FUNDAMENTOS CONTABLES PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA FUNDAMENTOS CONTABLES SEGUNDO SEMESTRE DE 2018 ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA EL GRAN EXITO SAS Y REGISTRO DE ACCIONES. Constitución del patrimonio Capital Autorizad de 50.000 acciones a $10.000 c/u Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30% El 2 de noviembre de 2018 se constituye la empresa EL GRAN EXITO S.A.S Dedicada a la compra y venta de muebles y enseres de oficina, con los siguientes accionistas.
CODIGO CUENTA 3105 310510 310510.01 3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAS POR SUSCRIBIR Capital Por Suscribir
310505
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTIRIZADO
310505.01
Capital Autorizado
PARCIAL
DEBE 500.000.000
HABER
500.000.000 500.000.000
500.000.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S Nit. 800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.1
DETALLE:
FECHA 2
MES: 11
AÑO: 2018
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS
CREDITOS
Contabilización constitución del patrimonio
3105 310510 310510.01 3105 310510 310505.01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL POR SUSCRIBIR capital por suscribir CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTORIZADO capital autorizado
PREPARADO
REVISADO
500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000 APROBADO
CONTABILIZADO
Accionista 1. __NASLY YISBETH LEON LEON ______ Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No. 0001______ CUENTA
CODIGO 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR Capital Suscrito Por Cobrar
310515 310515.01 3105 310510 310510.01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL POR SUSCRIBIR Capital Por Suscribir
PARCIAL
DEBE 30.000.000
HABER
30.000.000 70.000.000
70.000.000 100.000.000
100.000.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S
RECIBO DE CAJA
NIT 800.450.556-1
No.
Recibido de:
NASLY YISBETH LEON
Ciudad:
Ocaña norte de Santander
Dirección: La suma (en letras):
calle 13 No. 25.68
1
TREINTA MILLONES DE PESOS MIL ----------------------------------------------------------Por concepto de:
Pago 30% acciones adquiridas
Cheque No.
4467820
Banco:
CODIGO
CUENTAS
DEBITOS
1105
CAJA
30.000.000
110505 3105 310515 310515.01 3105 310510 Firma y Sello.
CAJA GENERAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR Capital Suscrito Por Cobrar CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL POR SUSCRIBIR NERIDA LEON BECERRA
B. Bogotá
Sucursal:
Efectivo: X
Baucher:
CREDITOS
Cajero:
70.000.000
100.000.000
Cédula X No: 1005083645
Nit:
FUNDAMENTOS CONTABLES Accionistas 2. __YORMAN SAMIR ORTEGA ASCANIO Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 567393 del Banco Colombia. Recibo de Caja No. 0002______ CUENTA
CODIGO 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR Capital Suscrito Por Cobrar
310515 310515.01 3105 310510 310510.01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL POR SUSCRIBIR Capital Por Suscribir
PARCIAL
DEBE 30.000.000
HABER
30.000.000 70.000.000
70.000.000 100.000.000
100.000.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S
RECIBO DE CAJA
NIT 800.450.556-1
No.
Recibido de:
YORMAN SAMIR ORTEGA ASCANIO
Ciudad:
Ocaña norte de Santander
Dirección: La suma (en letras):
calle 34 No. 43-56
2
TREINTA MILLONES DE PESOS MIL -------------------------------------------------------Por concepto de: Cheque No.
567893 Banco:
CODIGO
CUENTAS
1105
CAJA
110505 3105
Pago 30% acciones adquiridas
Colombia
CAJA GENERAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR 310515 COBRAR 310515.01 Capital Suscrito Por Cobrar 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGO 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR Firma y NERIDA LEON BECERRA Sello.
Sucursal:
Efectivo: X
DEBITOS
CREDITOS
Baucher: Cajero:
30.000.000 70.000.000
100.000.000
Cédula: X No: 100.738.7851
Nit:
FUNDAMENTOS CONTABLES Accionistas 3. __CRISTIAN DANIEL ORTEGA ASCANIO Adquiere 1 0.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 29670 banco Davivienda. Recibo de Caja No. _0003_________ CUENTA
CODIGO 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR Capital Suscrito Por Cobrar
310515 310515.01 3105 310510 310510.01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL POR SUSCRIBIR Capital Por Suscribir
PARCIAL
DEBE 30.000.000
HABER
30.000.000 70.000.000
70.000.000 100.000.000
100.000.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S
RECIBO DE CAJA
NIT 800.450.556-1
No.
Recibido de:
CRISTIAN DANIEL ORTEGA ASCANIO
Ciudad:
Ocaña norte de Santander
Dirección: La suma (en letras):
calle 34 No. 43-56
3
TREINTA MILLONES DE PESOS MIL ---------------------------------------------------------Por concepto de: Cheque No.
39270 Banco:
CODIGO
CUENTAS
1105
CAJA
110505 3105
Pago 30% acciones adquiridas Davivienda Sucursal:
CAJA GENERAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGO CAPITAL SUSCRITO POR 310515 COBRAR 310515.01 Capital Suscrito Por Cobrar 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGO 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR Firma y NERIDA LEON BECERRA Sello.
