Regnskap 2013 for Aust-Agder fylkeskommune by Aust-Agder fylkeskommune

Regnskap 2013

INNHOLD 1. Undersla.-iftsblad

Side 1

2. Fylkeskassererens merknader til regnskapet

3. Regnskapssl<jemaer og oversikter Skjema lA Driftsregnskapet Skjema lB Til fordeling drift Skjema 2A Investeringsregnskapet Sltjema 2B Investeringsregnskapet, fordeling Skjema 3 Balanseregnskapet Økonomisk oversikt drift Økonomisk oversikt investering

8 9 10 11 12 15 16 17

4. Detalje1i regnskapsoppstilling: Driftsregnskap Investeringsregnskap Balanseregnskap

19 52 57

5. Forskriftsbestemte noter Note 1: Spesifikasjon av endring arbeidskapital Note 2: Redegjørelse for pensjonsforpliktelser Note 5: Oversikt aksjer og andeler Note 6: Avsetninger og brnk av avsetninger Note 7: Oversikt kapitalkonto Note 8: Interfylkeskommunalt samarbeid

64 65 67 70 72 74 75

6. Øvrige noter i henhold til GKRS GKRS-note 1: Regnskapsforskrifter og-prinsipper GKRS-note 5: Anleggsmidler - varige driftsmidler GKRS-note 6: Investelingsoversilct GKRS.cnote 9: Oversikt over samlede låneopptak og r�nter/avdrag GKRS-note 13: ·Årsverk, godtgjørelser m.v.

· 76 77 79 81 88 97

Regnskap 2013

FYLKESKASSERERENS MERKNADER TIL REGNSKAPET ØKONOMISYSTEMET AGRESSO OG KONTOPLANEN Alle kommuner og fylkeskommuner er pliktige til å rapportere regnskaps- og tjenestedata etter forskriften om KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering). Hovedformålet med KOSTRA er å fremskaffe relevant, pålitelig, aktuell og sammenlignbar styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Forskriften trekker fram tre dimensjoner for rapportering av regnskapsdata – kontoklasse, art og funksjon. Kontoklasse angir om et beløp gjelder driftsregnskapet, investeringsregnskapet eller balanseregnskapet. Med art menes hva slags type inntekt eller utgift det er tale om. Begrepet funksjon omhandler hvilke typer behov tjenestene skal dekke og hvilke grupper tjenestene retter seg mot. 01.01.04 tok Aust-Agder fylkeskommune i bruk økonomistyringssystemet Agresso for budsjett og regnskap. Fra 01.05.09 har man også brukt Agresso lønns- og personalmodul for føring av lønn og godtgjørelser. I Agresso er det i alt 8 dimensjoner som kan nyttes til registrering av data. Følgende dimensjoner er tatt i bruk for å beskrive og registrere data i kontostrengen: Art (obligatorisk) Ansvar (obligatorisk) Prosjekt (obligatorisk i investeringsregnskapet) Tjeneste (obligatorisk) Prosjektart bygg. Dimensjonen art (konto) er det første og såkalt styrende begrepet i kontostrengen. Art beskriver fylkeskommunens ulike utgifter og inntekter. Ved hjelp av det første sifferet i artskontoplanen (0 eller 1) kan en skille mellom investerings- og driftsregnskap (-budsjett). De tre neste sifrene er identisk med forskriftenes KOSTRA-art. Artskontoplanen er gjennomgående for samtlige virksomheter i fylkeskommunen. Ansvarsdimensjonen er bygd opp i samsvar med fylkeskommunens anvisningsmyndighet, og viser hvordan organiseringen er. Hver enkelt virksomhet og tjeneste har et tresifret ansvar. Prosjektdimensjonen er en frivillig kontodel i driftsregnskapet, men obligatorisk i investeringsregnskapet. Denne er aktuell å bruke når det er behov for å skille ut enkelttiltak (prosjekter) innenfor et ansvarsområde. Dette gjelder spesielt for tiltak som går over flere år, som f.eks. byggeprosjekter. Tjenestedimensjonen har som formål å skulle gi informasjon om fylkeskommunens virksomhet og produksjon på tvers av ansvarene. Tjenestedimensjonen tar utgangspunkt i fylkeskommunens eget styringsbehov, og skiller seg ut fra funksjonsinndelingen i KOSTRA. 1. siffer i tjeneste angir tjenesteområde. Av disse har vi politisk virksomhet og kontrollorganer, administrasjon og fellestjenester, utdanningsformål, helseformål

Regnskap 2013

(tannhelse), kulturformål, samferdsels- og vegformål, næringsformål og økonomiforvaltning. Hver enkelt tjeneste knytter seg entydig til en funksjon, mens hver funksjon kan bestå av flere tjenester. Prosjektart bygg benyttes av Bygge- og eiendomstjenesten. Denne bruken er ment å ivareta behovet for en detaljert intern oppfølging av ulike typer utgifter/inntekter (arter) vedrørende byggeprosjekter. Den interne kontoplanen det er redegjort for ovenfor, avviker fra den eksterne KOSTRArapporteringen ved bruk av dimensjonen tjeneste, og ikke funksjon. Ved rapporteringen i KOSTRA må derfor tjeneste i den interne kontoplanen konverteres til funksjon, slik at den obligatoriske KOSTRA-inndelingen kan tilfredsstilles. Den interne kontoplanen gir mulighet for å ta ut regnskapsutskrifter med mange ulike kombinasjoner av dimensjoner og antall sifre i disse. Det trykte regnskapet er presentert med sikte på å gi en best mulig fremstilling i forhold til den inndeling og det nivå budsjettet ble vedtatt på. I samsvar med dette er regnskapet spesifisert ved hjelp av ansvars-, arts- og tjenestedimensjonen. Som en del av Agresso-systemet anvender fylkeskommunen en egen faktureringsmodul. Dette gjør håndteringen av inntektsstrømmen fra utgående fakturaer lettere og sikrere. Det er også innført skanning av inngående fakturaer for samtlige fylkeskommunale enheter. PENSJONSUTGIFTER Regnskapsføring av pensjoner i kommuner og fylkeskommuner gjøres etter § 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Forskriften innebærer to viktige forhold: 1. Den innbetalte premien til pensjonsleverandøren skal ikke lenger betraktes som årets samlede pensjonsutgift i regnskapet. I stedet skal det utgiftsføres en såkalt netto pensjonskostnad, som er en ”normalpremie” beregnet ut fra lønnsvekst de siste 10 år, diskonteringsrente, forventet avkastning og regulering av grunnbeløpet i folketrygden. Avviket mellom den betalte premien og netto pensjonskostnad (premieavviket) skal inntekts- eller utgiftsføres. 2. Det skal føres pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler i fylkeskommunens balanse. Fylkeskommunen forholder seg til Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens Pensjonskasse (SPK) som pensjonsleverandører. I 2012 inntektsførte vi et premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) på ca. 23,4 mill. kroner til sammen for KLP og SPK. Fylkestinget har valgt som prinsipp at premieavviket skal gjøres opp året etter at det oppstod. Beløpet på 23,4 mill. kroner fra 2012 er derfor utgiftsført i sin helhet i 2013, og dekket av avsatte midler til disposisjonsfond. I 2013-regnskapet har vi så videre inntektsført et premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) for dette året på ca. 17,5 mill. kroner til sammen for KLP og SPK. I samsvar med det valgte prinsippet vil dette bli ført til utgift igjen i sin helhet i 2014. Det

Regnskap 2013

er for øvrig, på samme måte som for premieavviket i 2012, satt av midler i 2013regnskapet til disposisjonsfond for dekning av dette premieavviket i 2014.

Om pensjonsutgifter vises for øvrig til note 2 til regnskapet. Det fremgår av denne at det i fylkeskommunens balanse er ført opp pensjonsforpliktelser på 1 276,8 mill. kroner, og pensjonsmidler på 1 042,4 mill. kroner. MERVERDIAVGIFT (MVA) Fylkeskommunen følger reglene i mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For fylkeskommunens øvrige virksomhet kreves mva-kompensasjon, basert på at det i 2004 ble innført en ordning med generell kompensasjon for merverdiavgift for kommuner og fylkeskommuner. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av fylkeskommunen selv gjennom redusert statstilskudd (rammetilskudd) i inntektssystemet. Ordningen får dermed ingen reell effekt totalt sett. I driftsregnskapet er det mottatt og inntektsført om lag 72,9 mill. kroner i merverdiavgiftskompensasjon. I mva-kompensasjon vedrørende investeringer har en mottatt ca. 29,3 mill. kroner.

AKTIVERING OG AVSKRIVNING AV VARIGE DRIFTSMIDLER

Fylkeskommunen har aktivert og avskrevet varige driftsmidler i balansen i regnskapene f.o.m. 1995. I forskriftene fra 2001 om årsregnskap og KOSTRA-rapportering ble bestemmelsene om aktivering og avskrivning noe endret. Det ble da bestemt at avskrivningskostnadene skal vises i driftsregnskapet, og ikke bare framkomme i balansen. Avskrivningene skal rapporteres på funksjon i KOSTRA, og blir dermed tatt med i brutto driftsresultat. For å unngå resultateffekt blir imidlertid den samlede avskrivningskostnad utlignet i driftsregnskapet, slik at netto driftsresultat ikke påvirkes. Varige driftsmidler er anskaffelse av utstyr, maskiner og transportmidler som er ført i investeringsregnskapet, og investeringer i faste eiendommer og anlegg. Bare utgifter ført i investeringsregnskapet skal være gjenstand for aktivering. Fylkeskommunen følger KRS (F) nr. 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Denne standarden fra Foreningen for God Kommunal Regnskapsskikk (GKRS) har særlig betydning for skillet mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelets kvalitetsnivå, utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardhevning av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen, utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen.

Regnskap 2013

Anskaffelse av varige driftsmidler med en økonomisk levetid på 3 år eller mer og med en anskaffelseskost på minimum 100 000 kroner er å anse som investeringsutgift. Disse skal dermed aktiveres i balansen. Aktiveringen danner grunnlag for beregning av avskrivninger. Avskrivningene på varige driftsmidler skal uttrykke verdiforringelse som følge av alder og slitasje. Beløpene skal fremkomme både som kostnad i driftsregnskapet og som verdireduksjon i balansen, med samme beløp. I regnskapsforskriften er det fastlagt standard avskrivningsperioder for de ulike driftsmidler. I samsvar med dette har fylkeskommunen i balanseregnskapet gruppert driftsmidlene på konti som angitt nedenfor, hvor det også er angitt avskrivningstid: • • • • • • • • •

22499100 22499102 22499104 22499106 22499108 22799100 22799102 22799106 22799108

IT-utstyr, kontormaskiner og lignende (5 år) Medisinsk/teknisk utstyr (10 år) Inventar (10 år) Større maskiner, verktøy, utstyr og lignende (10 år) Transportmidler (10 år) Bygninger (40 år)* Grunneiendommer, tomter (avskrives ikke) Diverse anlegg (parkeringsplasser, tekn. anlegg m.v.) (20 år) Fylkeskommunale veger (40 år).

* For bygninger opererer forskriftene med forskjellig avskrivningstid. Fylkeskommunale bygninger, for eksempel skoler, avskrives over 40 år. Sykehjem og andre institusjoner har 50 års avskrivningstid (finnes ikke i fylkeskommunen). Aktivering og avskrivning håndteres regnskapsmessig i en egen modul tilknyttet Agresso (anleggsverdiregnskap). De enkelte gjenstander/objekter som skal aktiveres/avskrives, er knyttet opp mot en avskrivningsgruppe, som angitt ovenfor. I balanseregnskapet fremkommer samlebeløp pr. gruppe, mens detaljene fremgår av anleggsverdimodulen. Etter disse prinsipper har fylkeskassereren i balanseregnskapet bokført verdien av varige driftsmidler pr. 31.12.13. Det er tatt utgangspunkt i anskaffelsesverdi, og lagt til grunn lineær avskrivning, dvs. jevn avskrivning over levetiden med samme beløp pr. år. I samsvar med dette er beholdningen av varige driftsmidler i balansen pr. 31.12.12 avskrevet med ytterligere ett år. Videre har alle anskaffelser av varige driftsmidler i investeringsregnskapet for 2013 blitt aktivert, men ikke vært gjenstand for avskrivning. Fra og med 2008 endret en prinsipp, slik at avskrivning av varige driftsmidler først starter året etter anskaffelsen. For byggeprosjekter som går over flere år, starter avskrivningen først året etter ferdigstillelse. Varige driftsmidler som er solgt eller avhendet på annen måte i 2013, er dessuten blitt fjernet ut fra bokført verdi, etter at avskrivning for 2013 først er foretatt.

Regnskap 2013

Siden avskrivninger i fylkeskommunens regnskap først startet i 1995, har man i balansen ikke fått med alle anskaffelser som ble foretatt før dette året. Dette gjelder fylkeskommunale veger, som er tatt med f.o.m. 1985. Alle bygninger som fylkeskommunen eier, uansett anskaffelsesår, er imidlertid tatt med. I det trykte regnskapet (GKRS-note 5) inngår en egen oversikt over de ulike grupper av varige driftsmidler. Samlebeløp for aktivering og avskrivning av varige driftsmidler fremgår også av kapitalkontoen (note 7). For øvrig vises til egen oversikt over nybygg og nyanlegg m.v. 2013 (GKRS-note 6). Spesielt om fylkesveger Fra 01.01.10 overtok fylkeskommunene ansvaret for en stor del av riksvegnettet. Ved utgangen av 2009 var det 993 km fylkesveg i Aust-Agder. Omklassifiseringen fra riksveg til fylkesveg omfattet 573 km, slik at Aust-Agders fylkesvegnett nå er 1 566 km. Overdragelsen ble gjort vederlagsfritt. Fylkeskommunene har dermed ikke hatt noen anskaffelseskost knyttet til overtakelsen av de nye fylkesvegene. På denne bakgrunn har GKRS (Foreningen for God Kommunal Regnskapsskikk) i uttalelse av 17.12.10 uttalt at de nye fylkesvegene, med tilhørende anlegg, som ble overført fra staten 01.01.10, aktiveres i fylkeskommunenes balanse uten verdsettelse, dvs. til 0 kroner. Investeringsutgifter på fylkeskommunens hånd til disse overtatte fylkesvegene blir imidlertid gjenstand for aktivering og avskrivning på vanlig måte. OM REGNSKAPSRESULTATET Regnskapet er avlagt og oversendt fylkesrevisor 15.02.14. Driftsregnskapet er gjort opp med et overskudd (ikke disponert netto regnskapsmessig mindreforbruk) på 15 739 148,05 kroner. Om avsetning av ubrukte bevilgninger for 2013 og enkelte andre forhold vises for øvrig til saksfremstilling og fylkesutvalgets vedtak i sak nr. 1 - 2014.

REGNSKAPSSKJEMAER OG OVERSIKTER: SKJEMA 1A DRIFTSREGNSKAPET SKJEMA 1B TIL FORDELING DRIFT SKJEMA 2A INVESTERINGSREGNSKAPET SKJEMA 2B INVESTERINGSREGNSKAPET, FORDELING SKJEMA 3 BALANSEREGNSKAPET ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERING

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 1A driftsregnskapet Tall i hele tusen

14.02.14

Regnskap 2013 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter

Opprinnelig budsjett 2013

Regulert budsjett 2013

Regnskap 2012

509 554 719 095 12 499 94 856 1 336 004

502 200 712 000 12 000 65 645 1 291 845

501 900 725 400 12 000 105 004 1 344 304

475 975 702 391 12 368 80 003 1 270 737

25 751 39 188 32 548 -45 985

15 770 31 981 32 548 -48 759

13 970 30 631 32 548 -49 209

24 649 34 018 27 852 -37 220

61 837 243 314 10 650 65 487 202 166 -26 847

8 110 1 825 18 792 2 475 11 332

45 740 11 825 10 650 65 018 202 164 220 267

61 850 212 181 10 639 40 869 146 329 -76 193

Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift

-48 451 1 214 721

-55 220 1 199 198

-66 598 1 448 764

-79 936 1 077 387

Sum fordelt til drift (fra skjema 1B)

1 198 981

1 199 198

1 448 764

1 066 736

FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmess. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger

Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk

15 739 0

10 650 0

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 1B til fordeling drift Tall i hele tusen

Sum fordelt til drift (fra skjema 1A) Fordelt slik: Sentrale styringsorganer Utdanningsformål Helse Kulturformål Samferdsels- og vegformål Næringsformål

14.02.14 Regnskap 2013 1 198 981 119 126 660 639 49 227 89 887 312 144 -32 041 1 198 981

Opprinnelig budsjett 2013 1 199 198 115 938 649 380 50 446 85 966 296 162 1 306 1 199 198

Regulert budsjett 2013 1 448 764 141 696 676 159 49 335 139 653 312 656 129 265 1 448 764

Regnskap 2012 1 066 736 84 375 613 196 49 583 78 932 284 215 -43 565 1 066 736

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 2A investeringsregnskapet Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

FINANSIERINGSBEHOV: Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov

Opprinnelig budsjett 2013

Regulert budsjett 2013

Regnskap 2012

172 566 108 103 35 581 15 710 331 959

243 700 20 200 12 412 276 312

255 379 109 543 30 412 395 334

343 085 77 256 10 792 8 809 439 941

209 623 15 660 32 346 6 223 263 852

182 780 12 412 195 192

277 120 250 30 412 307 782

281 828 15 617 22 995 1 620 322 060

48 451 19 656

55 220 25 900

66 598 20 954

79 936 37 944

331 959

276 312

395 334

439 941

FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Mottatte avdrag på interne utlån Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 2B - Investeringsregnskapet, investering i anleggsmidler Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

Reg. budsjett 2013 -

Budsjettavvik -

Regnskap 2012

275205 275209 275210 825208

Utstyrsmidler anlegg Yrkessjåfør Anleggsteknikk Vg2 Ballbinge Blakstad 200 Ordinær undervisning

252 245866 825804

Blakstad videregående skole Ambulansefag Ny telefonsentral Møglestu 200 Ordinær undervisning

-0

3 909 1 874 298 2 172

258 285906 825901

Møglestu videregående skole VG2 elektro Kjøp av bil 200 Ordinær undervisning

83 662 224 886

-0 0 0 0

2 172 149 149

259 826609 826610

Risør videregående skole Dahlske vgs - Lydanlegg tønna og gata Nytt inventar - Dahlske 200 Ordinær undervisning

886 -

149 220 496 716

266 826802 826803 826804 826805

Dahlske videregående skole Kopimaskin Arendal vgs Kjøp av bil Arendal vgs Inventar Arendal vgs Ny aula og kantine Arendal vgs 200 Ordinær undervisning

107 249 126 436 919

107 249 126 436 918

268 827101 827103

Arendal videregående skole Maskiner og utstyr T/Å vgs Biler T/Å vgs 200 Ordinær undervisning

919 249 249

918 249 249

271 275209 275210 825208 827201

Tvedestrand og Åmli videregående skole Yrkessjåfør Anleggsteknikk Vg2 Ballbinge Blakstad Kjøp/salg av utstyr 200 Ordinær undervisning

249 3 176 2 964 167 139 6 446

272 833001

Sam Eyde videregående skole Utstyr tannhelse 340 Tannhelsetjenester

330 8410011 84100314 84100319 84101 8413110 84132100 84132111 84132112 84132113 84132114 84132115 84132116 84132117 84132118 84134100

Tannhelsetjenesten Fv 154 Gullknapp Fv 410 Blødekjær tunnelsikring (09 BH), Arendal Rv 415 Stormo - Bunæs Investeringer fylkesveg 42/176 Bråstad kryssomb. og Myra rundkj. Ettersl. veg, tunnel, mindre utb. og OV-anl. Fv 260 Herefoss - Øynastua Fv 420 Torsbudalen, Arendal Fv 420 Tunnelsikring Grimstad Fv 42 Kartemyr, Froland Fv 103 Risøya bru, Tvedestrand Fv 411 Utbedringer Bergendal-Tvedestrand Fv 73 Tonjesbråt, Gjerstad Fv 80 Auslandsveien, (Gjerstad) utbedring Diverse TS-tiltak

