REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
Informe de Ejecución Presupuestaria Tercer Trimestre 2013 30-09-2013 Con miras al fortalecimiento del control fiscal dentro del ámbito de su competencia geográfica, fortalecer e incentivar la participación ciudadana en el control social, el mejoramiento de la gestión interna y colaborar, dentro de las directrices fijadas por la Contraloría General de la República, en la consolidación del Sistema Nacional de Control Fiscal, como órgano integrante del mismo, esta Contraloría Municipal formula y ejecuta sus planes operativos y su presupuesto, en pro del logro de los objetivos institucionales previstos en el Plan Estratégico 2012-2017, los cuales se mencionan a continuación: 1. Fortalecer el Ejercicio del Control Fiscal. 2. Promover la Participación de la Ciudadanía en el Ejercicio del Control Fiscal. 3. Fortalecer la Gestión Institucional. 4. Optimizar la Gestión del Capital Humano. 5. Coadyuvar a la Consolidación del Sistema Nacional de Control Fiscal. Estos objetivos están orientados a velar por la correcta utilización de los recursos públicos asignados, lo que a su vez incide directamente en el cumplimiento de los fines del Estado y en consecuencia en el bienestar colectivo de la comunidad Baruteña.
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Asignación Presupuestaria La asignación presupuestaria aprobada para la Contraloría Municipal del Municipio Baruta, fue de Bs. 31.744.308,00, según se muestra en seguida. Cuadro N° 1 Asignación Presupuestaria
Partidas
Denominación
Asignación Presupuestaría
401
GASTOS DE PERSONAL
402
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
403
SERVICIOS NO PERSONALES
3,066,727.00
404
ACTIVOS REALES
2,237,047.00
407
TRANSFERENCIA Y DONACIONES
2,548,401.00
TOTALES
23,035,339.00
856,794.00
31,744,308.00
Fuente: Sistema de Presupuesto
Gráfico N° 1
Distribución de la Asignación Inicial
Fuente: Sistema de Presupuesto
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR PARTIDAS Fuente: Sistema de Presupuesto
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Al mes de septiembre del presente año, el acumulado del gasto causado fue de CATORCE MILLONES NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO MIL NOVECIENTOS ONCE BOLÍVARES CON NOVENTA Y SIETE CÉNTIMOS (Bs. 14.965.911,97), (Ver cuadro Nº 2) lo que representa un 47,15% de ejecución de los créditos presupuestarios asignados, con el fin de cubrir nómina, contratos de personal, adquisición de materiales, servicios básicos y de mantenimiento, entre otros, necesarios para la consecución de los objetivos encomendados y el cumplimiento de las metas establecidas en el Plan Operativo Anual Institucional. Cuadro N° 2 Ejecución Presupuestaria - Causado Al 30/09/2013 (Bolívares)
Partidas
Denominación
Asignación
Modificaciones Presupuestarías
Presupuesto Vigente
Compromisos
Saldo para % Gastos Gastos Causados Comprometer Causados
Pagados
% de Ejecución Presupuestaria
23.035.339,00
0,00
23.035.339,00
12.604.003,86
10.431.335,14
10.924.954,77
47,43
10.924.954,77
54,72
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS
856.794,00
125.880,00
982.674,00
541.919,34
440.754,66
541.919,34
55,15
541.919,34
55,15
4.03
SERVICIOS NO PERSONALES
3.066.727,00
-140.880,00
2.925.847,00
1.048.662,69
1.877.184,31
903.864,21
30,89
903.864,21
35,84
4.04
ACTIVOS REALES
2.237.047,00
15.000,00
2.252.047,00
1.215.487,97
1.036.559,03
1.215.487,97
53,97
1.215.487,97
53,97
4.07
TRANSFERENCIA Y DONACIONES
2.548.401,00
0,00
2.548.401,00
1.545.282,42
1.003.118,58
1.379.685,68
54,14
1.379.685,68
60,64
TOTALES
31.744.308,00
0,00
31.744.308,00
16.955.356,28
14.788.951,72
14.965.911,97
47,15
14.965.911,97
53,41
4.01
GASTOS DE PERSONAL
4.02
Fuente: Sistema de Presupuesto
En la Partida 4.01.00.00.00 GASTOS DE PERSONAL, el gasto causado acumulado fue de 47,43%, es decir, DIEZ MILLONES NOVECIENTOS VEINTICUATRO MIL NOVECIENTOS CINCUENTA Y SEIS BOLÍVARES CON SETENTA Y SIETE CÉNTIMOS (Bs. 10.924.956,77) de lo asignado para cubrir las remuneraciones de sueldos, salarios, así como compensaciones, primas, complementos, bonos vacacionales, aportes patronales, prestaciones sociales, entre otros.
