P.124/125 16 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (ต่อ) สินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสามารถวิเคราะห์ได้ดังนี้ (ต่อ) งบการเงินรวม
(หน่วย : บาท)
พ.ศ. 2557
(ปรับปรุงใหม่) พ.ศ. 2556
งบการเงินเฉพาะบริษัท พ.ศ. 2557
พ.ศ. 2556
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่จะจ่ายช�ำระ ภายใน 12 เดือน - - - - หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่จะจ่ายช�ำระ เกินกว่า 12 เดือน 56,527,755 48,860,924 34,359,983 25,608,616 56,527,755 48,860,924 34,359,983 25,608,616 แสดงในงบแสดงฐานะการเงินได้ดังนี้ สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 12,693,150 10,737,119 - หนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 42,447,206 36,436,914 20,279,434 13,184,606 การแสดงรายการภาษีเงินได้รอตัดบัญชีในงบแสดงฐานะการเงินดังกล่าว เป็นการหักกลบสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี และหนีส้ นิ ภาษี เงินได้รอตัดบัญชีที่เกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้ที่ประเมินโดยหน่วยงานจัดเก็บภาษีเดียวกันของแต่ละหน่วยภาษี ดังนั้นสินทรัพย์ภาษีเงินได้ รอตัดบัญชี และหนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชีของบริษัทเดียวกันจะน�ำมาหักกลบ และแสดงสุทธิในงบแสดงฐานะการเงิน ความเคลื่อนไหวของสินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชี มีรายละเอียดดังต่อไปนี้ (ปรับปรุงใหม่) (หน่วย : บาท)
งบการเงินรวม
หนี้สินตาม สัญญาเช่าการเงิน
ค่าเผื่อหนี้ สงสัยจะสูญ
อาคารและ อุปกรณ์
การด้อยค่า ของสินทรัพย์
ผลประโยชน์ พนักงาน
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2556 32,588 364,571 (9,094,550) 3,817,705 17,919,852 รายการที่บันทึกในก�ำไรขาดทุน (32,180) - 12,526,087 (2,737,800) 364,856 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2556 408 364,571 3,431,537 1,079,905 18,284,708 รายการที่บันทึกในก�ำไรขาดทุน 57,151 - 781,698 171,790 2,601,931 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2557 57,559 364,571 4,213,235 1,251,695 20,886,639
รวม
13,040,166 10,120,963 23,161,129 3,612,570 26,773,699