2 018 292 1 370 230 3 909

-0 -

-0 -0 -0 -1 -1

716 -

-0 -0

1 090 1 202 2 292

249 3 177 2 964 218 139 6 498

-0 1 -0 51 -0 52

2 292 -

6 446 733 733

6 498 733 733

52 0 0

741 741

733 11 4 24 761 5 672 611 3 422 665 336 417 76 -

733 66 000 15 000 950 -

0 -11 -4 66 000 -24 -761 -5 672 -611 -3 422 14 335 -336 -417 874 -

741 1 599 192 1 397 756 1 730 2 476 857 328 254 -4

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 2B - Investeringsregnskapet, investering i anleggsmidler Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013 5 949 1 458 39 2 497 21 941

Reg. budsjett 2013 1 113 83 063

Budsjettavvik -5 949 -1 458 -39 -2 497 1 113 61 122

Regnskap 2012 17 8 841 1 659 1 419 974 263 983 23 742

84135100 84136100 84136110 84137100 84137110 84137111 84138100 890093

Støytiltak/miljø/FOU Nye holdepl., utbedr. holdepl. til univ. utform. Gateterminal Grimstad sentrum Diverse planlegging Fv 416 Frydendal-Lindstøl, Risør Hovedvegnett Arendal Diverse grunnerverv Finansieringsprosjekt 2013 550 Fylkesveger

84100321 84100322 84100336 84100337 84100351 84101321 84102321 8410912 8413110 84132100 84132118 84133110 84133111 84134100 84134111 84134112 84134113 84134114 84135100 84135111 84136100 84137100 84137110 84139111 84139112 84139113 84139120

Sykkelby Grimstad Rv 420 Strømmen - His Vegbelysning (09 BH) Fv 239 Møglestu - Stykkene, ATP, Lillesand Fv 416 Risør sentrum Fv 409 Tromøybrua Fv 410 Fjærekleivene, fortau /Tv.strand) Fv 192 Færvik - Sandum, Arendal 42/176 Bråstad kryssomb. og Myra rundkj. Ettersl. veg, tunnel, mindre utb. og OV-anl. Fv 80 Auslandsveien, (Gjerstad) utbedring Fv 420 Parkveien sykkelfelt/fortau Fv 35 Sømsveien (Grimstad), gang- og sykkelveg/fortau Diverse TS-tiltak Fv 311 Dåsnes, Evje og Hornnes Fv 337 Brokke-Suleskarsvegen Fv 291 Bygdeheim kryssombygging, Iveland Fv 409 Marisberg rundkjøring, Arendal Støytiltak/miljø/FOU Fv 312 Evje sentrum Nye holdepl., utbedr. holdepl. til univ. utform. Diverse planlegging Fv 416 Frydendal-Lindstøl, Risør Fv 401 Høvåg - Indre Årsnes, ATP, Lillesand Fv 402 Møglestu - Stormyr, ATP, Lillesand TS Fv Lillesand, ATP Fv 402 Storemyr - Birkeland, ATP 551 Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

235 262 900 8 213 566 6 492 1 540 -5 -1 4 857 2 681 3 679 3 048 62 930 1 045 385 30 109 989 359 1 950 7 215 565 2 881 48 985

-235 -262 -900 -8 213 -566 -6 492 -1 540 5 1 -4 857 -2 681 -3 679 -3 048 -62 -930 -1 045 -385 -30 -109 -989 -359 -1 950 -7 215 -565 -2 881 -48 985

364 1 658 264 14 17 182 -311 27 528 4 552 1 928 6 771 242 2 639 1 340 12 385 614 -177 2 790 79 783

410 850502 850512

Vegsjefen Kjøp av elbil Heis til Fløyheia 100 Administrasjon

70 927 249 249

83 063 249 249

12 136 -0 -0

103 525 -

850508 850509

Nytt billetteringssystem Utbedring busskort 500 Kollektivtransport

-874 -874

49 1 486 1 535

505 5121302 5121310

Fylkesrådmannen 1 123 Ombygging av E-bygget på Fløyheia for utleie til IKT-Agder 554 Setesdal vgs. Hornnes. Opprusting av bygningsmasse skolesektoren 1 194 Felles utgifter og inntekter 555

249 22 600 22 600

-874 22 046 -1 22 045

1 535 -

2521201 2661301 267605 2681201 2701201 5121201 5121301 5121310

Flytting Blakstad vgs. til Sam Eyde 70 356 Dahlske vgs - lagerbygg 295 Sam Eyde videregående skole 9 653 Arendal, ombygging gymsal/kantine Setesdal vgs. avd Hornnes - UU - Bygningsmessige tilpasninger - 2012. Opprustning bygg, inneklima 3 Opprustning av bygningsmasse skolesektoren Setesdal vgs. Hornnes. Opprusting av bygningsmasse skolesektoren 3 278

95 000 1 100 14 000 9 800

24 644 805 4 347 -3 6 522

65 915 138 757 100 521 -

874 874

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Regnskapsskjema 2B - Investeringsregnskapet, investering i anleggsmidler Tall i hele tusen

5121311 5121312 512259 8505267

14.02.14

Regnskap Reg. budsjett 2013 2013 Møglestu vgs. Oppussing av bygningsmasse skolesektoren 22 15 200 Arendal vgs. Tyholmen. Opprusting av bygningsmasse skolesektoren 5 000 Risør vgs. – Ombygging av F-bygget for utleie til Risør kommune 67 Grunnlagsinvesteringer Sam Eyde vgs 6 683 200 Ordinær undervisning 90 357 140 100

512 890020

Bygge- og eiendomstjenesten Salg av eiendommer 194 Felles utgifter og inntekter

890020

Salg av eiendommer 200 Ordinær undervisning

90 912 288 288 -

162 700 -

Budsjettavvik 15 178 5 000 -67 -6 683 49 743 71 788 -288 -288

-288

Regnskap 2012 9 460 12 743 227 495 227 495 550 550

900 Felles inntekter/utgifter FI01 Investering i anleggsmidler Sum for virksomheten

288 172 566 172 566

255 379

82 813

550 343 085 343 085

Investering i anleggsmidler (fra Skjema 2A) Tall i hele tusen

172 566

255 379

82 813

343 085

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Balanse Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

Regnskap 2012

1 375 029 99 327 1 042 437 52 961 177 357 36 875 2 783 987

1 282 359 93 355 977 790 82 319 95 580 16 773 2 548 176

75 893 679 17 494 561 584 655 650

60 971 73 23 390 482 524 566 958

3 439 637

3 115 134

126 152 273 855 15 375 2 104 -41 811 15 739 358 520 749 935

136 803 232 722 12 434 1 976 -41 811 10 650 355 597 708 371

1 309 889 396 776 757 059 2 463 724

1 218 495 402 850 571 234 2 192 579

225 268 710 225 978

214 181 3 214 183

SUM GJELD

2 689 702

2 406 763

SUM EGENKAPITAL OG GJELD

3 439 637

3 115 134

38 257 35 120 73 378 -

35 282 35 282 -

ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Pensjonsmidler Utlån Konserninterne langsiktige fordringer Aksjer og andeler Anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Konserninterne kortsiktige fordringer Premieavvik Kasse, postgiro, bankinnskudd Omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring i r.sk.prins./påv.AK (drift) Regnskapsmessig mindreforbruk Kapitalkonto Egenkapital

Pensjonsforpliktelse Sertifikatlån Andre lån Konsernintern langsiktig gjeld Langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld Annen konsernintern kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld

MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Memoriakonti

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Økonomisk oversikt - drift Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

Budsjett 2013

Regnskap 2012

17 328 61 012 263 806 719 095 94 856 75 390 509 554 12 499 1 753 539

17 075 41 830 229 816 725 400 105 004 73 130 501 900 12 000 1 706 155

16 858 52 033 243 962 702 391 80 003 71 579 475 975 12 368 1 655 169

578 303 175 444 377 507 276 560 220 228 49 880 -11 524

591 230 181 668 387 438 289 190 361 262 48 414 -173

550 255 152 213 378 205 209 569 165 746 29 445 -4 819

1 666 397

1 859 029

1 480 613

87 142

-152 874

174 556

Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter

25 751 25 751

13 970 13 970

24 649 24 649

Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdrag på lån Sum eksterne finansutgifter

39 188 32 548 71 736

30 631 32 548 63 179

34 018 27 852 61 870

-45 985

-49 209

-37 220

49 880 91 037

48 414 -153 669

29 445 166 780

Bruk av avsetninger Bruk av tidl. års regnsk.mess. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Sum bruk av avsetninger

10 650 65 487 202 166 278 303

10 650 65 018 202 164 277 832

10 639 40 869 146 329 197 838

Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne driftsfond Sum avsetninger

48 451 61 837 243 314 353 602

66 598 45 740 11 825 124 163

79 936 61 850 212 181 353 967

Resultat etter interne finanstransaksjoner

-75 298

153 669

-156 130

DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i egenprod. Kjøp av varer og tjenester som erstatter egenprod. Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER

Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER

Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk

15 739 -

10 650 -

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Økonomisk oversikt - investering Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

Budsjett 2013

Regnskap 2012

15 660 2 989 18 649

250 250

15 617 13 823 29 440

46 143 241 29 279 172 566

209 781 45 598 255 379

417 113 291 062 51 493 343 085

35 581 88 000 20 103 15 179 532

30 412 88 000 21 543 -

10 792 76 200 1 056 8 260 548

Sum finansieringstransaksjoner

159 394

139 955

96 856

SUM FINANSIERINGSBEHOV

313 311

395 084

410 501

209 623 35 581 48 451 7 000 12 238 403 15 313 311

277 120 30 412 66 598 7 200 13 739 15 395 084

281 828 10 792 79 936 27 394 10 550 410 501

FINANSIERINGSBEHOV INVESTERINGSINNTEKTER Salg av driftsmidler og fast eiendom Overføringer med krav til motytelse Sum inntekter INVESTERINGSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i egenprod. Overføringer Sum utgifter

FINANSUTGIFTER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Avsetninger til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne investeringsfond

FINANSIERING Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Bruk av bundne driftsfond i inv.regnsk. Sum finansiering Udekket/udisponert

DRIFTSREGNSKAP

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 211 SMI-skolen Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

16 622 185,28 1 329 058,90

16 020 000 1 756 000

-602 185 426 941

104 76

2 909 238,40 249 734,42 138 300,00 21 248 517,00

2 650 000 223 000 0 20 649 000

110 112

105

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

-23 963,41 -4 664 289,46 -4 688 252,87

0 -4 823 000 -4 823 000

292

Grunnskoleundervisning

16 560 264,13

15 826 000

-259 238 -26 734 -138 300 -599 517 0 23 963 -158 711 -134 747 0 -734 264

16 560 264,13

15 826 000

-734 264

Nettoutgift SMI-skolen

Forbruk i%

103

97 97

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 258 Møglestu videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-781 273,48 -3 408 308,64 -316 098,00 -4 505 680,12

-277 000 -1 976 000 -318 000 -2 571 000

200

Ordinær undervisning

54 797 513,30

54 810 000

436 110 344 701 -1 550 192 -1 152 813 -1 922 193 0 504 273 1 432 309 -1 902 1 934 680 0 12 487

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

11 203 023,65 184 373,90

10 934 000 265 000

-269 024 80 626

102 70

881 348,00 16 190,65 3,82 12 284 940,02

945 000 0 0 12 144 000

-17 134,65 -511 182,98 -528 317,63

0 -485 000 -485 000

11 756 622,39

11 659 000

63 652 -16 191 -4 -140 940 0 17 135 26 183 43 318 0 -97 622

521 734,56 951,15 522 685,71

551 000 9 000 560 000

1 306,90 1 306,90

-4 000 -4 000

523 992,61

556 000

29 265 8 049 37 314 0 -5 307 -5 307 0 32 007

67 078 128,30

67 025 000

-53 128

3 4 5

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

231

Voksenopplæring

Nettoutgift Møglestu videregående skole

49 303 889,84 7 548 298,85 1 298 191,77 1 152 812,96 59 303 193,42

49 740 000 7 893 000 -252 000 0 57 381 000

Forbruk i% 99 96 -515 103 282 172 99 175 100

101

105 109 101 95 11 93 -33 -33 94

100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 259 Risør videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

32 420 241,11 5 854 247,56 1 120 540,34 303 937,00 39 698 966,01

34 337 000 4 788 000 -485 000 0 38 640 000

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-426 985,30 -1 968 645,34 -46 369,00 -2 441 999,64

-180 000 -1 512 000 -46 000 -1 738 000

200

Ordinær undervisning

37 256 966,37

36 902 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

1 292 606,28 12 823,47 1 669,33 1 307 099,08

1 247 000 45 000 0 1 292 000

-6 156,13 -6 156,13

-8 000 -8 000

1 300 942,95

1 284 000

Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

Lønn Utgifter

192 398,41 192 398,41

191 000 191 000

231

Voksenopplæring

192 398,41

191 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

226 888,69 703 119,64 74 003,85 1 004 012,18

799 000 321 000 0 1 120 000

1 916 759 -1 066 248 -1 605 540 -303 937 -1 058 966 0 246 985 456 645 369 704 000 0 -354 966

94 122 -231

-45 606 32 177 -1 669 -15 099 0 -1 844 -1 844 0 -16 943

104 28

-1 398 -1 398 0 -1 398

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

-2 423 533,24 -230 291,00 -2 653 824,24

-1 926 000 -6 000 -1 932 000

235

Kursvirksomhet

-1 649 812,06

-812 000

572 111 -382 120 -74 004 115 988 0 497 533 224 291 721 824 0 837 812

37 100 495,67

37 565 000

464 504

Nettoutgift Risør videregående skole

Forbruk i%

103 237 130 101 141 101

101 77 77 101 101 101 101 28 219 90 126 3838 137 203

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 266 Dahlske videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter 6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

200

Ordinær undervisning

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Budsjett

83 281 682,23 17 196 928,19

83 781 000 16 736 000

499 318 -460 928

11 969,00 2 926 398,27 156 613,90 103 573 591,59

0 46 000 0 100 563 000

-6 165 531,46 -6 312 001,65 -3 000,00 -67 384,00 -12 547 917,11

-4 495 000 -4 276 000 0 -68 000 -8 839 000

91 025 674,48

91 724 000

-11 969 -2 880 398 -156 614 -3 010 592 0 1 670 531 2 036 002 3 000 -616 3 708 917 0 698 326

3 837 105,99 265 596,99 1 856,42 4 104 559,40

3 818 000 245 000 0 4 063 000

-939 466,44 -939 466,44

0 -660 000 -660 000

3 165 092,96

3 403 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

783 606,62 16 150,12 721,93 800 478,67

808 000 56 000 0 864 000

Refusjoner etc. Inntekter

-22 693,93 -22 693,93

-25 000 -25 000

212

Oppfølgningstjeneste

777 784,74

839 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

1 364 205,70 26 490,83 658,11 1 391 354,64

1 564 000 111 000 0 1 675 000

-21 000,00 -11 140,86 -32 140,86

0 -16 000 -16 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

231

Voksenopplæring

1 359 213,78

1 659 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

1 271 847,98 356 818,70 119 332,60 1 747 999,28

1 712 000 441 000 0 2 153 000

-439 900,00

-300 000

Salgsinntekter

Avvik

Forbruk i% 99 103

6362 103 137 148 99 142 99

-19 106 -20 597 -1 856 -41 559 0 0 279 466 279 466 0 237 907

101 108

24 393 39 850 -722 63 521 0 -2 306 -2 306 0 61 215

97 29

199 794 84 509 -658 283 645 0 21 000 -4 859 16 141 0 299 786 440 152 84 181 -119 333 405 001 0 139 900

101

142 142 93

93 91 91 93 87 24 83

70 201 82 74 81 81 147

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Refusjoner etc. Inntekter

235

Kursvirksomhet

Nettoutgift Dahlske videregÃ¥ende skole

Regnskap -1 008 081,81 -1 447 981,81

Budsjett -2 076 000 -2 376 000

300 017,47

-223 000

96 627 783,43

97 402 000

Forbruk Avvik i% -1 067 918 49 -928 018 61 0 -523 017 -135

774 217

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 268 Arendal videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

62 696 300,79 12 913 036,39

67 659 000 9 886 000

4 962 699 -3 027 036

656 077,00 2 668 969,88 702 010,28 79 636 394,34

0 192 000 0 77 737 000

-656 077 -2 476 970 -702 010 -1 899 394 0 1 250 674 3 531 049 -43 4 781 680 0 2 882 286

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-1 250 674,06 -4 874 049,20 -858 957,00 -6 983 680,26

0 -1 343 000 -859 000 -2 202 000

200

Ordinær undervisning

72 652 714,08

75 535 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

2 939 635,81 10 203,70 54,30 2 949 893,81

2 964 000 98 000 0 3 062 000

-300 246,30 -300 246,30

-21 000 -21 000

2 649 647,51

3 041 000

414 027,41 4 000,00 1 000,00 419 027,41

251 000 4 000 0 255 000

-993,69 -993,69

0 0

418 033,72

255 000

2 833 627,29 20 928,40 2 163,70 2 856 719,39

3 022 000 39 000 0 3 061 000

-391 410,90 -391 410,90

-13 000 -13 000

Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

221

Teoriopplæring lærlinger

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

24 364 87 796 -54 112 106 0 279 246 279 246 0 391 352 -163 027 0 -1 000 -164 027 0 994 994 0 -163 034

Refusjoner etc. Inntekter

231

Voksenopplæring

2 465 308,49

3 048 000

188 373 18 072 -2 164 204 281 0 378 411 378 411 0 582 692

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 476 593,18 337 276,48

3 582 000 255 000

105 407 -82 276

90 096,42 62 568,28 52,68 3 966 587,04

0 0 0 3 837 000

-1 075 567,00

-850 000

-90 096 -62 568 -53 -129 587 0 225 567

3 4 5

Salgsinntekter

Forbruk i% 93 131

1390 102

363 100 317 96 99 10 96 1430 1430 87 165 100 164

164 94 54 93 3011 3011 81 97 132

103 127

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

294

Refusjoner etc. Inntekter Privatister

Nettoutgift Arendal videregÃ¥ende skole

Regnskap -66 277,28 -1 141 844,28 2 824 742,76

81 010 446,56

Budsjett 0 -850 000 2 987 000

Avvik 66 277 291 844 0 162 257

84 866 000 3 855 553

Forbruk i% 134 95

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 270 Setesdal vidaregåande skule Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

36 814 351,53 10 774 234,84

39 563 000 8 993 000

2 748 648 -1 781 235

93 120

1 680 377,89 1 134 740,00 50 403 704,26

503 000 -1 137 000 0 47 922 000

503 000 -2 817 378 -1 134 740 -2 481 704 0 710 512 2 153 389 -20 2 863 882 0 382 177

0 -148

15 704 -473 334 -192 634 -650 265 0 250 322 294 083 544 405 0 -105 860

98 210

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-1 286 512,38 -5 227 389,31 -357 980,00 -6 871 881,69

-576 000 -3 074 000 -358 000 -4 008 000

200

Ordinær undervisning

43 531 822,57

43 914 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

995 296,46 902 334,27 192 634,30 2 090 265,03

1 011 000 429 000 0 1 440 000

-1 015 322,00 -300 083,30 -1 315 405,30

-765 000 -6 000 -771 000

774 859,73

669 000

2 466 369,71 249 380,39 7 351,45 2 723 101,55

2 861 000 66 000 130 000 3 057 000

-1 147,00 -62 959,16 -64 106,16

0 -12 000 -12 000

2 658 995,39

3 045 000

260 481,42 54 902,34 248,99 315 632,75

267 000 50 000 0 317 000

-248,99 -248,99

0 0

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

203

Botilbud

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

212

Oppfølgningstjeneste

315 383,76

317 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

177 556,10 170,72 42,68 177 769,50

40 000 0 0 40 000

-177 716,98 -177 716,98

0 0

Refusjoner etc. Inntekter

Forbruk i%

105 223 170 100 171 99

145 133 5001 171 116

394 630 -183 380 122 649 333 898 0 1 147 50 959 52 106 0 386 005

86 378 6 89

6 519 -4 902 -249 1 367 0 249 249 0 1 616

98 110

-137 556 -171 -43 -137 770 0 177 717 177 717

525 534 87

100

99 444

444

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 231

Voksenopplæring

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

290

Fengselundervisning

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

293

Annen opplæring

Nettoutgift Setesdal vidaregåande skule

Budsjett

Avvik

52,52

40 000

1 098 198,33 482 676,00 65 726,47 49 517,00 1 696 117,80

1 496 000 139 000 0 0 1 635 000

-4 000,00 -1 433 505,48 -206 612,00 -1 644 117,48

0 -1 376 000 -207 000 -1 583 000

52 000,32

52 000

383 587,35 468,00 384 055,35

781 000 10 000 791 000

-434 980,33 -434 980,33

-773 000 -773 000

-50 924,98

47 282 189,31

0 39 947 397 802 -343 676 -65 726 -49 517 -61 118 0 4 000 57 505 -388 61 117 0 0

Forbruk i% 0 73 347

104

104 100 104 100

18 000

397 413 9 532 406 945 0 -338 020 -338 020 0 68 925

49 5 49

-283

48 055 000

772 811

56 56

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 271 Tvedestrand og Åmli videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