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En la Partida 4.02.00.00.00 MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS, la ejecución acumulada del gasto causado fue de QUINIENTOS CUARENTA Y UN MIL
NOVECIENTOS DIESCINUEVE
BOLÍVARES CON
TREINTA Y CUATRO CÉNTIMOS (Bs. 541.919,34), recursos que fueron destinados para la compra entre otros, de productos de limpieza y aseo y materiales de oficina, y que representa un 55,15% de ejecución de los créditos presupuestarios asignados a la partida; en la 4.03.00.00.00 SERVICIOS NO PERSONALES, su ejecución es del 30,89% del total asignado, es decir, NOVECIENTOS TRES MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y CUATRO BOLÍVARES CON VEINTÍUN CÉNTIMOS (Bs. 903.864,21); cabe destacar que los recursos de esta partida están previstos para el pago de servicios prestados por personas jurídicas, en cuanto a realizar acciones jurídicas, administrativas o de índole similar, así como para mantener los bienes de la institución en condiciones normales de funcionamiento. En la Partida 4.04.00.00.00 ACTIVOS REALES, se ejecutó por la cantidad de UN
MILLON
DOSCIENTOS
QUINCE
MIL
CUATROCIENTOS
OCHENTA Y SIETE BOLÍVARES CON NOVENTA Y SIETE CÉNTIMOS (Bs. 1.215.487,97), lo que representa un 53,97%. Es importante destacar, que durante el trimestre esta partida se incremento significativamente por la adquisición de equipos de computación previsto en el proyecto de modernización de plataforma tecnológica de esta Contraloría Municipal.
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La Partida 4.07.00.00.00 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES, mostró ejecución acumulada del gasto causado de 54,14%, es decir, UN MILLON TRESCIENTOS SETENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO
BOLÍVARES
CON
SESENTA
Y
OCHO
CÉNTIMOS
(Bs. 1.379.685,68), como consecuencia de los pagos por concepto del régimen salarial y otros beneficios establecidos en las políticas de administración del personal jubilado y pensionado. Gráfico N° 2
Ejecución del Presupuesto – Causado (En Bolívares) 25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 5.000.000,00
Presupuesto Vigente Gasto Causado
0,00
Fuente: Sistema de Presupuesto
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN Gráfico N° 3
Ejecución del Presupuesto
Disponibilidad Presupuestaria
46,59
53,41
Compromisos
Fuente: Sistema de Presupuesto
Según se muestra en el gráfico N° 3, quedan pendientes por comprometer recursos por Bs. 14.788.951,72 que representan 46,59% de lo asignado.
Modificaciones Presupuestarias Durante el mes de julio del presente año se efectuó modificación presupuestaria con el objeto de mejorar los beneficios socioeconómicos del personal que conforma este Órgano de Control, cuyo monto fue de QUINIENTOS TREINTA Y NUEVE MIL TRESCIENTOS BOLÍVARES CON CERO CÉNTIMO (Bs. 539.300,00). Hasta el 30 de septiembre del ejercicio económico financiero 2.013, de conformidad con la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, así como las Disposiciones Generales de la Ordenanza de Presupuesto vigente, se han realizado cinco (05) traspasos que totalizan
NOVECIENTOS
BOLÍVARES
(Bs.
TRECE
913.902,00).
Cabe
MIL
NOVECIENTOS
destacar,
que
las
DOS
referidas
modificaciones presupuestarias no afectaron las metas previstas en el Plan Operativo Anual Institucional.