางนอย 1 ใน 3 ของจํานวนกรรมการทั้งหมดหรืออยางนอยจํานวน 3 ทาน ทั้งนี้ ในการแตงตั้งคณะกรรมการบริษัท จะเปนไปตามวาระที่กําหนดไว รวมทั้งมีความโปรงใสและชัดเจนในการเสนอชื่อ กรรมการ เพื่อการแตงตั้ง/เลือกตั้ง มีประวัติของกรรมการที่มีรายละเอียดเพียงพอและบริษัทฯ จะเปดเผยประวัติของกรรมการทุกคนโดย ละเอียดและทุกครั้งที่มีการเปลี่ยนแปลงกรรมการตอสาธารณชนผานเว็บไซตและขาวสารของบริษัทฯ 5.1.2 คุณสมบัติของผูที่ดํารงตําแหนงกรรมการและกรรมการอิสระ บริษัทฯ ไมมี การจํากัดจํ านวนกรรมการอิสระผู ที่ดํารงตําแหนงกรรมการและกรรมการอิสร ะจะตองเปน ผูที่มีคุณสมบั ติ เหมาะสมโดยคํานึงถึงความหลากหลายของทักษะประสบการณความสามารถเฉพาะดานที่เปนประโยชนกับบริษัทฯ รวมทั้งการอุทิศเวลา และความพยายามในการปฏิบัติหนาที่ไมมีลักษณะตองหามตามประกาศสํานักงาน ก.ล.ต. และมีคุณสมบัติครบถวนตามพระราชบัญญัติ บริษัทมหาชนจํากัดโดยภายหลังจากที่บริษัทฯ ถูกเพิกถอนออกจากการเปนบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ บริษัทฯ ปฏิบัติตาม ขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต ทั้งนี้ กําหนดใหกรรมการอิสระมีวาระการดํารงตําแหนงตอเนื่องไมเกิน 9 ป นับจากวันที่ไดรับ การแตงตั้งใหดํารงตําแหนงกรรมการอิสระครั้งแรก 5.2) คณะกรรมการชุดยอย บริษั ทฯ มีค ณะกรรมการรวมทั้ง สิ้น 7 ชุ ด ประกอบไปดว ย คณะกรรมการบริ ษัท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริ หาร คณะอนุกรรมการสรรหา คณะอนุกรรมการพิจารณาคาตอบแทน คณะกรรมการลงทุน และคณะอนุกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี เพื่อ ควบคุมดูแลบริษัทฯ ในดานตางๆ บทบาทหนาที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 5.2.1 ภาวะผูนําวิสัยทัศนและความเปนอิสระในการตัดสินใจ คณะกรรมการบริ ษั ท มี หน า ที่แ ละความรับ ผิด ชอบสู งสุ ด ในการกํา หนดนโยบายพิจ ารณาอนุ มัติ แ ละทบทวนกลยุ ท ธ เปาหมาย แผนธุรกิจ งบประมาณและการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ ตลอดจนควบคุมดูแลใหฝายบริหารสามารถดําเนินการใหเปนไปตาม นโยบายแผนงานและงบประมาณอยางมีประสิทธิภาพและโปรงใส นอกจากนี้คณะกรรมการบริษัท ไดใหความสําคัญในเรื่องการกํากับดูแล กิจการที่ดี โดยไดจัดทํานโยบายการกํากับดูแลกิจการบริษัทฯ เปนลายลักษณอักษรพรอมทั้งใหความเห็นชอบทบทวนประเมินผลการปฏิบัติตาม

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

นโยบายดังกลาวอยางนอยปละ1 ครั้งโดยเนนใหบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่ดี มีมาตรการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพรวมทั้งมี การติดตามการดําเนินการในเรื่องดังกลาวอยางสม่ําเสมอในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ดังนั้น จึงจําเปนอยางยิ่งที่คณะกรรมการบริษัท ตองมีภาวะความเปนผูนํามีวิสัยทัศนและมีความเปนอิสระในการตัดสินใจ เพื่อประโยชนสูงสุดของบริษัทฯ และผูถือหุน 5.2.2 ความขัดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ ไดกําหนดเปนนโยบายและแนวปฏิบัติที่ชัดเจนในการควบคุมดูแลและปองกันมิใหเกิด ความขัดแยงทางผลประโยชนในการดําเนินธุรกิจของบริษัทฯ ดังนี้ - จัดโครงสรางและองคประกอบของบริษัทฯ และของคณะกรรมการชุดตางๆ ตามหลักการกํากับดูแลกิจการที่ดี - สงเสริมให ผูบริ หารและพนั กงานทุกคนปฏิ บัติงานดวยความซื่อสั ตยสุจ ริตยึ ดมั่นในจรรยาบรรณวิ ชาชี พและไมใ ห ความสําคัญตอผลประโยชนสวนตัวเหนือความรับผิดชอบที่มีตอบริษัทแม ซึ่งรวมถึงการรักษาความลับของลูกคาและ การไมนําขอมูลภายในของบริษัทฯ และลูกคาไปเปดเผยหรือนําไปใช เพื่อประโยชนสวนตนหรือผูอื่น - การตัดสินใจใดๆ ที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนหรือกรณีที่มีการกระทําบางอยางซึ่งเปนประโยชนตอบริษัทฯ แตไมสอดคลองกับผลประโยชนที่แตกตางกันของผูมีสวนไดเสียในแตละกลุมคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ และ ฝายบริหารจะพิจารณาปญหาดังกลาวอยางรอบคอบดวยความระมัดระวังซื่อสัตยสุจริตมีเหตุผลและเปนอิสระภายใต กรอบจริยธรรมที่ดี เพื่อผลประโยชนของบริษัทฯ เปนสําคัญและจะเปดเผยใหผถู ือหุนไดทราบทุกครั้ง - ในกรณีมีประเด็นที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนหรือเปนการทํารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือเปนผูมีสวนเกี่ยวของ หรือเกี่ยวโยงกับรายการที่พิจารณา ซึ่งกรรมการทานใดที่มีสวนไดเสียในวาระใดกรรมการทานนั้นตองเปดเผยขอมูลให ที่ประชุมไดรับทราบทันที และจะไมมีสิทธิในการเขารวมประชุมและไมมีสิทธิออกเสียงในวาระดังกลาว - กรรมการผูบริหาร และพนักงานทุกคน พึงหลีกเลี่ยงการกระทําที่เปนการขัดตอผลประโยชนของบริษัทฯ ไมวาจะเกิด จากการติด ตอ กับ ผูเ กี่ย วข องกับ บริ ษัท ฯ เชน ลู กค า คูแ ขง ขัน หรือ จากการใช โอกาสหรือ ขอ มูล ที่ไ ดจ ากการเป น กรรมการหรื อ พนั ก งานในการหาประโยชน ส ว นตนหรื อ การทํ า ธุ ร กิ จ ที่ แ ข ง ขั น กั บ บริ ษั ท ฯ หรื อ การทํ า งานอื่ น นอกเหนือจากงานของบริษัทฯ ซึ่งไดสงผลกระทบตอการปฏิบัติงานในหนาที่ - กรรมการผูบริหาร และพนักงานทุกคนพึงละเวนการถือหุนในกิจการของคูแขงของบริษัทฯ หากมีผลทําใหตองละเวน การกระทําที่ควรทําตามหนาที่หรือมีผลกระทบตอการปฏิบัติงานในหนาที่ในกรณีที่บุคคลดังกลาว ไดหุนมากอนเปน กรรมการผูบริหารหรือพนักงานหรือกอนที่บริษัทฯ จะเขาไปทําธุรกิจนั้นหรือการไดมาโดยมรดกบุคคลดังกลาวตอง รายงานใหผูบังคับบัญชา ตามลําดับชั้นทราบและใหสําเนาสงสายตรวจสอบและกํากับดูแลทุกครั้ง 5.2.3 จริยธรรมธุรกิจ ในการดําเนินธุรกิจไปสูความสําเร็จและบรรลุเปาหมายสูงสุด รวมถึงการมีระบบการปฏิบัติงานที่มีประสิทธิภาพซึ่งปจจัยที่ สําคัญประการหนึ่งคือการมีจริยธรรมในการดําเนินธุรกิจคณะกรรมการบริษัท ไดตระหนักถึงความสําคัญดังกลาวจึงไดจัดทําขอพึงปฏิบัติ เกี่ยวกั บจรรยาบรรณขึ้น เพื่อ มุงเน นถึงการมีจ ริยธรรมในการดํ าเนิน ธุรกิจ และการปฏิ บัติตามขอบั งคับของทางการ เพื่อ ใหกรรมการ ผูบริหารและพนักงานทุกคนยึดถือเปนแนวทางในการปฏิบัติหนาที่ดวยความซื่อสัตยสุจริต และเที่ยงธรรมทั้งการปฏิบัติตอบริษัทฯ ลูกคาผู ถือหุนและผูมีสวนไดเสียทุกกลุมรวมถึงไดกําหนดบทลงโทษทางวินัยสําหรับผูฝาฝนหรือไมปฏิบัติตามไวดวยโดยบริษัทฯ ไดมอบหมายให สายตรวจสอบและกํากับดูแลทําหนาที่ติดตามและควบคุมดูแลใหมีการปฏิบัติตามขอพึงปฏิบัติดังกลาวเปนประจํา 5.2.4 ระบบการควบคุมและตรวจสอบภายในและการรายงานทางการเงิน บริษัทแม มีนโยบายที่จะกํากับดูแลระบบการควบคุมและตรวจสอบภายในของบริษัทฯ ซึ่งเปนบริษัทฯใหเปนเสมือนหนวยงาน หนึ่งของบริษัทแมเอง และสนับสนุนใหคณะกรรมการบริษัท ใหความสําคัญตอระบบการควบคุมภายใน ทั้งนี้ คณะกรรมการบริษัท ได ใหความสําคัญตอระบบการควบคุมภายในเปนอยางยิ่ง ทั้งในระดับบริหารและระดับปฏิบัติงานโดยเนนใหมีความเพียงพอและเหมาะสม กับการดําเนินธุรกิจ เพื่อปองกันความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นกับบริษัทฯ โดยรวมทั้งดานการเงินการดําเนินงานการบริหารความเสี่ยงและ การกํากับดูแลการปฏิบัติงานจึงไดกําหนดนโยบายเกี่ยวกับระบบการควบคุมและตรวจสอบภายในดังนี้ - กําหนดใหฝายบริหารของบริษัทฯ รับผิดชอบตอการจัดทํารายงานทางการเงินที่มีความถูกตองครบถวนและทันเวลาทั้ง งบการเงินรายไตรมาสรายครึ่งปและรายป

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

กําหนดให มีระบบการควบคุม และตรวจสอบภายในที่มี ประสิทธิ ภาพ เพื่อ ใหมั่ นใจไดวา บริษั ทฯ มี การปฏิบั ติตาม มาตรฐานและกฎหมายต า งๆ ที่ เ กี่ ย วข อ งภายใต ก ารตรวจสอบของผู ต รวจสอบภายในและการสอบทานของ คณะกรรมการตรวจสอบ กําหนดภาระหนาที่และอํานาจในการดําเนินการของผูบริหารไวเปนลายลักษณอักษร กําหนดใหมีการควบคุมและตรวจสอบการใชทรัพยสินของบริษัทฯ อยางตอเนื่อง เพื่อไมใหเกิดความเสียหายหรือมีการ นําไปใชหรือหาประโยชนโดยมิชอบ มีการแบงแยกหนาที่ความรับผิดชอบของบุคคลหรือหนวยงาน เพื่อใหเกิดการถวงดุลและตรวจสอบระหวางกันอยาง เหมาะสม คณะกรรมการบริษัท ไดใหความสําคัญตอคําแนะนําหรือขอเสนอแนะของผูสอบบัญชีอิสระและผูตรวจสอบจากองคกร กํากับดูแลภายนอก เพื่อเปนแนวทางในการพิจารณาปรับปรุงการดําเนินงานใหถูกตองเหมาะสม คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายใหสายตรวจสอบและกํากับดูแลรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อความ เปนอิสระสามารถตรวจสอบและถวงดุลไดอยางมีประสิทธิภาพ คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายใหดําเนินการสรรหาและคัดเลือกผูสอบบัญชีภายนอกจากสํานักงานสอบบัญชีที่มี ชื่อเสียงและไดรับความเห็นชอบจากสํานักงาน ก.ล.ต. เพื่อทําหนาที่ตรวจสอบความถูกตองครบถวนของการบันทึก บัญชีและการเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับนโยบายการบัญชีพรอมทั้งเสนอแนะและแกไขจุดออนหรือขอบกพรองของการ บันทึกบัญชีหรือระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ

5.3) การประชุมของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริษัท ไดกําหนดการประชุมวาระปกติลวงหนาเปนประจําทุกเดือนในแตละป เพื่อกรรมการจะไดจัดสรรเวลาของตนสําหรับ การประชุมทุกครั้งได โดยสะดวกอีกทั้งยังอาจมีการประชุมวาระพิเศษเพิ่มเติมไดตามความจําเปนโดยการประชุมวาระปกติทุกครั้งจะมีการติดตาม เรื่องที่สืบเนื่องจากการประชุมครั้งที่ผา นมาและผลการดําเนินงานของบริษัทแม ในการประชุ มคณะกรรมการบริ ษัท ต องมีกรรมการเขา ประชุม ไมนอ ยกวา กึ่งหนึ่ง ของจํ านวนกรรมการทั้ง หมดจึ งจะครบองค ประชุ ม ประธานกรรมการบริษัท เปนผูใหความเห็นชอบในการจัดเรื่อ งที่จะเขาวาระการประชุมโดยการพิจารณารว มกับประธานกรรมการบริหารและจะ พิจารณาคําขอของกรรมการบางทานที่จะบรรจุเรื่องอื่นที่สําคัญเปนวาระในการประชุม ทั้งนี้ กรรมการแตละทานมีความเปนอิสระที่จะเสนอเรื่องเขา สูวาระในการประชุม ประธานกรรมการบริษัท ดําเนินการจัด สรรเวลาใหอย างเพียงพอที่ฝ ายบริ หารจะเสนอเรื่องหรือเอกสารขอ มูล เพื่อการอภิ ปรายและ ระยะเวลามากพอที่กรรมการจะอภิปรายปญหาในประเด็นที่สําคัญอยางรอบคอบโดยทั่วกัน คณะกรรมการบริษัท สนับสนุนใหประธานกรรมการบริหารเชิญผูบริหารระดับสูงเขารวมประชุมคณะกรรมการบริษัท เพื่อใหขอมูลหรือ รายละเอียดเพิ่มเติมในฐานะเปนผูที่เกี่ยวของโดยตรงและเพื่อใหคณะกรรมการบริษัท ไดมีโอกาสรูจักกับผูบริหารระดับสูง คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ สามารถเขาถึงและขอขอมูลคําปรึกษาและบริการตางๆ ที่จําเปนเพิ่มเติมไดจากประธานกรรมการบริหาร หรือผูบริหารอื่นที่ไดรับมอบหมายหรืออาจขอความเห็นที่เปนอิสระจากที่ปรึกษาภายนอกได ฝายบริหารและผูบริหารระดับสูงมีหนาที่ใหขอมูลคําปรึกษาและบริการตางๆ ที่เหมาะสมและทันเวลาแกคณะกรรมการบริษัท กําหนดใหเลขานุการบริษัท จัดสงหนังสือเชิญประชุมพรอมดวยระเบียบวาระการประชุมและเอกสารประกอบการประชุมในแตละวาระ ใหแกกรรมการกอนการประชุมลวงหนาไมนอยกวา 7 วัน เพื่อใหกรรมการทุกทานมีเวลาเพียงพอที่จะศึกษาขอมูลตางๆ กอนการเขารวมประชุมในแต ละครั้ง ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ ทุกครั้งมีการบันทึกรายงานการประชุมอยางครบถวนทุกวาระเปนลายลักษณอักษรและ จัดเก็บรายงานดังกลาวที่ผานการรับรองจากคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ แลว เพื่อใหคณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ และ/หรือผูที่เกี่ยวของ สามารถตรวจสอบไดตลอดเวลา

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

5.4)

การประเมินตนเองของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริษั ท ไดส นับ สนุ นใหมี การประเมิน ตนเองของคณะกรรมการบริษั ท โดยคณะกรรมการบริ ษัท จะประเมิน ผลการ ปฏิบัติงานดวยตนเองเปนประจําทุกป เพื่อใหคณะกรรมการบริษัท รวมกันพิจารณาผลงานปญหาและอุปสรรค เพื่อการปรับปรุงแกไขตอไปซึ่งในการ ประเมินผลดังกลาวเปนการประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท 5.5)

คาตอบแทนกรรมการและผูบริหาร บริษัทฯ ไดกําหนดคาตอบแทนกรรมการในเรื่องเบี้ยประชุมไวอยางชัดเจนและโปรงใสซึ่งคาตอบแทนดังกลาวไดรับการอนุมัติจากที่ ประชุมผูถือหุนในกรณีกรรมการไดรับมอบหมายใหทําหนาที่และมีความรับผิดชอบเพิ่มมากขึ้น เชน การเปนสมาชิกของคณะกรรมการชุดยอย เปน ตน จะไดรั บคาตอบแทนเพิ่มในระดับที่เหมาะสมกับหนาที่ และความรั บผิดชอบที่ไ ดรับมอบหมายเพิ่มมากขึ้นบริษัทฯ มีคณะกรรมการพิจารณา คาตอบแทนทําหนาที่กําหนดหลักเกณฑในการประเมินผลงานของผูบริหารระดับสูงและกําหนดการจายคาตอบแทนหรือคาจางที่เปนธรรมและชัดเจน และใหความเห็นชอบในกรณีที่ บริษัทฯ มีการเสนอขายหลักทรัพยที่ออกใหมตอกรรมการผูบริหารระดับสูงหรือพนักงานและมีกรรมการผูบริหาร ระดับสูงหรือพนักงานที่ไดรับจัดสรรหลักทรัพยเกินกวารอยละ 5 ของจํานวนหลักทรัพยทั้งหมดที่จะจัดสรร ทั้งนี้ ตองไมมีกรรมการที่จะไดรับจัดสรร หลักทรัพยเกินกวารอยละ 5 ดังกลาวเปนกรรมการในคณะกรรมการพิจารณาคาตอบแทน ทั้งนี้ คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายใหเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับคาตอบแทนของกรรมการและคาตอบแทนของผูบริหารไวในรายงาน ประจําปและเว็บไซตของบริษัทฯ 5.6)

การพัฒนากรรมการและผูบริหาร บริษัทฯ ไดดําเนินการพัฒนากรรมการและผูบริหารดังนี้ - สรุป และนํ าเสนอกฎระเบีย บประกาศตา งๆ ที่เ กี่ย วข องรวมทั้ง ที่มี การเปลี่ย นแปลงที่สํ าคัญ ให กรรมการบริ หารและผู บริ หาร รับทราบเปนประจําทุกเดือน - สงเสริมใหกรรมการเขาอบรมหลักสูตรเกี่ยวกับบทบาทหนาที่ของกรรมการในธุรกิจตัวกลางในตลาดทุน เพื่อใหมีความรูความ เขาใจในบทบาทหนาที่ของกรรมการและสามารถปฏิบัติหนาที่ไดอยางถูกตองครบถวน - กรรมการที่ได รับเลือกตั้งหรือแตงตั้ งใหมทุก คนจะตอ งได รับความเห็นชอบจากสํ านัก งาน ก.ล.ต. ก อนปฏิบัติ หนา ที่ในฐานะ กรรมการ และ/หรือมีคุณสมบัติตามขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต - ผูที่ดํารงตําแหนงกรรมการในครั้งแรกจะไดรับทราบขอมูลของบริษัทฯ กฎระเบียบและคูมือกรรมการ

ทั้งนี้ บริษัทฯ รวมกับตลาดหลักทรัพยฯ จัดกิจกรรมการตลาดและสงเสริมความรูในตราสารอนุพันธ ไดรับความสนใจและความ ไววางใจจากลูกคาในการขอใชบริการเปดบัญชีซื้อขายอนุพันธดวยดีตลอดมา ดังจะเห็นไดจากรางวัลที่บริษัทฯ ไดรับจากการจัดกิจกรรมออกบูธเปดบัญชี ลูกคารายใหม ในชวง 4 ปที่ผานมา ดังนี้ ป 2555 - TFEX on Spot Daily ในการออกบูธ Money Expo กรุงเทพฯ ป 2556 - ชนะเลิศ TFEX Broker Champion ในการออกบูธ Money Expo เชียงใหม - รองชนะเลิศ TFEX Broker Champion ในการออกบูธงาน SET in the City2013 ป 2557 - ชนะเลิศ TFEX Broker Champion ในการออกบูธ Money Expo กรุงเทพฯ - รองชนะเลิศอันดับ 2 TFEX Broker Championในการออกบูธงาน SET-TFEX Online Investor Fair - รองชนะเลิศอันดับ 2 TFEX Broker Champion ในการออกบูธงาน Money Expo Korat - รองชนะเลิศ TFEX Broker Champion ในการออกบูธงาน SET in the City 2014 ป 2558 - รองชนะเลิศอันดับ 2 TFEX Broker Championในการออกบูธงาน SET-TFEX Digital Investor Fair - รองชนะเลิศอันดับ 2 TFEX Broker Champion ในการออกบูธงาน SET in the City 2015

ขอบเขตอํานาจหนาที่ของคณะกรรมการบริษทั 1. กําหนดนโยบาย เปาหมาย และวัตถุประสงคในการดําเนินงานของบริษัทฯ ใหเปนไปตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจํากัดกฎและระเบียบ ของสํานักงาน ก.ล.ต. ตลาดหลักทรัพยฯ หนวยงานกํากับดูแลภายนอก มติที่ประชุมใหญผูถือหุน รวมถึงขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขใน อนาคต

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

พิจารณาอนุมัติแผนการดําเนินงานและงบประมาณประจําป แตงตั้งคณะกรรมการบริหาร เพื่อดําเนินการบริหารงานบริษัทฯ กําหนดรายชื่อกรรมการผูมีอํานาจลงลายมือชื่อแทนบริษัทฯ แตงตั้งบุคคลแทนกรรมการที่ออกกอนวาระ พิจ ารณาแต ง ตั้ง ถอดถอน ใหอ อก ประธานกรรมการบริ หาร และกรรมการผูจั ดการใหญ รวมทั้ง อนุมั ติอั ตราเงิ นเดือ น คา ตอบแทนหรื อ ผลประโยชนอื่นๆ แกบุคคลดังกลาว พิจารณาอนุมัติงบเงินเดือน โบนัส และผลประโยชนอื่นของพนักงานบริษัทฯ พิจารณาอนุมัติรายการที่เกี่ยวกับการเงินและทรัพยสินของบริษัทฯ ดําเนินการอื่นใด เพื่อใหบรรลุนโยบาย เปาหมาย และวัตถุประสงคของบริษัทฯ จัดประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ

10.2.1 ขอบเขตอํานาจหนาที่ของคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ 1. สอบทานใหบริษัทฯ มีการรายงานทางการเงินที่ถูกตองและเพียงพอ 2. สอบทานใหบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน และระบบการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิผลและพิจารณาความเปนอิสระของ สายตรวจสอบและกํากับดูแล ตลอดจนใหความเห็นชอบในการพิจารณาแตงตั้ง โยกยาย เลิกจาง ผูอํานวยการฝายตรวจสอบภายใน หรื อ หนวยงานอื่นใดที่รับผิดชอบเกี่ยวกับการตรวจสอบภายใน 3. สอบทานใหบริษัทฯ ปฏิบัติตามกฎหมายวาดวยหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ขอกําหนดของตลาดหลักทรัพย กฎหมายที่เกี่ยวของกับธุรกิจ ของบริษัทฯ และขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต 4. พิจารณา คัดเลือก เสนอแตงตั้งบุคคลซึ่งมีความเปนอิสระ เพื่อทําหนาที่เปนผูสอบบัญชีของบริษัทฯ และเสนอคาตอบแทนผูสอบบัญชีของ บริษัทฯ รวมทั้งเขารวมประชุมกับผูสอบบัญชีโดยไมมีฝายจัดการเขารวมประชุมดวยอยางนอยปละ 1 ครั้ง 5. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกัน หรือรายการที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกําหนดของตลาดหลักทรัพยฯ รวมถึงขอบังคับของบริษัทฯ ที่จะแกไขในอนาคต ทั้งนี้ เพื่อใหมั่นใจวารายการดังกลาวสมเหตุสมผลและเปนประโยชนสูงสุดตอบริษัทฯ 6. จัด ทํา รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเป ดเผยไว ในรายงานประจํ าป ข องบริษั ทฯ ซึ่ งรายงานดั งกล าวตอ งลงนามโดยประธาน คณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมูลอยางนอยดังตอไปนี้ 6.1. ความเห็นเกี่ยวกับความถูกตอง ครบถวน เปนที่เชื่อถือไดของรายงานทางการเงินของบริษัทฯ 6.2. ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ 6.3. ความเห็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายวาดวยหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ขอกําหนดของหลักทรัพยหรือกฎหมายที่เกี่ยวของกับ ธุรกิจของบริษัทฯ 6.4. ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผูสอบบัญชี 6.5. ความเห็นเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน 6.6. จํานวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชุมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน 6.7. ความเห็นหรือขอสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมการตรวจสอบไดรับจากการปฏิบัติหนาที่ตามกฎบัตร (Charter) 6.8. รายการอื่นที่เห็นวาผูถือหุนและผูลงทุนทั่วไปควรทราบ ภายใตขอบเขตหนาที่และความรับผิดชอบที่ไดรับมอบหมายจากคณะกรรมการ บริษัท 7. ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัท มอบหมายดวยความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ 8. ในการปฏิ บัติห นาที่ ของคณะกรรมการตรวจสอบ หากพบหรื อมีข อสงสัยว ามีร ายการหรือการกระทํา ดังต อไปนี้ซึ่ง อาจมีผลกระทบอยางมี นัยสําคัญตอฐานะการเงินและผลการดําเนินงานของบริษัทฯ ใหคณะกรรมการตรวจสอบรายงานตอคณะกรรมการบริษัท เพื่อดําเนินการ ปรับปรุงแกไขภายในเวลาที่คณะกรรมการตรวจสอบเห็นสมควร 8.1. รายการที่เกิดความขัดแยงทางผลประโยชน 8.2. การทุจริตหรือมีสิ่งผิดปกติหรือมีความบกพรองที่สําคัญในระบบควบคุมภายใน 8.3. การฝาฝนกฎหมายวาดวย หลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ขอกําหนดของตลาดหลักทรัพย หรือกฎหมายที่เกี่ยวของกับธุรกิจของบริษัทฯ หากคณะกรรมการบริษัท หรือผูบริหารไมดําเนินการใหมีการปรับปรุงแกไขภายในเวลาตามวรรคหนึ่ง กรรมการตรวจสอบราย

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ใดรายหนึ่งอาจรายงานวามีรายการหรือการกระทําตามวรรคหนึ่งตอคณะกรรมการบริษัทฯ สํานักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือตลาดหลักทรัพยฯ 10.2.2 ขอบเขตอํานาจหนาที่ของคณะกรรมการบริหาร 1. บริหาร ดู แล และติดตามผลการบริ หารและการจัดการบริษัท ฯ ใหเ ปนไปตามนโยบาย เป าหมาย วัตถุ ประสงค แผนการดํา เนิน งาน และ งบประมาณประจําป ซึ่งไดผานคณะกรรมการบริษัทอนุมัติแลว 2. พิจารณาอนุมัติแตงตั้ง ถอดถอน บุคคลหรือนิติบุคคล เปนที่ปรึกษาของคณะกรรมการบริหาร เพื่อทําหนาที่ใหบริการ ใหคําแนะนํา หรือใหคํา ปรึกษาหารือที่เปนประโยชนแกการดําเนินงานของบริษัทฯ รวมทั้งอนุมัติคาตอบแทนแกบุคคลดังกลาว 3. พิจารณาอนุมัติบรรจุ แตงตั้ง ถอดถอน และโยกยายพนักงานระดับตั้งแตกรรมการผูจัดการขึ้นไป รวมถึงอนุมัติอัตราเงินเดือน คาตอบแทน หรือ ผลประโยชนอื่นๆ แกบุคคลดังกลาว 4. พิจารณาดําเนินการเรื่องที่คณะกรรมการบริษัท มอบหมาย 5. จัดประชุมคณะกรรมการบริหาร โดยการวินิจฉัยชี้ขาดของที่ประชุมใหถือเสียงขางมาก กรรมการบริหารคนหนึ่งมีเสียงหนึ่งในการลงคะแนน เวน แตกรรมการบริหารซึ่งมีสวนไดเสียในเรื่องใดไมมีสิทธิออกเสียงในเรื่องนั้น ถาคะแนนเสียงเทากันใหประธานกรรมการบริหารออกเสียงเพิ่มขึ้นอีก เสียงหนึ่งเปนเสียงชี้ขาด อนึ่ง เพื่อประโยชนของบริษัทฯ ในกรณีจําเปนและเรงดวน ใหประธานกรรมการบริหารมีอํานาจพิจารณา ดําเนินการ หรืออนุมัติแทนคณะกรรมการ บริหารในเรื่องตางๆ ที่อยูในอํานาจของคณะกรรมการบริหารที่ระบุไวขางตน หรือในกรณีมิไดระบุไว ใหดําเนินการไดตามดุลพินิจที่เห็นวาเหมาะสม แลวรายงาน ใหคณะกรรมการบริหารทราบ 10.2.3 ขอบเขตอํานาจหนาที่ของคณะกรรมการลงทุน ศึกษาและพิจารณาการลงทุนในหลักทรัพย เพื่อบัญชีของบริษัทฯ ใหไดรับผลตอบแทนสูงสุด ตามแนวนโยบายและกรอบที่คณะกรรมการของบริษัทฯ กําหนด ซึ่งคณะกรรมการการลงทุนมีความเปนอิสระ แยกจากฝายการตลาดและฝายงานอื่นๆ รวมทั้งทําหนาที่กําหนดแนวทางหลักเกณฑและระเบียบปฏิบัติ เกี่ยวกับการลงทุนที่ชัดเจนซึ่งการลงทุนแตละประเภทจะมีการกําหนดวงเงินและแผนกลยุทธการลงทุนเปนประจําทุกป 10.2.4 ขอบเขตอํานาจหนาที่ของประธานเจาหนาที่บริหารและกรรมการผูจ ัดการใหญ 1. มอบนโยบายจากคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการบริหาร และประสานงานกับผูบริ หารและพนักงานในการดําเนินกิจการและการ บริหารงานประจําวันของบริษัทฯ ใหเปนไปตามนโยบาย แผนการการดําเนินงาน กลยุทธ เพื่อใหบรรลุเปาหมายและในงบประมาณที่ไดรับ อนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท 2. กําหนดระเบียบ ขอกําหนด ประกาศ และกํากับดูแลใหการปฏิบัติงานของสวนงานตางๆ เปนไปตามกฎ ระเบียบ หรือขอบังคับของบริษัทฯ และ เปนไปตามกฎหมายวาดวยหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ขอกําหนดของตลาดหลักทรัพยฯ หรือกฎหมายที่เกี่ยวของกับธุรกิจของบริษัทฯ 3. มีอํานาจพิจารณาอนุมัติตามที่ไดรับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการบริหาร 4. สงเสริ มและพัฒนาความรู ความสามารถและศักยภาพของผูบริ หารและพนัก งาน ประสานความสามั คคีในองคก ร เพื่ อเพิ่ม ศักยภาพและ ประสิทธิภาพขององคกร 5. แสวงหาโอกาสทางธุรกิจ ทั้งดานนายหนาคาหลักทรัพย วาณิชธนกิจ และกิจการที่เกี่ยวของกับธุรกิจหลักทรัพย รวมทั้งธุรกิจใหม เพื่อเปนการ เพิ่มรายไดใหแกบริษัทฯ และพนักงาน 6. พิจารณาอนุมัติวงเงินดานธุรกิจหลักทรัพย เชน บัญชีเงินสด บัญชีเครดิตบาลานซ Short Sell การเปลี่ยนแปลงคําสั่งซื้อขายหลักทรัพย การ อนุมัติแกไขรายการซื้อขายหลักทรัพยผิดพลาดเขาบัญชีบริษัทฯ (Trading Error) เปนตน ในวงเงินตามที่กําหนดไว ทั้งนี้ ในการดําเนินการให เปนไปตามระเบียบที่คณะกรรมการบริหารกําหนด 7. รวมพิจารณาอนุมัติคาใชจายอันมีลักษณะเปนการลงทุน ซึ่งมิไดกําหนดไวในงบลงทุนหรือในแผนการดําเนินธุรกิจประจําปสําหรับรอบปทางการ บัญชีใดๆ ซึ่งมีวงเงินไมเกิน 500,000 บาทตอธุรกรรม และรายงานคาใชจายใหคณะกรรมการบริหารทราบ 8. รวมพิจารณาอนุมัติคาใชจายในการดําเนินธุรกิจทั่วไปของบริษัทหลักทรัพยฯ ซึ่งมีวงเงินไมเกิน 200,000 บาทตอธุรกรรม 9. นําเสนอนโยบายการจายเงินโบนัสและการตั้งสํารองเงินโบนัส และรวมพิจารณาอนุมัติการจายเงินโบนัสแกผูบริหารและพนักงาน โดยพิจารณา ตามผลประกอบการของบริษั ทฯ และผลการปฏิบั ติง านของพนัก งาน เพื่ อนํ าเสนอตอคณะกรรมการพิจารณาผลตอบแทนและนํ าเสนอ คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ เพื่ออนุมัติ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

10. รวมพิจารณาอนุมัติการจายผลตอบแทนใหแกเจาหนาที่การตลาด หัวหนาทีมการตลาด และผูจัดการสาขา ใหเปนไปตามประกาศของตลาด หลักทรัพยฯ 11. มีหนาที่ในการรายงานตอคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการบริหาร 12. รวมพิจารณาอนุมัติการจางงาน บรรจุ แตงตั้ง ถอดถอน โยกยาย ปรับตําแหนงพนักงานหรือลูกจางของบริษัทฯ ระดับตําแหนงต่ํากวากรรมการ ผูจัดการ 13. รวมพิจารณา เพิ่ม ลด ตัดเงินเดือนหรือคาจางของพนักงานหรือลูกจางของบริษัทฯ ระดับตําแหนงต่ํากวากรรมการผูจัดการ 14. ลงโทษทางวินัยพนักงานหรือลูกจางตามขอบังคับการทํางานของบริษัทฯ 15. ปฏิบัติหนาที่อื่นใดตามทีไ่ ดรับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการบริหาร

10.3

การอนุมัติรายการ

10.4 คาตอบแทนผูสอบบัญชี คาตอบแทนจากการสอบบัญชี ป 2558 ไดรับอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2558 กําหนดคาสอบบัญชีใหแกผสู อบบัญชี เปนเงินจํานวน 2.50 ลานบาท