49 474 482,78 12 108 048,25 1 650 316,87 251 433,14 63 484 281,04

52 455 000 10 290 000 0 0 62 745 000

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-3 042 426,52 -4 348 827,57 -246 235,82 -7 637 489,91

-2 093 000 -2 191 000 -244 000 -4 528 000

200

Ordinær undervisning

55 846 791,13

58 217 000

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

2 489 054,83 1 197 960,99 226 282,19 579,97 3 913 877,98

1 732 000 897 000 0 0 2 629 000

-2 190 875,06 -272 938,03 -2 463 813,09

-1 605 000 -11 000 -1 616 000

1 450 064,89

1 013 000

13 338 868,35 173 812,83 23 751,19 13 536 432,37

12 454 000 89 000 40 000 12 583 000

-31 725,00 -916 732,25 -948 457,25

0 -249 000 -249 000

12 587 975,12

12 334 000

781 729,27 36 533,58 4 272,41 822 535,26

644 000 30 000 0 674 000

-4 150,00 -4 272,74 -8 422,74

0 0 0

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

203

Botilbud

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

210

Tilrettelegging og oppfølging

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

212

Oppfølgningstjeneste

814 112,52

674 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

316 599,00 928,80 232,20 317 760,00

194 000 4 000 0 198 000

Refusjoner etc. Inntekter

-23 015,20 -23 015,20

-1 000 -1 000

Forbruk i%

2 980 517 -1 818 048 -1 650 317 -251 433 -739 281 0 949 427 2 157 828 2 236 3 109 490 0 2 370 209

94 118

-757 055 -300 961 -226 282 -580 -1 284 878 0 585 875 261 938 847 813 0 -437 065

144 134

101 145 198 101 169 96

149 137 2481 152 143

-884 868 -84 813 16 249 -953 432 0 31 725 667 732 699 457 0 -253 975

107 195 59 108

-137 729 -6 534 -4 272 -148 535 0 4 150 4 273 8 423 0 -140 113

121 122

-122 599 3 071 -232 -119 760 0 22 015 22 015

368 381 102

122

121 163 23 160 2302 2302

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 231

Voksenopplæring

Nettoutgift Tvedestrand og Åmli

294 744,80

70 993 688,46

Budsjett

Avvik

Forbruk i%

0 -97 745

150

72 435 000 1 441 312

197 000

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 272 Sam Eyde videregående skole Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

144 923 678,77 38 037 681,25

149 106 000 35 901 000

4 182 321 -2 136 681

97 106

63 899,12 7 902 079,39 1 154 804,70 192 082 143,23

10 000 1 455 000 0 186 472 000

-53 899 -6 447 079 -1 154 805 -5 610 143 0 1 095 946 1 727 328 17 000 506 2 840 780 0 -2 769 363

639 543

6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

-9 417 945,77 -21 073 328,44 -17 000,00 -510 505,96 -31 018 780,17

-8 322 000 -19 346 000 0 -510 000 -28 178 000

200

Ordinær undervisning

161 063 363,06

158 294 000

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 071 114,00 768 494,86 119 089,11 2 931,27 3 961 629,24

3 967 000 982 000 72 000 0 5 021 000

-2 112 728,05 -300 341,15 -328,46 -2 413 397,66

-2 895 000 -322 000 0 -3 217 000

1 548 231,58

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

Forbruk i%

103 113 109 100 110 102 77 78 165

1 804 000

895 886 213 505 -47 089 -2 931 1 059 371 0 -782 272 -21 659 328 -803 602 0 255 768

79 73 93 75

203

Botilbud

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

23 665 475,60 928 316,03

26 103 000 673 000

2 437 524 -255 316

91 138

3 884 694,82 117 894,50 427,95 28 596 808,90

5 150 000 172 000 0 32 098 000

75 69

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

-98 342,00 -2 690 987,01 -2 789 329,01

0 -2 501 000 -2 501 000

210

Tilrettelegging og oppfølging

25 807 479,89

29 597 000

1 265 305 54 106 -428 3 501 191 0 98 342 189 987 288 329 0 3 789 520

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

1 240 885,59 56 258,17 3 761,51 1 300 905,27

1 198 000 40 000 2 000 1 240 000

Refusjoner etc. Inntekter

-3 761,51 -3 761,51

-5 000 -5 000

212

Oppfølgningstjeneste

1 297 143,76

Lønn

655 160,94

3 4 5

108 112 87

1 235 000

-42 886 -16 258 -1 762 -60 905 0 -1 238 -1 238 0 -62 144

104 141 188 105

105

898 000

242 839

75 75

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

221

Teoriopplæring lærlinger

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

231

Voksenopplæring

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

235

Kursvirksomhet

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

Regnskap 119 571,02 5 115,95 779 847,91

Budsjett 39 000 5 000 942 000

-427 500,00 -13 715,95 -441 215,95

-420 000 -5 000 -425 000

338 631,96

517 000

1 980 224,82 6 906,70 733,60 1 987 865,12

2 271 000 11 000 0 2 282 000

-48 000,00 -45 703,76 -93 703,76

-48 000 -45 000 -93 000

1 894 161,36

2 189 000

304 095,17 145 393,16 8 618,47 2 052,08 460 158,88

450 000 40 000 10 000 0 500 000

-441 350,00 -8 618,47 -449 968,47

-490 000 -10 000 -500 000

10 190,41

4 045 972,77 381 994,12 48 757,82 106 143,99 4 582 868,70

4 416 000 700 000 35 000 0 5 151 000

-3 691 666,82 -827 202,00 -4 518 868,82

-4 260 000 -827 000 -5 087 000

63 999,88

64 000

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

290

Fengselundervisning

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

205 923,62 2 680,50 208 604,12

206 000 3 000 209 000

294

Privatister

208 604,12

209 000

Nettoutgift Sam Eyde videregående skole

192 231 806,02

Forbruk Avvik i% -80 571 307 -116 102 162 152 83 0 7 500 102 8 716 274 16 216 104 0 178 368 65 290 775 4 093 -734 294 135 0 0 704 704 0 294 839

87 63 87 100 102 101 87

145 905 -105 393 1 382 -2 052 39 841 0 -48 650 -1 382 -50 032 0 -10 190

68 363 86

370 027 318 006 -13 758 -106 144 568 131 0 -568 333 202 -568 131 0 0

92 55 139

92 90 86 90

89 87 100 89 100

76 320 396 0 396

100 89 100 100

193 909 000 1 677 194

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 330 Tannhelsetjenesten Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter 6 7 8 9

340

Budsjett

Avvik

Forbruk i%

52 445 066,07 16 920 779,99

50 940 000 16 587 000

-1 505 066 -333 780

103 102

459 309,64 1 871 727,33 463,70 71 697 346,73

400 000 -484 000 0 67 443 000

115 -387

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

-17 328 697,17 -5 884 346,80 -3 059,55 1 717,74 -23 214 385,78

-17 075 000 -1 780 000 0 0 -18 855 000

Tannhelsetjenester

48 482 960,95

48 588 000

-59 310 -2 355 727 -464 -4 254 347 0 253 697 4 104 347 3 060 -1 718 4 359 386 0 105 039

48 482 960,95

48 588 000

105 039

100

Nettoutgift Tannhelsetjenesten

106 101 331

123 100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 410 Vegsjefen Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Utgifter

133 683 193,52 32 001 087,74 165 684 281,26

Refusjoner etc. Inntekter

-36 418 217,30 -36 418 217,30

550

Fylkesveger

129 266 063,96

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

7 8 9

Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

551

Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

Nettoutgift Vegsjefen

Budsjett 137 541 000 33 815 000 171 356 000

3 857 806 1 813 912 5 671 719 0 -50 000 000 -13 581 783 -50 000 000 -13 581 783 0 121 356 000 -7 910 064

6 323 636,79 3 051 679,86 1 692 000,00 11 067 316,65

0 2 462 000 0 2 462 000

-8 979 884,13 -785 000,00 -1 332 446,00 -11 097 330,13

0 0 -1 332 000 -1 332 000

-30 013,48

1 130 000

129 236 050,48

Avvik

-6 323 637 -589 680 -1 692 000 -8 605 317 0 8 979 884 785 000 446 9 765 330 0 1 160 013

122 486 000 -6 750 050

Forbruk i% 97 95 97 73 73 107

124 450

100 833 -3

106

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 420 Aust-Agder bibliotek og kulturformidling Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

3 573 628,82 1 643 091,25 558 859,53 857 059,00 6 632 638,60

3 388 000 3 120 000 475 000 0 6 983 000

-1 210,00 -292 415,03 -3 460,00 -681 058,00 -978 143,03

0 -230 000 0 -680 000 -910 000

5 654 495,57

6 073 000

4 713 107,89 6 395 054,45 1 714 103,67 6 639 094,00 19 461 360,01

5 281 000 11 089 000 1 755 000 1 825 000 19 950 000

-60 635,00 -8 160 079,76 -5 840 324,86 -14 061 039,62

0 -8 298 000 -5 805 000 -14 103 000

6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

410

Fylkesbibliotektjenester

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

432

Kunst og kunstformidling

5 400 320,39

5 847 000

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

244 987,60 636 470,13 2 175 073,43 497 308,00 3 553 839,16

363 000 1 232 000 2 194 000 0 3 789 000

-1 800,00 -447 425,46 -475 913,00 -925 138,46

-6 000 -435 000 -476 000 -917 000

2 628 700,70

2 872 000

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

439

Øvrige kulturaktiviteter

Nettoutgift Aust-Agder bibliotek og

13 683 516,66

Avvik -185 629 1 476 909 -83 860 -857 059 350 361 0 1 210 62 415 3 460 1 058 68 143 0 418 504

Forbruk i% 105 53 118 95

127 100 107 93

567 892 4 693 946 40 896 -4 814 094 488 640 0 60 635 -137 920 35 325 -41 960 0 446 680

89 58 98 364 98

118 012 595 530 18 927 -497 308 235 161 0 -4 200 12 425 -87 8 138 0 243 299

67 52 99

14 792 000 1 108 483

98 101 100 92

94 30 103 100 101 92

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 505 Fylkesrådmannen Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Utgifter

Budsjett

8 183 884,90 1 326 693,62 246 200,13 9 756 778,65

8 398 000 1 757 000 395 000 10 550 000

-76 345,63 -76 345,63

-95 000 -95 000

Avvik

Forbruk i%

214 115 430 306 148 800 793 221 0 -18 654 -18 654 0 774 567

97 76 62 92

24 061 68 436 -79 226 13 271 0 79 774 79 774 0 93 045

76 92 169 99

Refusjoner etc. Inntekter

010

Fylkesting og fylkesutvalg

9 680 433,02

10 455 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

75 938,63 791 564,38 193 225,81 1 060 728,82

100 000 860 000 114 000 1 074 000

Refusjoner etc. Inntekter

-353 773,81 -353 773,81

-274 000 -274 000

011

Stortings- og fylkestings valg

706 955,01

800 000

Overføringer Utgifter

1 816 200,00 1 816 200,00

1 816 000 1 816 000

012

Partistøtte

1 816 200,00

1 816 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

187 500,53 105 976,27 2 200,46 295 677,26

211 000 139 000 20 000 370 000

Refusjoner etc. Inntekter

-2 200,46 -2 200,46

-20 000 -20 000

013

Fylkeselevråd

293 476,80

350 000

23 499 33 024 17 800 74 323 0 -17 800 -17 800 0 56 523

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

31 582 368,96 8 549 662,13

31 516 000 12 683 000

-66 369 4 133 338

34 088,65 4 735 683,97 9 304 490,00 54 206 293,71

0 5 245 000 0 49 444 000

-1 909 261,20 -7 295 534,06 -1 570 625,00 -8 814 947,00 -19 590 367,26

-740 000 -4 269 000 0 -9 266 000 -14 275 000

258 171

34 615 926,45

35 169 000

-34 089 509 316 -9 304 490 -4 762 294 0 1 169 261 3 026 534 1 570 625 -451 053 5 315 367 0 553 074

2 025 395,98 25 252,98 36 117,56

1 967 000 18 000 35 000

-58 396 -7 253 -1 118

103 140 103

3 4 5

6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

100

Administrasjon

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer

-200 -200 0 -200

80 80 93

129 129 88 100 100 100 89 76 11 80 11 11 84 100 67

90 110

95 137 98

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Utgifter

Regnskap 2 086 766,52

Budsjett 2 020 000

-257 793,56 -257 793,56

-292 000 -292 000

1 828 972,96

1 728 000

46 415,88 46 448,58 30 347,27 123 211,73

86 000 65 000 2 000 153 000

-5 153,27 -5 153,27

-2 000 -2 000

Refusjoner etc. Inntekter

110

Tillitsvalgte og verneombud

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

190

Kontaktforum for brukermedvirkning

118 058,46

151 000

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

193 870,14 162 163,40 20 442,97 53 668,00 430 144,51

196 000 216 000 8 000 0 420 000

-29 366,00 -20 442,97 -120 000,00 -169 808,97

0 -8 000 -120 000 -128 000

260 335,54

292 000

346 848,07 6 541 211,59 1 612 759,92 200 000,00 8 700 819,58

0 8 321 000 2 453 000 0 10 774 000

-1 668 087,08 -1 668 087,08

-2 253 000 -2 253 000

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

191

Eldrerådet

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

Forbruk Avvik i% -66 767 103 0 -34 206 88 -34 206 88 0 -100 973 106 39 584 18 551 -28 347 29 788 0 3 153 3 153 0 32 942

54 71 1517 81

2 130 53 837 -12 443 -53 668 -10 145 0 29 366 12 443 0 41 809 0 31 664

99 75 256

258 258 78

102

256 100 133 89

Refusjoner etc. Inntekter

193

Informasjonsteknologi

7 032 732,50

8 521 000

-346 848 1 779 788 840 240 -200 000 2 073 180 0 -584 913 -584 913 0 1 488 268

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

124 231,48 4 267 947,65

21 000 5 160 000

-103 231 892 052

592 83

9 766 766,00 1 458 883,10 2 603 358,00 18 221 186,23

9 439 000 4 172 000 0 18 792 000

103 35

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-126 544,30 -6 130 723,00 -6 257 267,30

0 -5 803 000 -5 803 000

194

Felles utgifter og inntekter

11 963 918,93

12 989 000

-327 766 2 713 117 -2 603 358 570 814 0 126 544 327 723 454 267 0 1 025 081

3 4 5

79 66 81 74 74 83

106 108 92

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

1-2

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

196

Utgifter til fordeling

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 4 5

Regnskap 1 999 654,00 1 999 654,00

Budsjett 2 290 000 2 290 000

1 999 654,00

2 290 000

830 574,98 79 382,74

901 000 -25 000

70 425 -104 383

92 -318

2 723 291,44 389 392,00 4 022 641,16

300 000 2 456 000 0 3 632 000

0 111

-1 465 828,44 -207 392,00 -1 673 220,44

-954 000 -208 000 -1 162 000

2 349 420,72

2 470 000

300 000 -267 291 -389 392 -390 641 0 511 828 -608 511 220 0 120 579

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

197

Folkehelsearbeid

Lønn Utgifter

-35 000 -35 000

198

Lønnsavsetninger

-35 000

Overføringer Utgifter

837 000 837 000

199

Tilleggsbevilgninger

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 4 5

Forbruk Avvik i% 290 346 87 290 346 87 0 290 346 87

-35 000 -35 000 0 -35 000

111 154 100 144 95 0 0 0

837 000

837 000 837 000 0 837 000

7 796 425,64 4 313 386,85

7 285 000 7 041 000

-511 426 2 727 613

107 61

4 221 226,18 1 478 283,86 5 045 866,95 22 855 189,48

2 490 000 8 407 000 0 25 223 000

-1 731 226 6 928 716 -5 045 867 2 367 811 0 -849 125 412 1 036 -847 677 0 1 520 134

170 18

7 8 9

Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

-27 124 875,19 -1 658 412,00 -8 420 036,00 -37 203 323,19

-27 974 000 -1 658 000 -8 419 000 -38 051 000

200

Ordinær undervisning

-14 348 133,71

-12 828 000

Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Utgifter

15 043 598,00 15 043 598,00

15 000 000 15 000 000

Refusjoner etc. Inntekter

-10 264 250,00 -10 264 250,00

-10 900 000 -10 900 000

201

Elevutveksling

4 779 348,00

4 100 000

-43 598 -43 598 0 -635 750 -635 750 0 -679 348

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon

726 451,01 68 067,77

727 000 79 000

549 10 932

0 0

91 97 100 100 98 112

100 100 94 94 117 100 86

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Overføringer Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

-20 355,90 -20 355,90

-6 000 -6 000

204

Elevombud

784 077,78

806 000

Forbruk Avvik i% -3 915 165 7 566 99 0 14 356 339 14 356 339 0 21 922 97

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

917 859,64 553 114,19

692 000 50 000

-225 860 -503 114

133 1106

2 342 796,00 23 676,93 35 909,00 3 873 355,76

1 979 000 1 042 000 0 3 763 000

-363 796 1 018 323 -35 909 -110 356 0 140 383 -432 139 951 0 29 595

118 2

3 4 5

Regnskap 9 914,90 804 433,68

Budsjett 6 000 812 000

103

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-4 238 382,93 -752 568,00 -4 990 950,93

-4 098 000 -753 000 -4 851 000

210

Tilrettelegging og oppfølging

-1 117 595,17

-1 088 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

79 362,97 14 751,46 94 114,43

0 185 000 15 000 200 000

Refusjoner etc. Inntekter

-14 751,46 -14 751,46

-15 000 -15 000

212

Oppfølgningstjeneste

79 362,97

185 000

0 105 637 249 105 886 0 -249 -249 0 105 637

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

9 363 414,06 1 981 462,04

9 300 000 4 167 000

-63 414 2 185 538

101 48

58 102 325,60 3 009 062,09 3 365 034,00 75 821 297,79

59 458 000 3 146 000 0 76 071 000

98 96

2 416,50 -3 831 659,92 -3 075 212,00 -3 422 004,00 -10 326 459,42

0 -3 198 000 -3 075 000 -3 422 000 -9 695 000

65 494 838,37

66 376 000

1 355 674 136 938 -3 365 034 249 702 0 -2 417 633 660 212 4 631 459 0 881 162

628 000

50 600,00 50 600,00

0 628 000

-433 362,00 -433 362,00

-550 000 -550 000

-50 600 577 400 0 -116 638 -116 638

3 4 5

6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

220

Fagopplæring

Lønn Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

103 100 103 103

43 98 47 98 98 43

100

120 100 100 107 99 0

8 79 79

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 221

Teoriopplæring lærlinger

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 4 5

Budsjett

Avvik

-382 762,00

78 000

0 460 762

-491

877 682,78 398 818,85

718 000 550 000

-159 683 151 181

122 73

124 950,00 15 866,48 431 811,19 1 849 129,30

62 000 237 000 0 1 567 000

202 7

-1 176 976,88 -1 176 976,88

-727 000 -727 000

672 152,42

840 000

-62 950 221 134 -431 811 -282 129 0 449 977 449 977 0 167 848 20 000 20 000 0 20 000

50 50

Refusjoner etc. Inntekter

231

Voksenopplæring

Overføringer Utgifter

20 000,00 20 000,00

40 000 40 000

299

Andre utdanningstiltak

20 000,00

40 000

3 4

Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Utgifter

746 600,00 746 600,00

747 000 0 747 000

340

Tannhelsetjenester

746 600,00

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

12 634 997,38 2 921 952,28

3 4 5

11 616,00 3 611 667,63 14 863 780,00 34 044 013,29

6 7 8 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

420

Kulturvern

1-2

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

16 505 000,00 1 000 000,00 17 727 000,00

Finansinntekter Inntekter

-2 055 000,00 -2 055 000,00

421

Museer og samlinger

15 672 000,00

3 4 5

Forbruk i%

-9 973 946,10 -2 856 223,20 -3 125 000,00 -10 036 464,69 -25 991 633,99 8 052 379,30 222 000,00

118 162 162 80

747 000

747 000 -746 600 400 0 400

100

12 142 000 2 434 000

-492 997 -487 952

104 120

0 -11 616 13 869 000 10 257 332 0 -14 863 780 28 445 000 -5 599 013 0 0 9 973 946 -7 167 000 -4 310 777 -3 205 000 -80 000 -9 900 000 136 465 -20 272 000 5 719 634 0 8 173 000 120 621 0

0 100

26 120

40 98 101 128 99

-222 000

12 860 000 12 860 000 4 977 000 -11 528 000 0 -1 000 000 17 837 000 110 000 0 -2 055 000 0 -2 055 000 0 0 15 782 000 110 000

0 332 99 100 100 99

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

841 579,69 239 829,16 36 527 734,12 23 565 935,00 61 175 077,97

Budsjett

Avvik

807 000 -34 580 532 000 292 171 59 755 000 23 227 266 0 -23 565 935 61 094 000 -81 078 0 -55 000 221 020 -26 379 000 33 213 -24 997 000 -180 818 -51 431 000 73 415 0 9 663 000 -7 663

Forbruk i% 104 45 61 100

7 8 9

Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

431

Idrett og friluftsliv

9 670 663,14

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

2 420,00 8 666 370,00 8 668 790,00

20 000 8 644 000 8 664 000

Refusjoner etc. Inntekter

-370,00 -370,00

0 0

432

Kunst og kunstformidling

8 668 420,00

8 664 000

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

20 989,20 8 106 346,80 2 763 540,00 10 890 876,00

15 000 10 892 000 0 10 907 000

7 8 9

Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

-413,80 -4 497 433,00 -4 829 539,98 -9 327 386,78

0 -4 497 000 -4 781 000 -9 278 000

439

Øvrige kulturaktiviteter

1 563 489,22

1 629 000

-5 989 2 785 653 -2 763 540 16 124 0 414 433 48 540 49 387 0 65 511

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer Finansutgifter Utgifter

3 177 893,17 5 111 228,52

3 934 000 4 236 000

756 107 -875 229

81 121

172 258 968,94 6 830 167,49 5 325 232,00 192 703 490,12

171 688 000 8 898 000 0 188 756 000

100 77

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-1 252 805,00 -9 264 690,09 -5 236 069,00 -15 753 564,09

-1 200 000 -5 476 000 -4 785 000 -11 461 000

500

Kollektivtransport

176 949 926,03

177 295 000

-570 969 2 067 833 -5 325 232 -3 947 490 0 52 805 3 788 690 451 069 4 292 564 0 345 074

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) Overføringer

695 487,46 56 165,22

658 000 51 000

-37 487 -5 165

106 110

5 619 564,65 537 946,93

5 479 000 480 000

-140 565 -57 947

103 112

3 4 5

3 4

-276 019,62 -26 412 213,00 -24 816 182,21 -51 504 414,83

17 580 -22 370 -4 790 0 370 370 0 -4 420

502 100 99 100 100 12 100 100

100 140 74 100

100 101 101 96

102 104 169 109 137 100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Forbruk Avvik i% -241 164 104 0 57 947 112 140 564 198 511 141 0

Regnskap 6 909 164,26

Budsjett 6 668 000

-537 946,93 -140 564,00 -678 510,93

-480 000 0 -480 000

6 230 653,33

6 188 000

-42 653

101

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Finansutgifter Utgifter

500 000,00 500 000,00

500 000 0 500 000

550

Fylkesveger

500 000,00

500 000

500 000 -500 000 0 0 0

Overføringer Utgifter

35 206,34 35 206,34

70 000 70 000

551

Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

35 206,34

70 000

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

Utgifter 7 9

501 1-2 5

6 7 8 9

600

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter Transporttjenesten for funksjonshemmede

Salgsinntekter Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter Tilrettelegging og støttefunksjoner for næringsliv

0 1-2 4 5

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

7 8 9

Refusjoner etc. Overføringer, tilskudd Finansinntekter Inntekter

601

Finansieringsbistand overfor næringslivet

Nettoutgift Fylkesrådmannen

4 640 854,42 23 496 452,52 14 893 853,84 94 086 665,00 137 117 825,78 -550 000,00 -41 893 380,83 -15 495 000,00 -72 309 421,67 -130 247 802,50

6 870 023,28 1 172 539,73 72 120,16 39 460 685,07 76 271 611,00 116 976 955,96 -207 479,06 -106 617 975,00 -41 854 483,00 -148 679 937,06

-31 702 981,10

331 903 752,59

34 794 34 794 0 34 794

4 925 000 284 146 34 169 000 10 672 547 79 312 000 64 418 146 0 -94 086 665 118 406 000 -18 711 826 0 0 550 000 -13 728 000 28 165 381 -26 810 000 -11 315 000 -70 899 000 1 410 422 -111 437 000 18 810 803 0 6 969 000

100 100 50 50 50 94 69 19 116

305 58 102 117

98 977

1 216 000 43 460 87 000 14 880 96 625 000 57 164 315 17 310 000 -58 961 611 115 238 000 -1 738 956 0 -211 000 -3 521 -106 410 000 207 975 -40 226 000 1 628 483 -146 847 000 1 832 937 0

96 83 41 441 102

-31 609 000

98 100 104 101

93 981

100

340 413 000 8 509 247

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 510 Internservice Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter

Budsjett

Avvik

7 269 801,02 18 008 408,86 1 936 976,82 5 351,34 27 220 538,04

9 074 000 20 139 000 2 583 000 0 31 796 000

-21 982 213,95 -2 326 493,97 -24 308 707,92

-10 893 000 -2 613 000 -13 506 000

2 911 830,12

18 290 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

101

Interne servicefunksjoner

1-2

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

1,00 1,00

0 0

191

Eldrerådet

1,00

0 1-2

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

1 838 121,00 10 812 288,54 12 650 409,54

196

Utgifter til fordeling

12 650 409,54

Lønn Utgifter

200

7 000 7 000

Refusjoner etc. Inntekter

-48 774,00 -48 774,00

-49 000 -49 000

Ordinær undervisning

-49 133,72

-42 000

15 513 106,94

1 804 199 2 130 591 646 023 -5 351 4 575 462 0 11 089 214 -286 506 10 802 708 0 15 378 170

80 89 75 86 202 89 180 16

-1 -1 0 -1

0 -1 838 121 0 -10 812 289 0 -12 650 410 0 0 -12 650 410

-359,72 -359,72

Nettoutgift Internservice

Forbruk i%

7 360 7 360 0 -226 -226 0 7 134

-5 -5

117

18 248 000 2 734 893

100 100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 512 Bygge- og eiendomstjenesten Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Utgifter

Budsjett

Avvik

3 909 584,65 387 038,61 37 707,66 4 334 330,92

4 026 000 437 000 69 000 4 532 000

-1 310,00 -57 610,66 -58 920,66

0 -89 000 -89 000

4 275 410,26

4 443 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

100

Administrasjon

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

6 794 347,62 1 621 346,81 3 489 000,00 11 904 694,43

9 626 000 2 439 000 0 12 065 000

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-1 621 346,81 -5 915 020,00 -7 536 366,81

-2 439 000 -5 915 000 -8 354 000

192

Vedlikehold

4 368 327,62

3 711 000

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

1 479 892,80 319 782,02 1 799 674,82

942 000 1 414 000 2 356 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

-2 124 380,00 -321 806,02 -2 446 186,02

-2 135 000 -214 000 -2 349 000

194

Felles utgifter og inntekter

-646 511,20

7 000

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

5 920,44 695,36 6 615,80

0 0 0

Refusjoner etc. Inntekter

-18 334 792,04 -18 334 792,04

-28 020 000 -28 020 000

200

Ordinær undervisning

-18 328 176,24

-28 020 000

7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-30 924,00 -728 076,00 -759 000,00

-31 000 -728 000 -759 000

923

Disposisjonsfond

-759 000,00

-759 000

Nettoutgift Bygge- og eiendomstjenesten

-11 089 949,56

Forbruk i%

116 415 49 961 31 292 197 669 0 1 310 -31 389 -30 079 0 167 590 2 831 652 817 653 -3 489 000 160 306 0 -817 653 20 -817 633 0 -657 328 -537 893 1 094 218 556 325 0 -10 620 107 806 97 186 0 653 511 -5 920 -695 -6 616 0 -9 685 208 -9 685 208 0 -9 691 824

97 89 55 96

65 66 96 71 66 99 66 100 90 118 157 23 76 100 150 104 -9236

65 65 65

-76 76 0 0 0

100 100 100 100

-20 618 000 -9 528 050

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 513 Fylkeskassa Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter 6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

101

Interne servicefunksjoner

Nettoutgift Fylkeskassa

Budsjett

Avvik

6 592 123,64 2 910 833,68 669 510,11 4 541,07 10 177 008,50

6 662 000 3 873 000 0 0 10 535 000

-1 279 465,00 -919 301,12 -2 198 766,12

-1 264 000 -748 000 -2 012 000

7 978 242,38

8 523 000

69 876 962 166 -669 510 -4 541 357 992 0 15 465 171 301 186 766 0 544 758

7 978 242,38

8 523 000

544 758

Forbruk i% 99 75

97 101 123 109 94

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 514 PP-tjenesten Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Kjøp som erstatter egenproduksjon (vare/tjeneste) 3 Overføringer 4 Finansutgifter 5 Utgifter 7 9

Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

211

PP-tjeneste

Nettoutgift PP-tjenesten

Budsjett

Avvik

Forbruk i%

7 383 120,62 569 985,71

7 859 000 538 000

475 879 -31 986

94 106

27 035,00 47 065,84 20 422,00 8 047 629,17

30 000 38 000 0 8 465 000

90 124

-607 632,89 -54 959,00 -662 591,89

-600 000 -55 000 -655 000

7 385 037,28

7 810 000

2 965 -9 066 -20 422 417 371 0 7 633 -41 7 592 0 424 963

7 385 037,28

7 810 000

424 963

95 101 100 101 95

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 520 Fylkesrevisjonen Lønn 0 Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon 1-2 Overføringer 4 Utgifter

Budsjett

Avvik

132 391,82 142 080,66 21 255,39 295 727,87

168 000 205 000 8 000 381 000

35 608 62 919 -13 255 85 272 0 13 255 13 255 0 98 528

79 69 266 78

99 95 88 99

Refusjoner etc. Inntekter

-21 255,39 -21 255,39

-8 000 -8 000

020

Kontrollutvalg

274 472,48

373 000

0 1-2 4

Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

3 834 392,27 245 804,00 15 857,89 4 096 054,16

3 871 000 259 000 18 000 4 148 000

6 7

Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter

-536 486,05 -79 318,89 -615 804,94

-523 000 -79 000 -602 000

021

Revisjon

3 480 249,22

3 546 000

36 608 13 196 2 142 51 946 0 13 486 319 13 805 0 65 751

3 754 721,70

3 919 000

164 278

Nettoutgift Fylkesrevisjonen

Forbruk i%

266 266 74

103 100 102 98

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap

Budsjett

Forbruk i%

Avvik

900 Felles inntekter/utgifter Finansutgifter 5 Utgifter

252 455,23 252 455,23

252 000 252 000

100

Administrasjon

252 455,23

252 000

Finansutgifter Utgifter

1 024 757,93 1 024 757,93

112 000 112 000

Finansinntekter Inntekter

-5 500 000,00 -5 500 000,00

-5 500 000 -5 500 000

101

Interne servicefunksjoner

-4 475 242,07

-5 388 000

Finansutgifter Utgifter

315 719,32 315 719,32

316 000 316 000

192

Vedlikehold

315 719,32

316 000

Finansinntekter Inntekter

-1 825 041,00 -1 825 041,00

-1 825 000 -1 825 000

193

Informasjonsteknologi

-1 825 041,00

-1 825 000

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

7 079,34 215 000,00 154 301,33 376 380,67

0 0 96 000 96 000

6 7 9

Salgsinntekter Refusjoner etc. Finansinntekter Inntekter

-86 648,83 -96 351,20 -5 250 000,00 -5 433 000,03

0 0 -5 250 000 -5 250 000

194

Felles utgifter og inntekter

-5 056 619,36

-5 154 000

Finansutgifter Utgifter

199 002,23 199 002,23

199 000 199 000

-2 -2 0

100 100

Utenfor fylkeskommunalt ansvarsområd

199 002,23

199 000

-2

100

775 066 775 066 0 0 0 0 775 066

99 99

195 5

Finansutgifter Utgifter

70 797 934,03 70 797 934,03

71 573 000 71 573 000

Finansinntekter Inntekter

-5 300 000,00 -5 300 000,00

-5 300 000 -5 300 000

200

Ordinær undervisning

65 497 934,03

66 273 000

Finansutgifter Utgifter

308 112,57 308 112,57

308 000 308 000

203

Botilbud

308 112,57

308 000

-455 -455 0 -455

100 100 100

-912 758 -912 758 0 0 0 0 -912 758

915 915

281 281 0 281

100 100

41 41 0 41 -7 079 -215 000 -58 301 -280 381 0 86 649 96 351 0 183 000 0 -97 381

-113 -113 0 -113

100 100 83

100 100 100 100

161 392

100 103 98

100 100 99 100 100 100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Regnskap 267 889,27 267 889,27

Budsjett 246 000 246 000

Finansinntekter Inntekter

-28 000,00 -28 000,00

-28 000 -28 000

210

Tilrettelegging og oppfølging

239 889,27

218 000

Finansutgifter Utgifter

18 000,00 18 000,00

0 0

212

Oppfølgningstjeneste

18 000,00

Finansinntekter Inntekter

-75 000,00 -75 000,00

-75 000 -75 000

231

Voksenopplæring

-75 000,00

-75 000

Finansutgifter Utgifter

188 756,83 188 756,83

189 000 189 000

235

Kursvirksomhet

188 756,83

189 000

Finansutgifter Utgifter

403,40 403,40

0 0

292

Grunnskoleundervisning

403,40

Finansutgifter Utgifter

1 822 230,53 1 822 230,53

1 732 000 1 732 000

340

Tannhelsetjenester

1 822 230,53

1 732 000

Finansutgifter Utgifter

441 872,61 441 872,61

23 000 23 000

Finansinntekter Inntekter

-728 000,00 -728 000,00

-728 000 -728 000

410

Fylkesbibliotektjenester

-286 127,39

-705 000

Finansutgifter Utgifter

306 000,00 306 000,00

0 0

Finansinntekter Inntekter

-53 000,00 -53 000,00

-53 000 -53 000

432

Kunst og kunstformidling

253 000,00

-53 000

Finansinntekter Inntekter

-7 000,00 -7 000,00

-7 000 -7 000

439

Øvrige kulturaktiviteter

-7 000,00

Finansutgifter

2 009 561,94

Finansutgifter Utgifter

Forbruk Avvik i% -21 889 109 -21 889 109 0 0 100 0 100 0 -21 889 110 -18 000 -18 000 0 -18 000 0 0 0 0 243 243 0 243

100 100 100 100 100 100

-403 -403 0 -403 -90 231 -90 231 0 -90 231 -418 873 -418 873 0 0 0 0 -418 873 -306 000 -306 000 0 0 0 0 -306 000

105 105 105 1921 1921 100 100 41

100 100 -477

-7 000

0 0 0 0

100 100 100

1 834 000

-175 562

110

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Utgifter

Regnskap 2 009 561,94

Budsjett 1 834 000

-2 537 000,00 -2 537 000,00

-2 537 000 -2 537 000

-527 438,06

-703 000

9 470 133,21 9 470 133,21

33 778 000 33 778 000

-806 000,00 -806 000,00

-806 000 -806 000 32 972 000

Forbruk Avvik i% -175 562 110 0 0 100 0 100 0 -175 562 75

Finansinntekter Inntekter

500

Kollektivtransport

Finansutgifter Utgifter

Finansinntekter Inntekter

550

Fylkesveger

8 664 133,21

Finansutgifter Utgifter

20 394 149,62 20 394 149,62

551

Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

20 394 149,62

Finansutgifter Utgifter

34 695,89 34 695,89

35 000 35 000

304 304 0

99 99

Tilrettelegging og støttefunksjoner for næringsliv

34 695,89

35 000

304

8 152 421 8 152 421 0 8 152 421

102 102

600

24 307 867 24 307 867 0 0 0 0 24 307 867

3 170 000 -17 224 150 3 170 000 -17 224 150 0 3 170 000 -17 224 150

Overføringer, tilskudd Inntekter

-522 052 421,00 -522 052 421,00

-513 900 000 -513 900 000

900

Skatter

-522 052 421,00

-513 900 000

Overføringer, tilskudd Inntekter

-719 095 255,00 -719 095 255,00

-725 400 000 -725 400 000

901

Rammetilskudd

-719 095 255,00

-725 400 000

Overføringer, tilskudd Inntekter

-6 982 608,00 -6 982 608,00

-6 100 000 -6 100 000

902

Øvrige generelle statstilskudd

-6 982 608,00

-6 100 000

Finansutgifter Utgifter

39 121 706,02 39 121 706,02

30 631 000 30 631 000

Finansinntekter Inntekter

-18 086 366,16 -18 086 366,16

-9 400 000 -9 400 000

910

Renter m.v.