คาบริการอื่น -ไมมี -

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

11. ความรับผิดชอบตอสังคม บริษัทฯ ไดตระหนักและใหความสําคัญตอการสนับสนุนการมีสวนรวมในการรับผิดชอบตอสังคม และการตอตานการทุจริตคอรรัปชั่น รวมถึง หลักการกํากับดูแลกิจการที่ดีสําหรับบริษัทจดทะเบียนของตลาดหลักทรัพยฯ โดยบริษัทฯ เชื่อมั่นวาการประกอบธุรกิจดวยความเปนธรรมภายใตหลักบรรษัท ภิบาลที่ดี จะชวยสรางความเชื่อมั่นใหแกผูมีสวนไดสวนเสียทุกทานของบริษัทฯ อยางไรก็ตาม การดําเนินธุรกิจยอมมีจุดมุงหมายที่ตองการผลตอบแทนจากการลงทุน คือ กําไร และตองการความมั่นคง ความกาวหนาหรือ การเจริญเติบโต การที่ธุรกิจจะเติบโตอยางยั่งยืนไดนั้น ไมใชอยูที่ผลประโยชนหรือกําไรขององคกรเพียงอยางเดียว แตจําเปนจะตองคํานึงถึงการคืนกําไรในสิ่งที่ ดีงามสูสังคมควบคูกันไปดวย การดําเนินธุรกิจที่คํานึงถึงสังคม ภายใตจริยธรรมการกํากับดูแลกิจการที่ดี ยอมนําไปสูการดําเนินธรกิจที่ประสบความสําเร็จ อยางยั่งยืน ดังนั้น คณะกรรมการบริษัทฯ จึงเห็นควรกําหนดแนวทางปฏิบัติของหนวยงานตางๆ ใหมีนโยบาย และการดําเนินงานดังนี้ 1) การประกอบกิจการดวยความเปนธรรม บริษัทฯ สนับสนุนและสงเสริมการดําเนินการทางธุรกิจอยางเปนธรรม และปฏิบัติตามกฎระเบียบและหลักเกณฑตามหลักการกํากับดูแล กิจการที่ดีอยางเครงครัด มีความโปรงใส ชัดเจน และสอดคลองมาตรฐานสากล โดยไมเห็นแกประโยชนอื่นที่อาจไดมาจากการดําเนินงานที่ไมถูกตอง โดย บริษัทฯ ปฏิบัติตามแนวทางตอไปนี้ - สรางกรอบความรับผิดชอบของคณะกรรมการและผูบริหารของบริษัทฯ ใหประพฤติตามกรอบกติกาการแขงขันที่ดี ยึดหลักความถูกตอง เปนธรรม อาทิ หลีกเลี่ยงวิธีการไมสุจริตเพื่อทําลายคูแขง ไมเอารัดเอาเปรียบตอพนักงานและผูใตบังคับบัญชา - การกําหนดแนวทางการดําเนินธุรกิจกับกิจการคูคาใหสอดคลองตามกฎหมายและขอตกลงที่กําหนดรวมกันอยางเครงครัด ไมแสวงหา ขอมูลที่เปนความลับของคูแขงทางการคาดวยวิธีที่ไมสุจริต ไมพยายามทําลายชื่อเสียงของคูแขงดวยการกลาวหาในทางราย - การเรียกเก็บคานายหนากับลูกคาทั่วไปจะตองปฏิบัติไปตามหลักเกณฑเกี่ยวกับอัตราคาธรรมเนียมการซื้อขายหลักทรัพย ที่ตลาดหลักทรัพยฯ และสํานักงาน ก.ล.ต. กําหนด 2) การตอตานการทุจริตคอรรัปชั่น บริษัทฯ ไดมีนโยบายเรื่องคุณธรรม จริยธรรม และความโปรงใสในการดําเนินธุรกิจ รวมถึงการตอตานการทุจริตภายในองคกร โดยมีการ ทบทวนนโยบายมาตรการการกําหนดกระบวนการภายในและการประเมินความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพและเหมาะสมอยางสม่ําเสมอ อยางนอย ปละ 1 ครั้ง ตาม โครงสรางองคกรตามหลักการกํากับกิจการที่ดี รวมถึงแสดงเจตนารมณในการตอตานดานการทุจริต คอรรัปชั่น และการรับ – ใหสินบนทุกรูปแบบ ดังนี้ - กําหนดนโยบาย ระเบี ยบ วิ ธีปฏิบั ติ ในการต อตานคอรรั ปชั่น ตามพระราชบัญญัติ ปองกั นและปราบปรามการฟอกเงิ น โดยใหผู บริหาร พนักงาน จะตองปฏิบัติตามนโยบายอยางเครงครัด - บริษัทฯ นําเอกสาร KYC/CDD (KYC : Nnow Your Customer / CDD : Customer Due Diligence) เขามาใชเพื่อตรวจสอบขอเท็จจริง ประกอบกับการเปดบัญชีเพื่อรับรู รายละเอียดตัวตนของลูกคาอยางมีประสิทธิภาพ และไดมาตรฐาน เพื่อใหเปนไปตามกฎหมายปองกันและปราบปรามการ ฟอกเงิน และตอตานการสนับสนุนทางการเงินแกการกอการราย นอกจากนี้ เพื่อใหพนักงานทุกคนมีสวนรวมในการสอดสองดูแลการปฏิบัติตามหลักการกํากับดูแลกิจการที่ดี พนักงานสามารถรองเรียน หรือ แจ ง เบาะ แสเกี่ ย วกั บการทุ ต จริ ต ค อร รั ป ชั่ น การรั บ - ให สิ น บน ได ผ า นหลาย ช อ งทาง เช น ส ง E-mail ผ า น ฝ า ยทรั พ ยากรบุ ค ค ล ที่ kanlaya.as@countrygroup.co.th และฝา ยตรวจสอบและตรวจสอบกิจการภายใน ที่ patchanee.si@countrygroup.co.th โดยกํ าหนดให มีกระบวนการ ตอบสนองที่รวดเร็วและเปนธรรม รวมถึงมาตรการคุมครองสิทธิผูแจงเบาะแส ซึ่งในป 2558 ไมพบขอรองเรียนดานจริยธรรมที่มีนัยสําคัญ บริษัทฯ มีนโยบายปองกันการทุจริต คอรรัปชั่น ดังนี้ 1. นโยบายปองกันการมอบ หรือรับของกํานัลทรัพยสินหรือประโยชนอื่นใด เชน การเลี้ยงรับรอง หรือคาใชจายที่เกินขอบเขตจํากัดซึ่งไมเปนไปตาม หลักเกณฑของบริษัทฯ จากลูกคา และผูที่บริษัททําธุรกิจดวย 2. นโยบายการปองกันการติดสินบนทุกรูปแบบเพื่ออํานวยความสะดวกหรือเพื่อความสัมพันธในการดําเนินธุรกิจทุกชนิด ไมวาทางตรงหรือทางออม 3. นโยบายการจัดซื้อจัดจางอยางโปรงใส เปนธรรม ภายใตกฎระเบียบและขั้นตอนปฏิบัติที่ถูกตอง 4. นโยบายสงเสริมการแขงขันทางการคาอยางเสรี หลีกเลี่ยงพฤติกรรมการฉอกล และไมสนับสนุนการดําเนินงานที่มีลักษณะเปนการลวงละเมิ ด ลิขสิทธิ์หรือทรัพยสินทางปญญา 5. นโยบายการกําหนดใหเงินบริจาค เพื่อการกุศลและเงินสนับสนุนทุกประเภทควรเปนไปอยางโปรงใสและถูกตองตามกฎหมายในประเทศที่เกี่ยวของ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3) การเคารพสิทธิมนุษยชน และการปฏิบัติตอแรงงานอยางเปนธรรม บริษัทฯ สนับสนุนและเคารพการปกปองสิทธิมนุษยชน โดยปฏิบัติตอลูกคาและผูมีสวนไดสวนเสียทุกคนอยางเสมอภาค และเปนธรรม รวมถึงสนับสนุนการพัฒนาเพื่อความกาวหนาของพนักงานทุกระดับชั้น ตามความเหมาะสม ดังนี้ - จัดใหมีสวัสดิการที่เหมาะสม เชน สวัสดิการเงินกองทุนสํารองเลี้ยงชีพพนักงาน สวัสดิการเครื่องแบบพนักงาน สวัสดิการการรักษาพยาบาล และการตรวจสุขภาพประจําป สวัสดิการดานการประกันชีวิตและอุบัติเหตุ สวัสดิการดานฌาปนกิจสงเคราะห สวัสดิการเงินชวยเหลือพนักงาน สวัสดิการเงินกู ฉุกเฉิน สวัสดิการเงินกูสวัสดิสงเคราะห - ปฏิบัติตอพนักงานอยางเสมอภาค เปนธรรม และใหผลตอบแทนที่เหมาะสมตามความรู ความสามารถ หนาที่รับผิดชอบ และผลการ ปฏิบัติงานแตละคน โดยนําระบบ KPI มาใชในการประเมินผลการปฏิบัติงานซึ่งสงผลตอพิจารณาคาตอบแทนตออัตราการจายเงินโบนัสประจําป และการปรับ เลื่อนตําแหนง - บริษัทฯ ไดสนับสนุนกิจกรรม เพื่อสรางกําลังใจในการทํางานใหกับพนักงานอยางตอเนื่อง เชน การจัดโปรโมชั่นใหกับเจาหนาที่การตลาดที่ มีการเปดบัญชีลูกคาสูงสุดและยอดการซื้อขายทั้งหลักทรัพยและตราสารอนุพันธ และจัดกิจกรรมขอบคุณพนักงาน “Staff Party” ประจําป 2559 - มีการจางงานที่เปนธรรม คํานึงถึงหลักสิทธิมนุษยชนและสิทธิแรงงาน โดยไมนําความแตงตางทางดานเชื้อชาติ เพศ อายุ ศาสนา สภาพ รางกาย ฐานะ ชาติตระกูล มาเปนอุปสรรคในการจางงาน - สนับสนุนใหเกิดความคิดสรางสรรคใหมๆ และความสามัคคี ความเปนน้ําหนึ่งใจเดียวกัน รวมถึงสงเสริมการเคารพสิทธิสวนบุคคล ไมกลาว รายผูอื่น - ใหความสําคัญตอความปลอดภัยและสุขภาพอนามัยของพนักงานในสถานที่ทํางาน ใหมีความสะอาดและเปนระเบียบ - ใหความสําคัญในการฝกอบรมและพัฒนาพนักงาน ใหมีคุณภาพอยางตอเนื่องในทุกๆ ป โดยสงเสริมและสนับสนุนใหพนักงานพัฒนาความรู ความสามารถและทักษะที่เปนประโยชนในการใหบริการลูกคาของบริษัทฯเพื่อรองรับการเจริญเติบโตทางธุรกิจภายใตการเปลี่ยนแปลงอยางรวดเร็วตลอดเวลา 4) ความรับผิดชอบตอผูบริโภค บริษัทฯ มีความมุงมั่นในการสรางความพึงพอใจสูงสุดใหแกลูกคาโดยการเอาใจใส ปกปองผลประโยชนของลูกคา นําเสนอผลิตภัณฑและ บริการที่ดีอยางมีคุณภาพ รวมถึงดูแลขอมูลตางๆ ของลูกคาไวเปนความลับ มีการปฏิบัติที่ชัดเจนและเปนธรรมในการดําเนินธุรกิจตอลูกคาทุกราย รวมทั้งพัฒนา รูปแบบและชองทางการใหบริการ นําเสนอผลิตภัณ ฑที่หลากหลาย โดยยึดถือขอมูลที่ค รบถวนถูกตอง เหมาะสม และไม บิดเบือนขอเท็จจริง รวมถึงทันต อ เหตุการณแกลูกคา อีกทั้ง บริษัทฯ ใหความสําคัญกับการรักษาผลประโยชนและความลับของลูกคาดวยความซื่อสัตยและสุจริต นอกจากนี้ บริษัทฯ ไดจัดเตรียม ชองทางในการรับเรื่องรองเรียนและแจงเบาะแสจากลูกคาและกําหนดขั้นตอนปฏิบัติที่ชัดเจน เพื่อการปฏิบัติงานที่รวดเร็ว ยุติธรรม และเชื่อถือได รวมทั้งไดเขา รวมกระบวนการระงับขอพิพาทดวยวิธีอนุญาโตตุลาการที่จัดขึ้นโดยสํานักงาน ก.ล.ต. 5) การดูแลรักษาสิ่งแวดลอม แมวาการดําเนิ นธุรกิจของบริษั ทฯ จะสงผลกระทบตอสิ่งแวดลอมไมมากนัก แตบริษัทฯ ได ตระหนักดีถึงความสําคัญของการบริหารการใช ทรัพยากรธรรมชาติอยางรูคุณคา และลดการใชพลังงานอยางมีประสิทธิภาพ โดยบริษัทฯ ไดมีนโยบายสงเสริมใหมีการใหความรูและฝกอบรมพนักงานในเรื่อง สิ่งแวดลอมดังนี้ 1. ปฏิบัติตามกฎหมายและขอบังคับเกี่ยวกับสิ่งแวดลอมอยางเครงครัด 2. สงเสริมและรณรงคใหพนักงานรวมกันประหยัดไฟฟา รักษาสภาพแวดลอม และปรับปรุงการปฏิบัติงานใหเหมาะสมกับสภาพแวดลอม อยางตอเนื่องและสม่ําเสมอ 3. ตระหนักถึงการใชน้ําอยางมีประสิทธิภาพ โดยมีการตรวจสอบทอประปา มาตรวัดน้ํา อยางสม่ําเสมอ 4. ลดการใชกระดาษดวยการสงเอกสารและรายงานบางอยางใหแกลูกคาผาน E-mail แทนการสงไปรษณีย และจัดทําโปรแกรมใบลา ออนไลนแทนการใชแบบฟอรมใบลากระดาษ 6) การรวมพัฒนาชุมชน หรือสังคม บริษัทฯ ตระหนักถึงบทบาทและความรับผิดชอบของการดูแลชุมชน และสังคม โดยบริษัทฯ มีการศึกษาและประเมินผลกระทบตอสิ่งแวดลอม รวมถึงสวนรวมในการรับผิดชอบตอสังคมแกผูมีสวนไดสวนเสียตอเนื่องเปนประจํา ผานกิจกรรมที่สอดคลองกับมาตรการดําเนินงานของบริษัทฯ โดยเนนการ สงเสริมดานการศึกษา การทํานุบํารุงศาสนา และการสงเสริมคุณภาพชีวิตทางสังคม เชน ในป 2558 บริษัทฯ ดําเนินกิจกรรมมีสวนรวมดานการศึกษา และการ พัฒนาชุมชนและสังคมมาตลอดทัง้ ป โดยผานกิจกรรมหลัก ดังนี้

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ดานการศึกษา 1. จัดอบรม สัมมนา และใหความรูแกนักศึกษาในสถาบันการศึกษาตางๆ เพื่อใหความรูดานการลงทุน อาทิ มหาวิทยาลัยรังสิต มหาวิทยาลัย เกริก มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลพระนคร มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลธัญบุรี มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลรัตนโกสินทร มหาวิทยาลัยเทคโนโลยี สุรนารี มหาวิทยาลัยราชภัฎนครราชสีมา มหาวิทยาลัยนเรศวร และสถาบันบัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร (นิดา) รวมถึงนักศึกษาจากโครงการนักลงทุนรุนใหม เพื่อ สังคม (NIP) และนักศึกษาจากมหาวิทยาลัยธรรมศาสตร โดยเปดโอกาสใหนักศึกษาเขาเยี่ยมชมการดําเนินธุรกิจของกลุมบริษัทฯ พรอมใหความรูดานการลงทุน 2. เปดโอกาสใหนิสิต นักศึกษาจากสถาบันตางๆ เขามาฝกงานในบริษัทฯ ดานการทํานุบํารุงศาสนา 1. รวมเปนเจาภาพทําบุญถวายผาปาสามัคคีวัดปากเหมือง ตําบลขัวมุง อําเภอสารภี จังหวัดเชียงใหม 2. รวมเปนเจาภาพทําบุญทอดผาปาสามัคคีเฉลิมพระเกียรติ วัดหนองปลิง ต.ดอนแสลบ อ.หวยประเจา จังหวัดกาญจนบุรี เพื่อกอสราง วิหารทรงไทย "รวมใจภักดิ์รักพอหลวง" 3. รวมทอดกฐินประจําป 2558 รวมกับ บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) 4. รวมเปนเจาภาพทอดกฐินสามัคคี "เพื่อสมทบทุนสรางศาลาการเปรียญ" ทอดถวาย ณ วัดสันติธรรมบรพต 5. รวมถวายผาพระกฐินพระราชทานประจําป 2558 ของสํานักงานปองกันและปราบปรามการฟอกเงิน (ปปง.) 6. รวมเปนเจาภาพถวายผากฐินสามัคคี วัดบางกระเจ็ด จังหวัดฉะเชิงเทรา 7. รวมเปนเจาภาพทอดกฐินสามัคคี วัดศิริพงาธรรมนิมิต กรุงเทพฯ ดานการสงเสริมคุณภาพสังคม 1. สนับสนุนโครงการ “แรลลี่ ศาลปกครองสัมพันธ 2558” เพื่อนํารายไดไปสนับสนุนกองทุนฌาปนกิจสงเคราะหศาลปกครอง 2. สนับสนุนการจัดงาน เดินเทิดพระบารมี สยามบรมราชจักรีสิรินธร ซึ่งเปนการเดินเทิดพระเกียรติสมเด็จพระเทพรัตนราชสุดาฯ สยามบรม ราชกุมาร ครบ 5 รอบ 60 พรรษา และเพื่อเปนการถวายความจงรักภักดีอีกทางหนึ่ง 3. ผูบริหารและพนักงานทั่วประเทศรวมกับบริษัทฯ ไดบริจาคเงินในโครงการ “Nepal Earthquake Relief Fund” เพื่อชวยเหลือผูประสบภัย เหตุแผนดินไหวประเทศเนปาล จากเหตุภัยพิบัติแผนดินไหวอยางรุนแรงที่ประเทศเนปาล ขนาด 7.8 แมกนิจูด ซึ่งรายแรงที่สุดในรอบ 81 ปของประเทศเนปาล ในวันที่ 25 เมษายน 2558 โดยมีประชาชนชาวเนปาลไรที่อยูอาศัย และตองการความชวยเหลือจํานวนมาก โดยเงินบริจาคจะถูกรวบรวมแลวโอนสงไปยัง กองทุนของรัฐบาลเนปาลที่ชื่อวา “กองทุนนายกรัฐมนตรีเพื่อการบรรเทาภัยพิบัติธรรมชาติในเนปาล (Prime Minister Natural Disaster Relief Fund in Nepal)” 4. สนับสนุนการแขงขัน "พญามังรายเกมส" เพื่อสงเสริมสนับสนุนการพัฒนาการศึกษาและความสามารถของเยาวชนในภาคเหนือ 5. สนับสนุนองคกรการกุศล “มูลนิธิสิ่งแวดลอมศึกษาเพื่อการพัฒนาอยางยั่งยืน” (ประเทศไทย) หรือ FEED : Foundation for Environmental Education for Sustainable Development (Thailand) เพื่อสงเสริมและสนับสนุนกิจกรรมและปลูกฝงดานอนุรักษธรรมชาติและสิ่งแวดลอม ของเด็กในประเทศไทยและกลุมประเทศเพื่อนบาน 6. ใหความรูเรื่องการลงทุนในหลักทรัพย และ ตลาดสัญญาซื้อขายลวงหนา (TFEX) แกลูกคาของบริษัทฯ ตลอดทั้งป 7. บริจาคชุดอุปกรณกีฬาใหกับ โรงเรียนชนบท จังหวัดพิษณุโลก

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

12. การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง 12.1 ความเห็นของคณะกรรมการบริษทั บริษัทฯ มีคณะกรรมการตรวจสอบ จํานวน 3 ทาน ปฏิบัติหนาที่ โดยมีนางพัชนี สินวัฒนาเจริญ เปนเลขานุการ และทําหนาที่รายงานการ ตรวจสอบและกํากับดูแลการปฏิบัติงาน เปนประจําทุกเดือน สําหรับป 2558 คณะกรรมการตรวจสอบไดมีการประชุมรวมทั้งหมด 11 ครั้ง ตามที่ไดแสดงไวใน รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งอยูในรายงานประจําป 2558 ทั้งนี้ ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 2/2559 เมื่อวันที่ 29 กุมภาพันธ 2559 ซึ่งมี คณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชุมดวย คณะกรรมการบริษัท ไดประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ โดยพิจารณาจากขอมูลและรายงานตางๆ รวมถึงการซักถามจากฝายบริหารเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ทั้ง 5 ดาน คือ ดานองคกรและสภาพแวดลอม ดานการบริหาร ความเสี่ยง ดานการควบคุมการปฏิบัติงานของฝายบริหาร ดานระบบสารสนเทศและการสื่อสารขอมูล และ ดานระบบการติดตาม ซึ่งภายหลังจากการประเมิน แลว คณะกรรมการบริษัท มีความเห็นวาบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน ในเรื่องดังกลาวอยางเหมาะสมและเพียงพอแลว สําหรับระบบการควบคุมภายใน ดานอื่นๆ คณะกรรมการบริษัทของบริษัทฯ เห็นวาบริษัทฯ ไดมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอแลว เชนกัน ทั้งนี้ ผูสอบบัญชีของบริษัทฯ ซึ่งเปนผูตรวจสอบ งบการเงินรายไตรมาสและประจําป 2558 ไมไดแสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีวาบริษัทฯ มีขอบกพรองใดๆ เกี่ยวกับระบบการควบคุมภายใน บริษัทฯ ไดกําหนดใหมีสายตรวจสอบและกํากับดูแลการปฏิบัติงาน เพื่อทําหนาที่ในการตรวจสอบและกํากับดูแลการปฏิบัติงานของบริษัทฯ ให มีประสิทธิภาพ และเปนศูนยกลางการกํากับดูแลการดําเนิ นธุรกิจของบริษัทฯ ใหเปนไปตามกฎหมาย กฎระเบียบ ขอบังคับ นโยบาย และหลักเกณฑของ หนวยงานทางการที่กํากับดูแลกําหนด และใหจัดทําสรุปรายงานผลการตรวจสอบและการปฏิบัติงานโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบทุกเดือนกอนนําเสนอตอ คณะกรรมการบริษัท ยกเวนในกรณีมีเหตุจําเปนเรงดวนที่ตองแจงใหฝายบริหาร และคณะกรรมการบริษัท รับทราบ เพื่อดําเนินการโดยทันที ทั้งนี้ บริษัทฯ ได แตงตั้ง นางพัชนี สินวัฒนาเจริญ ผูชวยกรรมการผูจัดการสายตรวจสอบและกํากับดูแล ทําหนาที่เปนหัวหนาสายตรวจสอบ และหัวหนาสายกํากับดูแลการ ปฏิบัติงาน (Compliance) ของบริษัทฯ ซึ่งเปนบุคคลที่มีประสบการณในการปฏิบัติงานดานการตรวจสอบภายในและงานกํากับดูแลการปฏิบัติงาน ในธุรกิจ หลักทรัพยและสถาบันการเงิน เปนระยะเวลากวา 20 ป โดยมีคุณสมบัติ และผานการอบรมในหลักสูตรที่เกี่ยวกับการปฏิบัติงานทั้งในดานการตรวจสอบ และการ กํากับดูแลการปฏิบัติงาน ตามหลักเกณฑของสํานักงาน ก.ล.ต. ที่กําหนด อนึ่ง ตามที่สํานักงาน ก.ล.ต. ไดเขาตรวจสอบการดําเนินงานของบริษัทฯ ในชวงป 2557 โดยมีขอสังเกตในบางประเด็นเกี่ยวกับการปฏิบัติงานที่ อาจยังไมครบถวน สอดคลอง ตามแนวทางที่กําหนด ซึ่งฝายตรวจสอบภายในของบริษัทฯ ไดมีการติดตามตรวจสอบและจัดทํารายงานผลการตรวจสอบในแตละ เดือนรวมถึงประเด็นที่ฝายตรวจสอบภายในของบริษัทฯ ตั้งขอสังเกตเพิ่มเติม เพื่อจัดสงใหแกคณะกรรมการตรวจสอบรับทราบถึงขอสังเกตดังกลาวและความ คืบหนาในการแกไข ซึ่งจะทําใหมั่นใจไดวาระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ เปนไปตามแนวทางของสํานักงาน ก.ล.ต. ทั้งนี้ ตามรายงานการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบทีไดมีการประชุมในแตละคราว ประจําป 2558 คณะกรรมการตรวจสอบไดเห็นชอบ รายงานการสอบทานการปฏิบัติงานตามประเด็น/ขอสังเกตขางตนตามที่ฝายตรวจสอบภายในของบริษัทฯ รายงานใหทราบ และกําชับใหติดตามดูแล และ ตรวจสอบการปฏิบัติงานของพนักงานอยางตอเนื่อง เพื่อใหมีการปฏิบัติเปนไปตามประกาศหลักเกณฑของหนวยงานทางการและระเบียบบริษัทฯ ที่กําหนดไว

12.2 หัวหนางานตรวจสอบภายในและหัวหนางานกํากับดูแลการปฏิบัติงาน ฝายตรวจสอบภายในและกํากับดูแลของบริษัทฯ ทําหนาที่กํากับดูแลฝายงานตางๆ ที่เกี่ยวของกับธุรกรรมตางๆ ของบริษัทฯ ใหเปนไปตามที่ กฎหมายและนโยบายทีบ่ ริษัทฯ กําหนด โดยรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบรวมถึงผูบริหารระดับสูงของบริษัทฯ และเปนที่ปรึกษาในเรื่องกฎระเบียบที่ เกี่ยวของ ทั้งนี้ ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 12/2558 เมื่อวันที่ 22 ธันวาคม 2558 ไดแตงตั้งให นางพัชนี สินวัฒนาเจริญ เปนหัวหนาฝาย ตรวจสอบภายในและกํากับดูแลของบริษัทฯ โดยคณะกรรมการบริษัทมีความเห็นวา นางพัชนี สินวัฒนาเจริญ มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะปฏิบัติหนาที่ ดังกลาวไดอยางมีประสิทธิภาพ ปจจุบันบริษัทฯ มีพนักงานในฝายตรวจสอบภายในและกํากับดูแลรวมทั้งสิ้น 7 ทาน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

13. รายการระหวางกัน รายละเอียดรายการระหวางกันที่สําคัญของบริษัทฯ กับบุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชนที่เกิดขึ้นในป 2558 มูลคารายการ (บาท) บุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน

ป 2558 นายสดาวุธ เตชะอุบล นายบี เตชะอุบล

ป 2557

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

86,619.88

195,335.00

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

14,123.14

13,994.11

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

นายเบน เตชะอุบล

ความจําเปนและความสมเหตุสมผลของ รายการระหวางกันตามความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ

ลักษณะรายการ

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญา

50.59 8,549.64

8,464.54

163,717.40

218,066.51

555.68

550.60

8,563,802.57

ซือ้ ขายลวงหนาสุทธิ

นางหลุยส ดิศกุล ณ อยุธยา นายทอมมี่ เตชะอุบล ม.ล. ศานติดิศ ดิศกุล พล.ต.ท.วีรพงษ ชื่นภักดี นายคชา ชื่นภักดี

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

202,961.17

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

38,267.99

37,917.71

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

352,327.42

524,195.17

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

68,677.84

13,458.92

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

627.00

621.29

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

347.84

344.64

11,734.73

48,518.90

124.12

122.88

37,897.70

670.28

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

นางสาวพิมพร วาณิชเสนี

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

713.98

56 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การเขา ทํา รายการเป นไป เพื่อ การซื้อ ขายหลักทรั พย ซึ่งเป นไปตามการ ดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตาม อัตราราคาตลาด

มูลคารายการ (บาท) บุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน

ป 2558 นายครรชิต จุลจิราภรณ นางสาวเบ็ญจมาศ แปงคํา นางสาวอําพันธ แปงคํา กองทุนรวมที่บริหารโดยบริษัทรวม

บริษัท อีดีพี เอ็นเตอรไพรส จํากัด

ป 2557

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

9,890.92

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

1,689.35 -

4,464.06

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

5,001.12

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

9,354,235.74

45,121,016.58

338,735.49

407,736.07

การเขาลงทุนดังกลาวเปนไปตามการดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ

54,922.13

245,758.49

10,185,045.33

10,076,528.63

เงินลงทุนสุทธิ

บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน)

ลักษณะรายการ

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

284.87 -

คาธรรมเนียมและบริการ

5,000,000

ค า ธรรมเนียมรั บ การจัด จํา หนา ยหลักทรั พย เป นไปตามการดํ า เนินงาน ตามปกติของบริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตามอัตราราคา ตลาด

คาใชจายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่

1,238,484.72

คาเชาโกดัง เพื่อใชในการดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ

คาใชจา ยอื่น

946,950.00

1,021,850.00

คาโฆษณา เพื่อการดําเนินงานปกติของบริษัทฯ

คานายหนาจากการเปนตัวแทนซื้อ

201,955.94

426,128.22

การเขาทํารายการเปนไปเพื่อการเปนตัวแทนซื้อขายหนวยลงทุน ซึ่งเป นไป ตามการดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ และมีการกํา หนดอั ต ราราคาให เปนไปตามอัตราราคาตลาด

55,264.32

252,964.87

คาธรรมเนียมรับที่ปรึกษาการลงทุน เปนไปตามการดําเนินงานตามปกติของ บริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตามอัตราราคาตลาด

และอุปกรณ

บริษัท ซิงเสียนเยอะเปา จํากัด บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็ม เอฟซี จํากัด (มหาชน)

ขายหนวยลงทุน คาธรรมเนียมและบริการ

คาธรรมเนียมและบริการจาย

162,403.86

57 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

คาจัดการกองทุนจายเปนไปตามการดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ

มูลคารายการ (บาท) บุคคลที่อาจมีความขัดแยงทางผลประโยชน

ลักษณะรายการ ป 2558

บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน)

ป 2557

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา

1,300,904.87

การเขา ทํา รายการเป นไปเพื่อ การซื้อ ขายหลักทรั พ ย ซึ่งเป น ไปตามการ ดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตาม อัตราราคาตลาด

คานายหนาซือ้ ขายหลักทรัพย

1,899,524.73

ลูกหนี้ธรุ กิจหลักทรัพยและสัญญา

2,683,653.74

506,000.00

คาธรรมเนียมรับการเป นตั ว แทนในการรั บ ซื้อ หลักทรั พย เป นไปตามการ ดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตาม อัตราราคาตลาด

3,090,430.59

การเขา ทํา รายการเป นไปเพื่อ การซื้อ ขายตราสารหนี้ ซึ่งเป นไปตามการ ดําเนินงานตามปกติของบริษัทฯ และมีการกําหนดอัตราราคาใหเปนไปตาม อัตราราคาตลาด

648,007,405.46

เงินปนผลจายเป นไปตามมติ อ นุมัติ จากที่ป ระชุมสามัญ ผูถือ หุนประจํา ป 2558 และที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 28 กรกฎาคม 2558

ซือ้ ขายลวงหนาสุทธิ คาธรรมเนียมและบริการ

กําไรจากเงินลงทุน

เงินปนผลจาย

58 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวย กรรมการอิสระของบริษัทฯ จํานวน 3 ทาน ประกอบดวย (1) พล.ต.อ. สมชาย วาณิชเสนี เปนประธานกรรมการ ตรวจสอบ (2) นายเดช นําศิริกุล และ(3) นายชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย เปนกรรมการตรวจสอบ โดยมีนายเดช นําศิริกุล และนายชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย เปนผูมีความรู และประสบการณเพียงพอที่จะทําหนาที่ในการสอบทานความนาเชื่อถือของงบการเงิน และมีนายไพรยง ธีระเสถียร รองกรรมการผูจัดการ สายตรวจสอบและ กํากับดูแล ทําหนาที่เปนเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ ทั้งนี้กรรมการตรวจสอบกรรมการแตละทานไมไดเปนที่ปรึกษา กรรมการบริหาร ลูกจางหรือพนักงาน ของบริษัท และมีคุณสมบัติครบถวนตามหลักเกณฑที่สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย (ก.ล.ต.) กําหนด คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏิบัติหนาที่อยางอิสระตามขอบเขตหนาที่ที่กําหนดไวในกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยไดรับความรวมมือจาก ทุกฝายที่เกี่ยวของ คณะกรรมการตรวจสอบตระหนักถึงความสําคัญของการควบคุมภายใน การบริหารจัดการความเสี่ยง และการกํากับดูแลกิจการที่ดีเพื่อให บริษัทฯมีการควบคุมภายที่ดี มีการบริหารจัดการความเสี่ยงใหอยูในระดับที่เหมาะสมและยอมรับได ตลอดจนการรายงานทางการเงินที่มีความถูกตองและเชื่อถือ ได ในป 2558 คณะกรรมการตรวจสอบไดมีการประชุมรวม 11 ครั้ง ซึ่งในการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบมีประเด็นที่สําคัญโดยสรุป ดังนี้ 1. สอบทานการปฏิบัติงานของสายตรวจสอบและกํากับดูแลของบริษัทฯ รวมทั้งอนุมัติแผนการตรวจสอบประจําป การรายงานผลการตรวจสอบ การรายงานผล และการติดตามผล โดยคณะกรรมการตรวจสอบไดใหขอสังเกต และคําแนะนําเพื่อชวยใหการตรวจสอบภายในและการกํากับดูแลการปฏิบัติงาน ของบริษัทมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น 2. สอบทานการกํากับดูแลกิจการที่ดี คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานนโยบายการกํากับดูแลกิจการที่ดีและการสงเสริมใหบริษัทฯ มีบรรษัทภิ บาล การบริหารจัดการที่ดี ที่สามารถตรวจสอบได ตลอดจนมีการเปดเผยขอมูลอยางเพียงพอและโปรงใส เพื่อการสรางความเชื่อมั่นใหกับนักลงทุน หนวยงาน ทางการที่กํากับดูแล ผูมีสวนไดเสียฯลฯ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นวา บริษัทฯมีการกํากับดูแลกิจการที่ดีในระดับที่ดีและเหมาะสม ตลอดจนสงเสริมให ผูมีสวนไดเสียของบริษัทฯ ไดมีสวนรวมและเกิดประโยชนรวมกันอยางแทจริง 3. สอบทานความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน โดยไดพิจารณารวมกับผูสอบบัญชีของบริษัทฯ และผูตรวจสอบภายใน รวมทั้งไดประเมิน การควบคุมภายใน และการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ ในดานตางๆ แลวพบวา บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมและ รัดกุมเพียงพอตอสถานะการณที่เปลี่ยนแปลงไป 4. สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทฯ เพื่อใหมีก ารดําเนินการเปนไปตามขอกําหนดของสํานั กงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาด หลักทรัพย ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย บริษัท ตลาดอนุพันธ (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน) และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวของกับธุรกิจของบริษัทฯ 5. สอบทานและใหความเห็นของงบการเงินของบริษัทฯ ทั้งงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจําป กอนนําเสนอตอคณะกรรมการบริษัทฯ โดยไดพิจารณารวมกับผูสอบบัญชีภายนอกและผูตรวจสอบภายในของบริษัทฯ โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคลองกับผูสอบบัญชีภายนอกวา งบการเงินประจําป 2558 ไดจัดทําขึ้นถูกตองตามที่ควรในสาระสําคัญตามมาตรฐานบัญชีที่รองรับทั่วไปโดยแสดงความเห็นแบบไมมีเงื่อนไข และไดมีการเปดเผย รายการที่มีสาระสําคัญในหมายเหตุประกอบงบการเงินถูกตอง ครบถวน 6. พิจารณาเสนอคณะกรรมการบริษัทฯเพื่อแตงตั้งผูสอบบัญชีประจําป 2559 โดยเสนอให นายชวาลา เทียนประเสริฐกิจ และ/หรือ นายเพิ่มศักดิ์ วงศพัชรปกรณ และ/หรือ นายนิติ จึงนิจนิรันดร จากบริษัท ดีลอยท ทูช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จํากัด เปนผูสอบบัญชีของบริษัทฯ ประจําป 2559 พรอมทั้งได พิจารณาคาตอบแทนการสอบบัญชี เพื่อนําเสนอตอที่ประชุมผูถือหุนตอไป 7. รวมประชุมพิจารณาหารือและแลกเปลี่ยนขอคิดเห็นกับผูบริหารของบริษัทฯและผูสอบบัญชีภายนอกเปนครั้งคราว เพื่อรับทราบขอสังเกตและ แลกเปลี่ยนความคิดเห็น 8. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกัน และความขัดแยงทางผลประโยชนใหมีการปฏิบัติเปนไปตามที่กฎหมายกําหนดและเปดเผยขอมูลใหครบถวน ถูกตอง คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นวา ในป 2558 คณะกรรมการและผูบริหารของบริษัทฯ ไดใหความสําคัญเปนอยางยิ่งตอการดําเนินงานภายใต กระบวนการกํากับดูแลกิจการที่ดี บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน และการบริหารความเสี่ยงทั้งในระดับบริหาร และระดับปฏิบัติงาน ที่มีความเพียงพอและ เหมาะสมในการดําเนินธุรกิจ โดยฝายบริหารมีความมุงมั่นในการบริหารงานในกรอบของจริยธรรมที่ดี มีการควบคุมดูแลการปฏิบัติงาน ใหเปนไปตามขอกําหนด และกฎหมายอยูเสมอ และมีการรายงานผลการตรวจสอบของสายตรวจสอบและกํากับดูแลโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ พรอมทั้งมีก ารติดตามแกไขตาม ขอเสนอแนะเปนระยะๆ และจากรายงานผลการตรวจสอบของสํานักงานสอบบัญชีบริษัท ดีลอยท ทูช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จํากัด ซึ่งเปนผูสอบบัญชีปจจุบัน ของบริษัทฯ ไมพบประเด็นความผิดพลาดที่สําคัญ มีการปฏิบัติงานเปนไปตามขั้นตอนที่กําหนดไว มีระบบการควบคุมภายในที่ดีและมีประสิทธิภาพที่รัดกุม เพียงพอ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 2/2559 เมื่อวันที่ 29 กุมภาพันธ 2559 คณะกรรมการบริษัทฯ ไดพิจารณาความเพียงพอของระบบการควบคุม ภายในซึ่งผานความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบแลว โดยไดพิจารณาจากขอมูล รายงานตางๆ และการซักถามจากฝายบริหารเกี่ยวกับระบบการ ควบคุมภายในที่สําคัญ 5 ดาน ไดแก องคกรและสภาพแวดลอม การบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงานของฝายบริหาร ระบบสารสนเทศและการ สื่อสารขอมูล และระบบการติดตาม ทั้งนี้ ที่ประชุมไดมีมติเห็นชอบวา บริษัทฯ มีระบบควบคุมภายในที่เหมาะสมและเพียงพอ

พล.ต.อ. (สมชาย วาณิชเสนี) ประธานกรรมการตรวจสอบ 29 กุมภาพันธ 2559

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

14. ขอมูลทางการเงินที่สําคัญ งบการเงิน 14.1 ผูสอบบัญชี ป 2558 นายชวาลา เทียนประเสริฐกิจ ผูสอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4301 บริษัท ดีลอยท ทูช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จํากัด

14.2 สรุปรายงานการตรวจสอบของผูสอบบัญชีของบริษัทแม และบริษัทฯ ในระยะ 3 ปที่ผานมา ความเห็นของผูสอบบัญชีของบริษัทฯ ป 2558 ผูสอบบัญชีไดใหความเห็นในรายงานการตรวจสอบแบบไมมีเงื่อนไข ป 2557 ผูสอบบัญชีไดใหความเห็นในรายงานการตรวจสอบแบบไมมีเงื่อนไขแตมีวรรคเนน ป 2556 ผูสอบบัญชีไดใหความเห็นในรายงานการตรวจสอบแบบไมมีเงื่อนไขแตมีวรรคเนน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

อัตราสวนทางการเงินที่สําคัญ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย

อัตราสวนทางการเงินที่สําคัญ

สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557 2556

2558

อัตราสวนแสดงความสามารถในการทํากําไร (Profitability Ratio) อัตรากําไรขั้นตน (%) อัตรากําไร(ขาดทุน) สุทธิ (%) อัตราผลตอบแทนผูถือหุน (%) อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (%)

89.40

90.24

89.32

14.19 5.53

24.05 11.21

16.67 10.69

20.26

15.55

23.73

3.65 0.26

7.33 0.30

6.75 0.41

* 42.99

* 39.94

* 37.70

65.11

79.10

67.55

0.36 313.88

0.65 60.06

0.41 82.62

26.07

29.43

17.34

216.39

88.00

242.05

0.069 0.238

0.149 0.092

0.138 0.11

1.162

1.35

1.30

(28.98) (52.39)

21.26 65.59

(13.11) (42.66)

(11.66) (9.10)

(33.87) (29.32)

27.06 19.92

(53.37)

11.64

32.42

อัตราสวนแสดงประสิทธิภาพในการดําเนินงาน (Efficiency Ratio) อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย (%) อัตราการหมุนของสินทรัพย (เทา)

อัตราสวนวิเคราะหนโยบายทางการเงิน (Financial Ratio) อัตราสวนสินทรัพยสภาพคลองตอเงินกู (เทา) อัตราสวนสินทรัพยกอรายไดตอเงินกู (เทา) อัตราสวนสินทรัพยคลองตัวตอสินทรัพยรวม (%) อัตราสวนสินทรัพยกอรายไดตอสินทรัพยรวม (%) อัตราสวนหนี้สินตอสวนของเจาของ (เทา) อัตราการจายเงินปนผล (%)

อัตราสวนอื่น อัตราสวนเงินลงทุนในหลักทรัพยตอสินทรัพย (%) เงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ (%)

ขอมูลตอหุน กําไร (ขาดทุน) สุทธิตอหุน ขั้นพื้นฐาน ** (บาท) เงินปนผลตอหุน (บาท) มูลคาตามบัญชีตอหุน (บาท)

อัตราการเจริญเติบโต สินทรัพยรวม (%) หนี้สินรวม (%) รายไดธุรกิจหลักทรัพย (%) คาใชจายดําเนินงาน (%) กําไร (ขาดทุน) สุทธิ (%) * ไมสามารถคํานวณได เนื่องจากบริษัทฯ ไมมีเงินกูยืม ** ถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนัก

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

15. การวิเคราะหคําอธิบายของฝายจัดการ ภาพรวมของการดําเนินธุรกิจและผลการดําเนินงาน บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) มีผลการดําเนินงานตามงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 เปนกําไรสุทธิจํานวน 179.51 ลานบาท ลดลง 205.44 ลานบาท หรือรอยละ 53.37 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่มีกําไรสุทธิจํานวน 384.95 ลานบาท โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทมีกําไรสะสมจํานวน 291.46 ลานบาท ดังรายละเอียดตอไปนี้ รายไดรวม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีรายไดรวมจํานวน 1,265.20 ลานบาท ลดลง 335.17 ลานบาท หรือรอยละ 20.94 เมื่อ เปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่จํานวน 1,600.37 ลานบาท เปนผลมาจากในป 2558 บริษัทฯ มีรายละเอียดของรายไดแตละประเภท สรุปไดดังนี้ หนวย : บาท

รายไดธุรกิจหลักทรัพย รายไดคานายหนา รายไดคาธรรมเนียมและบริการ กําไรจากเงินลงทุน กําไรจากตราสารอนุพันธ รายไดจากดอกเบี้ยและเงินปนผล รายไดจากดอกเบี้ยเงินใหกูยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย รวมรายไดธุรกิจหลักทรัพย สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธสี วน ไดเสีย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดอื่น รวมรายได

สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 868,499,176 61,142,783 113,945,907 3,590,620 56,722,593 46,334,794 1,150,235,873 (4,278,076) 103,777,239 15,469,848 1,265,204,884

% 68.64 4.83 9.01 0.29 4.49 3.66 90.92 (0.34) 8.20 1.22 100.00

2557 1,024,704,552 61,716,999 99,042,759 3,162,726 68,289,745 45,069,986 1,301,986,767 60,406,932 237,975,720 1,600,369,419

2556

64.03 3.86 6.19 0.20 4.27 2.81 81.36 3.77 14.87 100.00

1,695,680,086 39,588,808 66,150,446 19,723,499 90,959,489 56,604,590 1,968,706,918 86,424,302 13,707,904 2,068,839,124

81.96 1.91 3.20 0.95 4.40 2.74 95.16 4.18 0.66 100.00

1. รายไดธุรกิจหลักทรัพยรวม จํานวน 1,150.24 ลานบาท ลดลง 151.75 ลานบาทหรือรอยละ 11.66 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกัน ของปกอนที่จํานวน 1,301.99 ลานบาท โดยเปนผลมาจาก 1.1 รายไดคานายหนา 868.50 ลานบาท ลดลง 156.20 ลานบาท หรือรอยละ 15.24 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่ 1,024.70 ลานบาท สวนใหญเนื่องมาจากปริมาณการซื้อขายหลักทรัพยของลูกคาลดลง ซึ่งเปนไปตามปริมาณการซื้อขายหลักทรัพยของตลาดหลักทรัพยฯ ที่ลดลง 1.2 คาธรรมเนียมและบริการจํานวน 61.14 ลานบาท ลดลง 0.58 ลานบาท หรือรอยละ 0.94 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของป กอนที่จํานวน 61.72 ลานบาท สวนใหญเนื่องมาจากรายไดคาธรรมเนียมจากการจัดจําหนายหลักทรัพยและรายไดคาธรรมเนียมและบริการอื่นๆ ลดลงจํานวน 17.61 ลานบาท ในขณะที่รายไดคาธรรมเนียมการเปนที่ปรึกษาการเงินเพิ่มขึ้นจํานวน 17.01 ลานบาท 1.3 กําไรจากเงินลงทุนและตราสารอนุพันธจํานวน 117.54 ลานบาท เพิ่มขึ้น 15.33 ลานบาท หรือรอยละ 15.00 เมื่อเปรียบเทียบกับ งวดเดียวกันของปกอนที่จํานวน 102.21 ลานบาท สวนใหญเปนผลมาจากกําไรจากการซื้อขายหลักทรัพยเพิ่มขึ้น 31.80 ลานบาท และขาดทุนที่ยังไมเกิดขึ้นจาก การวัดมูลคาเงินลงทุนเพื่อคาเพิ่มขึ้น 17.01 ลานบาท 1.4 รายไดดอกเบีย้ รับและเงินปนผลจํานวน 56.72 ลานบาท ลดลง 11.57 ลานบาท หรือรอยละ 16.94 เมื่อเปรียบเทียบกับงวด เดียวกันของปกอนที่จํานวน 68.29 ลานบาท สวนใหญเนื่องมาจากดอกเบี้ยรับจากเงินฝากสถาบันการเงินลดลง 10.48 ลานบาทจากอัตราดอกเบี้ยในตลาด โดยเฉลี่ยที่ลดลง 2. สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย จํานวน (4.28) ลานบาทลดลง 64.69 ลานบาท หรือรอยละ 107.08 เมื่อ เปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนทีม่ ีกําไรจํานวน 60.41 ลานบาท สวนใหญเนื่องมาจากเมื่อวันที่ 5 มีนาคม 2558 บริษัทไดจําหนายเงินลงทุนในบริษัท หลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) ขางตนทั้งจํานวนใหแกบริษัทคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) โดยในปนี้บริษัทรับรูสวนแบงกําไรจาก เงินลงทุนดังกลาวจํานวน 6.98 ลานบาท ในขณะที่ในงวดเดียวกันของปกอนรับรูส วนแบงกําไรจากเงินลงทุนดังกลาวจํานวน 60.41 ลานบาท

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3. รายไดอื่น จํานวน 15.47 ลานบาท ลดลง 222.51 ลานบาท หรือรอยละ 93.50 เมือ่ เปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่จํานวน 237.98 ลานบาท สวนใหญเปนผลมาจากในงวดเดียวกันของปกอน บริษัทฯ ไดโอนกลับคาเผื่อการดอยคาเงินลงทุนในบริษัทรวมจํานวน 205.59 ลานบาทเปน รายได เนื่องจากมูลคายุติธรรมของบริษัทรวมสูงกวามูลคาตามบัญชี และการไดรับเงินคืนจากเงินสมทบและผลประโยชนที่สมาชิกกองทุนสํารองเลี้ยงชีพไมมี สิทธิ์ไดรับจากการที่มีผูบริหารระดับสูงและเจาหนาที่ของบริษัทฯจํานวนหนึ่งลาออก คาใชจายรวม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีคาใชจายรวมจํานวน 1,032.63 ลานบาท ลดลง 103.05 ลานบาท หรือรอยละ 9.07 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่จํานวน 1,135.68 ลานบาท เปนผลมาจากในป 2558 บริษัทฯ มีรายละเอียดของคาใชจายแตละประเภท สรุปไดดังนี้ หนวย : บาท

คาใชจาย ตนทุนทางการเงิน คาธรรมเนียมและบริการจาย คาใชจายในการดําเนินงาน คาใชจายเกีย่ วกับพนักงาน คาใชจายเกีย่ วกับอาคาร สถานทีแ่ ละอุปกรณ คาตอบแทนกรรมการ คาใชจายอื่น รวมคาใชจายในการดําเนินงาน หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ) รวมคาใชจา ย

สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558

% ของรายไดรวม

2557

% ของรายไดรวม

2556

% ของรายไดรวม

20,378,835 101,544,648

1.61 8.03

21,075,886 105,938,478

1.31 6.62

53,583,831 156,610,947

2.59 7.57

637,443,127 150,211,144 10,805,000 115,753,319 914,212,590 (3,501,740) 1,032,634,333

50.38 11.87 0.86 9.15 72.26 (0.28) 81.62

690,507,227 170,039,332 11,365,000 133,877,698 1,005,789,257 2,874,350 1,135,677,971

43.15 10.63 0.71 8.36 62.85 0.18 70.96

1,072,167,248 194,926,006 11,145,000 144,756,121 1,422,994,375 15,931,601 1,649,120,754

51.82 9.42 0.54 7.00 68.78 0.77 79.71

1. คาธรรมเนียมและบริการจาย จํานวน 101.54 ลานบาท ลดลง 4.40 ลานบาท หรือรอยละ 4.15 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่ จํานวน 105.94 ลานบาท ซึ่งแปรผันตามปริมาณการซื้อขายหลักทรัพยที่ลดลง 2. คาใชจายในการดําเนินงาน จํานวน 914.21 ลานบาท ลดลง 91.58 ลานบาท หรือรอยละ 9.11 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่จํานวน 1,005.79 ลานบาท สวนใหญลดลงจากคาใชจายเกี่ยวกับพนักงานที่แปรผันตามรายไดคานายหนาจากการซื้อขายหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาลดลง เชน คาตอบแทนเจาหนาที่การตลาด และสวนแบงกําไรจากการบริหารทีมคาหลักทรัพย/สํานักงานสาขา เปนตน นอกจากนี้คาใชจายในการดําเนินงานยังลดลง เนื่องจาก สํานักงานสาขาลดลง และผูบริหารระดับสูง และเจาหนาที่การตลาดจํานวนหนึ่งลาออก จึงทําใหคาใชจายที่เกี่ยวของ เชน เงินเดือน โบนัส และคาใชจายเกี่ยวกับ อาคาร สถานที่ และอุปกรณและคาใชจายอื่น เปนตน ลดลงดวย 3. โอนกลับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ จํานวน 3.50 ลานบาท สวนใหญเกิดจากหลักประกันของลูกหนี้รายเดิมมีมูลคาเพิ่มขึ้น โดยสรุปผลกําไรสุทธิ ตามงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีกําไรสุทธิจํานวน 179.51 ลานบาท (คิดเปนกําไรตอหุนเทากับ 0.069 บาท) ลดลง 205.44 ลานบาท หรือรอยละ 53.37 เมื่อเปรียบเทียบกับงวดเดียวกันของปกอนที่มีกําไรสุทธิจํานวน 384.95 ลานบาท (คิดเปนกําไรตอหุนเทากับ 0.149 บาท) และบริษัทฯ มีอัตรากําไรสุทธิเทากับรอยละ 14.19 ปรับตัวลดลงกวางวดเดียวกันของปกอนที่มีอัตรา กําไรสุทธิเทากับรอยละ 24.05 เนื่องจากในป 2558 บริษัทฯ มีรายไดรวมลดลง 355.17 ลานบาทหรือรอยละ 20.94 ในขณะที่บริษัทฯ มีคาใชจายรวมลดลงเพียง 103.05 ลานบาทหรือรอยละ 9.07 สงผลใหอัตราผลตอบแทนผูถือหุนลดลงจากรอยละ 11.21 ในป 2557 เปนรอยละ 5.53 ในป 2558

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การวิเคราะหฐานะการเงินของบริษัทฯ สินทรัพย

สินทรัพย เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ เงินลงทุนในบริษัทรวมสุทธิ ที่ดิน อาคารและอุปกรณสุทธิ สินทรัพยไมมีตัวตนสุทธิ สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี สินทรัพยอื่นสุทธิ รวมสินทรัพย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม % ของ สินทรัพยรวม

2558

2557

% ของ สินทรัพยรวม

2556

% ของ สินทรัพยรวม

1,385,440,714 69,310,000 46,596,468

33.88 1.70 1.14

1,144,607,815 269,310,000 32,189,616

19.88 4.68 0.56

1,073,087,608 569,310,000 442,940,349

22.60 11.99 9.33

1,243,873,992 392,741,224 485,311,836 139,248,274 102,408,524 106,711,815 117,383,553 4,089,026,400

30.42 9.60 11.87 3.41 2.50 2.61 2.87 100.00

2,304,223,685 975,606,502 546,612,943 152,259,533 98,225,958 107,331,535 127,419,856 5,757,787,443

40.02 16.94 9.49 2.65 1.71 1.86 2.21 100.00

1,531,023,127 237,449,760 340,153,559 186,622,547 96,575,450 143,055,030 127,887,922 4,748,105,352

32.25 5.00 7.17 3.93 2.03 3.01 2.69 100.00

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีสินทรัพยรวมทั้งสิ้นจํานวน 4,089.03 ลานบาท ลดลง 1,668.76 ลานบาทหรือรอยละ 28.98 เมื่อเปรียบเทียบ กับสิ้นปกอนที่มีสินทรัพยรวมจํานวน 5,757.79 ลานบาท โดยสินทรัพยของบริษัทฯ เปนเงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดรอยละ 33.88 เงินฝากในสถาบันการเงิน รอยละ 1.70 ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิรอยละ 30.42 เงินลงทุนสุทธิรอยละ 9.60 เงินลงทุนในบริษัทรวมรอยละ 11.87 ที่ดิน อาคารและ อุปกรณและสินทรัพยไมมีตัวตนสุทธิรอยละ 5.91 และสวนที่เหลือประมาณรอยละ 6.62 เปนลูกหนี้สํานักหักบัญชี สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีและสินทรัพย อื่นๆ การเปลี่ยนแปลงของสินทรัพยที่สําคัญ สรุปไดดังนี้ 1. เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดและเงินฝากในสถาบันการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีจํานวน 1,454.75 ลานบาท เพิ่มขึ้น 40.83 ลานบาทหรือรอยละ 2.89 เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปกอนที่จํานวน 1,413.92 ลานบาท ซึ่งโดยสวนใหญเงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดและเงินฝากในสถาบันการเงินของบริษัทฯ จะอยูในรูป เงินฝาก เงินใหกูยืมระยะสั้นกับสถาบันการเงิน เงินฝากประจําและบัตรเงินฝาก เพื่อใหมีความคลองตัวในการนํามาใชเปนเงินทุนหมุนเวียนสําหรับชําระคาซื้อขาย หลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา สนับสนุนธุรกรรมการใหกูยืมเงินเพื่อซื้อหลักทรัพยและการดําเนินงานประจําวัน 2. ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีจํานวน 1,243.87 ลานบาท ลดลง 1,060.35 ลานบาทหรือรอยละ 46.02 เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปกอนทีจ่ ํานวน 2,304.22 ลานบาท โดยสวนใหญเปนการลดลงจากลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยดวยเงินสดจํานวน 916.98 ลานบาท ซึ่งลูกหนี้ ธุรกิจหลักทรัพยนี้มีความสัมพันธโดยตรงกับมูลคาการซื้อขายหลักทรัพยของลูกคาในชวง 3 วันทําการสุดทายกอนสิ้นป สําหรับนโยบายในการตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทฯ มีนโยบายในการตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยการประเมินฐานะลูกหนี้แตละราย ซึ่งการ ประเมินนี้รวมถึงการพิจารณาความเสี่ยงในการเรียกชําระและมูลคาของหลักประกันที่ใชค้ําประกัน บริษัทฯ ตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเมื่อหนี้นั้นมีหลักประกันไม เพียงพอ หรือมีโอกาสที่ลูกหนี้จะชําระเงินตนและดอกเบี้ยคืนไมครบจํานวน ทั้งนี้ ยังไดปฏิบัติการจัดชั้นหนี้ตามหลักเกณฑที่กําหนดไวในประกาศของสํานักงาน คณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ที่ กธ. 33/2543 ลงวันที่ 25 สิงหาคม 2543 และ กธ. 5/2544 ลงวันที่ 15 กุมภาพันธ 2544

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทฯ ไดตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสําหรับมูลหนี้ที่จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจํานวนแลว โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีรายละเอียดดังนี้ มูลคา จํานวน ยอดหนี้ มูลหนี้สุทธิ สํารองหนี้สงสัยจะสูญ หลั กประกัน ระยะเวลาคางชําระ ผลการติดตาม (ราย) (ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) บัญชีเงินสด 1 - 3 เดือน > 3 < = 6 เดือน > 6 < = 12 เดือน > 12 < = 24 เดือน มากกวา 24 เดือน รวม ลูกหนี้อื่น 1 - 3 เดือน > 3 < = 6 เดือน > 6 < = 12 เดือน > 12 < = 24 เดือน มากกวา 24 เดือน รวม รวมทั้งสิ้น

13.60

9 9 48

383.65 383.65 397.25

13.60

44.93 44.93 44.93

27 รายอยูร ะหวางการติดตามและ 12 รายอยูร ะหวางดําเนินคดี

338.72 338.72 352.32

อยูระหวางดําเนินคดี

3. เงินลงทุนสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีจํานวน 392.74 ลานบาท ลดลง 582.87 ลานบาทหรือรอยละ 59.74 เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปกอนที่ จํานวน 975.61 ลานบาท เนื่องจากบริษัทฯ มีการลงทุนในตราสารหนี้ซึ่งเปนเงินลงทุนเพื่อคาลดลง 357.00 ลานบาท ลงทุนในเงินลงทุนเผื่อขายซึ่งเปนหลักทรัพยจด ทะเบียนและหนวยลงทุนลดลง 225.32 ลานบาท โดยเงินลงทุนสุทธินี้เปนเงินลงทุนเพื่อคารอยละ 84.47 เงินลงทุนเผื่อขายรอยละ 10.23 และเงินลงทุนทั่วไปรอยละ 5.30 ซึ่งสวนใหญของเงินลงทุนจะเปนหลักทรัพยจดทะเบียน ตราสารหนี้และหนวยลงทุนที่อยูในความตองการของตลาด ทั้งนี้ เงินลงทุนที่อยูในรูปเงินลงทุนในหลักทรัพยนั้น บริษัทฯ ไดจัดใหมีคณะกรรมการการลงทุนดูแลการลงทุนในหลักทรัพยเพื่อบัญชีบริษัทฯ ซึ่งทํา หนาที่ในการกําหนดแนวทางการลงทุนอยางรอบคอบ พรอมทั้งบริษัทฯ ไดรับรูคาเผื่อการปรับมูลคาและคาเผื่อการดอยคาไวครบถวนตามมาตรฐานบัญชี และ ประกาศของสํานักงาน ก.ล.ต. หนี้สิน

หนี้สิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตราสารอนุพันธ หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน หนี้สินอื่น รวมหนี้สิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 235,432,799 674,374,173 49,214,920 121,469,835 1,080,491,727

% ของ สินทรัพยรวม 5.76 16.49 1.20 2.97 26.42

2557 187,679,778 1,846,213,834 3,110,971 44,045,050 188,342,967 2,269,392,600

% ของ สินทรัพยรวม 3.26 32.06 0.05 0.77 3.27 39.41

2556 25,096,463 1,129,699,869 57,273 3,428,712 46,864,861 165,355,749 1,370,502,927

% ของ สินทรัพยรวม 0.53 23.79 0.00 0.07 0.99 3.48 28.86

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีหนี้สินรวมทั้งสิ้นจํานวน 1,080.49 ลานบาท ลดลง 1,188.90 ลานบาทหรือรอยละ 52.39 เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้น ปกอนที่มีหนี้สินรวมจํานวน 2,269.39 ลานบาท โดยการลดลงของหนี้สินรวมสวนใหญมาจากเจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพยลดลง 1,171.84 ลานบาท ซึ่งเปนผลของ มูลคาการซื้อขายหลักทรัพยในชวง 3 วันทําการสุดทายกอนสิ้นป

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สวนของเจาของ

สวนของเจาของ ทุนที่ออกและเรียกชําระแลว สวนเกินมูลคาหุน องคประกอบอื่นของสวนของเจาของ กําไรสะสม ทุนสํารองตามกฎหมาย ยังไมไดจัดสรร รวมสวนของเจาของ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558

% ของ สินทรัพยรวม

% ของสินทรัพย รวม

2557

2556

% ของ สินทรัพยรวม

2,589,743,484 139,078,735 (11,743,679)

63.33 3.40 (0.28)

2,589,743,484 139,078,735 (5,170,661)

44.98 2.42 (0.09)

2,589,743,484 139,078,735 (8,940,060)

54.54 2.93 (0.18)

85,225,676 206,230,457 3,008,534,673

2.08 5.05 73.58

75,408,087 689,335,198 3,488,394,843

1.31 11.97 60.59

55,574,679 602,145,587 3,377,602,425

1.17 12.68 71.14

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีสวนของเจาของจํานวน 3,008.53 ลานบาท ลดลง 479.86 ลานบาทหรือรอยละ 13.76 เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นป กอนที่มีสวนของเจาของจํานวน 3,488.39 ลานบาท สวนใหญเนื่องมาจากบริษัทฯ มีการจายเงินปนผลประจําป 2557 ใหแกผูถือหุนคิดเปนเงินจํานวน 652.55 ลานบาท นอกจากนี้บริษัทฯ มีกําไรสะสมเพิ่มขึ้นจากผลการดําเนินงานที่มีกําไรสุทธิสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 จํานวน 179.51 ลานบาท สภาพคลองและความเพียงพอของเงินทุนของบริษัทฯ แหลงที่มาของเงินทุนในการประกอบธุรกิจของบริษัทฯ สวนใหญมาจากเงินทุนของบริษัทฯ นอกจากนี้บริษัทฯ มีวงเงินสินเชื่อที่ไดรับจากธนาคาร พาณิชยตางๆ เพือ่ เปนแหลงเงินทุนหมุนเวียนและรองรับการประกอบธุรกิจของบริษัทฯ สําหรับอัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีสัดสวนรอยละ 216.39 ซึ่งยังคงถือวามีอัตราสวนอยูในระดับที่สูงมาก เมื่อเปรียบเทียบกับอัตราขั้นต่ําที่สํานักงาน ก.ล.ต. กําหนดใหบริษัทหลักทรัพยตองดํารงไวที่รอยละ 7 สําหรับการดํารงอัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิของบริษัทฯ นั้น สามารถสรุปไดดังนี้

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2558

- เงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ (ลานบาท) - หนี้สินทัว่ ไปและทรัพยสนิ ที่ตอ งวางเปนประกัน (ลานบาท) - อัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ (NCR)

2,125.68 982.33 216.39%

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 1,918.86 2,180.57 88.00%

2556 2,970.28 1,227.14 242.05%

สภาพคลอง จากงบกระแสเงินสดของบริษัทฯ ปรากฏวา กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มียอดเงินสดสุทธิ ไดมาจํานวน 541.44 ลานบาท ซึ่งสวนใหญเปนผลมาจากบริษัทฯ มีเงินสดรับสุทธิจากเงินลงทุนเพื่อคาจํานวน 465.60 ลานบาท สําหรับกระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มียอดเงินสดสุทธิไดมาจํานวน 354.15 ลานบาท ซึ่งสวนใหญ เปนผลมาจากบริษัทฯ มีเงินสดรับสุทธิจากเงินลงทุนและเงินปนผลรับจากการลงทุนในหลักทรัพยจํานวน 241.58 ลานบาท นอกจากนี้บริษัทฯ ยังมีเงินสดรับจาก การขายเงินลงทุนในบริษัทรวมจํานวน 648.91 ลานบาท และมีเงินสดจายจากการลงทุนในบริษัทรวมเพิ่ม 2 แหงจํานวน 496.39 ลานบาท สําหรับกระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มียอดเงินสดสุทธิใชไปจํานวน 654.76 ลานบาท ซึ่งสวน ใหญเปนผลมาจากบริษัทฯ มีการจายเงินปนผลประจําป 2557 จํานวน 652.55 ลานบาทใหแกผูถือหุนของบริษัทฯ กลาวโดยสรุป บริษัทฯ จัดเปนบริษัทหลักทรัพยที่มีฐานะการเงินที่แข็งแกรงและมีสภาพคลองทางการเงินสูง โดยมีอัตราสวนเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ (NCR) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 สูงถึงรอยละ 216.39 ซึ่งเปนอัตราที่สูงมากเมื่อเปรียบเทียบกับอัตราสวนที่สํานักงาน ก.ล.ต. กําหนดใหบริษัทหลักทรัพยตองดํารงไว ที่รอยละ 7 นอกจากนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ ยังมีเงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดสูงถึง 1,385.44 ลานบาท (คิดเปนรอยละ 33.88 ของสินทรัพยรวม) มี อัตราสวนสินทรัพยคลองตัวตอสินทรัพยรวมที่รอยละ 42.99 มีอัตราสวนสินทรัพยกอรายไดตอสินทรัพยรวมที่รอยละ 65.11 มีอัตราสวนหนี้สินตอสวนของเจาของอยูที่ 0.36 เทา สําหรับสวนของเจาของ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯ มีจํานวน 3,008.53 ลานบาท และมีกําไรสะสมที่ยังไมจัดสรรจํานวน 206.23 ลานบาท โดยมี อัตราผลตอบแทนผูถือหุนที่รอยละ 5.33 และอัตราผลตอบแทนจากการลงทุนเพิ่มขึ้นจากที่รอยละ 15.55 ในป 2557 เปน รอยละ 20.26 ในป 2558

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการ ผูบริหาร ผูมีอํานาจควบคุม และเลขานุการบริษัทของบริษัทฯ ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

ตําแหนง

บริษัท/ประเภทธุรกิจ

ศาสตราจารยประยูร จินดาประดิษฐ - ประธานกรรมการ (กรรมการผูมีอํานาจลงนาม)

- ประกาศนียบัตรชั้นสูงทางการบัญชี (เทียบเทาปริญญาโท) - นิติศาสตรบัณฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program

2549 - ปจจุบัน 2547 - 2556 2536 - 2554

ประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ ประธานสงเสริมกิจการมหาวิทยาลัย

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. เอเชียนอินซูเลเตอร มหาวิทยาลัยบูรพา

นายเดช นําศิริกุล - รองประธานกรรมการ - กรรมการอิสระ - กรรมการตรวจสอบ

- มัธยมศึกษาตอนปลายโรงเรียน อัสสัมชัญ บางรัก

2557 - ปจจุบนั

กรรมการอิสระ กรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี รองประธานกรรมการ กรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการ ประธานกรรมการ ที่ปรึกษาคณะกรรมการ

บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

2549 - ปจจุบัน

2553 - ปจจุบัน 2537 - ปจจุบัน 2530 - 2544

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

บจก.ยูเนี่ยนพัทยาพร็อพเพอรตี้ บจก. ยูเนียนเพาเวอรพรอพเพอรตี้ บมจ. ธนาคารกรุงเทพ

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

พลเอกวัฒนา สรรพานิช - รองประธานกรรมการ - กรรมการอิสระ

- ประกาศณียบัตรชั้นสูงการบริหารงาน ภาครัฐ และกฎหมายมหาชน สถาบัน พระปกเกลา - รัฐศาสตรมหาบัณฑิต มหาวิทยาลัย รามคําแหง - นิติศาสตรบัณฑิต มหาวิทยาลัย รามคําแหง - ปริญญาบัตรวิทยาลัยปองกัน ราชอาณาจักร - วิทยาศาสตรบัณฑิต โรงเรียนนายรอย พระจุลจอมเกลา หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program 2004 - Corporate Governance For Capital Market Intermediaries 2015

2549 - ปจจุบัน 2549 - ปจจุบัน 2558 - ปจจุบัน 2557 - 2558 2534 - 2549 2546 - 2548 2543 - 2549 2543 - 2549 2543 - 2549 2541 - 2542 2539 - 2542 2538 - 2539

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ตําแหนง รองประธานกรรมการและกรรมการอิสระ รองประธานกรรมการ สมาชิกสภาขับเคลื่อนการปฏิรปู ประเทศ สมาชิกสภาปฏิรูปแหงชาติ กรรมการอิสระ รองประธานกรรมการ สมาชิกวุฒิสภา (จ.กาญจนบุรี) รองประธานกรรมาธิการ การทหาร รองประธานกรรมาธิการ กิจการองคกรอิสระ ตุลาการศาลทหารสูงสุด จเรทหารทั่วไป รองผูบัญชาการทหารสูงสุด

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. ภูเก็ตแฟนตาซี รัฐสภา รัฐสภา บมจ. ซาฟารีเวิลด บจก. หลักทรัพย เอเพกซ วุฒิสภา (จากการเลือกตั้งครั้งที่ 1) วุฒิสภา วุฒิสภา ศาลทหารสูงสุด กระทรวงกลาโหม กองบัญชาการทหารสูงสุด

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

พลตํารวจเอกสมชาย วาณิชเสนี - กรรมการอิสระ - ประธานกรรมการตรวจสอบ

นายชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย - กรรมการอิสระ - กรรมการตรวจสอบ

- รัฐประศาสนศาสตรมหาบัณฑิต จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย - รัฐประศาสนศาสตรบัณฑิต โรงเรียน นายรอยตํารวจ หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - Director Certification Program - Audit Committee Program - Finance for Non – Finance Director

- มัธยมศึกษาตอนปลายโรงเรียน อัสสัมชัญ ศรีราชาและโรงเรียนเซนตดอ มินิก - ปริญญาเอกกิตติมศักดิ์, University of America

2549 - ปจจุบัน

ตําแหนง

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

2549 - ปจจุบัน 2546 - 2548 2543 - 2545

กรรมการอิสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระ กรรมการ รองผูบัญชาการตํารวจแหงชาติ

2551 - ปจจุบัน 2547 - ปจจุบัน 2556 - ปจจุบัน 2554 - ปจจุบัน 2533 - 2538 2528 - 2550 2524 - 2528

กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการ ประธานกรรมการบริหาร ประธานกรรมการบริหาร ประธานกรรมการบริหาร ผูจัดการ ผูจัดการ

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บจ. ซีเค ไดมอนด บจ. รัชดาฟอเรสต บจ. สวนลุมไนทบาซาร รัชดาภิเษก บจ. แค็พพิทัล เอ็นเตอรเทนเมนท โรงแรมราชาพาเลซ บจ. สินเจริญการลงทุน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บมจ. ภูเก็ตแฟนตาซี บจ. หลักทรัพย เอเพกซ สํานักงานตํารวจแหงชาติ

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายสดาวุธ เตชะอุบล - กรรมการ - ประธานกรรมการบริหาร (กรรมการผูมีอํานาจลงนาม)

- Honorable Degree (Business Administration), Kensington University, California, USA - Diploma (Commerce), Davis School, Brighton, UK - ศิลปศาสตรบัณฑิต (รัฐศาสตร) มหาวิทยาลัยรามคําแหง หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - หลักสูตรผูบ ริหารระดับสูงสถาบัน วิทยาการตลาดทุน รุนที่ 12 - หลักสูตรผูบ ริหารระดับสูงดานวิทยาการ

เปนบิดาของนาย ทอมมี่ เตชะอุบล

2558 - ปจจุบัน 2557 - ปจจุบัน 2556 - ปจจุบัน

กรรมการ ประธานกรรมการ กรรมการบริหาร

2552 - ปจจุบัน 2555 - ปจจุบนั 2553 - ปจจุบัน 2553 - ปจจุบัน 2553 - ปจจุบัน 2549 - ปจจุบัน 2549 - ปจจุบัน 2548 - ปจจุบัน 2537 - ปจจุบัน 2547 - 2556

กรรมการและประธานกรรมการบริหาร กรรมการและประธานกรรมการบริหาร นายกสมาคม ประธานกรรมการ รองประธานกรรมการ กรรมการ กรรมการ กรรมการ ประธานกรรมการ กรรมการ ประธานกรรมการบริหาร รองประธานกรรมการ คณะกรรมการที่ปรึกษารัฐมนตรีวาการกระทรวง พาณิชย (นายอุทัย พิมพใจชน) คณะที่ปรึกษารัฐมนตรีวาการกระทรวงมหาดไทย (พลเอกชวลิต ยงใจยุทธ) ที่ปรึกษารัฐมนตรีชวยวาการกระทรวงการคลัง (นาย ไชยยศ สะสมทรัพย) ที่ปรึกษารัฐมนตรีชวยวาการกระทรวงมหาดไทย (นายเกียรติชัย ชัยเชาวรัตน) ที่ปรึกษากิตติมศักดิ์รฐั มนตรีประจําสํานักนายกฯ (นายสวัสดิ์ คําประกอบ) กรรมการ