21 035 339,86

21 231 000

Finansutgifter Utgifter

32 548 101,97 32 548 101,97

32 548 000 32 548 000

911

Avdrag

32 548 101,97

Finansutgifter

36 224 503,94

-6 304 745 -6 304 745 0 -6 304 745 882 608 882 608 0 882 608 -8 490 706 -8 490 706 0 8 686 366 8 686 366 0 195 660

28 28 100 100 26 643 643 643

102 99 99 99 114 114 114 128 128 192 192 99

32 548 000

-102 -102 0 -102

100 100 100

38 430 000

2 205 496

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

DRIFTSREGNSKAPET 14.02.14

Utgifter

Regnskap 36 224 503,94

Budsjett 38 430 000

-42 181 789,00 -42 181 789,00

-42 181 000 -42 181 000

-5 957 285,06

-3 751 000

Forbruk Avvik i% 2 205 496 94 0 789 100 789 100 0 2 206 285 159

Finansinntekter Inntekter

923

Disposisjonsfond

Finansinntekter Inntekter

-49 879 865,43 -49 879 865,43

-48 414 000 -48 414 000

930

Avskrivninger

-49 879 865,43

-48 414 000

Finansutgifter Utgifter

1 149 067,00 1 149 067,00

1 149 000 1 149 000

Finansinntekter Inntekter

-3 417 763,00 -3 417 763,00

-3 400 000 -3 400 000

940

Øvrig økonomiforvaltning

-2 268 696,00

-2 251 000

Lønn Utgifter

5 895 566,00 5 895 566,00

3 689 000 3 689 000

941

Premieavvik

5 895 566,00

3 689 000

Finansinntekter Inntekter

-10 650 280,94 -10 650 280,94

-10 650 000 -10 650 000

281 281 0

100 100

950

Dekning/disponering av tidl. års resultat

-10 650 280,94

-10 650 000

281

100

Finansutgifter Utgifter

15 739 148,05 15 739 148,05

0 -15 739 148 0 -15 739 148 0

951

Årets udisponerte/uinndekkede resultat

15 739 148,05

0 -15 739 148

-1 155 732 241,30

-1 161 244 000 -5 511 759

Nettoutgift Felles inntekter/utgifter Sum for virksomheten

-0,00

1 465 865 1 465 865 0 1 465 865 -67 -67 0 17 763 17 763 0 17 696 -2 206 566 -2 206 566 0 -2 206 566

103 103 103 100 100 101 101 101 160 160 160

100

INVESTERINGSREGNSKAP

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

INVESTERINGSREGNSKAPET 14.02.14 Regnskap 1-2 4

200

258 Møglestu videregående skole Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter Ordinær undervisning

Nettoutgift Møglestu videregående skole

1-2 4

259 Risør videregående skole Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Salgsinntekter Inntekter

200

Ordinær undervisning

Nettoutgift Risør videregående skole

1-2 4

200

268 Arendal videregående skole Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter Ordinær undervisning

Nettoutgift Arendal videregående skole

1-2

200

271 Tvedestrand og Åmli videregående skole Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter Ordinær undervisning

Nettoutgift Tvedestrand og Åmli videregående skole

0 1-2 4

6 7

200

272 Sam Eyde videregående skole Lønn Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter Salgsinntekter Refusjoner etc. Inntekter Ordinær undervisning

Nettoutgift Sam Eyde videregående skole

1-2 4

340

330 Tannhelsetjenesten Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter Tannhelsetjenester

Budsjett

Avvik

Forbruk i %

69 053 14 263 83 316

69 000 14 000 83 000

-53 -263 -316

100 102 100

83 316

83 000

-316

100

83 316

83 000

-316

100

753 246 132 337 885 583

753 000 133 000 886 000

-246 663 417

100 100 100

-120 000 -120 000

0 0

100 100

765 583

766 000

417

100

765 583

766 000

417

100

810 451 108 763 919 214

810 000 108 000 918 000

-451 -763 -1 214

100 101 100

919 214

918 000

-1 214

100

919 214

918 000

-1 214

100

249 400 249 400

249 000 249 000

-400 -400

100 100

249 400

249 000

-400

100

249 400

249 000

-400

100

46 173 5 410 703 989 510 6 446 386

0 5 507 000 991 000 6 498 000

-46 173 96 297 1 490 51 614

98 100 99

-130 000 69 000 -61 000

-130 000 0 -130 000

0 -69 000 -69 000

100

6 385 386

6 368 000

-17 386

100

6 385 386

6 368 000

-17 386

100

615 958 116 628 732 586

586 000 147 000 733 000

-29 958 30 372 414

105 79 100

732 586

733 000

414

100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

INVESTERINGSREGNSKAPET 14.02.14 Regnskap Nettoutgift Tannhelsetjenesten

1-2 4

410 Vegsjefen Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Budsjett

Avvik

Forbruk i %

732 586

733 000

414

100

19 993 311 1 948 086 21 941 397

66 878 000 16 185 000 83 063 000

46 884 689 14 236 914 61 121 603

30 12 26

3 000 000 3 000 000

0 0

-3 000 000 -3 000 000

Refusjoner etc. Inntekter

550

Fylkesveger

24 941 397

83 063 000

58 121 603

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

41 583 265 7 401 967 48 985 232

0 0 0

-41 583 265 -7 401 967 -48 985 232

Refusjoner etc. Inntekter

-5 488 000 -5 488 000

0 0

5 488 000 5 488 000

551

Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

43 497 232

-43 497 232

68 438 629

83 063 000

14 624 371

249 400 249 400

249 000 249 000

-400 -400

100 100

249 400

249 000

-400

100

Nettoutgift Vegsjefen

1-2

505 Fylkesrådmannen Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Utgifter

100

Administrasjon

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

698 800 174 700 18 938 657 19 812 157

0 0 18 939 000 18 939 000

-698 800 -174 700 343 -873 157

100 105

500

Kollektivtransport

19 812 157

18 939 000

-873 157

105

Finansutgifter Utgifter

0 0

1 440 000 1 440 000

940

Øvrig økonomiforvaltning

1 440 000

20 061 557

20 628 000

566 443

553 098 2 024 555 122

22 600 000 0 22 600 000

22 046 902 -2 024 22 044 878

555 122

22 600 000

22 044 878

72 022 501 18 334 097 90 356 598

112 080 000 28 020 000 140 100 000

40 057 499 9 685 903 49 743 402

64 65 64

-569 500 -569 500

0 0

569 500 569 500

89 787 098

140 100 000

50 312 902

90 342 220

162 700 000

72 357 780

Nettoutgift Fylkesrådmannen

1-2 4

512 Bygge- og eiendomstjenesten Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

194

Felles utgifter og inntekter

1-2 4

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Utgifter

Refusjoner etc. Inntekter

200

Ordinær undervisning

Nettoutgift Bygge- og eiendomstjenesten

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

INVESTERINGSREGNSKAPET 14.02.14 Regnskap

900 Felles inntekter/utgifter Finansinntekter Inntekter

Budsjett

Avvik

Forbruk i %

-249 400 -249 400

-249 000 -249 000

400 400

100 100

-249 400

-249 000

400

100

231 466 56 351 15 178 709 15 466 526

0 0 0 0

-231 466 -56 351 -15 178 709 -15 466 526

-15 410 175 -58 375 -15 468 550

0 0 0

15 410 175 58 375 15 468 550

-2 024

2 024

100

Administrasjon

1-2 4 5

Kjøp som inngår i tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Utgifter

6 9

Salgsinntekter Finansinntekter Inntekter

194

Felles utgifter og inntekter

Finansinntekter Inntekter

-26 736 996 -26 736 996

-36 404 000 -36 404 000

-9 667 004 -9 667 004

73 73

200

Ordinær undervisning

-26 736 996

-36 404 000

-9 667 004

Finansinntekter Inntekter

-732 586 -732 586

-733 000 -733 000

-414 -414

100 100

340

Tannhelsetjenester

-732 586

-733 000

-414

100

Finansinntekter Inntekter

-12 412 357 -12 412 357

-12 299 000 -12 299 000

113 357 113 357

101 101

500

Kollektivtransport

-12 412 357

-12 299 000

113 357

101

Finansinntekter Inntekter

-3 948 561 -3 948 561

-35 263 000 -35 263 000

-31 314 439 -31 314 439

11 11

550

Fylkesveger

-3 948 561

-35 263 000

-31 314 439

Finansutgifter Utgifter

531 505 531 505

0 0

-531 505 -531 505

Finansinntekter Inntekter

-22 804 851 -22 804 851

0 0

22 804 851 22 804 851

551

Trafikksikkerhets- og miljøtiltak

-22 273 346

22 273 346

Finansutgifter Utgifter

35 580 940 35 580 940

30 412 000 30 412 000

-5 168 940 -5 168 940

117 117

Finansinntekter Inntekter

-35 580 940 -35 580 940

-30 412 000 -30 412 000

5 168 940 5 168 940

117 117

911

Avdrag

Finansinntekter Inntekter

-209 622 622 -209 622 622

-277 120 000 -277 120 000

-67 497 378 -67 497 378

76 76

912

Bruk av lån

-209 622 622

-277 120 000

-67 497 378

Finansutgifter Utgifter

88 000 000 88 000 000

0 0

100 100

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

INVESTERINGSREGNSKAPET 14.02.14 Regnskap 913

Utlån

Finansutgifter Utgifter

Finansinntekter Inntekter

940

Øvrig økonomiforvaltning

Nettoutgift Felles inntekter/utgifter Sum virksomheten

Budsjett

Avvik

Forbruk i %

88 000 000

100

1 164 067 1 164 067

1 164 000 1 164 000

-67 -67

100 100

-1 164 067 -1 164 067

-2 604 000 -2 604 000

-1 439 933 -1 439 933

45 45

-1 440 000

-187 977 891

-275 508 000

-87 530 109

BALANSEREGNSKAP

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

21000201 21000202 21000203 21000204 21000205 21000206 21000208 21000209 21000210 21000214 21000217 21000220 21000222 21000223 21000301 21000303 21000304 21000309 21000310 21000314 21000315 21000316 21000317 21020006 21020007 21020101 21020102 21020103 21020104 21020105 21020106 21020107 21020108 21020110 21020111 21020120 21020121 21020140 21020141 21020200 21020301 21020302 21020305 21020306 21020307 21020308 21020309 21020310 21020311 21020320 21020321 21020322 21020323 21020340 21020341 21098101 21098301

Arendal vgs. avd. Tyholmen Dahlske videregående sk. Setesdal vgs. avd. Hornnes Møglestu videregående sk. Tvedestrand vgs. Risør videregående skole Sam Eyde vgs. Tvedestrand vgs., avd. Holt Arendal vgs., avd. Barbu Setesdal vgs. avd. Valle Åmli vidaregåande skule Sam Eyde vgs - kasse utsalgssteder SMI-skolen, Sykehusveien 4 SMI-skolen, avd. Furukollen Kasse-Birkenes tannklinikk Bykle tannklinikk Evje tannklinikk Lillesand tannklinikk Havblik tannklinikk Valle tannklinikk Vegårshei tannklinikk Maxis tannklinikk Åmli tannklinikk SP Sør særvilkår 2801.20.98636 Sp.bank Pluss særvilkår 3075.12.42448 Nordea drift 6318.05.49015 Nordea remitt 6318.05.48973 Nordea OCR 6318.05.49007 Nordea EUR 6319.04.47466 Nordea 6320.05.32572 ocr Priv WEB Nordea Reg.Forsk.fond 6320.05.58202 Nordea Kortløsn. kantina 6320.05.56625 Nordea 6320.05.75573 OCR/avtalegiro Nordea spillem.idrettsanl.-6318.05.48965 Nordea spillem.kulturbygg-63200585536 Nordea 6318.05.48957 "Kulturelle skolesekken" Nordea 63200566078 Riksantikvaren Nordea 6320.05.80577 verdikort Sam Eyde vgs. Nordea 6320.05.86052 bankkort Sam Eyde vgs. DNB 7058.06.57662 Spareb.Pluss Drift 3000 30 39001 Spareb.Pluss Remitt 3000 3000 30 38978 Spareb.Pluss OCR Priv WEB 3000 30 39095 Spareb.Pluss Reg.Forsk.fond 3000 30 39125 Spareb.Pluss Kortløsn. kantina 3000 30 39117 Spareb.Pluss OCR/avtalegiro 3000 30 39036 Spareb.Pluss Rentekto 3000.30.39028 Spareb.Pluss Spillem.idrettsanl. 3000 30 38994 Spareb.Pluss Spillem.kulturbygg 3000 30 39141 Spareb.Pluss Kulturelle skolesekken 3000 30 39044 Spareb.Pluss Riksantikvaren 3000 30 39133 Spareb.Pluss Landslinjer 3000.30.39052 Spareb.Pluss Verdikort Arendal vgs 3000.30.39060 Spareb.Pluss Verdikort Sam Eyde vgs. 3000 30 39176 Spareb.Pluss Bankkort Sam Eyde vgs. 3000 30 39397 Nordea sk.trekk 6318.86.16706 Spareb.Pluss sk.trekk 3000 30 39087

Regnskap 2013 6 000 4 000 2 000 6 000 2 000 4 500 14 000 10 000 1 000 3 000 5 500 2 500 1 500 500 500 500 500 500 500 500 1 000 500 23 917 344 15 513 388 8 382 585 -4 691 764 1 675 -350 63 757 68 32 789 4 828 28 26 4 198 238 884 916 93 893 737 5 673 210 62 486 497 3 403 059 37 827 999 2 545 910 23 845 370 5 638 286 4 003 250 5 110 598 1 127 135 12 850 143 708 160 749 -28 813 28 970 592

Regnskap 2012 3 000 4 000 2 000 6 000 2 000 4 500 14 000 10 000 3 000 1 000 3 000 5 500 2 500 1 500 500 500 500 500 500 500 500 1 000 500 23 142 084 15 259 187 192 047 037 126 506 366 4 451 089 1 675 4 578 459 35 628 689 2 477 896 8 014 609 28 487 063 5 490 182 3 897 490 4 020 080 35 528 41 538 4 187 28 373 890 -

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

Regnskap 2013

Regnskap 2012

Sum Kasse, postgiro, bankinnskudd

561 583 560

482 524 049

21310004 Kunder (59) NAV Forventet ref syke-/fødselsp. 21310101 Kunder (59) NAV Forventet ref feriep av syke-/fødselsp. 21310202 Ref.mva 2004 ordning 21310760 Statens vegvesen - mellomr. fylkesveg 21310762 Korts.fordr. Statens vegvesen 21310800 Kunder (10) Stats- og Trygdeforvaltningen 21314100 Inng.mva 21331800 Kunder (31) Kredittforetak og finansieringsselskap 21350500 Oppgjør distriktstannklinikkene 21350800 Kunder (50) Kommune/fylkeskommune 21350802 Per. av konsernint. kortsiktig fordring 21363800 Kunder (63) Statlig eide foretak 21366800 Kunder (66) Kommunal forretningsdrift 21368100 Fylkeshuset AS - mellomregning 21368203 Aust-Agder Vegfinans AS 21368204 Setesdal Vegfinans AS 21368800 Kunder (68) Selvst. komm.foretak og AS 21370800 Kunder (70) Private foretak m/begrenset ansvar (AS) 21375001 Forskudd på lønn 21375002 Negativ lønn 21375003 For mye utbetalt lønn 21375010 Reiseforskudd 21375800 Kunder (75) Husholdn. inkl. priv.næringsdrivende 21375810 Kunder (75) elever 21375820 Kunder (75) Inkasso 21375900 Avsetning for usikre fordringer 21390800 Kunder (90) utlandet 21399100 Forskuddsbetalte kostnader 21399101 Opptjente inntekter (ikke fakturerte/mottatt oppg) 21399102 Forskuddsbet reiseutgifter, kurs, kredittkort etc. 21399103 Leverandørfakturaer vedrørende 2014 21399500 Årsforskyvning bank 21399602 Kasse Arendal vgs tidsforsk bank 21399603 Kasse Risør vgs tidsforsk bank 21399604 Kasse Setesdal vgs. tidsforsk bank 21399605 Kasse Dahlske vgs. tidsforsk bank 21399801 Uidentifiserte OCR-innbetalinger 21399802 Uidentifiserte manuelle innbetalinger 21399860 Forskuddsbetaling til leverandører Sum Kortsiktige fordringer

905 673 1 220 415 17 466 641 -24 351 639 10 000 000 179 342 0 162 363 221 576 14 916 947 -679 263 942 869 276 796 8 385 248 1 368 000 72 000 1 664 438 756 070 109 337 364 71 528 4 962 843 268 2 347 921 273 957 -1 436 000 7 401 2 929 654 1 454 159 20 062 5 867 941 29 673 176 94 27 420 46 652 1 446 -5 850 -1 784 150 000 75 893 183

447 737 1 220 865 16 300 762 -31 511 731 521 912 0 162 363 46 590 6 088 042 -73 152 2 675 977 180 783 7 708 836 616 617 1 203 846 70 228 457 12 795 0 700 108 7 935 953 214 193 -1 221 000 4 555 893 8 198 884 7 389 555 27 379 417 -5 310 150 000 60 970 621

679 263 679 263

73 152 73 152

1 667 525 494 338 11 826 419 3 505 941 17 494 223

2 209 644 680 768 15 671 233 4 828 144 23 389 789

483 899 487 558 537 803 1 042 437 290

438 392 260 539 398 055 977 790 315

505 263 12 224 098

505 263 11 075 031

21450801 Per. av konsernint. kortsiktig fordring Sum Konserninterne kortsiktige fordringer 21914000 Arbeidsgiveravgift premieavvik KLP 21914001 Arbeidsgiveravgift premieavvik SPK 21941000 Premieavvik KLP 21941001 Premieavvik SPK Sum Premieavvik 22041001 Pensjonsmidler KLP 22041002 Pensjonsmidler SPK Sum Pensjonsmidler 22119000 22141001

Innovasjon Norge Kommunal landspensjonskasse

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

Regnskap 2013

Regnskap 2012

22150000 Agder Arbeidsmiljø IKS 22168001 Aust-Agder Vegfinans AS 22168002 Fylkeshuset AS 22168003 Durapart AS 22168004 Avigo AS 22168007 Sørlandsreiser As 22168010 Aust-Agder Næringsselskap 22168013 Nesodden Industribygg AS 22168014 Valle Industribygg LL 22168017 Setesdal Vegfinans AS 22168018 Kollektivterminalen AS 22168020 Bykle og Hovden Vekst AS 22168021 Agder Kollektivtrafikk AS 22170001 Sørnorsk Filmsenter AS 22170003 Sørlandets Europakontor AS 22170004 Kommunekraft AS 22170005 Gullknapp AS 22170006 Skagerakfisk S/L 22170007 Canal Street AS 22170008 Visit Sørlandet Booking AS 22170009 Visit Sørlandet AS 22170010 Billettering AS 22170011 Interoperabilitetstjenester AS Sum Aksjer og andeler

100 000 100 000 100 000 590 000 50 000 35 000 1 590 000 60 000 35 000 100 000 100 000 10 000 18 938 657 22 800 55 640 1 000 50 000 28 000 500 000 1 500 000 50 000 129 996 36 875 454

100 000 100 000 100 000 590 000 50 000 35 000 1 575 000 60 000 35 000 100 000 100 000 10 000 22 800 55 640 1 000 50 000 28 000 500 000 250 000 1 250 000 50 000 129 996 16 772 730

22268201 22268203 22268204 22268205 22268207 22268208 Sum Utlån

5 000 000 13 750 000 27 110 900 2 100 000 5 000 000 52 960 900

7 186 000 24 000 000 15 250 000 28 482 780 2 400 000 5 000 000 82 318 780

22350001 Utlån AAKS, nybygg Sum Konserninterne langsiktige fordringer

177 356 940 177 356 940

95 580 000 95 580 000

22499100 IT-utstyr, kontormaskiner 22499101 Akk. avskrivning IT-utstyr, kontormaskiner 22499102 Medisinsk utstyr 22499103 Akk. Avskrivning Medisinsk utstyr 22499104 Inventar 22499105 Akk. Avskrivning Inventar 22499106 Større maskiner og utstyr 22499107 Akk. Avskrivning Større maskiner og utstyr 22499108 Transportmidler 22499109 Akk. Avskrivning Transportmidler Sum Utstyr, maskiner og transportmidler

24 039 282 -14 552 344 11 990 468 -7 248 997 24 393 041 -8 114 729 81 055 890 -21 588 406 17 373 288 -8 020 284 99 327 210

22 918 684 -12 232 066 11 257 882 -6 374 333 21 154 451 -6 128 217 71 677 901 -14 889 395 13 011 686 -7 041 529 93 355 064

1 108 326 703 -187 815 171 4 016 412 41 577 952 -446 877 458 802 940 -49 432 931 1 375 029 028

1 056 412 316 -161 274 872 4 016 412 34 728 366 -395 759 387 876 311 -39 003 701 1 282 359 072

-9 200 886

-9 357 263

Utlån Kollektivterminalen Aust-Agder Vegfinans AS Setesdal Vegfinans AS Fylkeshuset AS Billettering AS Næs Jernverksmuseum

22799100 Bygninger 22799101 Akk. Avskrivning Bygninger 22799102 Grunneiendom, tomter 22799106 Diverse anlegg 22799107 Akk. Avskrivning Diverse anlegg 22799108 Fylkeskommunale veier 22799109 Akk. avskrivning fylkeskommunale veier Sum Faste eiendommer og anlegg 23210800