พลังงาน รุนที่ 7

ตําแหนง

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. ผาแดงอินดัสทรี บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ชมรมสงเสริมการคาสัมพันธระหวาง ประเทศจีนกับนานาชาติ (องคกรของประเทศจีน) บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ.หลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟ ซี สมาคมการคาและอุตสาหกรรมไทย บจก. ซิงเสียนเยอะเปา บมจ. คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท บจก. โพรฟทเวนเจอร บจก. บานไรเตชะอุบล บจก. แบงค็อค ดีเวลลอปเมนท บจก. คันทรี่ กรุป บจก. แลนดมารค ดีเวลลอปเมนท กรุป กิจการองคการคลังสินคากระทรวงพาณิชย สมาคมผูป ระกอบการคา (ประเทศไทย) กระทรวงพาณิชย กระทรวงมหาดไทย กระทรวงการคลัง กระทรวงมหาดไทย สํานักนายกรัฐมนตรี คณะกรรมการพิจารณาการจัดตั้งตลาดซือ้ ขาย สินคาเกษตรลวงหนา

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายสุรพล ขวัญใจธัญญา - กรรมการ - รองประธานกรรมการบริหาร (กรรมการผูมีอํานาจลงนาม)

นายฮองไซ ซิม - กรรมการ

- บริหารธุรกิจมหาบัณฑิต (MBA) สาขาวิชาการเงิน, University of Washington, USA โดยทุนมหาวิทยาลัย - วิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิศวกรรม อุตสาหการ, University of Washington, USA โดยทุน มหาวิทยาลัย - วิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาไฟฟา, University of Washington หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - Director Certification Program - Role of the Chairman Program - หลักสูตรผูบ ริหารระดับสูง สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.) รุนที่ 11 - Securitization โดย Fannie Mae of USA - Finance and Banking โดย HSBC (Hong Kong)

- มัธยมศึกษาตอนปลาย สถาบันเซนต โจเซฟ ประเทศสิงคโปร

2557 - ปจจุบัน

2549 - ปจจุบัน 2554 - ปจจุบัน 2546 - ปจจุบัน 2553 - 2555 2553 - 2555 2553 - 2555 2547 - 2553

ตําแหนง รองประธานกรรมการ ประธานกรรมการสรรหาและพิจารณา คาตอบแทน ประธานกรรมการบริหารความเสี่ยง รองประธานกรรมการการลงทุน กรรมการ และรองประธานกรรมการบริหาร กรรมการ กรรมการบริหาร ประธาน คณะกรรมการสรรหาและกําหนดคาตอบแทน และกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการ ประธานอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อนุกรรมการวินัย กรรมการ

2540 - 2545

กรรมการอิสระ และประธานคณะกรรมการ ตรวจสอบ กรรมการผูจัดการ

2550 - ปจจุบัน 2543 - ปจจุบัน 2542 - ปจจุบัน

กรรมการ ประธานกรรมการ ประธานกรรมการ

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ.หลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี บมจ. ไทยคูน เวิลดไวด กรุป (ประเทศไทย) ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย บมจ. ตลาดสัญญาซื้อขายลวงหนา (ประเทศไทย) บมจ. ปริญสิริ บตท. สถาบันการเงินสังกัดกระทรวงการคลัง

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บจก. แพนโรสท อินเตอรเนชั่นแนล บจก. ไทยเรียลเว็นเจอร

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายสมคาด สืบตระกูล - กรรมการ

- พัฒนบริหารศาสตรมหาบัณฑิต (MPA) สาขารัฐประศาสนศาสตร (นโยบายสาธารณะและการวางแผน) สถาบันบัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร (NIDA) - นิติศาสตรบัณฑิต (น.บ.) มหาวิทยาลัย รามคําแหง - ประกาศนียบัตรชั้นสูง หลักสูตรการเมือง การปกครองในระบบประชาธิปไตย สําหรับนักบริหารระดับสูง - ประกาศนียบัตรชั้นสูง หลักสูตรนัก บริหาร การยุติธรรมการปกครองระดับสูง วิทยาลัยการยุติธรรมการปกครอง ศาล ปกครอง - ประกาศนียบัตรชั้นสูง หลักสูตรนัก บริหารการบริหารเมืองระดับสูง สถาบัน เพื่อการพัฒนาเมืองกรุงเทพมหานคร หลักสูตรการอบรม - การเมืองการปกครองในระบอบ ประชาธิปไตย สําหรับนักบริหารระดับสูง สถาบัน พระปกเกลา รุนที่ 10 (ปปร.10) - Director Accreditation Program - Director Certification Program

2557 - ปจจุบัน

ตําแหนง

2551 - ปจจุบัน 2552 - ปจจุบัน 2556 - ปจจุบัน 2553 - ปจจุบัน

กรรมการ กรรมการสรรหาและพิจารณาคาตอบแทน กรรมการบริหารความเสี่ยง ประธานกรรมการลงทุน กรรมการ ประธานกรรมการการลงทุน รองประธานกรรมการ กรรมการและกรรมการตรวจสอบ

2545 - ปจจุบัน

ที่ปรึกษากฎหมาย

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. อุตสาหกรรม อีเล็คโทรนิคส บมจ. ไทยรับเบอรลาเท็คซคอรปอเรชั่น ประเทศไทย บมจ. อารียา พรอพเพอรตี้

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

พลตํารวจโทวีรพงษ ชื่นภักดี - กรรมการอิสระ

- พัฒนบริหารศาสตรมหาบัณฑิตสถาบัน บัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร - รัฐประศาสนศาสตรมหาบัณฑิต จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย - รัฐประศาสนศาสตรบัณฑิต โรงเรียน นายรอยตํารวจ หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - Director Certification Program - Audit Committee Program - Financial Statements for Directors - Role of the Compensation Committee

2557 - ปจจุบัน

2556 - ปจจุบัน 2554 - 2556 2549 - 2554 2553 - ปจจุบัน 2552 - ปจจุบัน ปจจุบัน ปจจุบัน

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ตําแหนง กรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการดานการกํากับดูแลกิจการที่ดี กรรมการอิสระ กรรมการ ที่ปรึกษา กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ กรรมการ กรรมการ

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บริษัท ซิงเสียนเยอะเปา จํากัด บมจ. คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท บมจ. ไทยฮั้วยางพารา บจ. ฟูสนิ อุตสาหกรรมเหมืองแร (ประเทศไทย)

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายนิพนธ วิสิษฐยุทธศาสตร - กรรมการอิสระ

นางสาวสุดธิดา จิระพัฒนสกุล - กรรมการ - กรรมการบริหาร - ประธานเจาหนาที่บริหาร (ผูจัดการ) (กรรมการผูมีอํานาจลงนาม)

- พัฒนบริหารศาสตรมหาบัณฑิต สถาบัน บัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร - นิติศาสตรบัณฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร หลักสูตรการอบรม - ประกาศนียบัตรหลักสูตรผูบริหาร ระดับสูง สถาบันวิทยาการตลาดทุน รุน ที่ 12 - ประกาศนียบัตรหลักสูตรผูบริหาร ระดับสูง ธรรมศาสตร เพื่อสังคม รุนที่ 2 - ประกาศนียบัตรผูบริหาร ระดับสูง ดาน การบริหารพัฒนาเมือง รุนที่ 3 - ประกาศนียบัตร Asian Disaster Preparedness Center (ADPC) - Director Accreditation Program

- ปริญญาโท รัฐประศาสนศาสตร มหาบัณฑิต มหาวิทยาลัยเกริก - ปริญญาตรีมหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program

2557 - ปจจุบัน

ตําแหนง กรรมการอิสระ

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

ประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการสรรหาและพิจารณาคาตอบแทน 2554 - ปจจุบัน

กรรมการอิสระ

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

2553 - ปจจุบัน

กรรมการอิสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ และ กรรมการสรรหาและกําหนดคาตอบแทน

บมจ. แกรนดคาแนล แลนด

2542 - ปจจุบัน

กรรมการอิสระและประธานกรรมกาตรวจสอบ

บมจ. วนชัย กรุป

2556 - ปจจุบัน

ประธานเจาหนาที่บริหาร (ผูจ ัดการ) กรรมการบริหาร กรรมการ กรรมการผูจดั การใหญ กรรมการผูจัดการ

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

2553 - ปจจุบัน 2556 - 2556 2552 - 2556

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายทอมมี่ เตชะอุบล - กรรมการ (กรรมการผูมีอํานาจลงนาม)

นายชนะชัย จุลจิราภรณ - กรรมการ - กรรมการบริหาร - ประธานเจาหนาที่บริหาร

- ปริญญาโท Master of Business Administration (เกียรตินิยม) สถาบันบัณฑิตบริหารธุรกิจ ศศินทร แหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย - ปริญญาตรี Bachelor of Law, University of New South Wales - ปริญญาตรี Bachelor of Commerce in Finance (เกียรตินิยม) หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - หลักสูตรกลยุทธการบริหารธุรกิจ อสังหาริมทรัพยรุนที่ 40 - ปริญญาธุรกิจมหาบัณฑิตสําหรับ ผูบริหาร มหาวิทยาลัยรามคําแหง - ปริญญารัฐศาสตรมหาบัณฑิต มหาวิทยาลัยรามคําแหง - ปริญญาตรี สาขาการเงิน มหาวิทยาลัย ธุรกิจบัณฑิต หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - Director Certification Program - Corporate Governance For Capital Market Intermediaries 2015

เปนบุตรของ นายสดาวุธ เตชะอุบล

2557 - ปจจุบนั

ตําแหนง

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

2555 - ปจจุบนั 2557 - ปจจุบนั 2558 - ปจจุบัน 2553 - ปจจุบนั

กรรมการ ประธานเจาหนาที่บริหาร และกรรมการการลงทุน กรรมการ ที่ปรึกษาคณะกรรมการบริหาร กรรมการ ประธานกรรมการบริหาร

2556 - ปจจุบัน 2556 - ปจจุบัน 2556 - 2556 2555 - ปจจุบัน 2555 - ปจจุบัน 2558 - ปจจุบัน 2554 - 2555 2552 - 2554 2544 - 2552

กรรมการ ประธานเจาหนาที่บริหาร กรรมการผูจัดการใหญ กรรมการบริหาร กรรมการผูจัดการ สายตราสารทุน กรรมการ กรรมการบริหาร กรรมการและประธานเจาหนาที่บริหาร รองกรรมการผูจัดการ

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. หลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี บมจ. ผาแดง อินดัสทรี บจก.ซิงเสียนเยอะเปา

บมจ. เอแคป แอดไวเซอรี่ บมจ. ฟนันเซียไซรัส บมจ. โกลเบล็ก บมจ. ซีมิโก

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

ตําแหนง

บริษัท/ประเภทธุรกิจ

นายชูพงศ ธนเศรษฐกร * - กรรมการผูจัดการ สายวาณิชธนกิจ

- MBA University of Detroit, USA - วิทยาศาสตรบัณฑิต จุฬาลงกรณ มหาวิทยาลัย

2551 - 2558 2550 - 2551 2546 - 2550 2545 - 2546

กรรมการผูจัดการ กรรมการผูจัดการ รองกรรมการผูจัดการ กรรมการบริหาร

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บจก. หลักทรัพย เคทีบี บมจ. หลักทรัพย ซีมิโก บมจ. หลลักทรัพย ฟลลิป

นายพิษณุ วิชิตชลชัย - กรรมการผูจัดการ สายตราสารทุน

- ปริญญาตรี Bachelor of Economics, West Virginia University, U.S.A. - ปริญญาโท Master of Economics ,University of Central Missouri, U.S.A. หลักสูตรการอบรม - Director Accreditation Program - Audit Committee Program

2557 - ปจจุบัน 2557 - ปจจุบนั ปจจุบัน 2552 - 2556

กรรมการผูจดั การ สายตราสารทุน 4 กรรมการ กรรมการ ประธานเจาหนาที่บริหาร

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. หลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี (MFC) ธนาคารออมสิน บมจ. โกลเบล็ก

นายไพรยง ธีระเสถียร ** - กรรมการผูจัดการ สายตรวจสอบและกํากับดูแล

- บริหารธุรกิจบัณฑิต (การบัญชี) มหาวิทยาลัยรามคําแหง - นิติศาสตรบัณฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร

2558 2556 - 2558 2555 - 2556 2549 - 2555

กรรมการผูจดั การ รองกรรมการผูจัดการ ผูอํานวยการ ผูอํานวยการอาวุโส

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

นางสาวเนตรชนก อาณาวรรณ - ผูบริหารสูงสุดสายบัญชีและการเงิน - ผูชวยกรรมการผูจัดการสายบัญชีและ การเงิน

- บัญชีมหาบัณฑิต จุฬาลงกรณ มหาวิทยาลัย - บัญชีบณ ั ฑิตมหาวิทยาลัยธรรมศาสตร

2554 - ปจจุบนั

ผูบริหารสูงสุดสายบัญชีและการเงิน และผูช วย กรรมการผูจัดการ รักษาการสายบัญชีและการเงินและผูอํานวยการ อาวุโส ผูอํานวยการอาวุโส ผูอํานวยการสายบัญชีและการเงิน ผูอํานวยการ กลุมวางแผนและบริหารตนทุน

บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป

* ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 1 ตุลาคม 2558 ** ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 16 กันยายน 2558

2553 - 2554 2553 - 2553 2550 - 2553 2549 - 2550

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บจก. คลาสสิก โกลด บจก. หลักทรัพย เคทีบี (ประเทศไทย)

ชื่อ-สกุล / ตําแหนง

อายุ (ป)

คุณวุฒิทางการศึกษา

สัดสวน ถือหุน (%)

ความสัมพันธทาง ครอบครัวระหวาง กรรมการและ ผูบริหาร

ประสบการณทาํ งานในระยะ 5 ปยอนหลัง ชวงเวลา

นายพิทักษพล รุงโรจนสุวรรณ - เลขานุการบริษัท

- นิติศาสตรบัณฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร

2558 - ปจจุบนั 2557 - 2558 2556 - 2557

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ตําแหนง เลขานุการบริษทั ผูชวยเลขานุการบริษัท นิติกร

บริษัท/ประเภทธุรกิจ บมจ. หลักทรัพย คันทรี่ กรุป บมจ. น้ําตาลบุรีรัมย บมจ. กรุงเทพประกันภัย

หนาที่และความรับผิดชอบของเลขานุการบริษัทฯ 1. ใหคําแนะนําเบื้องตนแกกรรมการเกี่ยวกับขอกฎหมายหลักเกณฑระเบียบและขอบังคับตางๆ ของบริษัทฯ และดูแลใหมีการปฏิบัติใหเปนไป ตามกฎหมาย ระเบียบ และขอบังคับ ตางๆ ของบริษัทฯ 2. สงเสริมใหคณะกรรมการมีความรูความเขาใจเ กี่ยวกับการกํากับดูแลกิจการ และผลักดันใหมีการปฏิบัติตาม 3. จัดเตรียมระเบียบวาระการประชุม เอกสารประกอบการประชุมผูถือหุน และการประชุมคณะกรรมการ 4. จัดการประชุมผูถือหุน และการประชุมคณะกรรมการใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบังคับของบริษัทฯ และแนวปฏิบัติที่ดี 5. บัน ทึก รายงานการประชุ มผู ถื อหุ น และการประชุม คณะกรรมการรวมทั้ง ติด ตามให มี การปฏิ บัติ ต ามมติ ที่ ประชุ ม ผูถื อหุ น และที่ ป ระชุ ม คณะกรรมการ 6. จัดทําและเก็บรักษาทะเบียนกรรมการรายงานประจําป หนังสือนัดประชุมผูถือหุนหนังสือนัดประชุมคณะกรรมการ รายงานการประชุมผูถือหุน และรายงานการประชุมคณะกรรมการ 7. ดําเนินการใหกรรมการและผูบริหารจัดทํารายงานการมีสวนไดเสียของตนและผูที่เกี่ยวของตามที่กฎหมายกําหนด 8. เก็บรักษารายงานการมีสวนไดเสียที่รายงานโดยกรรมการหรือผูบริหารตามที่กฎหมายกําหนด 9. ดูแลใหมีการเปดเผยขอมูล และรายงานสารสนเทศในสวนที่รับผิดชอบตอหนวยงานที่กํากับดูแล 10. ประสานงานกับผูถือหุนและหนวยงานที่กํากับดูแล 11. ปฏิบัติหนาที่อื่นๆ ตามที่คณะกรรมการมอบหมาย

ขอมูลการดํารงตําแหนงของกรรมการ ผูบริหาร และผูมีอํานาจควบคุมของบริษัทฯ ผูบริหาร

บล. คันทรี่ กรุป

บมจ. คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส

1. ศาสตราจารยประยูร จินดาประดิษฐ 2. นายเดช นําศิริกุล 3. พลเอกวัฒนา สรรพานิช 4. พลตํารวจเอกสมชาย วาณิชเสนี 5. นายชาญ ตุลยาพิศิษฐชัย 6. นายสดาวุธ เตชะอุบล 7. นายสุรพล ขวัญใจธัญญา 8. นายฮอง ไซ ซิม 9. นายสมคาด สืบตระกูล 10. พลตํารวจโท วีรพงษ ชื่นภักดี 11. นายนิพนธ วิสิษฐยุทธศาสตร 12. นางสาวสุดธิดา จิระพัฒนสกุล 13. นายทอมมี่ เตชะอุบล 14. นายปตินันท มติธนวิรุฬห 15. นายพิสุทธิ์ วิริยะเมตตากุล 16. นายชนะชัย จุลจิราภรณ 17. นายชูพงศธนเศรษฐกร * 18. นายพิษณุ วิษิตชลชัย 19. นายไพรยง ธีระเสถียร ** 20. นางสาวเนตรชนกอาณาวรรณ

X / / / / // // / / / / // / // /// /// /// ///

/ X / / / / // / / ///

* ลาออกมีผลเมื่อวันที่ 1 ตุลาคม 2558 ** ลาออก มีผลเมื่อวันที่ 16 กันยายน 2558 หมายเหตุ : X = ประธานกรรมการ // = กรรมการบริหาร

/ ///

= =

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

กรรมการ ผูบริหาร

รายละเอียดเกี่ยวกับหัวหนางานตรวจสอบภายในและหัวหนางานกํากับดูแลการปฎิบัติงานของบริษัทฯ หัวขอ ชื่อ – นามสกุล ตําแหนง อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา การฝกอบรม

ประวัติการทํางาน

ระยะเวลาของสัญญาจาง หนาที่ความรับผิดชอบของหัวหนา งานกํากับดูแลการปฎิบัติงาน

ขอมูล นางพัชนี สินวัฒนาเจริญ ผูชวยกรรมการผูจัดการสายตรวจสอบและกํากับดูแล 44 ป ป 2537 : ปริญญาตรี การเงินการธนาคาร / มหาวิทยาลัยสุโขทัยธรรมาธิราช 1. ความรูพื้นฐานและเทคนิคการกํากับกับดูแลการปฏิบัติงานสําหรับผูกํากับดูแลการปฏิบัติงานดาน หลักทรัพย (Compliance Officer) 2. การบริหารความเสี่ยงและการกํากับดูแลบริษัทหลักทรัพยตามแนว Risk Bassed Approach (RBA) 3. หลักสูตรแนวทางปฎิบัติที่เกี่ยวของกับตราสารอนุพันธ(DRG) 4. การบริหารความเสี่ยงสําหรับธุรกิจหลักทรัพย (Risk Management for Securities Business) 5. หลักสูตรมาตรฐานวิชาชีพสําหรับผูกํากับดูแลการปฏิบัติงานดานธุรกิจหลักทรัพย – ระดับกลาง 6. Adding Value Using Risk-Based Auditing (สมาคมผูตรวจสอบภายใน) 7. Introduction to Control Self-Assessment (สมาคมผูตรวจสอบภายใน) 8. Anti-Corruption: The Practical Guide (ACPG) 9. หลักสูตรความรูเกี่ยวกับการกํากับดูแลการปฏิบัติงาน (ASCO) Compliance Training Program) จํานวน 18 ชั่วโมง (พฤศจิกายน 2558) ป 2558 – ปจจุบัน : ผูชวยกรรมการผูจัดการ สายตรวจสอบและกํากับดูแล / บมจ. หลักทรัพย คันทรี่กรุป ป 2557 – 2558 : ผูอํานวยการ ฝายกํากับดูแลการปฏิบัติงาน / บมจ. หลักทรัพย ยูโอบี เคยเฮียน (ประเทศไทย) ป 2555 – 2557 : ผูอํานวยการ ฝายบริหารความเสี่ยง / บริษัทหลักทรัพย เคทีบี (ประเทศไทย) จํากัด ป 2545 – 2555 : ผูจัดการ ฝายกํากับดูแลและตรวจสอบภายใน / บมจ. หลักทรัพย บัวหลวง ไมมีกําหนดระยะเวลา

หนาที่ความรับผิดชอบโดยสังเขป 1. ตรวจสอบและกํากับดูแลการดําเนินธุรกิจของบริษัทฯ เปนไปตามกฎหมายประกาศขอบังคับและ กฎระเบียบที่เกี่ยวของตามที่หนวยงานทางการที่กํากับดูแลกําหนด ตลอดจนพัฒนาระบบงานตางๆ เพื่อใหการกํากับดูแลและตรวจสอบของบริษัทมีประสิทธิภาพและเปนไปตามกฎเกณฑที่เกี่ยวของ กําหนด 2. จัดอบรมใหความรูเกี่ยวกับหลักเกณฑที่เกี่ยวของกับการปฏิบัติงานใหแกพนักงานของบริษัทฯ 3. ใหความเห็น / คําแนะนําเกี่ยวกับเกณฑการปฏิบัติตางๆ ที่หนวยงานทางการที่กํากับดูแลกําหนดตอ กรรมการผูบริหารและหนวยงานตางๆ ภายในของบริษัทฯ 4. จัดทําแผนงานตรวจสอบและกํากับดูแลประจําปตลอดจนประเมินความเพียงพอและประสิทธิภาพของ ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ เสนอคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัทพิจารณา อนุมัติตลอดจนดําเนินการตรวจสอบใหบรรลุตามแผนงานที่อนุมัติ 5. ปฏิบัติหนาที่เลขานุการของคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท 6. สนับสนุนและใหความรวมมือกับหนวยงานทางการที่กํากับดูแลเมื่อมีการรองขอในกรณีตางๆ 7. เสริมสรางและพัฒนาบุคลากรสายตรวจสอบและกํากับดูแลใหมีความรูความเขาใจตอการปฏิบัติงาน ไดอยางเพียงพอและมีประสิทธิภาพ 8. ดําเนินกิจกรรมอื่นๆ ตามที่บริษัทฯ มอบหมาย

รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

รายงานของผูสอบบัญชีรับอนุญาต เสนอผูถือหุนและคณะกรรมการ บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) ขา พเจ า ได ต รวจสอบงบการเงิ น ที่แ สดงเงิ นลงทุน ตามวิ ธี สว นได เ สี ยและงบการเงิน เฉพาะกิจ การ ของบริษั ท หลั ก ทรัพ ย คั น ทรี่ กรุป จํา กั ด (มหาชน) ซึ่ ง ประกอบดวย งบแสดงฐานะการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จที่แสดงเงิน ลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและเฉพาะกิจการ งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของเจาของที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและเฉพาะกิจการ และงบกระแสเงินสดที่ แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันเดียวกัน รวมถึงหมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชีที่สําคัญและหมายเหตุเรื่องอื่นๆ ความรับผิดชอบของผูบริหารตองบการเงิน ผูบริหารเปนผูรับผิดชอบในการจัดทําและการนําเสนองบการเงินเหลานี้โดยถูกตองตามที่ควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน และรับผิดชอบเกี่ยวกับการ ควบคุมภายในที่ผูบริหารพิจารณาวาจําเปนเพื่อใหสามารถจัดทํางบการเงินที่ปราศจากการแสดงขอมูลที่ขัดตอขอเท็จจริงอันเปนสาระสําคัญไมวาจะเกิดจากการ ทุจริตหรือขอผิดพลาด ความรับผิดชอบของผูสอบบัญชี ขาพเจาเปนผูรับผิดชอบในการแสดงความเห็นตองบการเงินดังกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจาไดปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบ บัญชี ซึ่งกําหนดใหขาพเจาปฏิบัติตามขอกําหนด ดานจรรยาบรรณ รวมถึงวางแผนและปฏิบัติงานตรวจสอบเพื่อใหไดความเชื่อมั่นอยางสมเหตุสมผลวางบ การเงินปราศจากการแสดงขอมูลที่ขัดตอขอเท็จจริงอันเปนสาระสําคัญหรือไม การตรวจสอบรวมถึงการใชวิธีการตรวจสอบเพื่อใหไดมาซึ่งหลักฐานการสอบบัญชีเกี่ยวกับจํานวนเงินและการเปดเผยขอมูลในงบการเงิน วิธีการตรวจสอบที่ เลือกใชขึ้นอยูกับดุลยพินิจของผูส อบบัญชี ซึ่งรวมถึงการประเมินความเสี่ยงจากการแสดงขอมูลที่ขัดตอขอเท็จจริงอันเปนสาระสําคัญของงบการเงินไมวาจะเกิด จากการทุจริตหรือขอผิดพลาด ในการประเมินความเสี่ยงดังกลาว ผูสอบบัญชีพิจารณาการควบคุมภายในที่เกี่ยวของกับการจัดทําและการนําเสนองบการเงินโดย ถูกตองตามที่ควรของกิจการ เพื่อออกแบบวิธีการตรวจสอบที่เหมาะสมกับสถานการณ แตไมใชเพื่อวัตถุประสงคในการแสดงความเห็นตอประสิทธิผล ของการ ควบคุมภายในของกิจการ การตรวจสอบรวมถึงการประเมินความเหมาะสมของนโยบายการบัญชีที่ผูบริหารใชและความสมเหตุสมผลของประมาณการทางบัญชี ที่จัดทําขึ้นโดยผูบริหารรวมทั้งการประเมินการนําเสนองบการเงินโดยรวม ขาพเจาเชื่อวาหลักฐานการสอบบัญชีที่ขาพเจาไดรับเพียงพอและเหมาะสมเพื่อใชเปนเกณฑในการแสดงความเห็นของขาพเจา ความเห็น ขาพเจาเห็นวา งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการขางตนนี้ แสดงฐานะการเงินของบริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และผลการดําเนินงานและกระแสเงินสดสําหรับปสิ้นสุดวันเดียวกัน โดยถูกตองตามที่ควรในสาระสําคัญตามมาตรฐาน การรายงานทางการเงิน

กรุงเทพมหานคร วันที่ 25 กุมภาพันธ 2559

ชวาลา เทียนประเสริฐกิจ ผูสอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 4301 บริษัท ดีลอยท ทูช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จํากัด

81 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมายเหตุ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสว นไดเสีย 2558

2557

2558

2557

สินทรัพย เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด

1,385,440,714

1,144,607,815

1,385,440,714

1,144,607,815

เงินฝากในสถาบันการเงิน

69,310,000

269,310,000

69,310,000

269,310,000

ลูกหนี้สํานักหักบัญชี

46,596,468

32,189,616

46,596,468

32,189,616

ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซือ้ ขายลวงหนาสุทธิ

1,243,873,992

2,304,223,685

1,243,873,992

2,304,223,685

เงินลงทุนสุทธิ

392,741,224

975,606,502

392,741,224

975,606,502

เงินลงทุนในบริษัทรวมสุทธิ

485,311,836

546,612,943

496,389,812

532,567,296

ที่ดิน อาคารและอุปกรณสุทธิ

139,248,274

152,259,533

139,248,274

152,259,533

สินทรัพยไมมตี ัวตนสุทธิ

102,408,524

98,225,958

102,408,524

98,225,958

สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี

106,711,815

107,331,535

106,711,815

107,331,535

สินทรัพยอนื่ สุทธิ

117,383,553

127,419,856

117,383,553

127,419,856

4,089,026,400

5,757,787,443

4,100,104,376

5,743,741,796

รวมสินทรัพย หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

82 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบแสดงฐานะการเงิน (ตอ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมาย เหตุ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสว นไดเสีย 2558

2557

2558

2557

หนี้สินและสวนของเจาของ หนี้สิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน หนี้สินอื่น

235,432,799 674,374,173 49,214,920 121,469,835

187,679,778 1,846,213,834 3,110,971 44,045,050 188,342,967

235,432,799 674,374,173 49,214,920 121,469,835

187,679,778 1,846,213,834 3,110,971 44,045,050 188,342,967

1,080,491,727

2,269,392,600

1,080,491,727

2,269,392,600

2,589,743,484

2,589,743,484 139,078,735 (11,743,679)

2,589,743,484 139,078,735 (5,170,661)

2,589,743,484 139,078,735 (12,167,964)

2,589,743,484 139,078,735 (13,631,538)

85,225,676 206,230,457

75,408,087 689,335,198

85,225,676 217,732,718

75,408,087 683,750,428

รวมสวนของเจาของ

3,008,534,673

3,488,394,843

3,019,612,649

3,474,349,196

รวมหนี้สินและสวนของเจาของ

4,089,026,400

5,757,787,443

4,100,104,376

5,743,741,796

16 17 18

รวมหนี้สิน สวนของเจาของ ทุนเรือนหุน ทุนจดทะเบียน

หุนสามัญ 2,589,743,484 หุน มูลคาหุนละ 1.00 บาท ทุนที่ออกและชําระแลว หุนสามัญ 2,589,743,484 หุน มูลคาหุนละ 1.00 บาท สวนเกินมูลคาหุน องคประกอบอื่นของสวนของเจาของ กําไรสะสม จัดสรรแลว ทุนสํารองตามกฎหมาย ยังไมไดจดั สรร

20 10.3

หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

83 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน่ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมายเหตุ

งบการเงินทีแ่ สดงเงินลงทุน

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสวนไดเสีย 2558

2557

2558

2557

รายได คานายหนา

868,499,176

1,024,704,552

868,499,176

1,024,704,552

คาธรรมเนียมและบริการ

61,142,783

61,716,999

61,142,783

61,716,999

กําไรจากเงินลงทุน

10.4

113,945,907

99,042,759

113,945,907

99,042,759

3,590,620

3,162,726

3,590,620

3,162,726

(4,278,076)

60,406,932

56,722,593

68,289,745

56,722,593

143,048,495

46,334,794

45,069,986

46,334,794

45,069,986

กําไรจากตราสารอนุพันธ สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย ดอกเบี้ยและเงินปนผล

10.5

ดอกเบี้ยเงินใหกูยมื เพื่อซื้อหลักทรัพย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดอื่น

103,777,239 27

116,338,654

15,469,848

237,975,720

15,469,848

237,975,720

รวมรายได

1,265,204,884

1,600,369,419

1,282,044,375

1,614,721,237

ตนทุนทางการเงิน

20,378,835

21,075,886

20,378,835

21,075,886

101,544,648

105,938,478

101,544,648

105,938,478

คาใชจายเกี่ยวกับพนักงาน

637,443,127

690,507,227

637,443,127

690,507,227

คาใชจายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ

150,211,144

170,039,332

150,211,144

170,039,332

คาใชจาย

คาธรรมเนียมและบริการจาย คาใชจายในการดําเนินงาน

คาตอบแทนกรรมการ

10,805,000

11,365,000

10,805,000

11,365,000

คาใชจายอื่น

115,753,319

133,877,698

115,753,319

133,877,698

(3,501,740)

2,874,350

(3,501,740)

2,874,350

1,032,634,333

1,135,677,971

1,032,634,333

1,135,677,971

232,570,551

464,691,448

249,410,042

479,043,266

(53,058,253)

(79,739,855)

(53,058,253)

(82,375,110)

179,512,298

384,951,593

196,351,789

396,668,156

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ) รวมคาใชจาย กําไรกอนภาษีเงินได ภาษีเงินได กําไรสุทธิ

84 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน่ (ตอ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมายเหตุ

งบการเงินทีแ่ สดงเงินลงทุน

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสวนไดเสีย 2558

2557

2558

2557

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น รายการที่ไมตองจัดประเภทรายการใหมไป กําไรหรือขาดทุนในภายหลัง กําไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย สําหรับโครงการผลประโยชนของพนักงาน

(309,425)

8,626,069

61,885

(1,725,214)

(247,540)

6,900,855

(7,739,668)

4,040,613

(3,810,469)

(14,985,908)

844,688

891,137

5,639,937

891,137

321,962

(1,162,351)

(365,894)

(6,573,018)

3,769,399

1,463,574

ภาษีเงินไดเกี่ยวกับรายการที่ไมตอ งจัดประเภทรายการใหม ไปกําไรหรือขาดทุนในภายหลัง

รายการที่อาจถูกจัดประเภทรายการใหมไป กําไรหรือขาดทุนในภายหลัง กําไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลคาเงินลงทุนเผื่อขาย ปรับปรุงสวนเกินทุนจากการวัดมูลคา เงินลงทุนเผื่อขายที่ขายระหวางป ภาษีเงินไดเกี่ยวกับรายการที่ตองจัดประเภทรายการใหม ไปกําไรหรือขาดทุนในภายหลัง

รวมกําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่นสุทธิ

จํานวนหุนสามัญถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนัก

(11,451,817)

(6,820,558)

10,670,254

1,463,574

(4,550,962)

172,691,740

395,621,847

197,815,363

392,117,194

บาท

0.069

0.149

0.076

0.153

หุน

2,589,743,484

กําไรเบ็ดเสร็จรวม

กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน

2,642,954

หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

85 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของเจาของ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมาย เหตุ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนได เสีย ทุนที่ออก

สวนเกิน

และชําระแลว

มูลคาหุน

องคประกอบอื่นของ

กําไรสะสม

สวนของเจาของ

จัดสรรแลว

สวนเกิน (ต่ํา) กวาทุน

ทุนสํารอง

จากการวัด

ตามกฎหมาย

รวม ยังไมไดจัดสรร

สวนของเจาของ

มูลคาเงินลงทุน 2,589,743,484

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2557

139,078,735

(8,940,060)

55,574,679

602,145,587

3,377,602,425

(284,829,429)

391,852,448

395,621,847

การเปลี่ยนแปลงในระหว างป เงินปนผลจาย

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

ทุนสํ ารองตามกฎหมาย

3,769,399 -

19,833,408

(19,833,408)

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557

2,589,743,484

139,078,735

(5,170,661)

75,408,087

689,335,198

3,488,394,843

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558

2,589,743,484

139,078,735

(5,170,661)

75,408,087

689,335,198

3,488,394,843

(652,551,910)

179,264,758

172,691,740

การเปลี่ยนแปลงในระหว างป เงินปนผลจาย

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

ทุนสํ ารองตามกฎหมาย

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558

2,589,743,484

(6,573,018) -

139,078,735

(11,743,679)

หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

86 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9,817,589

(9,817,589)

85,225,676

206,230,457

3,008,534,673

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของเจาของ (ตอ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท หมาย เหตุ

งบการเงินเฉพาะกิจการ กําไร สะสม

ทุนที่ออก

สวนเกิน

องคประกอบอื่นของ

และชําระแลว

มูลคาหุน

สวนของเจาของ

จัดสรรแลว

สวนเกิน (ต่ํา) กวาทุน

ทุนสํารอง

จากการวัด

ตามกฎหมาย

รวม ยังไมไดจัดสรร

สวนของเจาของ

มูลคาเงินลงทุน

2,589,743,484

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2557

139,078,735

(2,179,721)

55,574,679

584,844,254

3,367,061,431

(284,829,429)

403,569,011

392,117,194

19,833,408

(19,833,408)

การเปลี่ยนแปลงในระหวางป เงินปนผลจาย

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

ทุนสํารองตามกฎหมาย

(11,451,817) -

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557

2,589,743,484

139,078,735

(13,631,538)

75,408,087

683,750,428

3,474,349,196

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558

2,589,743,484

139,078,735

(13,631,538)

75,408,087

683,750,428

3,474,349,196

(652,551,910)

196,351,789

197,815,363

9,817,589

(9,817,589)

85,225,676

217,732,718

3,019,612,649

การเปลี่ยนแปลงในระหวางป เงินปนผลจาย

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

ทุนสํารองตามกฎหมาย

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558

2,589,743,484

1,463,574 -

139,078,735

(12,167,964)

หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

87 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย 2558 2557

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558

2557

249,410,042

479,043,266

กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน กําไรกอนภาษีเงินได ปรับปรุงดวย

232,570,551

464,691,448

คาเสื่อมราคาและคาตัดจําหนาย

49,728,319

57,724,619

49,728,319

57,724,619

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)

(3,501,740)

2,874,350

(3,501,740)

2,874,350

6,354,405

(10,542,265)

6,354,405

(10,542,265)

(กําไร) ขาดทุนที่ยังไมเกิดขึ้นจากการวัดมูลคาเงินลงทุนเพื่อคา ขาดทุนที่ยังไมเกิดขึ้นจากการวัดมูลคาหนี้สนิ ตราสารอนุพันธ กําไรจากการขายเงินลงทุนเพื่อคา กําไรจากการขายเงินลงทุนเผื่อขาย โอนกลับคาเผื่อการดอยคาจากเงินลงทุนในบริษัทรวม กําไรจากการขายและตัดจําหนายอาคาร และอุปกรณ และสินทรัพยไมมีตวั ตน สวนแบง (กําไร) ขาดทุนจากเงินลงทุนตามวิธีสว นไดเสีย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม

(114,469,489)

(75,206,834)

(114,469,489)

(75,206,834)

(5,830,823)

(13,293,660)

(5,830,823)

(13,293,660)

(205,589,985)

(504,922)

(3,220,940)

4,278,076

(60,406,932)

(103,777,239)

(504,922) (116,338,654)

(205,589,985)

(3,220,940) -

คาใชจายผลประโยชนของพนักงาน

14,318,300

9,977,897

14,318,300

9,977,897

ตนทุนทางการเงิน

20,378,835

21,075,886

20,378,835

21,075,886

(103,057,387)

(113,359,731)

(103,057,387)

(188,118,481)

91,476,497

99,583,043

91,476,497

99,583,043

เงินสดจายดอกเบี้ย

(20,378,835)

(21,075,886)

(20,378,835)

(21,075,886)

เงินสดจายภาษีเงินได

(87,881,029)

(4,463,410)

(87,881,029)

(4,463,410)

(20,296,481)

148,767,625

(20,296,481)

148,767,625

รายไดดอกเบี้ยและเงินปนผล เงินสดรับจากดอกเบี้ย

กําไร (ขาดทุน) จากการดําเนินงานกอนการเปลีย่ นแปลงใน สินทรัพยและหนี้สินดําเนินงาน

88 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด (ตอ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หนวย : บาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสว นไดเสีย 2558

2557

2558

2557

กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน (ตอ) สินทรัพยดําเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขาย ลวงหนา เงินสดจายซือ้ เงินลงทุนเพื่อคา เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนเพื่อคา เงินสดรับจากตั๋วแลกเงิน

200,000,000

300,000,000

200,000,000

300,000,000

(14,406,852)

410,750,733

(14,406,852)

410,750,733

1,063,851,433

(776,074,908)

1,063,851,433

(776,074,908)

(87,738,507,001) 88,204,103,113

(83,256,941,378) 82,654,660,573

(87,738,507,001) 88,204,103,113

(83,256,941,378) 82,654,660,573

สินทรัพยอนื่ สุทธิ หนี้สินดําเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตราสารอนุพันธ ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน หนี้สินอื่น

80,000,000

11,624,140

(211,699)

11,624,140

(211,699)

47,753,021

162,583,315

47,753,021

162,583,315

716,513,965

(1,171,839,662) -

(57,298)

(1,171,839,662) -

716,513,965 (57,298)

(9,148,430)

(4,171,639)

(9,148,430)

(4,171,639)

(31,689,162)

(15,483,885)

(31,689,162)

(15,483,885)

541,444,119

420,335,404

541,444,119

420,335,404

เงินสดสุทธิไดมาจากกิจกรรม ดําเนินงาน

89 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

งบการเงินเฉพาะกิจการ

ตามวิธีสว นไดเสีย 2558

2557

2558

2557

กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินสดจายซือ้ เงินลงทุนเผื่อขาย เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนเผื่อขาย เงินสดจายซือ้ เงินลงทุนในบริษัทยอย เงินสดจายซือ้ เงินลงทุนในบริษัทรวม เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม

(119,986,840)

(207,737,627)

(119,986,840)

(207,737,627)

353,031,382

80,423,862

353,031,382

80,423,862

เงินสดจายซือ้ อาคารและอุปกรณ และสินทรัพยไมมีตวั ตน เงินสดรับจากการขายอาคารและอุปกรณ

(496,389,812)

8,534,311

648,905,950

10,399,375

(496,389,812)

648,905,950

เงินสดรับจากเงินปนผลของเงินลงทุนในหลักทรัพย เงินสดรับจากเงินปนผลของเงินลงทุนในบริษัทรวม

(9,850)

74,758,750

8,534,311 -

(9,850) 10,399,375 74,758,750

(43,082,279)

(38,601,308)

(43,082,279)

(38,601,308)

3,140,318

17,262,878

3,140,318

17,262,878

354,153,030

(63,503,920)

354,153,030

(63,503,920)

(2,212,340)

(481,848)

(2,212,340)

(481,848)

(652,551,910)

(284,829,429)

(652,551,910)

(284,829,429)

(654,764,250)

(285,311,277)

240,832,899

71,520,207

240,832,899

71,520,207

เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม

1,144,607,815

1,073,087,608

1,144,607,815

1,073,087,608

เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม

1,385,440,714

1,144,607,815

1,385,440,714

1,144,607,815

และสินทรัพยไมมีตวั ตน เงินสดสุทธิไดมาจาก (ใชไปใน) กิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดจายชําระหนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน เงินปนผลจาย เงินสดสุทธิใชไปในกิจกรรมจัดหาเงิน

เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ

หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้

90 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

(654,764,250)

(285,311,277)

บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 1.

ขอมูลทั่วไป บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน) (“บริษัท”) เปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นในประเทศไทย ในป 2536 บริษัทไดเขาเปนบริษัทจด ทะเบียนในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลักทรัพยฯ”) และเมื่อวันที่ 8 มกราคม 2558 บริษัทไดเพิกถอนหุนสามัญออกจากการ เปนหลักทรัพยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ และหุนสามัญของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ไดเขาจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ แทน ซึ่ง เปนการดําเนินการตามแผนการปรับโครงสรางกิจการของบริษัท บริษัทไดจดทะเบียนแปลงสภาพเปนบริษัทมหาชนจํากัด ตามกฎหมายวา ดวยบริษัทมหาชนจํากัด เมื่อวันที่ 17 กุมภาพันธ 2537 โดยมีสํานักงานใหญ จดทะเบียนตั้งอยูเลขที่ 132 อาคารสินธร 1 ชั้น 2 ถนนวิทยุ แขวง ลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2557 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2557 ของบริษัทมีมติอนุมัติแผนการปรับโครงสรางกิจการของบริษัทโดยใหมี การจัดตั้งบริษัทโฮลดิ้งภายใตชื่อ บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) (“คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส”) เพื่อประกอบธุรกิจทางดานลงทุนและ ถือหุนของบริษัท โดย คั นทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ไดทําคําเสนอซื้อหลักทรั พยของบริษัท ในอัตราแลกหลักทรัพยเทากับ 1 ตอ 1 และ ณ วันที่ 25 ธันวาคม 2557 ซึ่งเปนวันครบกําหนดระยะเวลาทําคําเสนอซื้อ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งสไดสรุปจํานวน หุนสามัญของบริษัทที่รับซื้อได คิดเปนสัดสวนรอยละ 99.1 ของจํานวนหุนสามัญที่ออกแลวของบริษัท จึงมีผลทําใหบริษัทเปนบริษัทยอยของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส บริษัทใหญของบริษัท คือ บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) ซึ่งเปนบริษัทที่จัดตั้งขึ้นในประเทศไทยโดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ถือหุนของบริษัทคิดเปนรอยละ 99.3 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีสาขาอยูจํานวน 39 สาขา และ 41 สาขา ตามลําดับ เมื่อวันที่ 22 ตุลาคม 2551 กระทรวงการคลังอนุมัติใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพยแบบ ก เลขที่ ลก-0002-01 ใหแกบริษัท และยกเลิก ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพยเดิมเลขที่ 51/2517 และเลขที่ 18/2547 ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพยแบบ ก เปนใบอนุญาตให ประกอบธุรกิจหลักทรัพยไดหลายประเภท ดังตอไปนี้ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

การเปนนายหนาซื้อขายหลักทรัพย การคาหลักทรัพย การจัดจําหนายหลักทรัพย การเปนที่ปรึกษาการลงทุน การจัดการกองทุนรวม การจัดการกองทุนสวนบุคคล กิจการการยืมและใหยืมหลักทรัพย การจัดการเงินรวมลงทุน

บริษัทไดรับความเห็นชอบเปนที่ปรึกษาทางการเงินตั้งแตวันที่ 21 มีนาคม 2555 ถึงวันที่ 20 มีนาคม 2560 จากสํานักงานคณะกรรมการกํากับ หลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย เมื่อวันที่ 13 สิงหาคม 2551 บริษัทไดรับใบอนุญาตเลขที่ 0007/2551 ใหประกอบธุรกิจหลักทรัพยประเภทการเปนนายหนาซื้อขายสัญญา ซื้อขายลวงหนาจากคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ทั้งนี้การอนุญาตมีผลตั้งแตวันที่ 31 กรกฎาคม 2551 เมื่อวันที่ 12 กรกฎาคม 2553 บริษัทไดรับอนุญาตใหประกอบธุรกิจหลักทรัพยประเภทกิจการการยืมและใหยืมหลักทรัพยเฉพาะใน ฐานะตัวการ (Principal) จากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย

91 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สําหรับการประกอบธุรกิจหลักทรัพยประเภทการจัดการกองทุนรวม การจัดการกองทุนสวนบุคคล และการจัดการเงินรวมลงทุน บริษัทจะ เริ่มดําเนินการไดก็ตอเมื่อไดรับความเห็นชอบจากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพยแลว 2.

หลักเกณฑการจัดทําและนําเสนองบการเงิน 2.1 บริษัทจัดทําบัญชีเปนเงินบาทและจัดทํางบการเงินตามกฎหมายเปนภาษาไทยตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินและวิธีปฏิบัติ ทางการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทยและไดจัดทําขึ้นตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและ ตลาดหลักทรัพย งบการเงินของบริษั ทไดจั ดทํ าขึ้ นตามมาตรฐานการบั ญชี ฉบั บที่ 1 (ปรับปรุ ง 2557) เรื่อง “การนํ าเสนองบการเงิน” และตาม ขอกําหนดของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย (“กลต.”) ที่ สธ/ข/น. 53/2553 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2553 เรื่อง “แบบงบการเงินสําหรับบริษัทหลักทรัพย” 2.2

มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่มีผลตอการรายงาน และ/หรือการเปดเผยขอมูลในงบการเงินสําหรับรอบบัญชีปจจุบัน สภาวิชาชีพบัญชีไดออกประกาศที่เกี่ยวกับมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่มีผลบังคับใชสําหรับงบการเงินที่มีรอบ ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2558 เปนตนไป ดังตอไปนี้

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 2 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 7 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 8 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 11 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 12 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 16 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 17 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 18 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 20 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 23 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 24 (ปรับปรุง 2557)

การนําเสนองบการเงิน สินคาคงเหลือ งบกระแสเงินสด นโยบายการบัญชี การเปลี่ยนแปลงประมาณการทางบัญชีและ ขอผิดพลาด เหตุการณภายหลังรอบระยะเวลารายงาน สัญญากอสราง ภาษีเงินได ที่ดิน อาคารและอุปกรณ สัญญาเชา รายได ผลประโยชนของพนักงาน การบัญชีสําหรับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลและการเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับความ ชวยเหลือจากรัฐบาล ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราตางประเทศ ตนทุนการกูยืม การเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับบุคคล หรือกิจการที่เกี่ยวของกัน

92 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

มาตรฐานการบัญชี (ตอ) ฉบับที่ 26 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 27 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 28 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 29 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 33 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 34 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 36 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 37 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 38 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 40 (ปรับปรุง 2557)

การบัญชีและการรายงานโครงการผลประโยชนเมื่อออกจากงาน งบการเงินเฉพาะกิจการ เงินลงทุนในบริษัทรวมและการรวมคา การรายงานทางการเงินในสภาพเศรษฐกิจที่เงินเฟอรุนแรง กําไรตอหุน งบการเงินระหวางกาล การดอยคาของสินทรัพย ประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น และสินทรัพยที่อาจเกิดขึ้น สินทรัพยไมมีตัวตน อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 2 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 3 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 6 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 8 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 10 ฉบับที่ 11 ฉบับที่ 12 ฉบับที่ 13

การจายโดยใชหุนเปนเกณฑ การรวมธุรกิจ สินทรัพยไมหมุนเวียนที่ถือไวเพื่อขายและการดําเนินงานที่ยกเลิก การสํารวจและประเมินคาแหลงทรัพยากรแร สวนงานดําเนินงาน งบการเงินรวม การรวมการงาน การเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับสวนไดเสียในกิจการอื่น การวัดมูลคายุติธรรม

การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 15 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 25 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 27 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 29 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 31 (ปรับปรุง 2557) ฉบับที่ 32 (ปรับปรุง 2557)

ความชวยเหลือจากรัฐบาล-กรณีที่ไมมีความเกี่ยวของอยางเฉพาะเจาะจง กับกิจกรรมดําเนินงาน สัญญาเชาดําเนินงาน-สิ่งจูงใจที่ใหแกผูเชา ภาษีเงินได-การเปลี่ยนแปลงสถานภาพทางภาษีของกิจการหรือของผูถือหุน การประเมินเนื้อหาสัญญาเชาที่ทําขึ้นตามรูปแบบกฎหมาย การเปดเผยขอมูลของขอตกลงสัมปทานบริการ รายได-รายการแลกเปลี่ยนเกี่ยวกับบริการโฆษณา สินทรัพยไมมีตัวตน-ตนทุนเว็บไซต

93 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2557) การเปลี่ยนแปลงในหนี้สินที่เกิดขึ้นจากการรื้อถอน การบูรณะ และหนี้สินที่มีลักษณะ คลายคลึงกัน ฉบับที่ 4 (ปรับปรุง 2557) การประเมินวาขอตกลงประกอบดวยสัญญาเชาหรือไม ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2557) สิทธิในสวนไดเสียจากกองทุนการรื้อถอน การบูรณะและการปรับปรุงสภาพแวดลอม ฉบับที่ 7 (ปรับปรุง 2557) การปรับปรุงยอนหลังภายใตมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 29 เรื่อง การรายงานทางการเงิน ในสภาพเศรษฐกิจที่มีภาวะเงินเฟอรุนแรง ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2557) งบการเงินระหวางกาลและการดอยคา ฉบับที่ 12 (ปรับปรุง 2557) ขอตกลงสัมปทานบริการ ฉบับที่ 13 (ปรับปรุง 2557) โปรแกรมสิทธิพิเศษแกลูกคา ฉบับที่ 14 ขอจํากัดสินทรัพยตามโครงการผลประโยชน ขอกําหนดเงินทุนขั้นต่ํา และปฏิสัมพันธของรายการเหลานี้ สําหรับมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2557) เรื่อง ผลประโยชนของพนักงาน ฉบับที่ 15 (ปรับปรุง 2557) สัญญาสําหรับการกอสรางอสังหาริมทรัพย ฉบับที่ 17 (ปรับปรุง 2557) การจายสินทรัพยที่ไมใชเงินสดใหเจาของ ฉบับที่ 18 (ปรับปรุง 2557) การโอนสินทรัพยจากลูกคา ฉบับที่ 20 ตนทุนการเปดหนาดินในชวงการผลิตสําหรับเหมืองผิวดิน มาตรฐานการรายงานทางการเงิ นขา งตน ไม มีผลกระทบอยา งเป นสาระสําคั ญต องบการเงิ นนี้ย กเว นมาตรฐานการ รายงานทางการเงินฉบับดังตอไปนี้ มาตรฐานที่ออกใหมเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรม ผลกระทบจากมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 13 บริษัทไดนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 13 มาใชเปนครั้งแรกในปปจจุบัน โดยมาตรฐานการรายงานทาง การเงินฉบับที่ 13 ไดกําหนดแนวปฏิบัติสําหรับการวัดมูลคายุติธรรมและการเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรม

94 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 13 ใหคํานิยามมูลคายุติธรรมวาเปนราคาที่จะไดรับจากการขายสินทรัพย หรือจะจาย เพื่อโอนหนี้สินในรายการที่เกิดขึ้นในสภาพปกติระหวางผูรวมตลาด ณ วันที่วัดมูลคา โดยมูลคายุติธรรมตามมาตรฐานการ รายงานทางการเงินฉบับที่ 13 หมายถึงราคาขายหรือโอนออก (exit price) ยกเวนกรณีที่ราคาสําหรับสินทรัพยหรือหนี้สิน อยางเดียวกันไมสามารถสังเกตได จึงจะวัดมูลคายุติธรรมโดยใชเทคนิคการประเมินมูลคาวิธีอื่น นอกจากนี้ มาตรฐานการ รายงานทางการเงินฉบับที่ 13 ยังกําหนดถึงการเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรมดวย ทั้ง นี้บ ริษัท ไดกํา หนด นโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรมเพิ่มเติมแลวตามที่แสดงไวในหมายเหตุขอ 3.24 มาตรฐานการรายงานทางการเงิ นฉบั บ ที่ 13 ต อ งถื อ ปฏิ บัติ โ ดยวิธี เ ปลี่ ยนทั น ทีเ ป น ต นไปสํ า หรั บ งบการเงิ นที่ มี ร อบ ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2558 เปนตนไป โดยการถือปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 13 ไมไดมีผลกระทบอยางเปนสาระสําคัญตอจํานวนเงินที่ตองรับรูรายการในงบการเงินรวม นอกเหนือจากการ เปดเผยขอมูลเพิ่มเติม นอกจากนี้ สภาวิชาชีพบัญชีไดออกประกาศ เรื่อง กรอบแนวคิดสําหรับการรายงานทางการเงิน (ปรับปรุง 2558) ซึ่งไดประกาศใน ราชกิจจานุเบกษาแลว และมีผลบังคับใชตั้งแตวันที่ 6 พฤศจิกายน 2558 เปนตนไป เพื่อใชแทนกรอบแนวคิดสําหรับการรายงาน ทางการเงิน (ปรับปรุง 2557) กรอบแนวคิดสําหรับการรายงานทางการเงินดังกลาวไมมีผลกระทบอยางเปนสาระสําคัญตองบ การเงินนี้ 2.3

มาตรฐานการรายงานทางการเงินซึ่งไดประกาศในราชกิจจานุเบกษาแลว แตยังไมมีผลบังคับใช สภาวิชาชีพบัญชีไดออกประกาศที่เกี่ยวกับมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่มีผลบังคับใชสําหรับงบการเงินที่มีรอบ ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2559 เปนตนไป ดังตอไปนี้ มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 2 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 7 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 8 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 11 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 12 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 16 (ปรับปรุง 2558)

95 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

มาตรฐานการบัญชี (ตอ) ฉบับที่ 17 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 18 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 20 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 23 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 24 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 26 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 27 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 28 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 29 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 33 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 34 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 36 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 37 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 38 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 40 (ปรับปรุง 2558) ฉบับที่ 41

สัญญาเชา รายได ผลประโยชนของพนักงาน การบั ญ ชี สํ า หรั บ เงิ นอุ ด หนุ น จากรั ฐ บาลและ การเป ด เผยข อ มู ล เกี่ ย วกั บ ความชวยเหลือจากรัฐบาล ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราตางประเทศ ตนทุนการกูยืม การเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับบุคคล หรือกิจการที่เกี่ยวของกัน การบัญชีและการรายงานโครงการผลประโยชนเมื่อออกจากงาน งบการเงินเฉพาะกิจการ เงินลงทุนในบริษัทรวมและการรวมคา การรายงานทางการเงินในสภาพเศรษฐกิจที่เงินเฟอรุนแรง กําไรตอหุน งบการเงินระหวางกาล การดอยคาของสินทรัพย ประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น และสินทรัพยที่อาจเกิดขึ้น สินทรัพยไมมีตัวตน อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน เกษตรกรรม

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 2 (ปรับปรุง 2558) การจายโดยใชหุนเปนเกณฑ ฉบับที่ 3 (ปรับปรุง 2558) การรวมธุรกิจ ฉบับที่ 4 (ปรับปรุง 2558) สัญญาประกันภัย ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2558) สินทรัพยไมหมุนเวียนที่ถือไวเพื่อขายและการดําเนินงานที่ยกเลิก ฉบับที่ 6 (ปรับปรุง 2558) การสํารวจและประเมินคาแหลงทรัพยากรแร ฉบับที่ 8 (ปรับปรุง 2558) สวนงานดําเนินงาน ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2558) งบการเงินรวม ฉบับที่ 11 (ปรับปรุง 2558) การรวมการงาน ฉบับที่ 12 (ปรับปรุง 2558) การเปดเผยขอมูลเกี่ยวกับสวนไดเสียในกิจการอื่น ฉบับที่ 13 (ปรับปรุง 2558) การวัดมูลคายุติธรรม

96 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การตีความมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2558) ความชวยเหลือจากรัฐบาล-กรณีที่ไมมีความเกี่ยวของอยางเฉพาะเจาะจงกับกิจกรรม ดําเนินงาน ฉบับที่ 15 (ปรับปรุง 2558) สัญญาเชาดําเนินงาน-สิ่งจูงใจที่ใหแกผูเชา ฉบับที่ 25 (ปรับปรุง 2558) ภาษีเงินได-การเปลี่ยนแปลงสถานภาพทางภาษีของกิจการหรือของผูถือหุน ฉบับที่ 27 (ปรับปรุง 2558) การประเมินเนื้อหาสัญญาเชาที่ทําขึ้นตามรูปแบบกฎหมาย ฉบับที่ 29 (ปรับปรุง 2558) การเปดเผยขอมูลของขอตกลงสัมปทานบริการ ฉบับที่ 31 (ปรับปรุง 2558) รายได-รายการแลกเปลี่ยนเกี่ยวกับบริการโฆษณา ฉบับที่ 32 (ปรับปรุง 2558) สินทรัพยไมมีตัวตน-ตนทุนเว็บไซต การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2558) การเปลี่ยนแปลงในหนี้สินทีเ่ กิดขึ้นจากการรื้อถอน การบูรณะ และหนี้สิน ที่มีลักษณะคลายคลึงกัน ฉบับที่ 4 (ปรับปรุง 2558) การประเมินวาขอตกลงประกอบดวยสัญญาเชาหรือไม ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2558) สิทธิในสวนไดเสียจากกองทุนการรื้อถอน การบูรณะและการปรับปรุงสภาพแวดลอม ฉบับที่ 7 (ปรับปรุง 2558) การปรับปรุงยอนหลังภายใตมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 29 (ปรับปรุง 2558) เรื่อง การรายงานทางการเงินในสภาพเศรษฐกิจที่มีภาวะเงินเฟอรุนแรง ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2558) งบการเงินระหวางกาลและการดอยคา ฉบับที่ 12 (ปรับปรุง 2558) ขอตกลงสัมปทานบริการ ฉบับที่ 13 (ปรับปรุง 2558) โปรแกรมสิทธิพิเศษแกลูกคา ฉบับที่ 14 (ปรับปรุง 2558) ขอจํากัดสินทรัพยตามโครงการผลประโยชน ขอกําหนดเงินทุนขั้นต่ํา และปฏิสัมพันธของรายการเหลานี้ สําหรับมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2558) เรื่อง ผลประโยชนของพนักงาน ฉบับที่ 15 (ปรับปรุง 2558) สัญญาสําหรับการกอสรางอสังหาริมทรัพย ฉบับที่ 17 (ปรับปรุง 2558) การจายสินทรัพยที่ไมใชเงินสดใหเจาของ ฉบับที่ 18 (ปรับปรุง 2558) การโอนสินทรัพยจากลูกคา ฉบับที่ 20 (ปรับปรุง 2558) ตนทุนการเปดหนาดินในชวงการผลิตสําหรับเหมืองผิวดิน ฉบับที่ 21 เงินที่นําสงรัฐ แนวทางปฎิบัติทางบัญชี แนวปฎิบัติทางบัญชีสําหรับการวัดมูลคาและรับรูรายการของพืชเพื่อการใหผลิตผล ผูบริหารของบริษัทคาดวาจะนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่เกี่ยวของกับบริษัทมาเริ่มถือปฏิบัติกับงบการเงินของ บริษัท เมื่อมาตรฐานการรายงานทางการเงินดังกลาวมีผลบังคับใช โดยผูบริหารของบริษัทไดประเมินผลกระทบของมาตรฐาน การรายงานทางการเงินดังกลาวและเห็นวาไมมีผลกระทบอยางเปนสาระสําคัญตองบการเงินสําหรับงวดที่เริ่มใชมาตรฐานการ รายงานทางการเงินดังกลาว

97 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

2.4

งบการเงินทีแ่ สดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียคิดเปนรอยละของรายไดรวมในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธี สวนไดเสีย ดังนี้ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558

2557

บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) - สวนแบงกําไรจากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย (บาท)

6,982,200

60,406,932

0.6

3.8

- รอยละของรายไดรวมของบริษัท บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จํากัด (มหาชน) - สวนแบงขาดทุนจากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย (บาท)

(1,195,742)

(0.1)

(10,064,534)

(0.8)

- รอยละของรายไดรวมของบริษัท บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) - สวนแบงขาดทุนจากเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย (บาท) - รอยละของรายไดรวมของบริษัท

เมื่อวันที่ 5 มีนาคม 2558 บริษัทไดจําหนายเงินลงทุนในบริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) ขางตนทั้ง จํานวนใหแกบริษัทใหญ โดยบริษัทรับรูกําไรจากการจําหนายเงินลงทุนดังกลาวในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 จํานวนประมาณ 103.8 ลานบาท และประมาณ 116.3 ลาน บาท ตามลําดับ

นโยบายการบัญชีที่สําคัญ งบการเงินนี้ไดจัดทําขึ้นโดยใชเกณฑราคาทุนเดิมในการวัดมูลคาขององคประกอบของงบการเงิน ยกเวนตามที่ไดเปดเผยในนโยบายการ บัญชีที่สําคัญ นโยบายการบัญชีที่สําคัญของบริษัทโดยสรุปมีดังตอไปนี้ 3.1 การรับรูรายได คานายหนา คานายหนาจากการซื้อขายหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาถือเปนรายได ณ วันที่เกิดรายการ คาธรรมเนียมและบริการ คาธรรมเนียมรับรูต ามเกณฑค งคาง สว นรายไดค าบริการถือเปนรายไดตามอั ตราสวนของงานที่ทํ าเสร็จตามที่ระบุใ น สัญญาบริการ กําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนและตราสารอนุพันธ กําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนและตราสารอนุพันธรับรูเปนรายไดหรือคาใชจาย ณ วันที่เกิดรายการ ดอกเบี้ยเงินใหกูยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย

98 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ดอกเบี้ยถือเปนรายไดตามเกณฑคงคาง เวนแตมีความไมแนนอนในการเรียกเก็บเงินตนและดอกเบี้ย บริษัทจึงหยุดรับรู รายไดดอกเบี้ยดังกลาวตามเกณฑคงคาง กรณีดังตอไปนี้ ถือวามีความไมแนนอนในการเรียกเก็บเงินตนและดอกเบี้ย 1) ลูกหนี้ทั่วไปที่มีหลักประกันต่ํากวามูลหนี้ 2) ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินไมเกินทุกสามเดือน ซึ่งคางชําระเงินตนหรือดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือนขึ้นไป 3) ลูกหนี้ผ อนชําระรายที่มี งวดการชํ าระเงิ นเกิน กว าทุก สามเดือน เวน แต มีหลั กฐานที่ชั ดเจนและมีค วามเป นไปได คอนขางแนที่บริษัทจะไดรับชําระหนี้ทั้งหมด 4) ลูกหนี้สถาบันการเงินที่มีปญหา 5) ลูกหนี้อื่นที่คางชําระดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือนขึ้นไป เงื่อนไขดังกลาวขางตนเปนไปตามหลักเกณฑที่กําหนดโดยสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ดอกเบี้ยและเงินปนผลจากเงินลงทุน ดอกเบี้ยจากเงินลงทุนถือเปนรายไดตามเกณฑคงคาง เงินปนผลรับจากเงินลงทุนถือเปนรายได เมื่อมีการประกาศจาย 3.2

การรับรูคาใชจาย คาใชจายบันทึกตามเกณฑคงคาง สัญญาเชาดําเนินงาน สัญญาเชาซึ่งความเสี่ยงและผลตอบแทนสวนใหญของการเปนเจาของสินทรัพยยังคงอยูกับผูใหเชาถือเปนสัญญาเชาดําเนินงาน รายจายภายใตสัญญาเชาดําเนินงานบันทึกในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น โดยวิธีเ สน ตรงตลอดอายุสัญ ญา เชา ประโยชนที่ไดรับตามสัญญาเชาจะรับรูในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นเปนสวนหนึ่งของคาเชาทั้งสิ้นตาม สัญญา คาเชาที่อาจเกิดขึ้นจะบันทึกในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นในรอบบัญชีที่มีรายการดังกลาว

3.3

การรับรูและตัดบัญชีสินทรัพยของลูกคา บริษัทบันทึ กเงิ นที่ลู กคาวางไวกั บบริ ษัทเพื่อการซื้ อขายหลั กทรั พยบั ญชีเงินสด การซื้อขายหลักทรัพย บัญชีเงิ นฝาก การซื้ อขาย หลักทรัพยในระบบเครดิตบาลานซ และการซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนาเปนสินทรัพยและหนี้ สินของบริษัทและ ณ วันที่ในงบ แสดงฐานะการเงิน บริษัทไดตัดรายการดังกลาวออกทั้งดานสินทรัพยและหนี้สิน โดยจะแสดงเฉพาะสินทรัพยและหนี้สินที่เปนของ บริษัทเทานั้น

3.4

เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดประกอบดวย เงินสดในมือ เงินฝากธนาคารกระแสรายวัน เงินฝากธนาคารออมทรัพ ย เงิน ฝาก ประจําที่มีอายุคงเหลือไมเกิน 3 เดือนนับจากวันที่ไดมา และไมมีภาระผูกพัน ตั๋วเงินประเภทเผื่อเรียก และตั๋วสัญญาใชเงิน ที่มีวันถึงกําหนดภายใน 3 เดือนนับจากวันที่ไดมา ซึ่งเปนไปตามประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาด หลักทรัพย

3.5

เงินฝากในสถาบันการเงิน เงิ นฝากใ นสถาบั นการเงิ น ได แ ก เงิ นฝากประ จํ า ตั๋ วสั ญ ญาใ ช เงิ นที่ มี อ ายุ คง เหลื อ เกิ น กว า 3 เดื อ น นับจากวันที่ไดมา เงินฝากที่มีภาระผูกพัน และบัตรเงินฝากที่มีอายุภายใน 3 เดือนนับจากวันที่ไดมา แตบริษัทมีความตั้ง ใจที่จะ ถือตอไปในรูปแบบเดิมโดยการตอตั๋ว

99 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3.6

ลูกหนี้และเจาหนี้สํานักหักบัญชี ยอดดุลสุทธิลูกหนี้หรือเจาหนี้ที่เกิดจากการชําระราคาซื้อขายหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาผานสํานักหักบัญชีของศู นย รับฝากหลักทรัพยในแตละวันและยอดดุลสุทธิลูกหนี้ หรือเจาหนี้บริษัทหลักทรัพยตางประเทศที่เกิดจากการชําระราคาซื้อขาย หลักทรัพยในตางประเทศผานบริษัทหลักทรัพยตางประเทศ แสดงเปน ยอดดุล สุท ธิลูก หนี้ห รือ เจา หนี้สํา นัก หัก บัญ ชี ซึ่ง เปนไปตามประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพยที่ สธ/ข/น. 53/2553 เรื่อง “แบบงบการเงิน สําหรับบริษัทหลักทรัพย” ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2553

3.7

ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา หมายถึง ยอดสุทธิลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาหลังหัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ลูกหนีธ้ ุรกิจหลักทรัพย แบงเปน 3 ประเภท คือ ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยดวยเงินสด ลูกหนี้เงินใหกูยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย และลูก หนี้ อื่น ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยดวยเงินสดเปนบัญชีที่ลูกหนี้จะตองชําระราคาคาซื้อหลักทรัพยใหบริษัทภายใน 3 วันทําการ สําหรับ ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยตราสารทุน และตามขอตกลงการชําระเงินสําหรับลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยตราสารหนี้ ลูกหนี้เงินใหกูยืมเพื่อซื้อ หลักทรัพยเปนบัญชีที่ลูกหนี้สามารถกูยืมเงินเพื่อซื้อหลักทรัพยไดโดยตองวางหลักประกันการชําระหนี้ในอัตราที่ไมต่ํากวาอัตราที่ ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยกําหนด ลูกหนี้อื่นรวมลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาดวยเงินสดที่ไมสามารถชําระ เงินไดภายในระยะเวลาที่กําหนดและลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา ที่อยูระหวางดําเนินคดี ประนอมหนี้หรือ ผอนชําระ บริษัทถือปฏิ บัติในการตั้งค าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยการประเมินฐานะลูกหนี้แตละรายและลูกหนี้โดยรวม ประกอบกั บการ พิจารณาตามกฎเกณฑประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ที่ กธ. 33/2543 และกธ. 5/2544 ลง วันที่ 25 สิงหาคม 2543 และวันที่ 15 กุมภาพันธ 2544 ตามลําดับ ซึ่งการประเมินนี้รวมถึงการพิจารณาความเสี่ยงและมูลคาของ หลักทรัพยที่ใชค้ําประกัน บริษัทตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสําหรับลูกหนี้เมื่อหนี้นั้นมีหลักประกันไมเพียงพอและ/หรือมีโอกาสที่ ลูกหนี้จะชําระเงินตนและดอกเบี้ยคืนไมครบจํานวน ทั้งนี้บริษัทถือพื้นฐานการจัดชั้นหนี้และการตั้งสํารองตามหลักเกณฑที่กําหนดโดยสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและ ตลาดหลักทรัพย โดยมีรายละเอียดดังนี้ ก) มูลหนี้จัดชั้นสูญ หมายถึง 1) มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ไดติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแลว แตไมไดรับการชําระหนี้ และบริษัทไดดําเนินการจําหนายหนี้ สูญจากบัญชีลูกหนี้ตามกฎหมายภาษีอากรแลว 2) มูลหนี้ที่บริษัทไดทําสัญญาปลดหนี้ให ข) มูลหนี้จัดชั้นสงสัย หมายถึง มูลหนี้เฉพาะสวนที่สูงเกินกวาหลักประกันของลูกหนี้ที่เขาลักษณะดังนี้ 1) ลูกหนี้ทั่วไป ลูกหนี้สถาบันการเงินที่มีปญหา และลูกหนี้อื่นที่มีหลักประกันต่ํากวามูลหนี้ 2) ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินไมเกินทุกสามเดือน ซึ่งคางชําระเงินตนหรือดอกเบี้ยตั้งแตสามเดือน ขึ้นไป 3) ลูกหนี้ผอนชําระรายที่มีงวดการชําระเงินเกินกวาทุกสามเดือน เวนแตมีหลักฐานที่ ชัดเจนและมีค วามเปนไปได คอนขางแนที่บริษัทจะไดรับชําระหนี้ทั้งหมด ค) มูลหนี้จัดชั้นต่ํากวามาตรฐาน หมายถึง มูลหนี้สวนที่ไมสูงเกินกวาหลักประกันของลูกหนีท้ ี่เขาลักษณะตาม ข) ทั้งนี้บริษัทตัดจําหนายลูกหนี้จัดชั้นสูญออกจากบัญชีทันทีที่พบรายการ และตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราไมต่ํากวารอยละหนึ่ง รอยของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยทั้งจํานวน