Levr (10) Stats- og trygdeforvaltningen

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

23214001 Lev (59) Skattetrekk 23214002 Lev (59) Påleggstrekk 23214007 Skyldig mva Tvedestrand 23214009 Lev(59) Arbeidsgiveravgift 23214011 Skyldig mva kantinen/internservice 23214012 Skyldig mva Holt 23214013 Skyldig mva rådmann 23214014 Skyldig mva Hornnes 23214017 Skyldig mva Fylkesrevisjonen 23214018 Skyldig mva Regional/fylkeskassa 23214019 Skyldig mva Dahlske 23214020 Skyldig merverdiavgift 23214021 Skyldig mva Strømsbu 23214100 Skyldig mva Risør 23214102 Skyldig mva Blakstad 23219800 Levr. (19) Statlige låneinstitutter 23220800 Levr. (20) Forretnings- og sparebanker 23231800 Levr. (30) Kredittforetak og finansieringsselskape 23241800 Levr. (41) Livsforsikring m.v 23247800 Levr. (47) Skadeforsikring 23250100 Diverse kortsiktig gjeld kommunesektoren 23250120 Landslinjer, ikke brukte midler 23250800 Levr. (50) Kommuneforvaltningen 23250801 Per. av konsernint. kortsiktig gjeld 23263800 Levr. (63) Statlige eid foretak 23266800 Levr. (66) Kommunal forretningsdrift 23268800 Levr. (68) Selvstendige kommuneforetak 23270000 Stiftelsen Haslatun 23270200 Lev (59) Inkassotrekk 23270800 Levr. (70) Private foretak m/begrenset ansvar (AS) 23275003 Setesdal vgs.-depositum 23275007 Tvedestrand og Åmli vgs.avd. Åmli-depositum 23275009 Tvedestrand og Åmli vgs.avd. Holt-depositum 23275150 Uidentifiserte innbetalinger 23275220 Påløpte feriepenger dette år 23275221 Hj.kto Påløpt arb.giv.avg FP dette år 23275280 Påløpt lønnskostnader 23275700 Lev (51) Netto lønn til utbetaling 23275800 Levr. (75) Husholdn/private næringsdr. 23275801 Levr. (75) Tilfeldige leverandører 23275812 Gjeld verdikort Strømsbu/Sam Eyde 23275813 Gjeld verdikort Arendal vgs. 23290800 Levr. (90) Utlandet 23299100 Påløpte kostnader 23299101 Mottatt inntekt (ikke utført) 23299900 Levr. (99) LIBRO Sum Annen kortsiktig gjeld 23350801 Kornsernintern korts.gjeld/årsreg. Sum Annen konsernintern kortsiktig gjeld 24014000 Arb.giv.avg. av netto pensjonsforplikt. KLP 24014001 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelser SPK 24041000 Pensjonsforpliktelse KLP 24041001 Pensjonsforpliktelse SPK Sum Pensjonsforpliktelser 24320001

Nordea 10692734

Regnskap 2013

Regnskap 2012

-24 395 384 -54 225 -13 217 025 -46 856 -694 144 -1 076 -179 869 -77 494 -995 245 -3 225 -6 038 992 -1 127 135 -22 042 222 709 845 -1 308 505 65 286 -1 124 125 -8 260 000 -9 047 -26 360 094 -44 378 -76 500 -184 500 -180 -59 770 887 -8 254 080 -1 654 667 -122 892 -25 768 715 -84 518 -51 019 -2 432 -17 685 -14 859 504 -16 000 -225 268 375

-25 116 849 -68 290 -4 833 -14 621 459 -9 869 -25 456 1 075 941 -10 760 -151 829 -384 194 -24 569 -55 353 -129 484 -119 493 -40 384 -63 594 -155 -3 459 091 -23 111 198 2 887 -215 659 -171 376 -923 889 -8 260 000 -28 781 389 -39 000 -78 215 -191 775 -57 198 151 -7 893 177 -1 524 960 -134 058 -21 438 234 -56 589 -25 863 -5 992 -11 499 386 -62 172 -5 362 -214 180 544

-709 845 -709 845

-2 887 -2 887

-12 459 877 -20 590 662 -572 267 406 -704 570 864 -1 309 888 809

-11 970 911 -17 774 365 -523 292 335 -665 457 382 -1 218 494 993

-75 000 000

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

Regnskap 2013

Regnskap 2012

24320002 Nordea 10691348 24320004 Nordea 10694714 24320005 Nordea 10685605 Sum Sertifikatlån

-13 750 000 -114 026 000 -194 000 000 -396 776 000

-15 250 000 -118 600 000 -194 000 000 -402 850 000

24520100 Nordea 6318.05.49023 Investlån I 24520102 Nordea 6318.05.49481 Investlån III 24531000 Kommunalbanken 20020785 24531008 KLP Kommunekreditt 83175029047 24531009 KLP Kommunekreditt 8317 52 03039 24531013 Kommunalbanken 20060274 24531014 Kommunalbanken 20060289 24531015 Kommunalbanken 20070691 24531016 Kommunalbanken 20120207 24531017 Kommunalbanken 20080724 24531018 Kommunalbanken 20090881 24531019 Kommunalbanken 20100264 24531020 Kommunalbanken 20100740 24531021 Kommunalbanken 20100739 24531022 Kommunalbanken 20120188 24531023 Kommunalbanken 20120528 24531024 Kommunalbanken 20120585 24531025 Kommunalbanken 20130164 24531026 Kommunalbanken 20130719 24541029 KLP 8317 50 28466 Sum Andre lån

-0 -5 000 000 -8 129 180 -47 465 408 -7 200 000 -9 631 040 -5 885 730 -7 702 680 -177 356 940 -18 421 100 -3 600 000 -128 888 880 -2 100 000 -23 510 900 -82 000 010 -67 345 980 -5 000 000 -133 821 210 -24 000 000 -757 059 058

-9 815 464 -7 186 000 -10 838 800 -49 256 556 -7 600 000 -10 059 080 -6 147 310 -8 318 900 -95 580 000 -19 736 880 -3 825 000 -132 916 660 -2 400 000 -24 657 780 -84 186 670 -69 709 000 -5 000 000 -24 000 000 -571 234 100

25199211 BD-SMI-skolen 25199252 BD-Blakstad vgs. 25199258 BD-Møglestu vgs. 25199259 BD-Risør vgs. 25199266 BD-Dahlske vgs. 25199267 BD-Strømsbu vgs. 25199268 BD-Arendal vgs. 25199270 BD-Setesdal vgs. 25199271 BD-Tvedestrand og Åmli vgs. 25199272 BD-Sam Eyde vgs. 25199401 BD-Kulturelle skolesekken 25199410 BD-Vegsjefen 25199420 BD-Aust-Agder bibliotek- og kulturformidling 25199505 BD-Fylkesrådmannen 25199510 BD-Internservice 25199512 BD-Bygge- og eiendomstjenesten 25199514 BD-PP-Tjenesten 25199909 BD-Rv9 Sum Bundne driftsfond

-138 300 -1 152 381 -303 817 -157 126 -695 627 -1 184 257 -250 564 -1 225 666 -2 967 000 -1 692 000 -5 026 461 -213 382 984 -3 489 000 -20 422 -42 168 914 -273 854 519

-827 202 -316 098 -46 369 -68 384 -510 495 -858 957 -564 592 -244 889 -2 475 000 -1 332 446 -4 416 532 -184 430 937 -120 000 -5 915 020 -54 959 -30 539 885 -232 721 765

-15 375 213 -15 375 213

-12 434 161 -12 434 161

-68 105 -1 285 379 -219 000 -531 505 -2 103 989

-68 105 -1 512 738 -176 000 -219 000 -1 975 842

-10 837 612

-15 047 612

25399101 UI-Ubundet investeringsfond Sum Ubundne investeringsfond 25599411 BI-Parkeringsplass Øynaheia 25599412 BI-Fv 239 Møglestu-Stykkene , ATP - Bompenger 25599413 BI-TS Fv Lillesand, ATP 25599414 BI-Samferdselspakken tilskudd 25599415 BI-Fv 402 Storemyr-Birkeland, ATP Sum Bundne investeringsfond 25699008

DF-årsavslutning

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

25699101 DF-Forsikringsfond 25699102 DF-Vedlikeholdsfond 25699105 DF-Opplæringsfond hjemme PC 2004 25699106 DF-Oppl.fond hjemme PC 25699107 DF-Fond premieavvik 25699190 DF-Bufferfond 25699191 DF-Fylkesting 25699196 DF-Bufferfond Konsesjonskraftmidler 25699410 DF-Bufferfond veg 25699501 DF-TT-ordningen 25699502 DF-Felles IKT strategi Sum Disposisjonsfond 25819901 Endring i regnskapsprinsipp (drift) Sum Endring i regnsk.prins. som påvirker AK (drift) 25950001 Ikke disp.n.driftsresultat Sum Regnskapsmessig mindreforbruk 25990001 Kapitalkonto 25990002 Kapitalkonto (anlegg) 25990501 Salg av fast eiendom og anlegg (670) (AM) 25990502 Av- og nedskr. av eiendom og anlegg (B) (AM) 25990503 Salg av utstyr, maskiner og trnsp.midl. (660) (AM) 25990504 Av- og nedskr. av utst,mask og trnsp.m. (B) (AM) 25990507 Avdrag på utlån (920) 25990509 Bruk av lån (910) 25990511 Endring pensjonsforplikt. KLP (økning) 25990512 Endring pensjonsforplikt. SPK (økning) 25990901 Aktivering av fast eiendom og anlegg (AM) 25990902 Aktiv. av utstyr, mask. og trnsp.midl.(AM) 25990903 Kjøp av aksjer og andeler (529) 25990904 Utlån (520) 25990905 Avdrag på lån (510) 25990911 Endring pensjonsforplikt. KLP (reduksjon) 25990912 Endring pensjonsforplikt. SPK (reduksjon) 25990913 Endring pensjonsmidler KLP (økning) 25990914 Endring pensjonsmidler SPK (økning) Sum Kapitalkonto 29100101 Lånemidler Sum Ubrukte lånemidler 29200030 29200401 29200402 29200403 29200404 29200405 29200406 29200407 29200408 29200409 29200410 29200411 29200412 29200413 29200414

Blakstad-Gauslå Entreprenør Risør-Ranvika-Trond. 1971/77 Risør-Ranvika-Trond. 1975/1976 Arendal-Jovannslia 1973/73 Arendal- Nordbødal 1978/78 Grimstad-Tønnevoldsgt 1976/1977 Grimstad-Morh-Øster 1977/1977 Grimstad-Veg Vester 75/77 Moland-Myra-Bråstad 1982/1984 Øyestad-Myra-Bråstad Øyestad-Natvig Nedenes 1973/1974 Øyestad Strømmen- Vestre Strømmen bru 76/77 Øyestad-Hammeren bru 84/87 Øyestad-Asdal-Natvig 84/87 Hisøy-Roland-His 76/86

Regnskap 2013

Regnskap 2012

-2 742 419 -739 834 -448 522 -860 597 -17 494 223 -5 000 000 -46 772 958 -38 050 067 -1 200 000 -6 177 -2 000 000 -126 152 409

-2 670 495 -739 834 -448 522 -860 597 -23 389 789 -5 000 000 -53 212 443 -23 261 703 -8 200 000 -146 741 -3 825 041 -136 802 777

41 810 631 41 810 631

-15 739 148 -15 739 148

-10 650 281 -10 650 281

1 020 117 284 -1 375 714 136 24 054 373 37 020 646 134 438 12 859 219 35 580 940 209 622 622 61 434 948 59 704 144 -153 744 975 -18 965 803 -20 102 724 -88 000 000 -68 129 042 -11 970 911 -17 774 365 -45 507 227 -19 139 748 -358 520 317

801 540 283 -1 066 340 075 26 642 275 6 518 566 10 791 888 281 828 309 52 025 559 51 882 446 -284 626 315 -57 908 587 -1 055 852 -76 200 000 -38 643 690 -34 315 285 -27 736 374 -355 596 852

38 257 378 38 257 378 453 877 750 000 1 917 000 1 920 000 600 000 1 800 000 42 500 1 200 000 1 800 000 600 000 1 100 000 7 660 000 3 500 000 490 000

162 000 453 877 750 000 1 917 000 1 920 000 600 000 1 800 000 42 500 1 200 000 1 800 000 600 000 1 100 000 7 660 000 3 500 000 490 000

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Spesifisert balanse 14.02.14 Kontonummer

Kontonavn

29200415 Lillesand Borked-Sekkeb 75/75 29200416 Lillesand veg Kjøpmannsveien 87/8 29200417 Evje og Hornnes Haugen 76/87 29200418 Bygl.Ellingst-Åraks 71/75 29200419 Bygland Åraksbø-Skore 76/76 29200420 Bygl.Frøyrak-Storst. 76/76 29200421 Bykle:Veg Stavene 74/76 29200422 Bykle:Veg skiheis 1982/82 29200900 LR-Pro 850009 Tannklinikk/Lån ikke opptatt Sum Andre memoriakonti 29999100 Motkonto for memoriakonti 29999300 Motkonto for memoriakonti LR Sum Motkonto for memoriakontiene

Regnskap 2013

Regnskap 2012

1 385 000 900 000 550 000 200 000 500 000 1 700 000 2 700 000 750 758 2 600 991 35 120 126

1 385 000 900 000 550 000 200 000 500 000 1 700 000 2 700 000 750 758 2 600 991 35 282 126

-70 776 513 -2 600 991 -73 377 504

-32 681 135 -2 600 991 -35 282 126

-0,00

FORSKRIFTSBESTEMTE NOTER: NOTE 1: SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL NOTE 2: REDEGJÃ&#x2DC;RELSE FOR PENSJONSFORPLIKTELSER NOTE 5: OVERSIKT AKSJER OG ANDELER NOTE 6: AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER NOTE 7: OVERSIKT KAPITALKONTO NOTE 8: INTERFYLKESKOMMUNALT SAMARBEID

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

NOTE 1: SPESIFIKASJON ENDRING I ARBEIDSKAPITAL

Anskaffelse og anvendelse av midler Tall i hele tusen

14.02.14

Regnskap 2013 Budsjett 2013 Regnskap 2012 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) Innbetalinger ved eksterne finansieringstransaksjoner Sum anskaffelse av midler

1 753 539 18 649 270 955 2 043 142

1 706 155 250 321 502 2 027 907

1 655 169 29 440 317 269 2 001 879

1 616 517 172 566 215 419 2 004 502

1 810 615 255 379 203 134 2 269 128

1 451 169 343 085 149 917 1 944 171

Anskaffelse - anvendelse av midler

38 640

-241 221

57 708

Endring i ubrukte lÃ¥nemidler

38 257

Endring i arbeidskapital

76 898

-241 221

7 069

336 600 -297 959 38 640

57 565 -298 786 -241 221

293 490 -235 782 57 708

ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) Utbetalinger ved eksterne finansieringstransaksjoner Sum anvendelse av midler

-50 639

AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger Bruk av avsetninger Netto avsetninger

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

NOTE 1: SPESIFIKASJON ENDRING ARBEIDSKAPITAL forts

Endring i arbeidskapital balansen Tall i hele tusen

14.02.14 Regnskap 2013

Regnskap 2012

OmlĂ¸psmidler Kortsiktige fordringer Konserninterne kortsiktige fordringer Premieavvik Kasse, postgiro, bankinnskudd

-14 923 -606 5 896 -79 060 -88 693

46 356 -73 -13 293 -36 488 -3 499

Annen kortsiktig gjeld Konsernintern kortsiktig gjeld Endring kortsiktig gjeld

-11 088 -707 -11 795

3 573 -3 3 570

Endring arbeidskapital

-76 898

-7 069

76 898

7 069

Endring omlĂ¸psmidler Kortsiktig gjeld

Endring arbeidskapital drift/investering AVVIK

REGNSKAP 2013

NOTE OM PENSJONSUTGIFTER 2013 (NOTE 2) Kommunal Landspensjonskasse – KLP: Årets netto pensjonskostnad spesifisert (forskrift om årsregnskap og årsberetning § 13-1 nr. C ). • Nåverdi av årets pensjonsopptjening 27 932 389 • Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 22 509 964 • Forventet avkastning på pensjonsmidlene - 22 719 841 • Netto pensjonskostnad (ekskl. adm. 1 715 821) 27 722 512

Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og beregnet akkumulert premieavvik og beregningsforutsetningene (§ 13-1 nr. E): Tekst Pensjonsmidler 31.12.13 Brutto pensjonsforpliktelser 31.12.13 Premieinnbetaling 2013 (inkl. adm.) Akkumulert premieavvik 31.12.13 = premieavvik 2013 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse 31.12.13 (grunnlag 88 367 919)

Pensjonsposter 483 899 487 572 267 406 41 264 752 11 826 419

Arbeidsgiveravgift

1 667 525 12 459 877

Estimatavvik (§ 13-3 nr. D) Estimatavvik fremkommer ved ny beregning av faktiske pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser i nytt år (01.01.13), sammenlignet med estimerte verdier i balansen pr. 31.12.12. Estimatavvik forpliktelse Estimatavvik pensjonsmidler Brutto estimatavvik

- 24 515 996 9 221 733 - 15 294 263

Beregningsforutsetninger (§13-5): Økonomiske forutsetninger og annet

2013

Forventet avkastning på pensjonsmidler Diskonteringsrente Forventet årlig lønnsvekst Forventet pensjonsregulering

5,00 % 4,00 % 2,87 % 2,87 %

Med hensyn til dødelighet og uførhet m.v. er benyttet forutsetninger i KLPs forsikringstekniske beregningsgrunnlag. Det samme gjelder uttak av AFP og turn-over for AFP-relaterte forpliktelser i KLPs fellesordning.

REGNSKAP 2013

NOTE 2 – FORTS. Statens Pensjonskasse – SPK: Årets netto pensjonskostnad (§ 13-1 nr. C ). • • • •

Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad (ekskl. adm. 1 114 142)

40 955 988 25 523 649 - 22 296 530 44 183 107

Pensjonsposter 558 537 803 704 570 864 48 468 884 3 505 941

Arbeidsgiveravgift

Estimatavvik (§ 13-3 nr. D og D): • • •

Estimatavvik forpliktelse Estimatavvik pensjonsmidler Brutto estimatavvik

27 366 156 - 50 511 524 - 23 145 368

Beregningsforutsetninger (§13-5): Økonomiske forutsetninger og annet

2013

Forventet avkastning på pensjonsmidler Diskonteringsrente Forventet årlig lønnsvekst Forventet årlig G-regulering Frivillig avgang (turn-over) årlig

4,35 % 4,00 % 2,87 % 2,87 % 3% inntil 57 år 0 %over 40 %

AFP-uttak (ved fylte 62 år)

Forutsetningen for lønnsvekst er den samme som for øvrige kommuneansatte.

494 338 20 590 662

REGNSKAP 2013

SAMLET, KLP OG SPK Netto pensjonskostnad (inkl. adm.): 74 735 582 Tekst Pensjonsmidler 31.12.13 Brutto pensjonsforpliktelser 31.12.13 Premieinnbetaling 2013 (inkl. adm.) Akkumulert premieavvik 31.12.13 = premieavvik 2013 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse 31.12.13 (grunnlag 234 400 980)

Pensjonsposter 1 042 437 290 1 276 838 270 89 733 636 15 332 360

Arbeidsgiveravgift

2 161 863 33 050 539

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

Regnskap 2013

NOTE 5 Aksjer, andelsbevis m.v. tilhørende Aust-Agder fylkeskommune pr. 31.12.13 AKSJER Konto:

2.2168. Selvstendige kommuneforetak

Konto:

2.2170. Private foretak med begrenset ansvar Eierandel, %

2.2168.001 Aust-Agder Vegfinans AS 100 aksjer à kr. 1 000,- - 1999 2 Fylkeshuset AS 48 aksjer a kr. 1 000,- - 1972 51 aksjer a kr. 1 000,- - 1996 1 aksje a kr. 1 000,- - 1996 3 Durapart AS – 1990 180 aksjer a kr. 500,2002: 1 000 aksjer à kr 500,-

Pålydende

Bokført

100

100 000

100

48 000 51 000 1 000

90 000 500 000

10,3

4 Avigo AS – 1982 50 aksjer a kr. 1 000,-

1,5

50 000

7 Sørlandsreiser AS – 1997 og 2003 35 aksjer a kr. 1 000,-

35 000

52,3

1 590 000

60 000

14 Valle Industribygg L/L - 1975 35 aksjer a kr. 1 000

1,4

35 000

17 Setesdal Vegfinans AS 100 aksjer a kr. 1 000 - 2002

100

100 000

18 Kollektivterminalen AS 100 aksjer a kr. 1 000 - 2005

100

100 000

60 000

10 000

39,8

66 000

18 938 657

20 000

22 800

3 Sørlandets Europakontor AS 260 aksjer a kr. 200 – 2008 og 2011

52 000

55 640

4 Kommunekraft AS – 1993 1 aksje a kr. 1 000

0,3

1 000

0,06

50 000

500 000

2.2168.010 Aust-Agder Næringsselskap AS 1.590 aksjer a kr. 1 000,-

13 Nesodden Industribygg AS - 1976 60 aksjer a kr. 1 000,-

20 Bykle og Hovden Vekst AS 60 aksjer a kr. 1 000 - 2011 21 Agder Kollektivtrafikk AS 660 aksjer a kr. 100 - 2013 2.2170.001 Sørnorsk filmsenter AS 2 aksjer a kr. 10 000 - 2008

5 Arendal Lufthavn Gullknapp AS – 1987 50 aksjer a kr. 1 000 7 Canal Street AS 1 aksje a kr. 500 000 - 2007

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE 2.2170.009 VisitSørlandet AS 125 aksjer à kr. 10 000 – 2009/2010 10 Billettering AS 500 aksjer à kr. 100 - 2009 11 Interoperabilitetstjenester AS 9 aksjer a kr. 14 444 - 2011

Regnskap 2013

26,7

1 250 000

1 500 000

50 000

129 996

ANDELSBEVIS M.V. Konto:

2.2141. Livsforsikring 2.2150. Kommuneforvaltningen 2.2119 Statlige låneinstitutter

2.2141.001 KLP Kommunal Landspensjonskasse Egenkapitalinnskudd 1999, 2004 - 2013

*) 12 224 098

12 224 098

28 000

100 000

505 263

2.2170.006 Skagerakfisk S/L - Gjeldsbrev F.utv. 192/83 – Rente- og avdragsfritt 2.2150.000 Agder Arbeidsmiljø IKS – deltakerandel 40 % F.t. 37/02 - 100 000 som startkapital 2.2119.000 Innovasjon Norge, andel av innskuddskapital 2,58 %, jf. f.t. 34/09

Sum aksjer og andeler

36 875 454

*) Dette beløpet utgjør summen av innbetalt egenkapitalinnskudd i de ti nevnte årene. Balanseført beregnet egenkapital etter KLPs vedtekter viser et beløp som er større.