100 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3.8

เงินลงทุน เงิน ลงทุน ที ่เ ปน หลัก ทรัพ ยใ นความตอ งการของตลาดซึ ่ง ถือ ไวเ พื่อ คา แสดงในมูล คา ยุต ิธ รรมบริ ษั ทบั นทึกการ เปลี่ยนแปลงจากการวัดมูลคาของเงินลงทุนเปนรายการกําไรหรือขาดทุนในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่บริษัทตั้งใจและสามารถถือจนกวาครบกําหนด แสดงในราคาทุนตัดจําหนาย หักดวยขาดทุนจากการดอยคา ของเงินลงทุน ผลตางระหวางราคาทุนที่ซื้อมากับมูลคาไถถอนของ ตราสารหนีจ้ ะถูกตัดจายโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริงตลอด อายุของตราสารหนี้ที่เหลือ

เงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุนซึ่งเปนหลักทรัพยในความตองการของตลาด นอกเหนือจากที่ถือไวเพื่อคาหรือตั้งใจถือไวจน ครบกําหนด จัดประเภทเปนเงินลงทุนเผื่อขายและแสดงในมูลคายุติธรรม การเปลี่ยนแปลงจากการวัดมูลคาเงินลงทุนดังกลาว แสดง เปนองคประกอบอื่นของสวนของเจาของในสวนของเจาของ ยกเวนขาดทุนจากการดอยคาของเงินลงทุนจะรับรูในงบกําไรขาดทุนและ กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และเมื่อมีการจําหนายเงินลงทุนจะตองรับรูผลกําไรหรือขาดทุนที่เคยบันทึกในองคประกอบอื่นของ สวนของเจาของในสวนของเจาของโดยตรงเขาในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น สําหรับกรณีที่เปนเงินลงทุนประเภท ที่มีดอกเบี้ย จะตองบันทึกดอกเบี้ยในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริง เงินลงทุนในตราสารทุนซึ่งไมใชหลักทรัพยในความตองการของตลาดแสดงในราคาทุนสุทธิจากคาเผื่อการดอยคา (ถามี) มูลคายุติธรรมของหลักทรัพยในความตอ งการของตลาดคํา นวณจากราคาเสนอซื้อ หลัง สุด ณ สิ้น วัน ทําการสุดทาย ของปของตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย มูลคายุติธรรมของหนวยลงทุนในกองทุนปดคํานวณจากมูลคาสินทรัพยสุทธิของ หนวยลงทุน มูลคายุติธรรมของตราสารหนีค้ ํานวณโดยใชอัตราผลตอบแทนเสนอซื้อลาสุดของสมาคมตราสารหนี้ไทย การคํานวณตนทุนสําหรับเงินลงทุนในตราสารทุนใชวิธีถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนัก และสําหรับเงินลงทุนในสัญญาซื้อขายลวงหนาใชวิธีเขา กอนออกกอน การดอยคา ขาดทุนจากการดอยคา (ถามี) ของเงินลงทุนบันทึกในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เมื่อราคาตามบัญชีสูงกวา ราคาที่คาดวาจะไดรับคืน 3.9

เงินลงทุนในบริษัทรวม เงินลงทุนในบริษัทรวมที่แสดงอยูในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียแสดงมูลคาตามวิธีสวนไดเสีย เงินลงทุนในบริษัทรวมที่แสดงอยูในงบการเงินเฉพาะกิจการแสดงมูลคาตามวิธีราคาทุนสุทธิจากคาเผื่อการดอยคา (ถามี) ณ วันที่ซื้อเงินลงทุน บริษัทรับรูผลตางระหวางตนทุนของเงินลงทุนกับมูลคาตามบัญชีของสินทรัพย หนี้สิน และหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ที่ระบุไดในบริษัทรวมเปนคาความนิยม ซึ่งแสดงรวมอยูในมูลคาตามบัญชีเงินลงทุน บริษัทจะบันทึกขาดทุนจากการดอยคา (ถามี) ของเงินลงทุนในบริษัทรวมในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

3.10

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ ที่ดิน แสดงในราคาทุนอาคารและอุปกรณแสดงดวยราคาทุนหักคาเสื่อมราคาสะสมและคาเผื่อการดอยคา (ถามี) คาเสื่อมราคาบันทึกเปนคาใชจายในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และคํานวณโดยวิธีเสนตรงตามอายุการให ประโยชนโดยประมาณของอาคารและอุปกรณแตละรายการ เมื่ออาคารและอุปกรณนั้นพรอมใชงาน

101 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ประมาณการอายุการใหประโยชนแสดงไดดังนี้ อาคาร สวนปรับปรุงอาคาร/อาคารในที่เชา เครื่องตกแตงและอุปกรณสํานักงาน ยานพาหนะ

20 5 3-5 5

ป ป ป ป

สินทรัพยที่เชา สัญญาเชาที่บริษัทไดรับสวนใหญของความเสี่ยงและผลตอบแทนจากการครอบครองทรัพยสินที่เชานั้นๆ ยกเวนกรรมสิทธิ์ ทางกฎหมายจั ดประเภทเป นสั ญญาเช า ทางการเงิ น สิ นทรัพ ย ที่เ ช าที่ ไ ดม าโดยทํ า สัญ ญาเชา ทางการเงิ น บัน ทึ กเป น สินทรัพยดวยมูลคายุติธรรมหรือมูลคาปจจุบันของจํา นวนเงิน ขั้น ต่ํา ที่ตอ งจา ยตามสัญ ญาเชา แลว แตจํา นวนใดจะต่ํา กวานับจากวันเริ่มตนของสัญญาเชา หักดวยคาเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการดอยคา (ถามี) คาเชาที่ชําระจะแยกเปน สวนที่เปนคาใชจายทางการเงินและสวนที่จะหักจากหนี้ตามสัญญา คาใชจายทางการเงินจะบันทึกโดยตรงในงบกําไรขาดทุนและ กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น การดอยคา อาคารและอุปกรณจะมีการทดสอบการดอยคาเมื่อมีขอบงชี้วา อาคารและอุปกรณนั้นอาจดอยคา รายการกําไรและขาดทุนจากการจําหนายคํานวณโดยการเปรียบเทียบจากสิ่งตอบแทนที่ไดรับกับราคาตามบัญชี และ บันทึกรวมในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น 3.11

สินทรัพยไมมีตัวตน สินทรัพยไมมีตัวตนที่อายุการใหประโยชนทราบแนนอนแสดงดวยราคาทุนหักคาตัดจําหนายสะสม และคาเผื่อการดอยคา (ถามี) คาตัดจําหนายบันทึกเปนคาใชจายในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น คํานวณโดยวิธีเสนตรงตามอายุ การให ประโยชนโดยประมาณของสินทรัพยไมมีตัวตนแตละรายการเมื่อสินทรัพยไมมีตัวตนที่มีอายุการใหประโยชนทราบแนนอนนั้น พรอมใชงาน ประมาณการอายุการใหประโยชนแสดงไดดังนี้ คาธรรมเนียมการใชระบบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนา โปรแกรมคอมพิวเตอร

1 - 5 ป 5 ป

สินทรัพยไมมีตัวตนที่อายุการใหประโยชนไมทราบแนนอน จะทดสอบการดอยคาเมื่อมีขอบงชี้วา สินทรัพยไมมีตัวตนนั้นอาจ ดอยคาและตั้งคาเผื่อการดอยคา (ถามี) 3.12

สินทรัพยที่ถือไวเพื่อขาย สินทรัพยจัดเปนสินทรัพยที่ถือไวเพื่อขาย เมื่อมูลคาตามบัญชีที่จะไดรับคืนสวนใหญมาจากการขายมิใชมาจากการใชสินทรัพย นั้นตอไป ซึ่งผูบริหารของบริษัทคาดวา การขายมีความเปนไปไดสูงมาก และสินทรัพยดังกลาวจะตองมีไวเพื่อขายทันทีใน สภาพปจจุบัน สินทรัพยที่ถือไวเพื่อขายประกอบดวย อสังหาริมทรัพยซึ่งแสดงดวยราคาทุนหรือมูลคายุติธรรมหักตนทุนในการขายแลวแต ราคาใดจะต่ํากวา

102 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3.13

สิทธิการเชา สิทธิการเชาแสดงดวยราคาทุนหักคาตัดจําหนายสะสม และคาเผื่อการดอยคา (ถามี) คาตัดจําหนายบันทึกเปนคาใชจายในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น คํานวณโดยวิธีเสนตรงตามอายุสัญญา เชา

3.14

อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุนแสดงดวยราคาทุนหักคาเสื่อมราคาสะสมและคาเผื่อการดอยคา (ถามี)

3.15

เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพยเปนภาระของบริษัทจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพยและธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาที่มีตอ บุคคลภายนอก

3.16

หนี้สินตราสารอนุพันธ บริษัทบันทึกภาระจากใบสําคัญแสดงสิทธิอนุพันธเปนรายการหนี้สินและบันทึกการเปลี่ยนแปลงของมูลคายุติธรรมในงบกําไร ขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น มูลคายุติธรรมของใบสําคัญแสดงสิทธิอนุพันธคํานวณจากราคาเสนอขายหลังสุด ณ สิ้นวันทํา การสุดทายของปของตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย

3.17

เงินกูยืม เงินกูยืมรับรูเริ่มแรกดวยมูลคายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่ไดรับ ในเวลาตอมาเงินกูยืมวัดมูลคาดวยวิธีราคาทุนตัดจําหนาย ตามวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริ ง ผลตางระหวางสิ่งตอบแทนเมื่อเทียบกับมูล คาที่จายคืนเพื่อชํ าระหนี้นั้น จะรับรูใ นงบกําไร ขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นตลอดชวงเวลาการกูยืม

3.18

ประมาณการหนีส้ ิน บริษัทรับรูประมาณการหนี้สินในงบการเงิน เมื่อสามารถประมาณมูลคาหนี้สินนั้นไดอยางนาเชื่อถือ และเปนภาระผูกพันในปจจุบัน เมื่อมีความเปนไปไดคอนขางแนที่จะทําใหบริษัทสูญเสียทรัพยากรที่มีประโยชนเชิงเศรษฐกิจตอบริษัทเพื่อจายชําระภาระผูกพัน ดังกลาว

3.19

เครื่องมือทางการเงิน เครื่องมือทางการเงินที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงินประกอบดวย เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบั ญชี ลูกหนี้ ธุรกิ จหลั กทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนา เงินลงทุ นสุทธิ เจาหนี้ สํานั กหักบัญชี เจาหนี้ธุ รกิ จ หลักทรัพย หนี้สินตราสารอนุพันธ และหนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน ซึ่งนโยบายการบัญชีเฉพาะสําหรับรายการแตละรายการได เปดเผยแยกไวในแตละหัวขอที่เกี่ยวของ

103 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

3.20

ผลประโยชนพนักงาน 3.20.1 กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ เงินจายสมทบกองทุนสํารองเลี้ยงชีพสําหรับพนักงานบันทึกเปนคาใชจายเมื่อเกิดรายการ 3.20.2

ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน บริษัทคํานวณภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงานตามพระราชบัญญัติคุมครองแรงงานจากขอ สมมติฐานทางคณิตศาสตรประกันภัย ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงานดวยวิธีคิดลดแตละหนวยที่ประมาณการ ไว (Projected Unit Credit Method) ซึ่งเปนการประมาณการจากมู ลคาปจจุ บันของกระแสเงินสดของ ผลประโยชนที่คาดวาจะตองจายในอนาคตโดยคํานวณบนพื้นฐานของขอสมมติฐานทางคณิตศาสตรประกันภัย อัน ไดแก เงินเดือนพนักงาน อัตราการลาออก อัตรามรณะ อายุงานและปจจัยอื่นๆ ทั้งนี้อัตราคิดลดที่ใชในการ คํานวณภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงานนั้นอางอิงจากอัตราผลตอบแทนของพันธบัตร รัฐบาล บริษัทรับรูคาใชจายโครงการผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงานเปนคาใชจายเกี่ยวกับพนักงานในงบกําไร ขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ผลกําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัยสําหรับโครงการผลประโยชนของพนักงานหลัง ออกจากงานรับรูในรายการกําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น

3.21

ภาษีเงินได ภาษีเงินไดประกอบดวยภาษีเงินไดปจจุบันและภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี ภาษีเงินไดปจจุบัน บริษัทบันทึกภาษีเงินไดปจจุบันตามจํานวนที่คาดวาจะจายใหกับหนวยงานจัดเก็บภาษีของรัฐ โดยคํานวณจากกําไรทางภาษี ตามหลักเกณฑที่กําหนดในกฎหมายภาษีอากร ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี บริษัทบันทึกภาษี เงินได รอการตัดบัญชีของผลแตกตางชั่วคราวระหวางราคาตามบัญชีของสิ นทรัพยและหนี้สิ น ณ วั นสิ้นรอบ ระยะเวลารายงานกับฐานภาษีของสินทรัพยและหนี้สินที่เกี่ยวของนั้น โดยใชอัตราภาษีที่มีผลบังคั บใช ณ วันสิ้นรอบระยะเวลา รายงาน

104 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทรับรูหนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีของผลแตกตางชั่วคราวที่ตองเสียภาษีทุกรายการ แตรับรูสินทรัพยภาษีเงินไดรอการ ตัดบัญชีสําหรับผลแตกตางชั่วคราวที่ใชหักภาษี รวมทั้งผลขาดทุนทางภาษีที่ยังไมไดใชในจํานวนเทาที่มีความเปนไปไดคอนขางแน ที่บริษัทจะมีกําไรทางภาษีในอนาคตเพียงพอที่จะใชประโยชนจากผลแตกตางชั่วคราวที่ ใชหักภาษีและผลขาดทุนทางภาษี ที่ยังไมไดใชนั้น บริษัทจะทบทวนมูลคาตามบัญชีของสินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีทุกสิ้นรอบระยะเวลารายงานและจะทําการปรับลด มูลคาตามบัญชีดังกลาว หากมีความเปนไปไดคอนขางแนวาบริษัทจะไมมีกําไรทางภาษีเพียงพอตอการนําสินทรัพยภาษีเงิน ไดรอการตัดบัญชีทั้งหมดหรือบางสวนมาใชประโยชน บริษัทจะบั นทึกภาษี เงินไดรอการตัดบั ญชีโดยตรงไปยังส วนของเจาของหากภาษีที่เกิดขึ้นเกี่ ยวของกับรายการที่ไดบันทึ ก โดยตรงไปยังสวนของเจาของ 3.22

กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน กําไรต อหุนขั้ นพื้ นฐานคํานวณโดยการหารกํ าไรสุ ทธิ สํ าหรั บป ด วยจํ านวนถั ว เฉลี่ ยถ ว งน้ํา หนัก ของหุ นสามัญ ที่ ถือ โดย บุคคลภายนอกที่ออกอยูในระหวางป

3.23

รายการบัญชีที่เปนเงินตราตางประเทศ บริษัทแปลงคารายการบัญชีที่เปนสกุลเงินตราตางประเทศที่เกิดขึ้นระหวางปเปนเงินบาทดวยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ เกิดรายการ ยอดคงเหลือของสินทรัพยและหนี้สินที่เปนตัวเงินในสกุลเงินตราตางประเทศ ณ วันที่ในงบการเงินแปลงคาเปน เงินบาทโดยใชอัตราอางอิงของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วันนั้น กําไรหรือขาดทุนจากการปริวรรตเงินตราตางประเทศที่เกิดจากการ แปลงคาและการชําระเงินรับรูเปนรายไดหรือคาใชจายในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

3.24

การวัดมูลคายุติธรรม มูลคายุติธรรมเปนราคาที่จะไดรับจากการขายสินทรัพย หรือจะจายเพื่อโอนหนี้สินในรายการที่เกิดขึ้นในสภาพปกติระหวางผู รวมตลาด ณ วั นที่วั ดมู ลคา ไมว าราคานั้นจะสามารถสั งเกตไดโดยตรงหรือประมาณมาจากเทคนิคการประเมิ นมูลคา ในการ ประมาณมูลคายุติธรรมของรายการสินทรัพยหรือหนี้สินรายการใดรายการหนึ่ง บริษัทพิจารณาถึงลักษณะของสินทรัพยหรือหนี้สิน นั้นซึ่งผูรวมตลาดจะนํามาพิจารณาในการกําหนดราคาของสินทรัพยหรือหนี้สิน ณ วันที่วัดมูลคา นอกจากนี้ การวัดมูลคายุติธรรมไดจัดลําดับชั้นเปนระดับที่ 1 ระดับที่ 2 และระดับที่ 3 โดยแบงตามลําดับขั้นของขอมูลที่ สามารถสังเกตได และตามลําดับความสําคัญของขอมูลที่ใชวัดมูลคายุติธรรม ซึ่งมีดังตอไปนี้

3.25

ระดับที่ 1 เปนราคาเสนอซื้ อขาย (ไมต องปรับปรุง) ในตลาดที่มี สภาพคล องสํ าหรั บสินทรัพย หรือหนี้สินอยาง เดียวกันและกิจการสามารถเขาถึงตลาดนั้น ณ วันที่วัดมูลคา

ระดั บที่ 2 เป นข อมู ล อื่ นที่ สั ง เกตได ไม ว าโดยทางตรงหรื อ โดยทางอ อมสํ าหรั บสิ นทรั พย นั้ นหรื อ หนี้ สิ นนั้ น นอกเหนือจากราคาเสนอซื้อขายซึ่งรวมอยูในขอมูลระดับ 1

ระดับที่ 3 เปนขอมูลที่ไมสามารถสังเกตไดสําหรับสินทรัพยนั้นหรือหนี้สนิ นั้น

การใชประมาณการทางบัญชี ในการจัดทํางบการเงินใหเปนไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป บริษัทตองอาศัยดุลยพินิจของผูบริหารในการกําหนดนโยบาย การบัญชี การประมาณการและการตั้งขอสมมติฐานหลายประการซึ่งมีผลกระทบตอ การแสดงจํานวนสินทรัพย หนี้สินและการ เปดเผยขอมูลเกี่ยวกับสินทรัพยและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ในงบการเงิน รวมทั้งการแสดงรายไดและคาใชจายของปบัญชี ถึงแมวาการประมาณการของผูบริหาร ไดพิจารณาอยางสมเหตุสมผลภายใตเหตุการณ ณ ขณะนั้น ผลที่เกิดขึ้นจริงอาจมีความแตกตาง ไปจากประมาณการนั้น โดยประมาณการทางการบัญชีมีดังตอไปนี้

105 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

การวัดมูลคายุติธรรมและกระบวนการประเมินมูลคา สินทรัพยและหนี้สินบางรายการของบริษัทและบริษัทยอยวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม เพื่อวัตถุประสงคในการรายงานทางการเงิน ซึ่งมี ผูบริหารของบริษัทเปนผูรับผิดชอบหลักเพื่อกําหนดเทคนิคการประเมินมูลคาที่เหมาะสมและขอมูลสําหรับการวัดมูลคายุติธรรม บริษัทใชขอมูลในตลาดที่สามารถสังเกตไดในการประมาณมูลคายุติธรรมของรายการสินทรัพยหรือหนี้สิน กรณีที่ขอมูลระดับ 1 ไมสามารถหาได บริษัทจะวาจางผูประเมินมูลคาภายนอกที่ไดรับการรับรองมาเปนผูประเมินมูลคา โดยผูบริหารของบริษัทเปน ผูดําเนินการรวมกันกับผูประเมินมูลคาภายนอกเพื่อกําหนดเทคนิคการประเมินมูลคาที่เหมาะสมรวมทั้งขอมูลที่จะตองใช และเปนผูรายงานผลการทํางานของคณะกรรมการประเมินมูลคาใหแกคณะกรรมการของบริษัทในทุกๆ ไตรมาส เพื่อชี้แจงถึงสาเหตุ ของการเปลี่ยนแปลงในมูลคายุติธรรมของสินทรัพยและหนี้สิน ขอมูลเกี่ยวกับเทคนิคการประเมินมูลคาและขอมูลที่ใชในการกําหนดมูลคายุติธรรมของสินทรัพยและหนี้สินรายการตาง ๆ ได เปดเผยไวในหมายเหตุประกอบงบการเงินขอ 36.6 4.

ขอมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด รายการที่ไมเกี่ยวของกับเงินสด มีดังนี้ 4.1 สัญญาเชาการเงินสําหรับยานพาหนะ มีดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2557

บาท

หนี้สินตามสัญญาเชาการเงินยกมา

3,110,971

3,428,712

(หัก)

สัญญาเชาการเงินสิ้นสุดสัญญา

(1,006,000)

(หัก)

เงินสดจาย

(2,212,340)

(481,848)

บวก

ดอกเบี้ยตัดบัญชี

107,369

164,107

หนี้สินตามสัญญาเชาการเงินยกไป

4.2

2558

3,110,971

ในระหวางปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีกําไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลคาเงินลงทุนเผื่อขายและปรับปรุง สวนเกินทุนจากการวัดมูลคาเงินลงทุนเผื่อขายที่ขายระหวางปสุทธิจากภาษีเงินไดที่เกี่ยวของทีแ่ สดงเปนรายการบวก (หัก) ใน องคประกอบอื่นของสวนของเจาของในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียจํานวนประมาณ (6.6) ลานบาท และประมาณ 3.8 ลานบาท ตามลําดับ และงบการเงินเฉพาะกิจการจํานวนประมาณ 1.5 ลานบาท และประมาณ (11.5) ลานบาท ตามลําดับ

106 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท เงินสด เงินฝากระยะสั้น และตัว๋ สัญญาใชเงินระยะสั้น ที่มีอายุไมเกิน 3 เดือนนับจากวันที่ไดมา (หัก) เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา* รวม

1,845,468,329 (460,027,615) 1,385,440,714

1,631,237,837 (486,630,022) 1,144,607,815

(* ตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษทั เพื่อลูกคาไมตองแสดงเปน สินทรัพยและหนีส้ ินในงบการเงิน)

เงินฝากในสถาบันการเงิน 6.1 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีเงินฝากในสถาบันการเงินดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ไมเกิน เกินกวา รวม ไมเกิน เกินกวา รวม 3 เดือน 3 เดือน แต 3 เดือน 3 เดือน แต ไมเกิน 1 ป ไมเกิน 1 ป บาท บาท บาท บาท บาท บาท เงินฝากประจํา 1,000,001,016 1,000,001,016 950,001,006 600,000,000 1,550,001,006 เงินฝากที่ตดิ ภาระผูกพัน 69,310,000 69,310,000 69,310,000 69,310,000 (หัก) เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา* (1,000,001,016) (1,000,001,016) (750,001,006) (600,000,000) (1,350,001,006) รวม 69,310,000 69,310,000 200,000,000 69,310,000 269,310,000

6.2

ตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคาไมตองแสดง เปนสินทรัพยและหนี้สินในงบการเงิน)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 เงินฝากในสถาบันการเงินของบริษัทไดนําไปวางเปนหลักประกันใหกับธนาคาร ดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 15,070,000 15,070,000 54,000,000 54,000,000 240,000 240,000 69,310,000 69,310,000

หนังสือค้ําประกัน ค้ําประกันวงเงินสินเชื่อเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกูยืม อื่นๆ รวม

107 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ลูกหนี้สํานักหักบัญชี งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 73,646,775 77,142,883 45,473,106 188,898,457 (72,523,413) (233,851,724) 46,596,468 32,189,616

ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้บริษัทหลักทรัพยตางประเทศ (หัก) ลูกหนี้สาํ นักหักบัญชีในนามบริษัทเพื่อลูกคา* รวม

(* ตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ในนามบริษัท เพื่อลูกคาไมตองแสดงเปน สินทรัพยและหนี้สินในงบการเงิน)

ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยดว ยเงินสด เงินใหกูยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย ลูกหนี้อื่น - ลูกหนี้ที่อยูระหวางดําเนินคดี - ลูกหนี้พนกําหนดและอืน่ ๆ รวมลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย (หัก) คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (ดูหมายเหตุขอ 9) รวม ลูกหนี้ธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนา ลูกหนี้อื่น - ลูกหนี้พนกําหนดและอืน่ ๆ รวมลูกหนี้ธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนา (หัก) คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (ดูหมายเหตุขอ 9) รวม

712,260,340 486,684,931

1,628,510,098 633,556,638

396,739,119 513,182 1,596,197,572 (352,323,580) 1,243,873,992

396,739,119 513,182 2,659,319,037 (355,095,352) 2,304,223,685

1,243,873,992

729,968 729,968 (729,968) 2,304,223,685

ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพยดวยเงินสดเขาเกณฑการจัดชั้นเปนลูกหนี้ปกติ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาที่ระงับการรับรูรายไดจํานวนประมาณ 397.3 ลานบาท และประมาณ398.0 ลานบาท ตามลําดับ สําหรับงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ ซึ่งบริษัทได ตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสําหรับมูลหนี้ทจี่ ัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจํานวนแลว ตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํา กับ หลัก ทรัพ ย

108 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

แ ล ะ ต ล า ด หลั ก ท รั พ ย เรื่ อ ง “การจั ด ทํ า บั ญ ชี เ กี่ ยวกั บ ลู ก หนี้ ด อยคุ ณภาพข องบริ ษั ทหลั ก ทรั พย ” ที่ กธ. 33/2543 ลงวันที่ 25 สิงหาคม 2543 ซึ่งแกไขเพิ่มเติมตามหนังสือที่ กธ. 5/2544 ลงวันที่ 15 กุมภาพันธ 2544 บริษัทไดจําแนกลูกหนีธ้ ุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาและดอกเบี้ยคางรับตามประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากับ หลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย เรื่อง “การจัดทําบัญชีเกี่ยวกับลูกหนี้ดอยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย” ซึ่ง รายละเอียดของลูกหนี้จัดชั้น สรุปไดดังนี้

มูลหนี้ปกติ มูลหนี้จัดชั้นต่ํากวามาตรฐาน มูลหนีจ้ ัดชั้นสงสัยจะสูญ รวม

หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ลูกหนี้ธุรกิจ คาเผื่อ มูลคาลูกหนี้ธุรกิจ ลูกหนี้ธุรกิจ คาเผื่อ มูลคาลูกหนี้ธุรกิจ หลักทรัพยและ หนี้สงสัยจะสูญ หลักทรัพยและ หลักทรัพยและ หนี้สงสัยจะสูญ หลักทรัพยและ สัญญาซื้อขาย สัญญาซื้อขาย สัญญาซื้อขาย สัญญาซื้อขาย ลวงหนาและ ลวงหนาสุทธิ ลวงหนาและ ลวงหนาสุทธิ ดอกเบี้ยคางรับ ดอกเบี้ยคางรับ 1,198.9 1,198.9 2,262.1 2,262.1 45.0 45.0 42.1 42.1 352.3 (352.3) 355.8 (355.8) 1,596.2 (352.3) 1,243.9 2,660.0 (355.8) 2,304.2

คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 355,825,320 352,950,970 (3,501,740) 2,874,350 352,323,580 355,825,320

ยอดตนป บวก (หัก) หนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ) ยอดปลายป (ดูหมายเหตุขอ 8)

109 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

10.

เงินลงทุนสุทธิ 10.1 ราคาทุนและมูลคายุติธรรม งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ราคาทุน/ มูลคายุติธรรม ราคาทุน/ มูลคายุติธรรม ราคาทุน ราคาทุน ตัดจําหนาย/ ตัดจําหนาย/ ราคาตามบัญชี ราคาตามบัญชี บาท บาท บาท บาท เงินลงทุนเพื่อคา หลักทรัพยหนุ ทุน: หลักทรัพยจดทะเบียน (หัก) คาเผื่อการปรับมูลคา รวมหลักทรัพยหุนทุนสุทธิ ตราสารหนี:้ หุนกู บวก คาเผื่อการปรับมูลคา รวมตราสารหนี้สุทธิ รวมเงินลงทุนเพื่อคาสุทธิ ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกําหนด ตั๋วแลกเงิน (หัก) คาเผื่อการดอยคา รวมตราสารหนี้ที่ถอื จนครบกําหนดสุทธิ เงินลงทุนเผื่อขาย หลักทรัพยหนุ ทุน: หนวยลงทุน หลักทรัพยจดทะเบียน (หัก) คาเผื่อการปรับมูลคา รวมเงินลงทุนเผื่อขายสุทธิ เงินลงทุนทั่วไป หนวยลงทุน หลักทรัพยหนุ ทุน (หัก) คาเผื่อการปรับมูลคา คาเผื่อการดอยคา รวมเงินลงทุนทัว่ ไปสุทธิ รวม

5,567,875 5,567,875

6,107,667 (56,667) 6,051,000

6,051,000 6,051,000

321,967,019 4,186,980 326,153,999 331,721,874

326,153,999 326,153,999 331,721,874

672,553,850 10,598,053 683,151,903 689,202,903

683,151,903 683,151,903 689,202,903

139,000,000 (139,000,000) -

1,500,000 53,668,421 (14,986,407) 40,182,014

1,217,514 38,964,500 40,182,014

101,500,000 180,819,549 (16,822,286) 265,497,263

97,304,323 168,192,940 265,497,263

562,282 47,328,364 (223,546) (26,829,764) 20,837,336 392,741,224

338,735 20,890,817 21,229,552 393,133,440

624,873 47,328,364 (217,137) (26,829,764) 20,906,336 975,606,502

407,736 23,417,609 23,825,345 978,525,511

เงินลงทุนขางตนนี้ไมรวมหลักทรัพยที่ลูกคาฝากไวกับบริษัท เพื่อวัตถุประสงคในการใหบริษัทเปนตัวแทนนายหนาซื้อขาย หลักทรัพยแทนลูกคา

110 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

10.2

เงินลงทุนในตราสารหนี้ตามอายุคงเหลือของสัญญา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีเงินลงทุนในตราสารหนี้จํานวน 139.0 ลานบาท ซึ่งบริษัทตั้งคาเผื่อการดอย คาของเงินลงทุนทั้งจํานวนแลว

10.3

กําไร (ขาดทุน) ที่ยังไมเกิดขึ้นจากการวัดมูลคาเงินลงทุนเผื่อขายที่รับรูในองคประกอบอื่นของสวนของเจาของในสวนของ เจาของ

ยอดตนป เปลี่ยนแปลงระหวางป - จากการวัดมูลคา - ปรับปรุงสวนเกินทุนจากการวัด มูลคาเงินลงทุนเผือ่ ขายที่ขาย* - ภาษีเงินไดเกี่ยวกับองคประกอบ ของกําไรเบ็ดเสร็จอื่น (ขาดทุน) ยอดปลายป

10.4

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท (5,170,661) (8,940,060)

งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บาท (13,631,538)

2557 บาท (2,179,721)

(7,739,668)

4,040,613

(3,810,469)

(14,985,908)

844,688

891,137

5,639,937

891,137

321,962 (11,743,679)

(1,162,351) (5,170,661)

(365,894) (12,167,964)

2,642,954 (13,631,538)

รายการดังกลาวเคยรับรูเปนกําไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลคาเงินลงทุนในงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ อื่นในป กอน สําหรับป สิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 เงินลงทุนดังกลาวไดจําหนายออกไปและรับรูเปนกําไรหรือขาดทุนจากเงินลงทุนในงบกําไรขาดทุนและ กําไรขาดทุนบ็ดเสร็จอื่น)

กําไรจากเงินลงทุน งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสวนไดเสีย

กําไร (ขาดทุน) ที่ยังไมเกิดขึ้นจากการวัดมูลคาเงินลงทุนเพื่อคา กําไรจากการขายเงินลงทุนเพื่อคา กําไรจากการขายเงินลงทุนเผื่อขาย รวม

111 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท (6,354,405) 10,542,265 114,469,489 75,206,834 5,830,823 13,293,660 113,945,907 99,042,759

10.5

ดอกเบี้ยและเงินปนผล งบการเงินเฉพาะกิจการ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสวนไดเสีย สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 48,188,282 57,890,370 8,534,311 10,399,375 56,722,593 68,289,745

ดอกเบี้ยรับ เงินปนผล รวม

10.6

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทที่มีปญหาเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดําเนินงานดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ราคาทุน/ มูลคา คาเผือ่ ราคาทุน/ มูลคา คาเผื่อ ราคาตามบัญชี ยุติธรรม การดอยคา ราคาตามบัญชี ยุติธรรม การดอยคา บาท บาท บาท บาท บาท บาท 26,829,764 26,829,764 26,829,764 26,829,764

หุนสามัญ

11.

สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 48,188,282 57,890,370 8,534,311 85,158,125 56,722,593 143,048,495

เงินลงทุนในบริษัทรวมสุทธิ เงินลงทุนในบริษัทรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 และเงินปนผลรับจากเงินลงทุนในบริษัทรวมสําหรับปสิ้นสุดวันเดียวกัน มีดังนี้ ชื่อบริษัท

บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) รวม

ลักษณะ ธุรกิจ

ประเทศ ที่จัดตั้ง

สัดสวนเงินลงทุน ที่บริษัทถือ (รอยละ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557

จัดการ กองทุน ทําเหมืองแร และถลุงโลหะสังกะสี พัฒนาอสังหาริมทรัพย

ไทย

24.9

ไทย

5.0

196.3

ไทย

2.8

289.0 485.3

546.6

112 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

วิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 -

546.6

หนวย : ลานบาท วิธีราคาทุน เงินปนผล ณ วันที่ สําหรับปสิ้นสุด 31 ธันวาคม วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 2558 2557 -

532.6

74.8

197.8

298.6

รายละเอียดและขอมูลทางการเงินโดยสรุปจากงบการเงินที่ตรวจสอบแลวของบริษัทรวม มีดังนี้ ชื่อบริษัท

บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน)

ชื่อบริษัท

ทุนเรียกชําระ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 -

120.0

สินทรัพยรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 -

1,579.1

หนวย : ลานบาท หนี้สินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 -

229.1

2,260.0

5,104.7

1,523.8

7,336.3

10,141.4

4,224.7

รายไดรวม สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 -

กําไร (ขาดทุน) สุทธิ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 236.4

หนวย : ลานบาท กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557

942.4

297.5

5,490.3

376.0

346.1

516.0

(479.8)

(452.2)

เมื่อวันที่ 3 มีนาคม 2557 เงินลงทุนในบริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็ม เอฟซี จํากัด (มหาชน) ขางตนจํานวน 29,903,500 หุน ได จดจํานําเพื่อเปนหลักประกันการกูยืมจากสถาบันการเงินแหงหนึ่ง ตอมาเมื่อวันที่ 16 กุมภาพันธ 2558 บริษัทไดไถถอนเงินลงทุนใน บริษัทรวมดังกลาวขางตนที่ไดจดแจงการจํานําไวเพื่อเปนหลักประกันการกูยืมจากสถาบันการเงินแลว เมื่อวันที่ 5 มีนาคม 2558 บริษัทไดจําหนายเงินลงทุนในบริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) ขางตนทั้งจํานวน ใหแกบริษัทใหญ โดยบริษัทรับรูกําไรจากการจําหนายเงินลงทุนดังกลาวในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีสวนไดเสียและงบการเงิน เฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 จํานวนประมาณ 103.8 ลานบาท และประมาณ 116.3 ลานบาท ตามลําดับ

113 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

12.

ที่ดิน อาคารและอุปกรณสุทธิ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ ยอดคงเหลือ เพิ่มขึ้น ลดลง โอนเขา/ ยอดคงเหลือ ณ วันที่ (โอนออก) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2557 2558 บาท บาท บาท บาท บาท ราคาทุน ที่ดิน อาคาร สวนปรับปรุงอาคาร/อาคารในที่เชา เครื่องตกแตงและอุปกรณสาํ นักงาน ยานพาหนะ สวนปรับปรุงอาคารระหวางกอสราง รวมราคาทุน คาเสื่อมราคาสะสม อาคาร สวนปรับปรุงอาคาร/อาคารในที่เชา เครื่องตกแตงและอุปกรณสาํ นักงาน ยานพาหนะ รวมคาเสื่อมราคาสะสม คาเผื่อการดอยคา รวม

30,293,000 19,572,300 263,859,243 345,841,726 36,461,863 346,154 696,374,286

4,660,633 19,137,907 15,101,173 38,899,713

(12,388,179) (6,114,311) (15,205,863) (33,708,353)

(16,505,647) (183,903,706) (306,743,929) (35,027,217) (542,180,499) (1,934,254) 152,259,533

(343,951) (30,087,350) (18,039,915) (804,361) (49,275,577) -

9,809,463 5,474,794 15,205,856 30,490,113 582,845

15,447,327 (15,447,327) -

30,293,000 19,572,300 271,579,024 358,865,322 21,256,000 701,565,646 (16,849,598) (204,181,593) (319,309,050) (20,625,722) (560,965,963) (1,351,409) 139,248,274

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ ยอดคงเหลือ เพิ่มขึ้น ลดลง โอนเขา/ ยอดคงเหลือ ณ วันที่ (โอนออก) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2556 2557 บาท บาท บาท บาท บาท ราคาทุน ที่ดิน อาคาร สวนปรับปรุงอาคาร/อาคารในที่เชา เครื่องตกแตงและอุปกรณสาํ นักงาน ยานพาหนะ สวนปรับปรุงอาคารระหวางกอสราง รวมราคาทุน

30,293,000 19,572,300 269,497,941 396,654,935 42,711,863 896,708 759,626,747

1,183,060 14,175,184 19,955,089 35,313,333

(27,169,255) (65,146,539) (6,250,000) (98,565,794)

คาเสื่อมราคาสะสม อาคาร สวนปรับปรุงอาคาร/อาคารในที่เชา เครื่องตกแตงและอุปกรณสาํ นักงาน ยานพาหนะ รวมคาเสื่อมราคาสะสม คาเผื่อการดอยคา รวม

(16,161,699) (172,956,141) (341,463,549) (40,472,858) (571,054,247) (1,949,953) 186,622,547

(343,948) (30,500,080) (25,578,779) (804,358) (57,227,165) -

19,552,515 60,298,399 6,249,999 86,100,913 15,699

114 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

20,347,497 158,146 (20,505,643) -

30,293,000 19,572,300 263,859,243 345,841,726 36,461,863 346,154 696,374,286

(16,505,647) (183,903,706) (306,743,929) (35,027,217) (542,180,499) (1,934,254) 152,259,533

คาเสื่อมราคาสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557

บาท

49,275,577

บาท

57,227,165

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีอาคารและอุปกรณจํานวนหนึ่งซึ่งตัดคาเสื่อมราคาหมดแลว แตยังใชงานอยู ราคาทุนกอนหัก คาเสื่อมราคาสะสมของอาคารและอุปกรณดังกลาวมีจํานวนรวมประมาณ 421.4 ลานบาท และประมาณ 462.6 ลานบาท ตามลําดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557บริษัทมีสัญญาเชาการเงินยานพาหนะกับบริษัทลิสซิ่งในประเทศแหงหนึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มูลคาตามบัญชี ของยานพาหนะที่เชามีจํานวนรวมประมาณ 1.4 ลานบาท (2558 : ไมมี) 13.

สินทรัพยไมมีตัวตนสุทธิ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ อายุการ ยอดคงเหลือ เพิ่มขึ้น ลดลง โอนเขา/ คาตัด คาเผื่อ ตัด ณ วันที่ (โอนออก) จําหนาย การดอยคา จําหนาย คงเหลือ 31 ธันวาคม 2557 บาท บาท บาท บาท บาท บาท คาธรรมเนียมการใชระบบธุรกิจ สัญญาซือ้ ขายลวงหนาสุทธิ โปรแกรมคอมพิวเตอรสุทธิ ใบอนุญาตหลักทรัพย คาสมาชิกธุรกิจสัญญาซือ้ ขายลวงหนา โปรแกรมคอมพิวเตอรระหวางติดตั้ง รวม

4 76,045,784 160,768 2,657,500 15,945,000 3,577,670 4,021,798 98,225,958 4,182,566

2,706,324 (2,706,324) -

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ อายุการ ยอดคงเหลือ เพิ่มขึ้น ลดลง โอนเขา/ คาตัด คาเผื่อ ตัด ณ วันที่ (โอนออก) จําหนาย การดอยคา จําหนาย คงเหลือ 31 ธันวาคม 2556 บาท บาท บาท บาท บาท บาท คาธรรมเนียมการใชระบบธุรกิจ สัญญาซือ้ ขายลวงหนาสุทธิ โปรแกรมคอมพิวเตอรสุทธิ ใบอนุญาตหลักทรัพย คาสมาชิกธุรกิจสัญญาซือ้ ขายลวงหนา โปรแกรมคอมพิวเตอรระหวางติดตั้ง รวม

0 - 1 ป -

4 71,693,766 553,350 (1,592,756) 5,436,135 2,657,500 15,945,000 6,279,180 2,734,625 (5,436,135) 96,575,450 3,287,975 (1,592,756) -

คาตัดจําหนายสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557

115 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

(44,711) (44,711)

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บาท

4 78,912,876 2,657,500 15,945,000 4,893,144 102,408,524

ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 บาท

4 76,045,784 2,657,500 15,945,000 3,577,670 98,225,958

บาท

44,711

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีสินทรัพยไมมีตัวตนจํานวนหนึ่ง ซึ่งตัดจําหนายหมดแลว แตยังใชงานอยู ราคาทุนกอน หักคาตัดจําหนายสะสมของสินทรัพยไมมีตัวตนดังกลาวมีจํานวนรวมประมาณ 11.3 ลานบาท

14.

สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้

สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557

2558

2557

บาท 106,711,815 106,711,815

บาท 107,331,535 107,331,535

งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม

รายการเคลื่อนไหวของสินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีที่เกิดขึ้นในระหวางป มีดังนี้ ยอดตนป 1 มกราคม 2558 บาท ผลแตกตางชั่วคราว คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ คาเผื่อการดอยคาของเงินลงทุน สินทรัพยภายใตสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน สวนเกินทุนจากการวัดมูลคาเงินลงทุน อื่นๆ รวม

66,354,532 27,800,000 335,268 8,809,010 3,407,885 624,840 107,331,535

116 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย รายการที่รับรูใน รายการที่รับรูใน ยอดปลายป กําไรหรือขาดทุน กําไร (ขาดทุน) 31 ธันวาคม เบ็ดเสร็จอืน่ 2558 บาท บาท บาท (554,355) (335,268) 1,033,974 (398,177) (253,826)

(365,894) (365,894)

65,800,177 27,800,000 9,842,984 3,041,991 226,663 106,711,815

ยอดตนป 1 มกราคม 2557 บาท ผลแตกตางชั่วคราว คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ คาเผือ่ การดอยคาของเงินลงทุนในบริษัทรวม คาเผื่อการดอยคาของเงินลงทุน สินทรัพยภายใตสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน สวนเกินทุนจากการวัดมูลคาเงินลงทุน อื่นๆ รวม

65,822,393 38,482,742 27,800,000 237,945 9,372,972 764,931 574,047 143,055,030

ยอดตนป 1 มกราคม 2558 บาท ผลแตกตางชั่วคราว คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ คาเผื่อการดอยคาของเงินลงทุน สินทรัพยภายใตสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน สวนเกินทุนจากการวัดมูลคาเงินลงทุน อื่นๆ รวม

66,354,532 27,800,000 335,268 8,809,010 3,407,885 624,840 107,331,535

ยอดตนป 1 มกราคม 2557 บาท ผลแตกตางชั่วคราว คาเผือ่ หนี้สงสัยจะสูญ คาเผื่อการดอยคาของเงินลงทุนในบริษัทรวม คาเผื่อการดอยคาของเงินลงทุน สินทรัพยภายใตสัญญาเชาการเงิน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน สวนเกินทุนจากการวัดมูลคาเงินลงทุน อื่นๆ รวม

65,822,393 41,117,997 27,800,000 237,945 9,372,972 764,931 574,047 145,690,285

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย รายการที่รับรูใน รายการที่รับรูใน ยอดปลายป กําไรหรือขาดทุน กําไร (ขาดทุน) 31 ธันวาคม เบ็ดเสร็จอืน่ 2557 บาท บาท บาท 532,139 (38,482,742) 97,323 1,161,252 50,793 (36,641,235)

(1,725,214) 2,642,954 917,740

งบการเงินเฉพาะกิจการ รายการที่รับรูใน รายการที่รับรูใน กําไรหรือขาดทุน กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอืน่ บาท บาท (554,355) (335,268) 1,033,974 (398,177) (253,826)

(365,894) (365,894)

งบการเงินเฉพาะกิจการ รายการที่รับรูใน รายการที่รับรูใน กําไรหรือขาดทุน กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอืน่ บาท บาท 532,139 (41,117,997) 97,323 1,161,252 50,793 (39,276,490)

(1,725,214) 2,642,954 917,740

บริษัทใชอัตราภาษีรอยละ 20 ในการคํานวณภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557

117 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

66,354,532 27,800,000 335,268 8,809,010 3,407,885 624,840 107,331,535

ยอดปลายป 31 ธันวาคม 2558 บาท 65,800,177 27,800,000 9,842,984 3,041,991 226,663 106,711,815

ยอดปลายป 31 ธันวาคม 2557 บาท 66,354,532 27,800,000 335,268 8,809,010 3,407,885 624,840 107,331,535

15.

สินทรัพยอื่นสุทธิ

ภาษีเงินไดถกู หัก ณ ที่จาย คาใชจายจายลวงหนา กองทุนทดแทนความเสียหายในระบบการชําระราคาและสงมอบหลักทรัพย ลูกหนี้เงินทดรองจายและเงินใหกยู ืมแกพนักงาน สิทธิการเชาสุทธิ อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุนสุทธิ เงินมัดจํา รายไดคางรับ อื่นๆ รวม

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 935,304 1,293,644 5,226,982 6,599,225 49,985,440 44,514,371 2,660,374 5,321,927 547,014 999,756 24,066,779 24,066,779 21,793,819 19,953,910 7,812,826 19,073,071 4,355,015 5,597,173 117,383,553 127,419,856

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุนสุทธิดังกลาวขางตนไดจดจํานองไวเปนหลักประกันวงเงินสินเชื่อกับ สถาบันการเงินในประเทศแหงหนึ่ง 16.

หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทไดทําสัญญาเชายานพาหนะภายใตสัญญาเชาการเงินระยะยาว โดยมีจํานวนเงินขั้นต่ําที่ จะตองจายสําหรับสัญญาเชาการเงิน ดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจาย มูลคาปจจุบันของ จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจาย ณ วันที่ 31 ธันวาคม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 2558 2557 บาท บาท บาท บาท 3,218,340 3,110,971 3,218,340 3,110,971 (107,369) 3,110,971 3,110,971

ไมเกิน 1 ป เกินกวา 1 ป แตไมเกิน 5 ป (หัก) ดอกเบี้ยรอการตัดบัญชี รวม

118 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

17.

ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน บริษัทมีโครงการผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงานตามพระราชบัญญัติคุมครองแรงงาน ซึ่งจัดเปนโครงการผลประโยชนที่ กําหนดไวที่ไมไดจัดใหมีกองทุน ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม

ภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน รวม

2558

2557

บาท 49,214,920

บาท 44,045,050

49,214,920

44,045,050

จํานวนที่บันทึกในงบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสําหรับผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน มีดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 13,005,760 8,934,137 1,312,540 1,043,760

ตนทุนบริการปจจุบัน ตนทุนดอกเบี้ย สวนประกอบของตนทุนผลประโยชนพนักงานที่รับรู ในกําไรขาดทุน กําไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตามหลัก คณิตศาสตรประกันภัยของบริษัทรวม สวนประกอบของตนทุนผลประโยชนพนักงานที่รับรู ในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น รวม

14,318,300

9,977,897

(309,425)

8,626,069

(309,425) 14,008,875

8,626,069 18,603,966

งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 13,005,760 8,934,137 1,312,540 1,043,760

ตนทุนบริการปจจุบัน ตนทุนดอกเบี้ย สวนประกอบของตนทุนผลประโยชนพนักงานที่รับรู ในกําไรขาดทุน รวม

14,318,300 14,318,300

119 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

9,977,897 9,977,897

การเปลี่ยนแปลงในมูลคาปจจุบันของภาระผูกพันตามผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน มีดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 44,045,050 46,864,861 13,005,760 8,934,137 1,312,540 1,043,760

ยอดยกมาของภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน ตนทุนบริการปจจุบัน ตนทุนดอกเบี้ย ผลขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย สําหรับโครงการผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน (หัก) ผลประโยชนของพนักงานจายในระหวางป ยอดปลายป

(9,148,430) 49,214,920

(8,626,069) (4,171,639) 44,045,050

ขอสมมติฐานหลักในการประมาณการตามหลักการคณิตศาสตรประกันภัยที่ใชในการคํานวณภาระผูกพันภายใตโครงการผลประโยชนของ พนักงานหลังออกจากงานที่กําหนดไว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังตอไปนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 (รอยละตอป) (รอยละตอป) ขอสมมติฐานทางการเงิน อัตราคิดลด อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน

3.0 0 - 23.0 ขึ้นอยูก ับชวงอายุของพนักงาน 0 - 4.0

อัตราการเพิ่มขึ้นของเงินเดือนทีค่ าดไว

3.0 0 - 23.0 ขึ้นอยูก ับชวงอายุของพนักงาน 0 - 4.0

ขอสมมติที่สําคัญในการกําหนดภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงานตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย ประกอบดวย อัตราคิดลด อัตรา การเพิ่มขึ้นของเงินเดือน และอัตรามรณะ การวิเคราะหความออนไหวดานลางไดพิจารณาจากการเปลี่ยนแปลงในแตละขอสมมติในการ ประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย ที่เกี่ยวของที่อาจเปนไปไดอยางสมเหตุสมผล ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงาน ในขณะที่ขอ สมมติอื่นคงที่ ผลกระทบตอภาระผูกพันผลประโยชน ของพนักงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บาท (4,828,114) 5,548,794 6,025,481 (5,313,435) 417,462 (413,782)

อัตราคิดลด - เพิ่มขึ้นรอยละ 1 อัตราคิดลด - ลดลงรอยละ 1 อัตราการเพิ่มขึ้นของเงินเดือน - เพิ่มขึ้นรอยละ 1 อัตราการเพิ่มขึ้นของเงินเดือน - ลดลงรอยละ 1 การมีชีวิตอยู - เพิ่มขึ้น 1 ป การมีชีวิตอยู - ลดลง 1 ป

การวิเคราะหความออนไหวขางตนอาจไมไดแสดงถึงการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นจริงในภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน เนื่องจากเปน การยากที่การเปลี่ยนแปลงขอสมมติตางๆ จะเกิดขึ้นแยกตางหากจากขอสมมติอื่นซึ่งอาจมีความสัมพันธกัน

120 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

นอกจากนี้ในการแสดงการวิเคราะหค วามออ นไหวขา งตน มูล คา ปจ จุบัน ของภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงาน ณ วันสิ้นรอบ ระยะเวลารายงาน คํานวณโดยใชวิธีคิดลดแตละหนวยที่ประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) ซึ่งเปนวิธีเดียวกันกับการ คํานวณหนี้สินภาระผูกพันผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงานที่รับรูในงบแสดงฐานะการเงิน 18.

หนี้สินอื่น

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 47,626,317 49,933,519 3,361,133 9,201,589 12,417,237 20,793,642 6,121,902 10,700,362 3,623,914 6,686,312 10,434,409 15,777,320 3,456,139 38,635,210 34,428,784 36,615,013 121,469,835 188,342,967

โบนัสคางจาย คาตอบแทนเจาหนาที่การตลาดคางจาย สวนแบงกําไรจากการบริหารสาขา/ทีมการตลาดคางจาย ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จา ยและภาษีธุรกิจเฉพาะคางจาย เจาหนี้ภาษีมูลคาเพิ่ม เจาหนี้อื่น ภาษีเงินไดนติ ิบคุ คลคางจาย คาใชจายคางจายอื่น รวม

19.

ทุนเรือนหุน เมื่อวันที่ 22 เมษายน 2556 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2556 มีมติอนุมัติใหลดทุนจดทะเบียนของบริษัท โดยวิธีตัดหุนที่จําหนายไมหมด จํานวน 818,741,975 หุน และเมื่อวันที่ 3 พฤษภาคม 2556 บริษัทไดจดทะเบียนลดทุนจดทะเบียนของบริษัทกับกรมพัฒนาธุรกิจการคา กระทรวง พาณิชย ทําใหทุนจดทะเบียนของบริษัทเปนจํานวน 2,330,807,341 หุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท เปนจํานวนเงินรวม 2,330,807,341 บาท นอกจากนี้ ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2556 มีมติใหเพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทจากเดิม 2,330,807,341 บาท เปน 3,189,785,935 บาท โดยการออกหุนสามัญใหมจํานวน 858,978,594 หุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท เพื่อรองรับการจาย เงินปนผลเปนหุน จํานวน 258,978,594 หุน และการใชสิทธิของผูถือใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของบริษัทตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 จํานวน 600,000,000 หุน และเมื่อวันที่ 7 พฤษภาคม 2556 บริษัทไดจดทะเบียนเพิ่มทุนจดทะเบียนกับกรมพัฒนาธุรกิจการคา กระทรวงพาณิชย ทําใหทุนจดทะเบียนของบริษัทเปนจํานวน 3,189,785,935 หุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท เปนจํานวนเงินรวม 3,189,785,935 บาท อีกทั้งที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2556 มีมติอนุมัติใหบริษัทจัดสรรหุนสามัญเพิ่มทุนจํานวน 858,978,594 หุน มูลคาที่ตราไวหุน ละ 1.00 บาท จากเดิม 2,330,807,341 บาท เปน 3,189,785,935 บาท โดยใหจัดสรรหุนสามัญใหมจํานวน 258,978,594 หุน มูลคาที่ตราไว หุนละ 1.00 บาท เพื่อรองรับการจายปนผลเปนหุน และใหจัดสรรหุนสามัญใหมจํานวน 600,000,000 หุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท เพื่อรองรับ การใชสิทธิของผูถือใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนของบริษัทตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 เมื่อวันที่ 20 พฤษภาคม 2556 บริษัทจายปนผลเปนหุนสามัญใหแกผูถือหุนของบริษัทในอัตรา 9 หุนเดิมตอ 1 หุนใหม รวมเปนหุนปนผล ทั้งสิ้น 258,936,143 หุน และเมื่อวันที่ 21 พฤษภาคม 2556 บริษัทไดจดทะเบียนเพิ่มทุนที่ออกและเรียกชําระแลวจํานวน 258,936,143 หุน กับกรมพัฒนาธุรกิจการค า กระทรวงพาณิชย ตอ มาตลาดหลัก ทรัพ ยแ หง ประเทศไทยรับ หุน สามัญ เพิ่ม ทุน เปน หลัก ทรัพ ยจ ด ทะเบียนตั้งแตวันที่ 23 พฤษภาคม 2556 เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2557 ที่ประชุมสามัญผูถือหุ นประจําป 2557 มีมติอนุมัติ แผนการปรั บโครงสร างกิจการของบริษัท โดยบริษัทจะ ดําเนินการใหมีการจัดตั้งบริษัทโฮลดิ้งภายใตชื่อ บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) เพื่อประกอบธุรกิจทางดานลงทุนและถือหุน

121 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ของบริษัท โดย คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะทําคําเสนอซื้อหลักทรัพยทั้งหมดของบริษัท โดยแลกเปลี่ยนกับหลักทรัพยประเภทเดียวกันของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ในอัตราแลกหลักทรัพยเทากับ 1 ตอ 1 ซึ่งในที่นี้จะเทากับ 1 หุนสามัญของบริษัทตอ 1 หุนสามัญของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ภายหลังการทําคําเสนอซื้อหลักทรัพยเปนผลสําเร็จมากกวาหรือเทากับรอยละ 75 คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะเปนผูถือหุนรายใหญของบริษัท และ หุนสามัญของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะเขาเปนหลักทรัพยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ แทนหุนสามัญของบริษัท ซึ่งจะถูกเพิกถอนออก จากการเปนหลักทรัพยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ ในเวลาเดียวกัน ทั้งนี้ เพื่อเปนการจูงใจและเปนการตอบแทนแกผูถือหุนของบริษัท ในการปรับโครงสรางกิจการในครั้งนี้ ภายหลังจากที่การปรับโครงสราง กิจการไดดําเนินการสําเร็จลุลวงและหุนสามัญของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เขาจดทะเบียนเปนหลักทรัพยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ แทน หุนสามัญของบริษัทแลว คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะออกใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ใหแกผูถือหุนที่ทําการ แลกหุนตามแผนการปรับโครงสรางกิจการตามสัดสวนจํานวนหุนที่ผูถือหุนแตละรายถืออยูใน คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ภายหลังดํ าเนินการ ปรับโครงสรางกิจการเปนผลสําเร็จ ในอัตราสวน 3 หุนสามัญที่นํามาแลกตอ 1 หนวยใบสําคัญแสดงสิทธิโดยไมคิดมูลคา ซึ่งเศษที่หารไม ลงตัวจะปดทิ้ง โดยอัตราการใชสิทธิของใบสําคัญแสดงสิทธิ 1 หนวย มีสิทธิซื้อหุนสามัญของ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ได 1 หุน นอกจากนี้ ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2557 มีมติใหลดทุนจดทะเบียนของบริษัทจากเดิม 3,189,785,935 บาท เปน 2,589,743,484 บาท โดยการตัดหุน ที่ยังไมไดออกจําหนายของบริษัทจํานวน 600,042,251 หุน มูลคาที่ตราไวหุนละ 1.00 บาท ซึ่งเปนหุนที่เหลือจากการออก เพื่อรองรับการจายเงินปนผลเปนหุนจํานวน 42,451 หุน และเปนหุนที่เหลือจากการออกเพื่อรองรับการใชสิทธิแปลงสภาพใบสําคัญ แสดงสิทธิของผูถือใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของบริษัทตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 จํานวน 600,000,000 หุน และเมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม 2557 บริษัทไดจดทะเบียนลดทุนจดทะเบียนกับกรมพัฒนาธุรกิจการคา กระทรวงพาณิชย ทําใหทุนจดทะเบียนของบริษัท เปนจํานวน 2,589,743,484 หุน มูลคาทีต่ ราไวหุนละ 1.00 บาท เปนจํานวนเงิน 2,589,743,484 บาท เมื่อวันที่ 17 ตุลาคม 2557 สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพยไดอนุญาตให คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เสนอขาย หุนที่ออกใหมตอประชาชนพรอมกับทําคําเสนอซื้อหลักทรัพยเดิมของบริษัท ณ วันที่ 25 ธันวาคม 2557 ซึ่งเปนวันครบกําหนดระยะเวลาทําคําเสนอซื้อหลักทรัพยของบริษัทมีผูแสดงเจตนาขายหลักทรัพยของบริษัท เปนจํานวน 2,566,219,121 หุน หรือคิดเปนรอยละ 99.1 เมื่อเทียบกับจํานวนหุนที่จําหนายไดแลวทั้งหมดของบริษัท โดยการแลกเปลี่ยน กับหลั กทรัพยของ คั นทรี่ กรุ ป โฮลดิ้งส ดัง ที่ไ ดก ลา วไวแ ลว ขา งตน ทั้ งนี้ มีผ ลให คัน ทรี่ กรุป โฮลดิ้ งส เปน บริ ษัท ใหญข องบริ ษั ท นอกจากนี้ บริษัทไดมีการเพิกถอนหลักทรัพยของบริษัทออกจากการเปนหลักทรัพยจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพยฯ เมื่อวันที่ 8 มกราคม 2558 20.

สวนเกินมูลคาหุน ตามบทบัญญัติแหงพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจํากัด พ.ศ. 2535 มาตรา 51 ในกรณีที่บริษัทเสนอขายหุนสูงกวามูลคาที่จดทะเบียนไว บริษัทตองนําคาหุนสวนเกินนี้ตั้งเปนทุนสํารอง (“สวนเกินมูลคาหุน”) สวนเกินมูลคาหุนนี้จะนําไปจายเปนเงินปนผลไมได

21.

ใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญตามโครงการจัดสรรหุนแกกรรมการและพนักงาน เมื่อวันที่ 22 เมษายน 2556 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2556 มีมติอนุมัติใหออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญ ของบริษัทใหแกกรรมการ ผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษาของบริษัทตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 จํานวนไมเกิน 600,000,000 หนวย โดยไมคิดมูลคา อายุของใบสําคัญแสดงสิทธิไมเกิน 3 ปนับจากวันที่ออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิ ทั้งนี้ ใบสําคัญแสดงสิทธิ 1 หนวย สามารถใชสิทธิซื้อหุนสามัญได 1 หุน ในราคาหุนละ 1.30 บาท ซึ่งบริษัทยังไมไดออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุน สามัญของบริษัทตามโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 นี้

122 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ตอมาเมื่อวันที่ 29 เมษายน 2557 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2557 มีมติอนุมัติใหยกเลิกการออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิ ที่จะซื้อหุนสามัญของบริษัทใหแกกรรมการผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษาของบริษัทตามโครงการ ESOPครั้งที่ 2 จํานวนไมเกิน 600,000,000 หนวย ดังกลาวขางตน เนื่องจากหากบริษัทดําเนินการตามแผนการปรับโครงสรางกิจการ หุนทั้งหมดของบริษัท จะถูกเพิก ถอนจากการเปนหลักทรัพยจดทะเบียนซึ่งจะสงผลใหหนุ ทั้งหมดของบริษัทที่กรรมการ ผูบริหารและ/หรือที่ปรึกษาของบริษัทไดรับจาก การใชสิทธิตามใบสําคัญแสดงสิทธิไมมีตลาดรองในการซื้อขายหุนและอาจทําใหการออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุน สามัญของบริษัทดังกลาว ไมสนองตอวัตถุประสงค ของโครงการ ESOPครั้งที่ 2 อีกตอไป นอกจากนี้ ในแผนการปรับโครงสรางกิจการได กําหนดใหคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะตองออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส แกกรรมการ ผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษาของคั นทรี่ กรุป โฮลดิ้งส และบริษัท ซึ่งจะมีรายละเอียด ขอกําหนด และเงื่อนไขของโครงการเปนไป ตามที่ไดรับอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2556 ของบริษัทตามเดิมทุกประการ เวนแตที่ประชุมผูถือหุนของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะมีมติเปนประการอื่นภายหลังจากที่ดําเนินการตามแผนการปรับโครงสรางกิจการเปนผลสําเร็จ เมื่อวันที่ 12 มิถุนายน 2557 ที่ประชุมวิสามัญผูถือหุนครั้งที่ 1/2557 ของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ไดมีมติอนุมัติโครงการ CGH-ESOP 1 ตาม แผนการปรับโครงสรางกิจการเพื่อออกใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เพื่อจัดสรรใหแกกรรมการ ผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษาของบริษัท และคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เปนจํานวนไมเกิน 600,000,000 หนวยโดยไมคิดมูลคา เพื่อเปนการตอบแทนการ ปฏิบัติงานและเปนแรงจูงใจกรรมการ ผูบริหารและพนักงานของบริษัทและ/หรือคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ทั้งนี้เนื่องจากโครงการ CGH-ESOP 1 มีรายละเอียด ขอกําหนดและเงื่อนไขบางประการแตกตางไปจากของโครงการ ESOP ครั้งที่ 2 (CGS-ESOP 2) ดังนั้น คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จึงตองนําเสนอตอที่ประชุมผูถือหุนของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เพื่อพิจารณาอนุมัติอีกครั้งหนึ่งภายหลังจากที่ดําเนินการตาม แผนการปรับโครงสรางกิจการเปนผลสําเร็จ เพื่อใหสอดคลองตามเงื่อนไขตามที่กําหนดไวในแผนการปรับโครงสรางกิจการดังกลาว

เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2558 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2558 ของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส มีมติอนุมัติโครงการ CGH-ESOP 1 และ การออกใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส เพื่อจัดสรรใหแกกรรมการ ผูบริหาร พนักงาน และ/หรือที่ปรึกษา ของบริษัท และ/หรือคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ตามโครงการ CGH-ESOP 1 โดยใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุนสามัญของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จะเปนประเภทระบุชื่อผูถือและโอนเปลี่ยนมือไมไดจํานวนไมเกิน 600,000,000 หนวยโดยไมคิดมูลคา โดยที่อายุของใบสําคัญแสดง สิทธิมีอายุไมเกิน 3 ปนับจากวันที่ออกและเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิ ใบสําคัญแสดงสิทธิ 1 หนวย สามารถใชสิทธิซื้อหุนสามัญได 1 หุน ในราคาหุนละ 1.80 บาท ผู ถือใบสํา คัญ แสดงสิท ธิสามารถใชสิท ธิซื้อ หุนสามัญ ของคันทรี่ กรุป โฮลดิ้ งสไ ดภายหลั งจากพ น กําหนดเวลา 6 เดือน นับจากวันที่ออกใบสําคัญแสดงสิทธิ โดยใชสิทธิไดทุก 6 เดือน ณ วันทําการสุดทายของเดือนมีนาคม และเดือน กันยายนตลอดอายุใบสําคัญแสดงสิทธินับแตวันที่ออกใบสําคัญแสดงสิทธิ นอกจากนี้ ใบสําคัญแสดงสิทธิที่ออกนี้ไมไดเขาจดทะเบียน ในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย แตจะนําหุนสามัญจากการใชสิทธิของผูถือใบสําคัญแสดงสิท ธิเ ขา เปน หลัก ทรัพ ยจ ดทะเบียนใน ตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย 22.

การจัดการสวนทุน วัต ถุป ระสงค ในการจัด การสว นทุ น ของบริษั ท เป นไปเพื่ อการดํ ารงไว ซึ่ง ความสามารถในการดํ า เนิ นงานอยางต อ เนื่ องเพื่อ สร า ง ผลตอบแทนตอผูถือหุน เพื่อเปนประโยชนตอผูมีสวนไดเสียอื่น และเพื่อดํารงไวซึ่งโครงสรางของทุนที่เหมาะสม

23.

เงินปนผลจาย เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2557 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2557 มีมติอนุมัติการจัดสรรกําไรสุทธิใหมีทุนสํารองตามกฎหมายเปน จํานวน 55,574,679 บาท และอนุ มั ติจ ายเงิ นป นผลประจํ าป 2556 แก ผู ถื อหุ นสามั ญในอั ต ราหุ น ละ 0.11 บาท รวมเป น เงิ น ทั้ ง สิ้ น 284,829,429 บาท เงินปนผลดังกลาวไดจายแลววันที่ 15 พฤษภาคม 2557 เมื่อวันที่ 23 เมษายน 2558 ที่ประชุมสามัญผูถือหุนประจําป 2558 มีมติอนุมัติการจัดสรรกําไรสุทธิใหมีทุนสํารองตามกฎหมายเปน จํ านวน 75,408,087 บาท และอนุ มั ติ จ ายเงิ นป นผลประจํ าป 2557 แก ผู ถื อหุ นสามั ญในอั ต ราหุ น ละ 0.092 บาท รวมเป น เงิ น ทั้ ง สิ้ น 238,233,236 บาท เงินปนผลดังกลาวไดจายแลวเมื่อวันที่ 22 พฤษภาคม 2558

123 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

เมื่อวันที่ 28 กรกฎาคม 2558 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทมีมติเห็นชอบการจายเงินปนผลระหวางกาลแกผูถือหุนสามัญในอัตราหุน ละ 0.16 บาท รวมเปนเงินทั้งสิ้น 414,318,674 บาท และใหนําเสนอตอที่ประชุมคณะกรรมการคันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ตอไป ซึ่งเมื่อวันที่ 28 กรกฎาคม 2558 ที่ประชุมคณะกรรมการ คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส ไดมีมติอนุมัติการจายเงินปนผลระหวางกาลดังกลาวเรียบรอยแลว เงินปน ผลระหวางกาลดังกลาวไดจายแลวเมื่อวันที่ 26 สิงหาคม 2558 24.

ทุนสํารองตามกฎหมาย ตามพระราชบัญญัติ บริษัทมหาชนจํากั ด พ.ศ. 2535 มาตรา 116 บริษัทจะตองจัดสรรเงินสํารองอยางนอยรอยละ 5 ของกําไรสุท ธิ ประจําปหลังจากหักขาดทุนสะสมยกมา (ถามี) จนกวาสํารองดังกลาวมีจํานวนเทากับรอยละ 10 ของทุนจดทะเบียน ทุนสํารองตามกฎหมาย ดังกลาวไมสามารถนําไปจายเปนเงินปนผลได

25.

รายไดคานายหนา

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 838,895,079 985,503,909 29,604,097 39,200,643 868,499,176 1,024,704,552

คานายหนาจากการซือ้ ขายหลักทรัพย คานายหนาจากการซือ้ ขายสัญญาซือ้ ขายลวงหนา รวม

124 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

26.

รายไดคา ธรรมเนียมและบริการ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

บาท

24,657,000

31,362,125

ที่ปรึกษาการเงิน

27,678,399

10,672,132

280,716

252,965

อื่นๆ

8,526,668

19,429,777

รวม

61,142,783

61,716,999

รายไดอื่น งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 205,589,985 3,140,292 3,653,830 183,213 216,592 12,146,343 28,515,313 15,469,848 237,975,720

โอนกลับคาเผื่อการดอยคาเงินลงทุนในบริษัทรวม กําไรจากการขายทรัพยสิน รายไดคาปรับจากการผิดนัดชําระ อื่นๆ รวม

28.

2557

การจัดจําหนายหลักทรัพย

ที่ปรึกษาการลงทุน

27.

2558

คาตอบแทนที่จายใหผูบริหารสําคัญ บริษัทไดบันทึกคาใชจายเกี่ยวกับเงินเดือน คาตอบแทน ผลประโยชนอื่นที่เปนตัวเงินและผลประโยชนหลังออกจากงานที่จายใหแกผูบริหารของ บริษัทตามนิยามในประกาศของสํานักงานคณะกรรมการกํากั บหลักทรั พยและตลาดหลักทรัพย อั นไดแก ผูจัดการ หรือผูดํ ารงตําแหนงระดั บ บริหารสี่รายแรกตอจากผูจัดการลงมา และผูซึ่งดํารงตําแหนงเทียบเทาผูดํารงตําแหนงระดับบริหารรายที่สี่ทุกราย ดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 113,088,120 108,847,155 1,085,799 1,832,326 114,173,919 110,679,481

ผลประโยชนระยะสั้น ผลประโยชนหลังออกจากงาน รวม

125 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

29.

คาตอบแทนกรรมการ คาตอบแทนกรรมการนี้เปนผลประโยชนที่จายใหแกกรรมการของบริษัทตามมาตรา 90 ของพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจํากัด โดยไมรวม เงินเดือนและผลประโยชนที่เกี่ยวของที่จายใหกับกรรมการซึ่งดํารงตําแหนงเปนผูบริหารของบริษัทดวย ทั้งนี้อัตราคาตอบแทนกรรมการ ไดรับอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผูถือหุน

30.

คาใชจายอื่น

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท 3,320,255 3,663,461 17,566,563 27,615,725 22,264,640 22,371,514 12,447,135 13,270,364 29,528,295 33,301,280 4,341,403 5,063,649 7,419,193 11,152,102 18,865,835 17,439,603 115,753,319 133,877,698

คาภาษีอากร คาธรรมเนียมวิชาชีพและคาธรรมเนียมอื่น คารับรอง คาน้าํ มันรถและคาเดินทาง คาใชจายดานสารสนเทศและการสื่อสาร คาเครื่องเขียนแบบพิมพและวัสดุสาํ นักงาน คาโฆษณาและสงเสริมการขาย อื่นๆ รวม

31.

กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ เมื่อวันที่ 1 พฤศจิกายน 2545 บริษัทไดจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพสําหรับพนักงานของบริษัทที่สมัครเปนสมาชิกของกองทุนโดยหักจาก เงินเดือนของพนักงานสวนหนึ่ง และบริษัทจายสมทบใหอีกสวนหนึ่ง โดยปจ จุบัน บริษัท ใหบ ริษัท หลัก ทรัพ ยจัด การกองทุน เอ็ม เอฟซี จํากัด (มหาชน) ซึ่งไดรับอนุญาตเปนผูจัดการกองทุน ตามพระราชบัญญัติกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทไดจายเงินสมทบเขากองทุนเปนจํานวนประมาณ 12.7 ลานบาท และประมาณ 12.8 ลานบาท ตามลําดับ

32.