Bevegelser i 2013, øvrig informasjon - Det er betalt EK-innskudd til KLP i 2013 på kr. 1 149 067. - I 2013 er det kjøpt 15 nye aksjer til pari kurs kr. 1 000 i Aust-Agder Næringsselskap AS, solgt av Birkenes Sparebank. - Aust-Agder fylkeskommune er i 2013 blitt medeier i Agder Kollektivtrafikk AS, og det er kjøpt 660 aksjer til pålydende kr. 100, gjort opp med et kontantinnskudd på kr. 18 938 657. - Pr. 31.12.12 var Visit Sørlandet Booking AS ført opp med en bokført aksjeverdi på kr. 250 000. Dette er et heleid datterselskap av Visit Sørlandet AS, og aksjeverdien kr. 250 000 er derfor i 2013 innlemmet i den bokførte aksjeverdien for sistnevnte. - I tillegg til bokført eierandel i Agder Arbeidsmiljø IKS (kr. 100 000) har fylkeskommunen eierinteresser i flere andre interkommunale selskaper (IKS). Det er imidlertid ikke bokført noen eierinteresser for disse i balansen. Disse er, med respektiv deltakerandel for fylkeskommunen i parentes: * Aust-Agder kulturhistoriske senter IKS (42 %) * IKT Agder IKS (36 %) * Kilden Teater- og Konserthus for Sørlandet IKS (12 %) * Konsesjonskraftfondet IKS (64,4 %) * Setesdalsmuseet IKS (16,67 %) * Tannhelsetjenestens Kompetansesenter IKS (20 %) * Vigo IKS (5,26 %) - Fylkeskommunen er dessuten involvert i en rekke stiftelser, og er en vesentlig bidragsyter til disse i form av driftstilskudd. Disse er: * Grimstad bys museer * Kortfilmfestivalen * Nordisk Informasjonskontor Sør-Norge (selskapsform: forening) * Næs Jernverksmuseum * Risør Kammermusikkfest * Stiftelsen Agderforskning * Sørlandets Kunstmuseum - Sammen med Vest-Agder fylkeskommune driver Aust-Agder fylkeskommune Agder Folkemusikkarkiv, som er en interfylkeskommunal institusjon. Se også note 8.

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

Note 6 - Avsetning og bruk av fond Jfr. forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner §5 nr. 6

Bundne driftsfond - kap. 251

Beholdning pr.01.01 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet Avsetning til bundne driftsfond Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet Beholdning pr. 31.12 Ubundne investeringsfond - kap. 253

Beholdning pr.01.01 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Avsetning til ubundne investeringsfond Beholdning pr. 31.12

2013

2012

232 721 764,52 202 165 880,00 243 313 634,00 15 000,00

166 870 124,77 146 329 240,25 212 180 880,00

273 854 518,52

232 721 764,52

2013

2012

12 434 160,27 12 237 657,00 15 178 709,20

14 723 903,30 10 550 001,00 8 260 257,97

15 375 212,47

12 434 160,27

Bundne investeringsfond - kap. 255

2013

2012

Beholdning pr.01.01

1 427 574,33

Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet Avsetning til bundne investeringsfond

1 975 842,33 403 358,82 531 505,42

Beholdning pr. 31.12

2 103 988,93

1 975 842,33

Disposisjonsfond - kap. 256

2013

2012

Beholdning pr.01.01 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet Avsetning til disposisjonsfond Beholdning pr. 31.12 Regnskapsmessig mindreforbruk/udisponert

Beholdning pr.01.01 Årets regnskapsmessige mindreforbruk/udisponert Bruk av tidligere års mindreforbruk/udisponert Beholdning pr. 31.12 Regnskapsmessig merforbruk/udekket - kap. 2597

548 268,00

136 802 777,20 7 000 000,00 65 487 236,00 61 836 867,94

143 215 895,10 27 394 272,72 40 868 972,00 61 850 126,82

126 152 409,14

136 802 777,20

2013

2012

10 650 280,94 15 739 148,05 10 650 280,94

10 639 293,48 10 650 280,94 10 639 293,48

15 739 148,05

10 650 280,94

2013

2012

Beholdning pr.01.01 Årets regnskapsmessige merforbruk/udekket Bruk av tidligere års merforbruk/udekket Beholdning pr. 31.12 Samlet avsetning og bruk av fond i året

Beholdning pr.01.01 Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning senere år Netto avsetninger Beholdning pr. 31.12

(Negativt tall betyr netto forbruk)

0,00 2013

0,00 2012

394 584 825,26 336 599 864,61 297 959 412,76 0,00

336 876 790,98 293 489 813,73 235 781 779,45 0,00

38 640 451,85 433 225 277,11

57 708 034,28 394 584 825,26

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

NOTE 6: AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER

Avsetninger og bruk av avsetninger Tall i hele tusen Tekst Avsetninger Bruk av avsetninger Netto avsetninger

14.02.14 Regnskap 2013

Budsjett 2013

Regnskap 2012

-336 600 297 959 -38 640

-57 565 298 786 241 221

-293 490 235 782 -57 708

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

NOTE 7

REGNSKAP 2013

KAPITALKONTO 14.02.14

2013 DEBET:

KREDIT:

Underskudd i kapital 1.1.

Kapital 01.01.

Debetposter i året:

Kreditposter i året:

355 596 852,29

Salg/avgang av fast eiendom og anlegg

24 054 372,50

Aktivering av fast eiendom og anlegg

Av- og nedskrivning av eiendom og anlegg

37 020 646,48

Endring av regnsk.prinsipp

Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.mv.

12 859 218,95

Aktivering av utstyr, maskiner, transp. mv.

18 965 803,28

Kjøp av aksjer og andeler

18 953 657,00

Salg av aksjer og andeler:

Egenkapitalinnskudd KLP

1 149 067,00

Nedskrivning aksjer/andeler

Utlån

88 000 000,00

Avdrag på eksterne lån

68 129 041,97

Salg av utstyr,maskiner, transp.mv.

Bruk av midler fra eksterne lån: Byggeutgifter i året

134 438,38

209 622 621,58

153 744 974,76

Avdrag på utlån:

35 580 940,00

Endring pensjonsforpliktelser SPK (reduksjon)

Endring pensjonsforpliktelser KLP (økning)

49 464 037,00

Endring pensjonsforpliktelser KLP (reduksjon)

Endring pensjonsforpliktelser SPK (økning)

41 929 779,00

Endring pensjonsmidler KLP (økning)

45 507 227,00

Endring pensjonsmidler SPK (økning)

19 139 748,00

Endring pensjonsmidler KLP (reduksjon) Endring pensjonsmidler SPK (reduksjon)

Kapital 31.12.

358 520 317,41

Underskudd i kapital 31.12.

SUM DEBET

769 186 371,30

SUM KREDIT

769 186 371,30

REGNSKAP 2013

NOTE 8

Interfylkeskommunalt samarbeid

Aust-Agder og Vest-Agder fylkeskommuner samarbeider om Agder Folkemusikkarkiv, etter kommunelovens § 27. Folkemusikkarkivet leier lokaler hos Setesdalsmuseet på Rysstad i Valle kommune. I 2013 har arkivet mottatt følgende overføringer fra de deltakende fylkeskommuner: - Vest-Agder

660 000 kroner

- Aust-Agder

444 000 kroner

Folkemusikkarkivet har i tillegg hatt øvrige inntekter i 2013 på 68 569,41 kroner, hvorav det meste (ca. 59 %) var bruk av tidligere års mindreforbruk. Ved utgangen av 2013 var det ingen fordringer og gjeld mellom Folkemusikkarkivet og Aust-Agder fylkeskommune.

ØVRIGE NOTER I HENHOLD TIL GKRS (GOD KOMMUNAL REGNSKAPSSKIKK): GKRS-NOTE 1: REGNSKAPSFORSKRIFTER OG -PRINSIPPER GKRS-NOTE 5: ANLEGGSMIDLER – VARIGE DRIFTSMIDLER GKRS-NOTE 6: INVESTERINGSOVERSIKT GKRS-NOTE 9: OVERSIKT OVER SAMLEDE LÅNEOPPTAK OG RENTER/AVDRAG GKRS-NOTE 13: ÅRSVERK, GODTGJØRELSER M.V.

Regnskap 2013

GKRS -NOTE 1 - REGNSKAPSFORSKRIFTER OG - PRINSIPPER

Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrift fra 1.1.01 og god kommunal regnskapsskikk. All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører fylkeskommunens virksomhet, fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i vedkommende år er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes (anordningsprinsippet). For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for fylkeskommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje, er omløpsmidler. Andre markedsbaserte verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler med mindre investeringen er foretatt ut fra næringspolitiske eller samfunnsmessige hensyn. I slike tilfeller er verdipapirene klassifisert som anleggsmidler. Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Klassifisering av gjeld Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens § 50, med unntak av likviditetslån og pensjonsforpliktelser. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Avskrivning av anleggsmidler Varige driftsmidler avskrives i henhold til forskrifter fra 2001 om årsregnskap og KOSTRArapportering. Det er krav om at avskrivningen starter senest året etter anskaffelsen.

Regnskap 2013

Før 2008 praktiserte Aust-Agder fylkeskommune avskrivning av nye varige driftsmidler f.o.m. det året anskaffelsen fant sted. I 2008 ble det gjort en endring i dette prinsippet, slik at anskaffelser foretatt i dette året og senere, avskrives først f.o.m. året etter anskaffelsen. Korrigering av tidligere års feil I ettertid er en blitt oppmerksom på at et beløp på 433 043,75 kroner i regnskapet for 2012 feilaktig er ført som driftsutgift, mens det skulle ha vært ført i investeringsregnskapet. Dette har imidlertid ikke hatt virkning for netto driftsresultat, siden en riktig føring ville medført at overføring fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet ville blitt tilsvarende større. Forholdet, som gjelder prosjekt 826805 Ny aula og kantine Arendal vgs., er korrigert i 2013 ved at beløpet er aktivert i balansen, med motpost egenkapitalen (kapitalkonto).

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 5 - ANLEGGSMIDLER - VARIGE DRIFTSMIDLER

MASKINER Avskrivning år / % Balansekonto Bokført verdi 31/12-12

Tilgang

TRANSPORTMIDLER

INVENTAR/ MØBLER

IT-ANLEGG, DIV.UTSTYR

MEDISINSK/ TEKN.UTSTYR

SUM

10 år / 10%

5 år / 20%

10 år / 10%

22499106/107

22499108/109

22499104/105

22499100/101

22499102/103

224*

56 788 505,98

5 970 157,63

15 026 233,53

10 686 618,01

4 883 548,42

93 355 063,57

9 377 989,17

4 495 702,00

3 238 928,30

1 120 597,81

732 586,00

18 965 803,28

134 100,01

338,37

0,00

134 438,38

Avgang

Årets avskrivning (2013)

6 699 010,82

978 755,39

1 986 511,43

2 320 277,88

874 663,43

12 859 218,95

Bokført verdi 31/12-13 *)

59 467 484,33

9 353 004,23

16 278 312,03

9 486 937,94

4 741 470,99

99 327 209,52

*) I balanseregnskapet fremkommer bokført verdi som differansen mellom anskaffelseskost for de aktiverte driftsmidler (f.eks. konto 22499106) og akkumulert avskrivning for de samme (f.eks. 22499107).

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

2.27

Balansekonto

Avskrivning år / %

22799100/101 Bygninger (40/2,5) 22799102

Grunneiend., tomter

22799106/107 Diverse anlegg (20/5) 22799108/109 Fylkesveger (40/2,5)**)

2.27.

SUM

Regnskap 2013

Faste eiendommer /anlegg

Bokført pr. 31.12.12

Tilgang i året

Avgang i året ***)

Årets ordin. av-/nedskr.

26 540 299

Bokført pr. 31.12.13 *)

895 137 444

75 968 759

24 054 373

920 511 532

4 016 412

34 332 607

6 849 586

51 118

41 131 075

348 872 609

70 926 629

10 429 230

409 370 009

1 282 359 072

153 744 975

24 054 373

37 020 646

1 375 029 028

4 016 412

*) I balanseregnskapet fremkommer bokført verdi som differansen mellom anskaffelseskost for de aktiverte driftsmidler (f.eks. konto 22799100) og akkumulert avskrivning for de samme (f.eks. 22799101). **) Alle fylkesveger med tilhørende anlegg som ble overført fra staten 01.01.2010 er i balansen verdsatt til kroner 0, basert på at disse ikke har noen anskaffelseskostnad for fylkeskommunen (vederlagsfri overføring). ***) I 2013 er en rekke eiendommer avhendet. Dette gjelder i hovedsak bygninger tilhørende Strømsbu vgs., både på Fløyheia og i Strømsbuvn., etter flytting til Sam Eyde. I tillegg er avhendet bl.a. spelstoge i Valle og det såkalte Mammografibygget i Kirkegårdsvn. i Arendal.

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

GKRS-note nr. 6 Investeringsutgifter for pågående prosjekter

Antatt Opp-start- ferdigår still.-år

Regnskapsført tidl. år

Regnskapsført i år

Sum regnskapsført

0200

Inventar og utstyr

2013

2015

261 859

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

87 292

0429 826805

Mva generell kompensasjonsordning Ny aula og kantine Arendal vgs

2013

2015

0 0

87 288 436 439

436 439

Sum inv.utgift Arendal videregående skole 2010

2014

1 910 979

4 410

1 915 389

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2010 84100314 Fv 410 Blødekjær tunnelsikring (09 BH), Arendal

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2014

427 697 2 338 676

4 410

427 697 2 343 086

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2010

2014

1 279 170

227 851

1 507 021

0270

Konsulenttjenester

2010

2014

765

2010

2014

3 943 1 283 879

7 596 235 447

11 539 1 519 326

2010

2014

10 028 528

227 359

10 255 887

2010

2014

983 922 11 012 450

35 001 262 360

1 018 923 11 274 810

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84100321 Sykkelby Grimstad 0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84100337 Fv 239 Møglestu - Stykkene, ATP, Lillesand 0230

765

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2014

92 074

900 000

992 074

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84100351 Fv 416 Risør sentrum

2013

2014

8 873 100 947

900 000

8 873 1 000 947

5 897 328

22 978 756

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2010

2014

17 081 428

0270

Konsulenttjenester

2010

2014

674 776

2010

2014

1 016 201 18 772 405

2 315 539 8 212 867

3 331 740 26 985 272

453 040

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84101321 Fv 409 Tromøybrua

674 776

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2010

2014

0270

Konsulenttjenester

2010

2014

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84102321 Fv 410 Fjærekleivene, fortau /Tv.strand)

2010

2014

0 0

113 260 566 300

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2009

2014

36 994 489

5 799 773

42 794 262

0270

Konsulenttjenester

2009

2014

1 949 115

0429 8410912

Mva generell kompensasjonsordning Fv 192 Færvik - Sandum, Arendal

2009

2014

1 984 933 40 928 537

692 528 6 492 301

2 677 461 47 420 838

1 320 252

11 526 145

1 949 115

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2011

2014

10 205 893

0270

Konsulenttjenester

2011

2014

37 366

0429 8413110

Mva generell kompensasjonsordning 42/176 Bråstad kryssomb. og Myra rundkj.

2011

2014

1 054 310 11 297 569

219 276 1 539 528

1 273 586 12 837 097

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2011

2014

1 227 500

5 279 609

6 507 109

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132112 Fv 420 Torsbudalen, Arendal

2011

2014

197 181 1 424 681

392 674 5 672 283

589 855 7 096 964

0230

37 366

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2012

2015

323 417

538 983

862 400

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132113 Fv 420 Tunnelsikring Grimstad

2012

2015

4 631 328 048

71 540 610 523

76 171 938 571

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2012

2014

254 153

2 797 564

3 051 717

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132114 Fv 42 Kartemyr, Froland

0230

2012

2014

0 254 153

623 990 3 421 554

623 990 3 675 707

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

554 502

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132115 Fv 103 Risøya bru, Tvedestrand

2013

2015

0 0

110 467 664 969

0230

2013

2014

335 795

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

GKRS-note nr. 6 Investeringsutgifter for pågående prosjekter

Antatt Opp-start- ferdigår still.-år 0270

Konsulenttjenester

Regnskapsført tidl. år

Regnskapsført i år

Sum regnskapsført

2013

2014

-6 488

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132116 Fv 411 Utbedringer Bergendal-Tvedestrand

2013

2014

0 0

6 250 335 557

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2014

390 810

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132117 Fv 73 Tonjesbråt, Gjerstad

2013

2014

0 0

26 133 416 943

0230

2013

2014

74 472

2013

2014

0 0

74 472

0 74 472

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84132118 Fv 80 Auslandsveien, (Gjerstad) utbedring Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2012

2014

1 920 949

3 975 096

5 896 045

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84133110 Fv 420 Parkveien sykkelfelt/fortau

0230

2012

2014

6 686 1 927 635

881 496 4 856 593

888 183 6 784 228

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

2 736 277

0270

Konsulenttjenester

2013

2015

-162 730

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 2015 84133111 Fv 35 Sømsveien (Grimstad), gang- og sykkelveg/fortau

0 0

107 346 2 680 893

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2014

2 456 071

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84134111 Fv 311 Dåsnes, Evje og Hornnes

2013

2014

0 0

592 393 3 048 464

0230 Vedlikehold, byggetjenester, nybygg 84134112 Fv 337 Brokke-Suleskarsvegen

2013

2014

0 0

61 866 61 866

0230

2013

2014

780 809

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 84134113 Fv 291 Bygdeheim kryssombygging, Iveland

2014

0 0

148 948 929 758

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2014

928 126

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84134114 Fv 409 Marisberg rundkjøring, Arendal

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2014

0 0

116 458 1 044 585

0230 Vedlikehold, byggetjenester, nybygg 84135111 Fv 312 Evje sentrum

2013

2014

0 0

29 734 29 734

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2011

2015

31 647

0270

Konsulenttjenester

2011

2015

2 762 664

364 464

3 127 127

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84137110 Fv 416 Frydendal-Lindstøl, Risør

2011

2015

9 872 2 772 536

2 107 398 217

11 979 3 170 753

0270 Konsulenttjenester 84137111 Hovedvegnett Arendal

2011

2015

466 926 466 926

0230

2011

2014

13 285 183

1 723 012

15 008 195

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2011 84139111 Fv 401 Høvåg - Indre Årsnes, ATP, Lillesand

2014

973 850 14 259 032

226 655 1 949 667

1 200 505 16 208 699

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

466 926 466 926

2011

2014

796 936

5 921 209

6 718 145

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84139112 Fv 402 Møglestu - Stormyr, ATP, Lillesand

2011

2014

18 558 815 494

1 293 649 7 214 859

1 312 207 8 030 352

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2011

2014

187 564

565 000

752 564

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84139113 TS Fv Lillesand, ATP

2011

2014

42 436 230 000

565 000

42 436 795 000

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2011

2014

1 222 260

0270

Konsulenttjenester

2011

2014

2 783 635

1 646 235

4 429 870

2011

2014

10 390 2 794 025

12 216 2 880 711

22 606 5 674 736

111 006 992

55 069 858

166 076 850

0429 Mva generell kompensasjonsordning 84139120 Fv 402 Storemyr - Birkeland, ATP Sum inv.utgift Vegsjefen

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

GKRS-note nr. 6 Investeringsutgifter for pågående prosjekter

Antatt Opp-start- ferdigår still.-år

Regnskapsført tidl. år

Regnskapsført i år

Sum regnskapsført

0115

Matvarer

2012

2016

9 375

0120

Annet forbruksmat. m.m

2012

2016

19 214

0140

Annonse, reklame og informasjon

2012

2016

840

0170

Transport/drift av egne transportmidler

2012

2016

84 981

0180

Energi

2012

2016

0185

Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring

2012

2016

19 492

840

20 523 -

105 504 0

1 236

20 728

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2012

2016

78 990

270 866

349 856

0200

Inventar og utstyr

2012

2016

3 998 512

0210

Kjøp av transportmidler

2012

2016

1 668 500

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2012

2016

45 171 156

45 911 176

91 082 332

0270

Konsulenttjenester

2012

2016

7 529 246

4 487 345

12 016 591

2012

2016

13 001 292 65 914 587

13 998 209 70 356 367

26 999 501 136 270 954

0429 Mva generell kompensasjonsordning 02521201 Flytting Blakstad vgs. til Sam Eyde 0185

Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring

2013

2015

1 518

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2013

2015

12 212

0200

Inventar og utstyr

2013

2015

33 277

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

21 800

0250

Materialer til vedlikehold og nybygg

2013

2015

116 785

0270

Konsulenttjenester

2013

2015

53 000

0429 Mva generell kompensasjonsordning 02661301 Dahlske vgs - lagerbygg

2013

2015

0 0

56 215 294 807

0070

Lønn vedlikehold nybygg og nyanlegg

2006

2015

3 129 106

0090

Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 2006

2015

0099

Arbeidsgiveravgift

2015

0115

Matvarer

2006

2015

30 078

0120

Annet forbruksmat. m.m

2006

2015

516

0130

Post, banktjenester, telefon

2006

2015

6 784

0140

Annonse, reklame og informasjon

2006

2015

13 100

0160

Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett , bil

2006

2015

62 845

2006

3 129 106

394 590

499 486

1 215

31 293

0165

Andre oppgavepliktige godtgjørelser

2006

2015

-4 333

0170

Transport/drift av egne transportmidler

2006

2015

34 943

0180

Energi

2006

2015

928 004

0185

Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring

2006

2015

203 505

3 548

207 053

0190

Leie av lokaler og grunn

2006

2015

3 000

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2006

2015

5 155 803

0200

Inventar og utstyr

2006

2015

38 414 177

953 761

39 367 939

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2006

2015

289 690 524

4 841 673

294 532 197

0270

Konsulenttjenester

2006

2015

62 361 018

1 448 840

63 809 859

0280

Grunnerverv

2006

2015

929 274

0429 0267605

Mva generell kompensasjonsordning Sam Eyde videregående skole

2006

2015

96 679 630 498 532 050

2 404 050 9 653 147

99 083 681 508 185 197

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2013

2015

19 657

0200

Inventar og utstyr

2013

2015

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

436 442

0270

Konsulenttjenester

2013

2015

96 032

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 2015 05121302 Ombygging av E-bygget på Fløyheia for utleie til IKT-Agder

0 0

2 024 554 155

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2013

2015

0200

Inventar og utstyr

2013

2015

967

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

2 532 523

3 000 59

5 155 862

929 274

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

GKRS-note nr. 6 Investeringsutgifter for pågående prosjekter

Antatt Opp-start- ferdigår still.-år

Regnskapsført tidl. år

Regnskapsført i år 12 560

Sum regnskapsført

0250

Materialer til vedlikehold og nybygg

2013

2015

0270

Konsulenttjenester

2013

2015

76 987

0 0

655 517 3 278 554

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 2015 05121310 Setesdal vgs. Hornnes. Opprusting av bygningsmasse skolesektoren

12 560

0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2013

2015

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

17 535

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 2015 05121311 Møglestu vgs. Oppussing av bygningsmasse skolesektoren

0 0

4 384 21 919

0230

0 0

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2013

2015

0429 Mva generell kompensasjonsordning 2013 2015 05121312 Arendal vgs. Tyholmen. Opprusting av bygningsmasse skolesektoren 0195

Avgifter, gebyrer, lisenser m.v.

2012

2014

9 408

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2012

2014

8 380 714

0270

Konsulenttjenester

2012

2014

76 454

0429 512259

Mva generell kompensasjonsordning 2012 2014 Risør vgs. – Ombygging av F-bygget for utleie til Risør kommune

59 846 -

9 408 8 440 560 76 454

993 717 9 460 293

7 032 66 878

1 000 749 9 527 171

0230

Vedlikehold, byggetjenester, nybygg

2009

2014

26 415 741

5 437 762

31 853 503

0270

Konsulenttjenester

2009

2014

1 169 763

36 750

1 206 513

0429 8505267

Mva generell kompensasjonsordning Grunnlagsinvesteringer Sam Eyde vgs

2009

2014

5 993 728 33 579 232

1 208 492 6 683 004

7 202 220 40 262 236

Sum inv.utgift Bygge- og eiendomstjenesten

607 486 163

90 908 830

698 394 993

Sum investeringsutgifter for pågående prosjekter

718 493 156

146 415 127

864 908 282

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

Vedlegg til note 6 - Investeringsutgifter ettårige prosjekter

Opp-start- Antatt ferdigår still.-år

Regnskapsført i år

275209

Yrkessjåfør

2013

275210

Anleggsteknikk Vg2

2013

Sum inv.utgift Blakstad videregående skole

245866

Ambulansefag

2013

Sum inv.utgift Møglestu videregående skole

83 316 83 316

285906

VG2 elektro

2013

825901

Kjøp av bil

2013

Sum inv.utgift Risør videregående skole

661 683 223 900 885 583

826802

Kopimaskin Arendal vgs

2013

107 375

826803

Kjøp av bil Arendal vgs

2013

249 400

826804

Inventar Arendal vgs

2013

126 000

Sum inv.utgift Arendal videregående skole 827103

Biler T/Å vgs

482 775 2013

2013

Sum inv.utgift Tvedestrand og Åmli videregående skole

249 400 249 400

275209

Yrkessjåfør

2013

3 176 402

275210

Anleggsteknikk Vg2

2013

2 964 075

827201

Kjøp/salg av utstyr

2013

Sum inv.utgift Sam Eyde videregående skole

833001

Utstyr tannhelse

Sum inv.utgift Tannhelsetjenesten

139 327 6 279 804

2013

732 586 732 586

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

Vedlegg til note 6 - Investeringsutgifter ettårige prosjekter

84132100

Ettersl. veg, tunnel, mindre utb. og OV-anl.

2013

18 568

84134100

Diverse TS-tiltak

2013

3 679 344

84135100

Støytiltak/miljø/FOU

2013

384 573

84136100

Nye holdepl., utbedr. holdepl. til univ. utform.

2013

6 058 515

84137100

Diverse planlegging

2013

2 446 704

84138100

Diverse grunnerverv

2013

2 497 093

Sum inv.utgift Vegsjefen

15 084 796

850502

Kjøp av elbil

2013

249 400

890005

Aksjekjøp/salg

2013

18 938 657

Sum inv.utgift Fylkesrådmannen

05121301

Opprustning av bygningsmasse skolesektoren

19 188 057

2013

Sum inv.utgift Bygge- og eiendomstjenesten

890002

Egenkapitalinnskudd KLP

2013

1 149 067

890003

Utlån Setesdal Vegfinans AS

2013

1 500 000

890005

Aksjekjøp/salg

2013

15 000

890006

Utlån Fylkeshuset AS

2013

1 371 880

890007

Utlån Aust-Agder Vegfinans AS

2013

24 000 000

890011

Utlån AAKS

2013

94 223 060

890012

Utlån Kollektivterminalen AS

2013

2 186 000

890013

Utlån Billettering AS

2013

300 000

890020

Salg av eiendommer

2013

287 817

Sum inv.utgift Felles inntekter/utgifter

125 032 824

Sum investeringsutgifter ettårige prosjekter

168 019 141

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013 14.02.14

Vedlegg til note 6 - Investeringsutgifter flerårige prosj., avsluttet 2013

Antatt Opp- ferdig-still.- Regnskaps-ført start-år år tidligere år 825208

Ballbinge Blakstad

2012

2013

Sum inv.utgift Blakstad videregående skole 825208

Ballbinge Blakstad

2012

2013

Sum inv.utgift Sam Eyde videregående skole 8410011 84132111

Fv 154 Gullknapp Fv 260 Herefoss Øynastua

230 000

166 583

2010

2013

3 476 839

10 527

3 487 366

2011

2013

3 752 864

761 448

4 514 313

7 229 704

771 975

8 001 679

873 500

16 377 700

Sum inv.utgift Vegsjefen

850508

Nytt billetteringssystem

2009

2013

15 504 200

850509

Utbedring busskort

2012

2013

1 486 418

Sum inv.utgift Fylkesrådmannen

02681201

02701201 05121201

Arendal, ombygging gymsal/kantine Setesdal vgs. avd Hornnes - UU Bygningsmessige tilpasninger 2012. Opprustning bygg, inneklima

Regnskapsført i år

Sum regnskapsført

16 990 617

873 500

1 486 418 17 864 117

2012

2013

100 241

2012

2013

520 513

2012

2013

Sum inv.utgift Bygge- og eiendomstjenesten Sum investeringsutgifter for flerårige prosj. ,avsluttet 2013

2 890

620 754

2 890

623 644

25 071 075

1 814 948

26 886 023

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20020785

20060274

20060289

Kontonummer

24531000

24531013

24531014

Kontofører/långiver

Kommunalbanken

Lånets formål

Inv.prosjekter 2001

Refinansiering

Gjeldsbrev

07.11.02

15.6.06

37 935 000,00

110 000 000,00

77 078 394,00

2,25

10 838 800,00

10 059 080,00

6 147 310,00

Lånets løpetid

14 år

30 år

Forfall/siste avdrag

2016

2036

2 709 620,00

428 040,00

261 580,00

Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Kontraktmessig avdrag i året (kr) Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr)

2 709 620,00

428 040,00

261 580,00

Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

220 823,00

223 532,00

136 605,00

8 129 180,00

9 631 040,00

5 885 730,00

Eks.ord. avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr) Renterestanser (kr)

Merknader

Opprettet ved sammenslåing av lån 20010630 og 85 mill. overført til nytt lån 60 mill. overført til nytt lån 20010631 20100264 i 2010 20100264 i 2010

Lån 2013

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20070691

20100264

20100739

Kontonummer

24531015

24531019

24531021

Långiver

Kommunalbanken

Lånets formål

Inv.prosjekter 2007

Refinansiering

Fylkeshuset AS

Gjeldsbrev

27.12.07

21.05.2010

29.11.10

11 400 000,00

145 000 000,00

26 951 562,00

2,25

8 318 900,00

132 916 660,00

24 657 780,00

18 1/2 år

36 år

23 1/2 år

Siste avdrag (år)

2025

2045

2034

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

616 220,00

4 027 780,00

1 146 880,00

Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12 Lånets løpetid

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr)

616 220,00

4 027 780,00

Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

183 358,00

2 964 306,00

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

546 034,00

1 146 880,00 7 702 680,00

128 888 880,00

23 510 900,00

Renterestanser (kr)

Merknader

Dannet ved overføring fra eksisterende lån 20060274 og 20060289

Lån 2013

Lånes videre ut til Fylkeshuset AS

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20100740

83175029047

83175028466

Kontonummer

24531020

24531008

24541029

Kommunalbanken

KLP Kommunekreditt

Billettering AS

Inv.prosjekter 2009

Vegutbygging

Gjeldsbrev

Gjeldsbrevlån

15.12.10

22.12.09

11.12.01

3 000 000,00

54 630 000,00

60 000 000,00

3,90

2,95

2 400 000,00

49 256 556,00

24 000 000,00

Lånets løpetid

10 år

30 1/2 år

15 år

Siste avdrag (år)

2020

2040

2016

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

300 000,00

1 791 148,00

6 000 000,00

Långiver Lånets formål Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr) Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

1 791 148,00 90 236,00

1 573 835,00

300 000,00

479 951,30

24 000 000,00

2 100 000,00

47 465 408,00

Kapitaliserte renter (kr)

Merknader

Lånes videre ut til AustAgder Vegfinans AS. Innfridd 13.08.13

Lånes videre ut til Billettering AS.

Lån 2013

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr. Kontonummer Långiver Lånets formål Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr)

6318.05.49023

6318.05.49481

24520100

24520102

Nordea

Inv.prosjekter

Kollektivterminal

Gjeldsbrev

26.9.05

29.12.05

29 487 943,00

4 686 000,00

Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Nordea Markets

2,79 9 815 463,97

7 186 000,00

13 1/2 år

Avtales senere

Siste avdrag (år)

2019

Avtales senere

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

2 268 304,00

Avtales senere

Lånets løpetid

Rentebytteavtaler

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr)

9 815 463,97

Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

224 067,03

180 858,33

Eks.ord. avdrag ført i inv.regnskap

14 073 500,09

2 186 000,00

Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

5 000 000,00

Renterestanser (kr)

Merknader

Innfridd 11.11.13

Lånes videre ut til Kollektivterminalen AS

Lån 2013

Renteswaps, sikrer mer forutsigbare (faste) renter

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20120207

20080724

20090881

Kontonummer

24531016

24531017

24531018

Kommunalbanken

Nybygg AAKS

Inv.prosjekter 2008

Fylkeshuset

Gjeldsbrev

10.12.08

23.12.08

23.12.09

7 150 000,00

25 000 000,00

4 500 000,00

2,09

2,25

95 580 000,00

19 736 880,00

3 825 000,00

Lånets løpetid

30 år

19 år

20 år

Siste avdrag (år)

2042

2027

2029

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

3 111 530,00

1 315 780,00

225 000,00

Långiver Lånets formål Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr)

88 000 000,00

Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr)

1 315 780,00

Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

3 521 088,00

Avdrag ført i inv.regnskap

6 223 060,00

Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

436 050,00

84 689,00

225 000,00

177 356 940,00

18 421 100,00

3 600 000,00

Renter ført i inv.regnskap

Merknader

Lånes videre ut til AustAgder kulturhistoriske senter IKS

Lånes videre ut til Fylkeshuset AS

Lån 2013

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

10692734

10691348

10694714

Kontonummer

24320001

24320002

24320004

Nordea Markets

Refinansiering

Vegutbygging

Inv.prosjekter 2010

Låneform

Sertifikat

Lånet opptatt(dato)

22.01.09

10.11.10

86 183 000,00

21 250 000,00

126 180 000,00

1,84

1,93

1,81

75 000 000,00

15 250 000,00

118 600,00

Lånets løpetid

18 år

15 år

32 år

Siste avdrag (år)

2027

2023

2042

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

Vurderes

1 500 000,00

Vurderes

Långiver Lånets formål

Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr) Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

4 574 000,00 1 452 472,59

297 339,46

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

1 500 000,00 75 000 000,00

13 750 000,00

Renter ført i inv.regnskap

Merknader

2 325 695,73

Lånes videre ut til Setesdal Vegfinans AS. Er refinansiert

Lån 2013

114 026 000,00

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

10685605

83175203039

20120188

Kontonummer

24320005

24531009

24531022

Nordea Markets

KLP Kommunekreditt

Kommunalbanken

Inv.prosjekter 2011

Kjøp av Sykehusvn. 4

Inv.prosjekter 2012

Låneform

Sertifikat

Gjeldsbrev

Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr)

12.05.11

08.07.11

10.04.12

200 660 000,00

8 000 000,00

85.280.000,00

1,90

4,73

2,11

194 000 000,00

7 600 000,00

84 186 670,00

Lånets løpetid

37 år

20 år

39 år

Siste avdrag (år) Kontraktmessig avdrag i året (kr)

2048

2031

2051

Vurderes

400 000,00

2 186 660,00

Långiver Lånets formål

Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr) Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr) Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

400 000,00

2 186 660,00

3 970 940,82

345 658,00

1 748 976,00

194 000 000,00

7 200 000,00

82 000 010,00

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr) Renter ført i inv.regnskap Merknader

Lån 2013

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20120528

20120585

20130164

Kontonummer

24531023

24531024

24531025

Långiver

Kommunalbanken

Lånets formål

Inv.prosjekter 2012

Næs Jernverksmuseum

Inv.prosjekter 2013

Gjeldsbrev

15.11.12

14.12.12

10.04.13

69 709 000,00

5 000 000,00

135 880 000,00

2,07

2,25

2,45

69 709 000,00

5 000 000,00

29 1/2 år

30 år

33 år

Siste avdrag (år)

2042

2046

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

2 363 020,00

Annuitet

Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12 Gjeld pr. 31.12.12 Lånets løpetid

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr)

4 117 580,00 135 880 000,00

Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr)

2 363 020,00

Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

1 422 284,00

112 500,00

2 393 112,00

67 345 980,00

5 000 000,00

133 821 210,00

2 058 790,00

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr) Renter ført i inv.regnskap

Merknader

Lånes videre ut til Næs Jernverksmuseum. Avdragsfrihet i 2 år

Lån 2013

AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 9 - OVERSIKT OVER FYLKESK. SAMLEDE LÅNEOPPTAK, GJELDSRENTER OG -AVDRAG I ÅRET OG LÅNEGJELD VED UTGANGEN AV ÅRET År: 2013 Lån nr.

20130719

Kontonummer

24531026

Långiver

Kommunalbanken

Lånets formål

Inv.prosjekter 2013

Låneform Lånet opptatt(dato) Opprinnelig størrelse (kr) Rentefot (%) 31.12

TOTALT:

Gjeldsbrev 13.12.13 24 000 000,00 2,04

Gjeld pr. 31.12.12

974 084 099,97

Lånets løpetid

40 år

Siste avdrag (år)

2053

Kontraktmessig avdrag i året (kr)

600 000,00

Nye lån tatt opp i regnskapsåret (kr)

24 000 000,00

247 880 000,00

Avdrag utgiftsført i regnskapsåret (kr) Renter utgiftsført i regnskapsåret (kr)

32 548 101,97 24 480,00

39 032 391,35

Avdrag ført i inv.regnskap Virkelig gjeld pr. 31.12.13 (kr)

35 580 940,00 24 000 000,00

1 153 835 058,00

Renter ført i inv.regnskap I tillegg kommer andre renteutgifter med kr. 89 314,67

Merknader

Lån 2013

REGNSKAP 2013

GKRS-NOTE 13 - ÅRSVERK, GODTGJØRELSER M.V.

I 2013 utførte fylkeskommunens ansatte 1048 årsverk. Tilsvarende tall i 2012 var 1060 årsverk, og i 2011 var tallet 1043. Tallene inkluderer ikke lærlinger og folkevalgte. Fylkesrådmannens lønn var ved utgangen av 2013 1 063 000 kroner. For andre verv i kommunal sammenheng mottar fylkesrådmannen en årlig godtgjørelse på om lag 50 000 kroner. Fylkesrådmannen er omfattet av fylkeskommunens pensjonsavtale i KLP. Fylkesordførerens godtgjørelse var ved utgangen av 2013 836 600 kroner. For andre verv i kommunal sammenheng mottar fylkesordføreren en årlig godtgjørelse på om lag 25 000 kroner. Fylkesordfører er per 31.12.2013 omfattet av fylkeskommunens pensjonsavtale i KLP, tillitsvalgtordningen.

Postadresse: Postboks 788 Stoa 4809 Arendal

Besøksadresse: Ragnvald Blakstads vei 1 4838 Arendal

Telefon: 37 01 73 00 Telefaks: 37 01 73 03 Bank: 3000.30.39001

Org.nr.: 943 039 046 E-post: postmottak@austagderfk.no www.austagderfk.no