ภาษีเงินได ภาษีเงินไดสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังนี้ งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 52,804 43,099 254 36,641 53,058 79,740

ภาษีเงินไดสาํ หรับปปจจุบัน ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี ภาษีเงินได

126 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

หนวย : พันบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 52,804 43,099 254 39,276 53,058 82,375

การกระทบยอดเพื่อหาอัตราภาษีที่แทจริง

กําไรกอนภาษีเงินได จํานวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได ผลกระทบทางภาษีของรายได และคาใชจา ยที่ไมถือเปนรายได หรือคาใชจายทางภาษี ภาษีเงินไดตามงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 อัตราภาษี อัตราภาษี พันบาท (รอยละ) พันบาท (รอยละ) 232,571 20 464,691 20

งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 อัตราภาษี อัตราภาษี พันบาท (รอยละ) พันบาท (รอยละ) 249,410 20 479,043 20

46,514

92,938

49,882

95,809

6,544 53,058

(13,198) 79,740

3,176 53,058

(13,434) 82,375

ตามพระราชกฤษฎีกาฉบับที่ 555 พ.ศ. 2555 ออกตามความในประมวลรัษฎากรวาดวยการลดอัตรารัษฎากร ซึ่งมีผลบังคับใชตั้งแตวันที่ 27 ธันวาคม 2555 อัตราภาษีเงินไดนิติบุคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 23 ของกํา ไรสุท ธิ เปน เวลา 1 รอบระยะเวลาบัญ ชีที่เ ริ่ม ใน หรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2555 และรอยละ 20 ของกําไรสุทธิ เปนเวลา 2 รอบระยะเวลาบัญชีถัดมาที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2556 และตามพระราชกฤษฎีกาฉบับที่577พ.ศ.2557 ออกตามความในประมวลรัษฎากรวาดวยการลดอัตรารัษฎากร ซึ่งมีผลบังคับใชตั้งแต วันที่ 11 พฤศจิกายน 2557 อัตราภาษีเงินไดนิติบุคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 20 ของกําไรสุทธิ สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือ หลังวันที่ 1 มกราคม 2558 แตไมเกินวันที่ 31 ธันวาคม 2558 เมื่อวันที่ 22 มกราคม 2559 ในการประชุมสภานิติบัญญัติแหงชาติไดมีมติอนุมัติใหปรับลดอัตราภาษีเงินไดนิติบุคคลจากอัตรารอยละ 30 เปนอัตรารอยละ 20 ของกําไรสุทธิ สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2559 เปนตนไป ดังนั้น บริษัทจึงไดใชอัตราภาษีรอยละ 20 ในการคํานวณคาใชจายภาษีเงินไดนิติบุคคลสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 ตามลําดับ ภาษีเงินไดที่เกี่ยวของกับองคประกอบของกําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น หนวย : บาท

สวนเกิน (สวนต่ํา) กวาทุนจากการวัดมูลคาเงิน ลงทุน กําไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตาม หลักคณิตศาสตรประกันภัยสําหรับโครงการ ผลประโยชนพนักงาน รวม

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 จํานวนกอน จํานวนกอน ผลประโยชน จํานวนสุทธิ ผลประโยชน ภาษี ภาษี (คาใชจาย) (คาใชจาย) ภาษี จากภาษี ภาษี 321,962 (1,162,351) (6,894,980) (6,573,018) 4,931,750

จํานวนสุทธิ

(309,425) (7,204,405)

6,900,855 10,670,254

61,885 383,847

127 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

(247,540) (6,820,558)

8,626,069 13,557,819

(1,725,214) (2,887,565)

จากภาษี 3,769,399

หนวย : บาท งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 จํานวนกอน ภาษี สวนเกิน (สวนต่ํา) กวาทุนจากการวัดมูลคาเงิน ลงทุน กําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร ประกันภัยสําหรับโครงการผลประโยชนพนักงาน รวม

33.

1,829,468

ผลประโยชน

จํานวนสุทธิ

(คาใชจาย) ภาษี (365,894)

จากภาษี

1,829,468

(365,894)

จํานวนกอน ภาษี

1,463,574

(14,094,771)

1,463,574

8,626,069 (5,468,702)

ผลประโยชน

จํานวนสุทธิ

(คาใชจาย) ภาษี 2,642,954

จากภาษี

(1,725,214) 917,740

(11,451,817) 6,900,855 (4,550,962)

ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหนา 33.1 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีภาระผูกพันจากสัญญาเชาดําเนินงานสําหรับอาคารสํานักงานและยานพาหนะ ดังนี้ หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 34.7 53.7 35.5 25.1 70.2 78.8

ไมเกิน 1 ป เกินกวา 1 ป แตไมเกิน 5 ป รวม

33.2

34.

2557

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทมีภาระผูกพันที่จะตองจายคาตอบแทนใหแกพนักงานตามสัญญาที่บริษัทไดทํา สัญญาแลวเปนจํานวน 9.1 ลานบาท และจํานวน 26.7 ลานบาท ตามลําดับ

รายการธุรกิจกับบุคคลและบริษทั ที่เกีย่ วของกัน บุคคลและบริ ษัทที่ เกี่ยวของกันไดแกบุคคลหรือบริษัทตางๆ ที่ มีความเกี่ยวของกับบริษั ทตางๆ ในกลุมบริษัทโดยการมีผูถื อหุนรวมกันหรือมี กรรมการรวมกัน รายการบัญชีระหวางบุคคลหรือบริษัททีเ่ กี่ยวของกันใชนโยบายราคาและเงื่อนไขการกําหนดราคาระหวางกันในเงื่อนไขทาง ธุรกิจปกติ นโยบายการกําหนดราคาสําหรับแตละรายการอธิบายไดดังตอไปนี้ คานายหนา คาธรรมเนียมและบริการ คาใชจาย

นโยบายการกําหนดราคา ราคาตลาดซึ่งเปนอัตราเดียวกับที่คิดกับลูกคาทั่วไป ราคาที่ตกลงกันซึ่งประมาณตามราคาตลาด ราคาตลาด

128 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ยอดคงเหลือที่มีสาระสําคัญกับบุคคลและบริษัทที่เกี่ยวของกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังนี้ ลักษณะความสัมพันธ

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย และงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท

เงินฝากในนามบริษัทเพื่อลูกคา บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) รวม

บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทใหญ บริษัทรวม

133,677 1,300,905 10,185,045 11,619,627

75,475 10,076,529 10,152,004

ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) รวม

บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทใหญ

8,563,803 2,683,654 11,247,457

บริษัทที่เกีย่ วของกัน

338,735

เงินลงทุนสุทธิ กองทุนรวมทีบ่ ริหารโดยบริษัทที่เกีย่ วของกัน

ลักษณะความสัมพันธ

สินทรัพยอื่นสุทธิ บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน)

บริษัทใหญ

คาใชจายคางจาย บริษัท ซิงเสียนเยอะเปา จํากัด

บริษัทที่เกีย่ วของกัน

129 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

407,736

428,600 -

2,518,396 256,800

รายการบัญชีที่มีสาระสําคัญ ระหวา งบริษัท กับ บุค คลและบริษัท ที่เ กี่ย วขอ งกัน สํา หรับ ปสิ้น สุด วัน ที่ 31 ธัน วาคม 2558 และ 2557 มีดังนี้ ลักษณะ ความสัมพันธ

คานายหนาจากการซื้อขายหลักทรัพย บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) กองทุนรวมทีบ่ ริหารโดยบริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) รวม

คานายหนาจากการเปนตัวแทนซื้อขายหนวยลงทุน บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) คาธรรมเนียมและบริการ บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) รวม

งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท

บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทใหญ บริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัทรวม

662,188 1,899,525 9,354,236 54,922 11,970,871

1,199,548 45,121,017 245,758 46,566,323

662,188 1,899,525 9,354,236 54,922 11,970,871

1,199,548 45,121,017 245,758 46,566,323

บริษัทที่เกี่ยวของกัน

201,956

426,128

201,956

426,128

บริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัทใหญ บริษัทรวม

55,264 506,000 561,264

252,965 5,000,000 5,252,965

55,264 506,000 561,264

252,965 5,000,000 5,252,965

บริษัทใหญ

3,090,431

กําไรจากเงินลงทุน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) เงินปนผลรับ บริษัทหลักทรัพยจัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จํากัด (มหาชน)

งบการเงินที่แสดงเงินลงทุน ตามวิธีสว นไดเสีย สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท

บริษัทที่เกีย่ วของกัน

130 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

74,758,750

ลักษณะ ความสัมพันธ

35.

ดอกเบี้ยรับ บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) รวม

บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทใหญ

ตนทุนทางการเงิน บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) บริษัท คันทรี่ กรุป ดีเวลลอปเมนท จํากัด (มหาชน) รวม

บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทใหญ บริษัทรวม

คาใชจายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ บริษัท อีดีพี เอ็นเตอรไพรส จํากัด

121,457 850,000 971,457

7,937

งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 บาท บาท

7,937

121,457 850,000 971,457

163,200 728,489 109,584 1,001,273

175,640 50,439 226,079

163,200 728,489 109,584 1,001,273

175,640 50,439 226,079

บริษัทที่เกีย่ วของกัน

1,238,485

คาใชจายอื่น - คาโฆษณา บริษัท ซิงเสียนเยอะเปา จํากัด

บริษัทที่เกีย่ วของกัน

946,950

1,021,850

946,950

1,021,850

เงินปนผลจาย บุคคลที่เกี่ยวของกัน บุคคลที่เกี่ยวของกัน กองทุนรวมทีบ่ ริหารโดยบริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัท คันทรี่ กรุป โฮลดิ้งส จํากัด (มหาชน) รวม

กรรมการ บุคคลที่เกี่ยวของกัน บริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัทที่เกีย่ วของกัน บริษัทใหญ 648,007,405 648,007,405

56,662,250 17,672,083 10,188,277 6,013,345 90,535,955

648,007,405 648,007,405

56,662,250 17,672,083 10,188,277 6,013,345 90,535,955

7,937 7,937

ขอมูลสวนงานดําเนินงาน บริษัทไดเปดเผยขอมูลสวนงานดําเนินงานตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 8 (ปรับปรุง 2557) เรื่อง สวนงานดําเนินงานตามเกณฑที่เสนอ ใหแกผูมีอํานาจตัดสินใจสูงสุดดานการดําเนินงานของบริษัทเพื่อใชในการจัดสรรทรัพยากรใหกับสวนงานและประเมินผลการปฏิบัติงานของ สวนงานดังกลาว

131 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

บริษัทดําเนินกิจการใน 3 สวนงานหลักคือ สวนงานนายหนาซื้อขายหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา สวนงานวานิชธนกิจ สวนงานคา หลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนา และดําเนินธุรกิจในสวนงานทางภูมิศาสตรหลักในประเทศ ขอมูลสวนงานดําเนินงานของบริษัทสําหรับป สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังตอไปนี้ หนวย: พันบาท

รายได คานายหนา คาธรรมเนียมและบริการ กําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนและตราสารอนุพันธ สวนแบงกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนตามวิธี สวนไดเสีย ดอกเบี้ยและเงินปนผล ดอกเบี้ยเงินใหกูยมื เพื่อซื้อหลักทรัพย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดอื่น รวมรายได คาใชจาย กําไรกอนภาษีเงินได ภาษีเงินได กําไรสุทธิสําหรับป

สวนงานนายหนา ซื้อขายหลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนา 2558 2557

งบการเงินทีแ่ สดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สวนงานคาหลักทรัพย และสัญญาซื้อขาย สวนงานวานิชธนกิจ ลวงหนา สวนงานอื่นๆ 2558 2557 2558 2557 2558 2557

2558

2557

866,715 8,511 (451)

1,024,705 22,225 (1,224)

52,632 -

39,492 -

1,784 117,987

103,429

868,499 61,143 117,536

1,024,705 61,717 102,205

46,335 921,110

45,070 1,090,776

52,632

39,492

16,479 136,250

14,809 118,238

(4,278) 40,243 103,777 15,470 155,212

60,406 53,481 237,976 351,863

รวม

(4,278) 60,406 56,722 68,290 46,335 45,070 103,777 15,470 237,976 1,265,204 1,600,369 (1,032,634) (1,135,678) 232,570 464,691 (53,058) (79,740) 179,512 384,951 หนวย: พันบาท

รายได คานายหนา คาธรรมเนียมและบริการ กําไร (ขาดทุน)จากเงินลงทุนและตราสารอนุพันธ ดอกเบี้ยและเงินปนผล ดอกเบี้ยเงินใหกูยมื เพื่อซื้อหลักทรัพย กําไรจากการขายเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดอื่น รวมรายได คาใชจาย กําไรกอนภาษีเงินได ภาษีเงินได กําไรสุทธิสําหรับป

สวนงานนายหนา ซื้อขายหลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนา 2558 2557

งบการเงินเฉพาะกิจการ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สวนงานคาหลักทรัพย และสัญญาซื้อขาย สวนงานวานิชธนกิจ ลวงหนา สวนงานอื่นๆ 2558 2557 2558 2557 2558 2557

866,715 8,511 (451) 46,335 921,110

52,632 52,632

1,024,705 22,225 (1,224) 45,070 1,090,776

39,492 39,492

132 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

1,784 117,987 16,479 136,250

103,429 14,809 118,238

40,243 116,339 15,470 172,052

128,239 237,976 366,215

รวม 2558

2557

868,499 1,024,705 61,143 61,717 117,536 102,205 56,722 143,048 46,335 45,070 116,339 15,470 237,976 1,282,044 1,614,721 (1,032,634) (1,135,678) 249,410 479,043 (53,058) (82,375) 196,352 396,668

สินทรัพยจําแนกตามสวนดําเนินงาน หนวย: บาท

สินทรัพยตามสวนดําเนินงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557

36.

สวนงานนายหนาซื้อขาย หลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนา

สวนงานคาหลักทรัพย และสัญญาซือ้ ขาย ลวงหนา

สวนงาน วานิชธนกิจ

1,501,782,216 2,541,625,565

548,310 3,109,047

913,527,732 1,531,551,672

รวมสวนงาน ดําเนินงาน

สินทรัพยที่ ไมไดปนสวน

2,415,858,258 4,076,286,284

1,673,168,142 1,681,501,159

รวม 4,089,026,400 5,757,787,443

การบริหารความเสี่ยง 36.1 ความเสี่ยงดานการใหสินเชื่อ ความเสี่ยงดานการใหสินเชื่ อคือ ความเสี่ ยงที่บริษัทไดรั บความเสียหายอันสืบเนื่องมาจากการที่คูสั ญญาของบริษัทจะไมสามารถ ปฏิบัติตามภาระผูกพันที่ระบุไวในเครื่องมือทางการเงินได สินทรัพยทางการเงินของบริษัทไมไดมีความเสี่ยงเกี่ยวกับการกระจุกตัวมาก และ มูลคาสูงสุดของความเสี่ยงคือ มูลคาตามบัญชีของเครื่องมือทางการเงินหักดวยสํารองเผื่อขาดทุนตามที่แสดงไวในงบแสดงฐานะ การเงิน 36.2

ความเสี่ยงดานอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงดานอัตราดอกเบี้ยคือ ความเสี่ยงที่มูลคาของเครื่องมือทางการเงินจะเปลี่ยนแปลงไป เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงอัตรา ดอกเบี้ยในตลาด ซึ่งมีผลกระทบตอผลการดําเนินงานและกระแสเงินสดของบริษัท หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ ระยะเวลาคงเหลือกอนครบกําหนดของสัญญาหรือกอนกําหนดอัตราใหม อัตราดอกเบี้ยปรับขึ้น นอยกวา 1 - 5 ป มากกวา ลูกหนี้ ไมมี รวม อัตราดอกเบี้ย (รอยละ) ลง ตามอัตราตลาด 1 ป 5 ป ดอยคุณภาพ ดอกเบี้ย อัตราลอยตัว อัตราคงที่

สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

1,320.3 -

69.3 -

65.1 1,385.4 0.10 – 1.10 69.3 1.10 – 1.55 46.6 46.6 -

486.7 -

326.2

757.2 1,243.9 6.25 – 18.00 66.5 392.7 3.50 – 5.50

235.4 235.4 674.4 674.4

133 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ ระยะเวลาคงเหลือกอนครบกําหนดของสัญญาหรือกอนกําหนดอัตราใหม อัตราดอกเบี้ยปรับขึน้ นอยกวา 1 - 5 ป มากกวา ลูกหนี้ ไมมี รวม อัตราดอกเบี้ย (รอยละ) ลง ตามอัตราตลาด 1 ป 5 ป ดอยคุณภาพ ดอกเบี้ย อัตราลอยตัว อัตราคงที่ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและ สัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ

1,090.3 -

269.3 -

54.3 1,144.6 0.13 - 1.30 269.3 1.40 - 2.00 32.2 32.2 -

633.6 -

683.2

1,670.6 2,304.2 6.25 - 18.00 292.4 975.6 4.30 - 5.50

3.1

187.7 187.7 1,846.2 1,846.2 3.1

หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

7.33

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ ระยะเวลาคงเหลือกอนครบกําหนดของสัญญาหรือกอนกําหนดอัตราใหม อัตราดอกเบี้ยปรับขึ้น นอยกวา 1 - 5 ป มากกวา ลูกหนี้ ไมมี รวม อัตราดอกเบี้ย (รอยละ) ลง ตามอัตราตลาด 1 ป 5 ป ดอยคุณภาพ ดอกเบีย้ อัตราลอยตัว อัตราคงที่ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

1,320.3 -

69.3 -

65.1 1,385.4 0.10 – 1.10 69.3 1.10 – 1.55 46.6 46.6 -

486.7 -

326.2

757.2 1,243.9 6.25 – 18.00 66.5 392.7 3.50 – 5.50

235.4 674.4

134 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

235.4 674.4

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ ระยะเวลาคงเหลือกอนครบกําหนดของสัญญาหรือกอนกําหนดอัตราใหม อัตราดอกเบี้ยปรับขึ้น นอยกวา 1 - 5 ป มากกวา ลูกหนี้ ไมมี รวม อัตราดอกเบี้ย (รอยละ) ลง ตามอัตราตลาด 1 ป 5 ป ดอยคุณภาพ ดอกเบี้ย อัตราลอยตัว อัตราคงที่ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

1,090.3 -

269.3 -

54.3 1,144.6 0.13 - 1.30 269.3 1.40 - 2.00 32.2 32.2 -

633.6 -

683.2

1,670.6 2,304.2 6.25 - 18.00 292.4 975.6 4.30 - 5.50

3.1

187.7 187.7 1,846.2 1,846.2 3.1

7.33

อัตราผลตอบแทนเฉลี่ยของสินทรัพยทางการเงินเฉลี่ยและตนทุนการเงินเฉลี่ยของหนี้สินทางการเงินเฉลี่ยของบริษัทสําหรับเครื่องมือทาง การเงินชนิดที่มีดอกเบี้ยแสดงไวในตารางตอไปนี้ หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ยอดคงเหลือถัวเฉลี่ย ดอกเบี้ยรับ/จาย อัตราผลตอบแทนถัวเฉลี่ย/ตนทุน การเงินถัวเฉลี่ย (รอยละ) สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

1,051.9 169.3

22.5 2.5

2.1 1.5

546.0 600.1

46.3 7.9

8.5 1.3

3.0

0.1

4.7

หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยอดคงเหลือถัวเฉลี่ย ดอกเบี้ยรับ/จาย อัตราผลตอบแทนถัวเฉลี่ย/ตนทุน การเงินถัวเฉลี่ย (รอยละ) สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

1,031.2 386.0

16.6 7.0

1.6 1.8

553.4 307.6

45.1 8.0

8.1 2.6

3.4

0.2

4.8

135 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ยอดคงเหลือถัวเฉลี่ย สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย และสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

1,051.9 169.3

22.5 2.5

2.1 1.5

546.0 600.1

46.3 7.9

8.5 1.3

3.0

0.1

4.7

36.3

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ดอกเบี้ยรับ/จาย อัตราผลตอบแทนถัวเฉลี่ย/ตนทุน การเงินถัวเฉลี่ย (รอยละ)

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ดอกเบี้ยรับ/จาย อัตราผลตอบแทนถัวเฉลี่ย/ตนทุน การเงินถัวเฉลี่ย (รอยละ)

1,031.2 386.0

16.6 7.0

1.6 1.8

553.4 307.6

45.1 8.0

8.1 2.6

3.4

0.2

4.8

ความเสี่ยงดานสภาพคลอง ความเสี่ยงดานสภาพคลอง คือ ความเสี่ยงที่บริษัทอาจไดรับความเสียหายเนื่องจากบริษัทไมสามารถเปลี่ยนสินทรัพยเปนเงินสด และ/หรือไมสามารถจัดหาเงินทุนไดเพียงพอตามความตองการและทันตอเวลาที่บริษัทจะตองนําไปชําระภาระผูกพันไดเมือ่ ครบ กําหนด นอกจากนี้ตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย ที่ กธ. 18/2549 เรื่อง “การดํารงเงินกองทุนสภาพ คลองสุทธิ” กําหนดใหบริษัทหลักทรัพยดํารงเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใดๆ ไมนอยกวา 15.0 ลานบาท และไม นอยกวารอยละ 7 ของหนี้สินทั่วไป บริษัทไดรับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายลวงหนาประเภทตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายลวงหนาตามกฎหมายวาดวย สัญญาซื้อขายลวงหนา บริษัทตองดํารงเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใดๆ ไมนอยกวา25.0 ลานบาทและไมนอยกวา รอยละ7 ของหนี้สินทั่วไปและทรัพยสินที่ตองวางเปนประกัน เวนแตเปนกรณีที่บริษัทไดหยุดการประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขาย ลวงหนาประเภทดังกลาว และไดมีหนังสือแจงความประสงคดังกลาวตอสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลักทรัพย แลว ใหบริษัทดํารงเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใดๆ ตามที่กําหนดในวรรคที่สองแทน

นอกจากนี้ ตามขอบังคับสมาชิกของสํานักหักบัญชี (ประเทศไทย) จํากัด (“สํานักหักบัญชี”) หมวด 300 “สมาชิก” เรื่อง “คุณสมบัติของ สมาชิกสมทบ” กําหนดใหสมาชิกสมทบตองมีสวนของเจาของไมนอยกวา 150.0 ลานบาท และ/หรือมีฐานะทางการเงินตามหลักเกณฑที่ หนวยงานซึ่งมีหนาที่กํากับดูแลการประกอบธุรกิจของนิติบุคคลดังกลาวกําหนดตามกฎหมาย

136 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทดํ ารงเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิจํานวนประมาณ 2,125.7 ลานบาท และ ประมาณ 1,918.9 ลานบาท ตามลําดับ คิดเปนรอยละ 216.4 และรอยละ 88.0 ของหนี้สินทั่วไปและทรัพยสินที่ตองวางเปน ประกัน ตามลําดับ วันที่ที่ครบกําหนดของเครื่องมือทางการเงินนับจากวันที่ในงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังนี้ หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ เมื่อ ภายใน 1 - 5 ป เกิน 5 ป ไมมี ลูกหนี้ รวม ทวงถาม 1 ป กําหนด ดอยคุณภาพ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

486.7 -

46.6 712.2 331.7

1.385.4 69.3 45.0 61.0

1,385.4 69.3 46.6 1,243.9 392.7

235.4 674.4

หนวย : ลานบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ เมื่อ ภายใน 1 - 5 ป เกิน 5 ป ไมมี ลูกหนี้ รวม ทวงถาม 1 ป กําหนด ดอยคุณภาพ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

200.0 633.6 -

32.2 1,628.5 689.2

1,144.6 69.3 42.1 286.4

1,144.6 269.3 32.2 2,304.2 975.6

187.7 1,846.2 3.1

137 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ เมื่อ ภายใน 1 - 5 ป เกิน 5 ป ไมมี ลูกหนี้ รวม ทวงถาม 1 ป กําหนด ดอยคุณภาพ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

486.7 -

46.6 712.2 331.7

1.385.4 69.3 45.0 61.0

1,385.4 69.3 46.6 1,243.9 392.7

235.4 674.4

หนวย : ลานบาท งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยอดคงเหลือของเครื่องมือทางการเงินสุทธิ เมื่อ ภายใน 1 - 5 ป เกิน 5 ป ไมมี ลูกหนี้ รวม ทวงถาม 1 ป กําหนด ดอยคุณภาพ สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนสุทธิ หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

200.0 633.6 -

32.2 1,628.5 689.2

1,144.6 69.3 42.1 286.4

1,144.6 269.3 32.2 2,304.2 975.6

187.7 1,846.2 3.1

36.4

ความเสี่ยงดานสภาวะตลาด บริษัทมีความเสี่ยงดานสภาวะตลาดที่เกิดจากความผันผวนของราคาหลักทรัพยและราคาของตราสารอนุพันธซึ่งอาจจะมีผล ทําใหมลู คาเงินลงทุนของบริษัทลดลงอยางมีนัยสําคัญ อยางไรก็ตาม บริษัทไดมีการจัดการความเสี่ยงด านสภาวะตลาดใหอยู ในระดับที่ยอมรับไดโดยกําหนดนโยบายในการบริหารความเสี่ยง การกําหนดตัวชี้วัดและเพดานความเสี่ยงที่เหมาะสมตลอดจน กําหนดใหมีหนวยงานในการติดตามและควบคุมความเสีย่ งใหเปนไปตามที่นโยบายของบริษัทกําหนด

36.5

ความเสี่ยงดานอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทไมมีเครื่องมือทางการเงินที่เปนเงินตราตางประเทศที่มีสาระสําคัญ

36.6

มูลคายุติธรรม ในการเปดเผยมูลคายุติ ธรรมของเครื่องมือทางการเงินตองใชดุ ลยพินิ จในการประมาณมู ลคายุ ติธรรม ดังนั้นมูลคายุติ ธรรมที่ ประมาณขึ้นที่เปดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินนี้จึงไมจําเปนตองบงชี้ถึงจํานวนเงิน ซึ่งเกิดขึ้นจริงในตลาดแลกเปลี่ยนใน ปจจุบั น การใช ขอสมมติฐานทางการตลาดและ/หรื อวิธี การประมาณที่ แตกต างกั นอาจมีผลกระทบที่มี สาระสําคั ญตอมูลค า

138 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

ยุติธรรมที่ประมาณขึ้น บริษัทใชวิธีการและขอสมมติฐานดังตอไปนี้ ในการประมาณมูลคายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน 36.6.1

สินทรัพยทางการเงินหรือหนี้สินทางการเงินที่วัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม รายการสินทรัพยทางการเงินหรือหนี้สินทางการเงินบางรายการของบริษัทมีการวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงาน โดยตารางตอไปนี้แสดงถึงขอมูลเกี่ยวกับการประเมินมูลคายุติธรรมของสินทรัพย ทางการเงินหรือหนี้สินทางการเงินดังกลาว

สินทรัพยทางการเงิน/ หนี้สินทางการเงิน สินทรัพยทางการเงิน เงินลงทุนสุทธิ เงินลงทุนเพือ่ คา หลักทรัพยจดทะเบียน ตราสารหนี้ เงินลงทุนเผื่อขาย หนวยลงทุน หลักทรัพยจดทะเบียน

36.6.2

หนวย: พันบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสียและงบการเงินเฉพาะกิจการ มูลคายุติธรรม ระดับชั้น เทคนิคการประเมินมูลคา และขอมูลที่ใชในการวัดมูลคายุติธรรม ณ วันที่ 31 ธันวาคม มูลคา 2558 2557 ยุติธรรม

5,568

6,051

326,154

683,152

1,218

97,304

38,964

168,193

ราคาเสนอซื้อหลังสุด ของตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย ณ สิ้นวันทําการสุดทายของรอบระยะเวลารายงาน อัตราผลตอบแทนที่ประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย ณ สิ้นวันทําการสุดทายของรอบระยะเวลารายงาน มูลคาสินทรัพยสุทธิของหนวยลงทุน ณ สิ้นวันทําการสุดทายของรอบระยะเวลา รายงาน ราคาเสนอซื้อหลังสุด ของตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย ณ สิ้นวันทําการสุดทายของรอบระยะเวลารายงาน

สินทรัพยทางการเงินหรือหนี้สินทางการเงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม สินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรมและลําดับชั้นมูลคายุติธรรมของ เครื่องมือทางการเงิน สรุปไดดังนี้ หนวย: พันบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ระดับชั้นมูลคา มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม ยุติธรรม

สินทรัพยทางการเงิน/หนี้สินทางการเงิน

สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนทั่วไป หนวยลงทุน หลักทรัพยหนุ ทุน หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

1,385,441 69,310 46,596 1,243,874

3 3 3 3

339 20,499

339 20,891

3 3

235,433 674,374

3 3

139 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

หนวย: พันบาท งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธสี วนไดเสีย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ระดับชั้นมูลคา มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม ยุติธรรม

สินทรัพยทางการเงิน/หนี้สินทางการเงิน

สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนทั่วไป หนวยลงทุน หลักทรัพยหนุ ทุน หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

1,144,608 269,310 32,190 2,304,224

3 3 3 3

408 20,499

408 23,418

3 3

187,680 1,846,214 3,111

3 3 3 หนวย: พันบาท

สินทรัพยทางการเงิน/ หนี้สินทางการเงิน

งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม

สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนทั่วไป หนวยลงทุน หลักทรัพยหนุ ทุน หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย

ระดับชั้นมูลคา ยุติธรรม

1,385,441 69,310 46,596 1,243,874

3 3 3 3

339 20,499

339 20,891

3 3

235,433 674,374

3 3

140 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

หนวย: พันบาท สินทรัพยทางการเงิน/หนี้สินทางการเงิน

งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม

สินทรัพยทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินฝากในสถาบันการเงิน ลูกหนี้สํานักหักบัญชี ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพยและสัญญาซื้อขายลวงหนาสุทธิ เงินลงทุนทั่วไป หนวยลงทุน หลักทรัพยหนุ ทุน หนี้สินทางการเงิน เจาหนี้สํานักหักบัญชี เจาหนี้ธุรกิจหลักทรัพย หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน

ระดับชั้นมูลคา ยุติธรรม

1,144,608 269,310 32,190 2,304,224

3 3 3 3

408 20,499

408 23,418

3 3

187,680 1,846,214 3,111

3 3 3

141 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

มูลคายุติธรรมของสิ นทรัพยและหนี้สินทางการเงินขางตนถื อตามจํานวนเงินที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงินซึ่งมีราคา ใกลเคียงกับราคาตามบัญชี เนื่องจากมูลคายุติธรรมจะขึ้นอยูกับอัตราดอกเบี้ยในตลาดและมีกําหนดชําระระยะสั้น ยกเวน เงินลงทุนทั่วไปในหนวยลงทุนและหลักทรัพยหุนทุนที่ใชมูลคาสินทรัพยสุทธิของบริษัทที่ลงทุน 37.

การอนุมัติใหออกงบการเงิน งบการเงินสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 ไดรับอนุมัติใหออกงบการเงินจากกรรมการผูมีอํานาจลงนามของบริษัท เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ 2559

142 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สํานักงานสาขาของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีสํานักงานสาขาจํานวนทั้งสิ้น ดังนี้

สํานักงานสาขา สํานักงานใหญ

ที่อยู เลขที่ 132 (อาคารสินธร 1) ชั้น 2, 3 และ 9 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

สาขาลาดพราว

เลขที่ 1693 อาคารเซ็นทรัลพลาซา สาขาลาดพราว ชั้น 11 ถนนพหลโยธิน แขวงลาดยาว เขตจตุจักร กรุงเทพฯ 10900

สาขาบางแค

สาขางามวงศวาน

สาขาสําโรง 1 และ สาขาสําโรง 2

สาขาปนเกลา

สาขาสีลม

สาขาบางนา

สาขาแจงวัฒนะ

สาขาเชียงราย 1 และ สาขาเชียงราย 2

เลขที่ 591/5 - 7 ถนนพหลโยธิน ตําบลเวียง อําเภอเมือง จังหวัดเชียงราย 57000

สาขานครสวรรค

สาขาพะเยา

เลขที่ 3/5 ถนนชายกวาน ตําบลเวียง อําเภอเมืองพะเยา จังหวัดพะเยา 56000

สาขาเชียงใหม 1 และ สาขาเชียงใหม 2 สาขาเจ็ดยอด 1 และ สาขาเจ็ดยอด 2

สาขาลําพูน

เลขที่ 12/5 ถนนมุกดา ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดลําพูน 51000 .

143 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สํานักงานสาขา

ที่อยู

สาขาจุลดิศหาดใหญ

สาขานครศรีธรรมราช 1 และสาขานครศรีธรรมราช 2

สาขาตรัง

เลขที่ 59/5 - 7 ถนนหวยยอด ตําบลทับเที่ยง อําเภอเมือง จังหวัดตรัง 92000

สาขาสงขลา

เลขที่ 467 ถนนไทรบุรี ตําบลบอยาง อําเภอเมือง จังหวัดสงขลา 90000

สาขาชุมพร

เลขที่ 1/9 ถนนทวีสินคา ตําบลทาตะเภา อําเภอเมือง จังหวัดชุมพร 86000

สาขาสุรนิ ทร

เลขที่ 7/8 ถนนศิริรัฐ ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดสุรินทร 32000

สาขาศรีสะเกษ

เลขที่ 1036, 1036/1 - 4 ถนนวันลูกเสือ ตําบลเมืองใต อําเภอเมือง จังหวัดศรีสะเกษ 33000

สาขาขอนแกน

เลขที่ 238/8 โครงการโอโซนวิลเลจ หองเลขที่ I7-I9 ชั้น2 ถนนเทพารักษ ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดขอนแกน 40000 โทรศัพท 0-4333-4755 โทรสาร 0-4323-8322

สาขานครราชสีมา

เลขที่ 166/1 - 2 ถนนจอมพล ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดนครราชสีมา 30000

สาขาอุบลราชธานี

เลขที่ 512/8 ถนนชยางกูร ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดอุบลราชธานี 34000

สาขาบุรีรัมย

เลขที่ 8/47 - 48 ถนนปลัดเมือง ตําบลในเมือง อําเภอเมือง จังหวัดบุรีรัมย 31000

สาขาเพชรบุรี

เลขที่ 399 หมู 1 ถนนเพชรเกษม ตําบลไรสม อําเภอเมือง จังหวัดเพชรบุรี 76000

สาขานครปฐม

เลขที่ 99 ถนนพิพิธปราสาท ตําบลพระปฐมเจดีย อําเภอเมือง นครปฐม จังหวัดนครปฐม 73000

สาขากาญจนบุรี

เลขที่ 277/2 ถนนแสงชูโต ตําบลบานเหนือ อําเภอเมือง จังหวัดกาญจนบุรี 71000

สาขาสระบุรี

เลขที่ 591/19 ถนนพหลโยธิน ตําบลปากเพรียว อําเภอเมือง จังหวัดสระบุรี 18000

144 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)

สํานักงานสาขา

ที่อยู

สาขาระยอง

สาขาพัทยา

เลขที่ 3/222 หมู 6 ถนนเฉลิมพระเกียรติ ตําบลนาเกลือ อําเภอบางละมุง จังหวัดชลบุรี 20150

สาขาชัยชนะ ชลบุรี

เลขที่ 838/1ก-838/1ข ถนนชัยชนะ ตําบลบางปลาสรอย อําเภอเมือง จังหวัดชลบุรี 20000

สาขาบานโปง ราชบุรี

เลขที่ 99/49 - 50 ถนนทรงพล ตําบลบานโปง อําเภอบานโปง จังหวัดราชบุรี 70110

สาขาฉะเชิงเทรา

เลขที่ 1495-1497 ชั้น 1 ถนนเทพคุณากร ตําบลหนาเมือง อําเภอเมือง จังหวัดฉะเชิงเทรา 24000

สาขาปารคเวนเชอร

อาคารปารคเวนเชอร อีโคเพล็กซ เลขที่ 57 หองเลขที่ 1607 บี-1608 ชั้น 16 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

สาขาเอ็มไพร

สาขาเพชรบุรีตัดใหม

145 รายงานประจําป 2558 บริษัทหลักทรัพย คันทรี่ กรุป จํากัด (มหาชน)