Efectivo: X
DEBITOS
CREDITOS
Baucher: Cajero:
30.000.000 70.000.000
100.000.000
Cédula: X No: 1.005.067.890
Nit:
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE APERTURA
EL GRAN ÉXITO NIT 800.450.556-1
FECHA: CODIGO
2 DE NOVIEMBRE DE 2018 CUENTAS
1105 110505 110505.01
CAJA CAJA GENERAL caja general Accionista 1 Accionista 2 Accionista 3 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL AUTORIZADO Capital autorizado Capital autorizado CAPITAL POR SUSCRIBIR Capital por suscribir Capital por suscribir Accionista 1 Accionista 2 Accionista 3 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR capital suscrito por cobrar Accionista 1 Accionista 2
3105 310505 310505.01 310510 310510.01
310515 310515.01
Accionista 3
SUMAS IGUALES PREPARADO
No.
No. PARCIALES DEBITOS
01 CREDITOS
90.000.000
RC 001 30.000.000 RC 002 30.000.000 RC 003 30.000.000 500.000.000 NC 001 500.000.000 500.000.000 NC 001 RC 001 RC 002 RC 003
300.000.000
500.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 210.000.000 70.000.000 70.000.000 70.000.000
REVISADO
APROBADO
800.000.000 800.000.000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
FUNDAMENTOS CONTABLES ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 78597890 en el Banco de Bogotá con el 90% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. y Recibo de Consignación. CUENTA
CODIGO 1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco De Bogotá
1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
PARCIAL
DEBE 81.000.000
HABER
81.000.000 81.000.000
81.000.000
EL GRAN ÉXITO S.A.S Nit. 800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.1
DETALLE:
FECHA DIA: 3
MES: 11
AÑO:2018
Apertura de cuenta corriente ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1110 111005 111005.01 1105 110505 110505.01
BANCOS MONEDA NACIONAL Banco de Bogotá CAJA CAJA GENERAL Caja general
PREPARADO
REVISADO
CREDITOS
81.000.000 81.000.000 81.000.000 81.000.000 APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES CUENTA No. 78597890 CHEQUE No.1
CHEQUE No.1 FECHA:3 de noviembre de 2018
FECHA:3 de noviembre
CUENTA No. 78597890 $ 81.000.000
CONCEPTO:_Apertura de cuenta _____________ corriente________________________ Pร GUESE A LA ORDEN DE: __Aportacion de los socios____________________________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _81.000.000________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
Consignaciรณn Suma -este cheque
Ne rida Le on B e ce rra FIRMA Y SELLO
Saldo que pasa
2. El Banco Bogotรก entrega una chequera a la empresa por valor de $ 530.000, el cual serรก descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad _______
5305
CUENTA FINANCIEROS
530505
GASTOS BANCARIOS
530505.01
Gastos Bancarios
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco Bogotรก
CODIGO
PARCIAL
DEBE 530.000
HABER
530.000 530.000
530.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S Nit.800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.2
DETALLE:
FECHA DIA:3
MES:11
AÑO:2018
Entrega una chequera a la empresa ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 5305 530505 530505.01 1110 111005
FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS Gastos Bancarios BANCO MONEDA NACIONAL Banco 111005.01 Bogotá PREPARADO
CREDITOS
530.000 530.000 530.000
530.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
3. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 135863 en el Banco de Bogotá por $45.000.000, Según Nota de contabilidad No. _y Recibo de Consignación.
1120
CUENTA CUENTA DE AHORROS
112005
BANCOS
112005.01 1110
BANCO BOGOTA CUENTA DE AHORRO BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
BANCO BOGOTA CUENTA CORRIENTE
CODIGO
PARCIAL
DEBE 45.000.000
HABER
45.000.000 45.000.000
45.000.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO S.A.S Nit.800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.3
DETALLE:
FECHA DIA:3
MES:11
AÑO:2018
Aperturas de cuentas corrientes ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1120 112005
CUENTA DE AHORROS BANCOS BANCO BOGOTA CUENTA DE 112005.01 AHORRO 1110 BANCO 111005 MONEDA NACIONAL BANCO BOGOTA CUENTA 111005.01 CORRIENTE
PREPARADO
CREDITOS
45.000.000
45.000.000 45.000.000
45.000.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 135863 CHEQUE No.2
CHEQUE No.2 FECHA:3 de noviembre de 2018
FECHA:3 de noviembre
CUENTA No.135863 $ 45.000.000
CONCEPTO:_Apertura de cuenta de____________ _ahorros______________________ PÁGUESE A LA ORDEN DE: __Aportacion de los socios____________________________________________
______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _45.000.000________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
A FAVOR DE:_La empresa____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
Ne rida Le on B e ce rra FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES 4. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 9281886 en CREDISERVIR POR $25.000.000. Según Nota de contabilidad
CODIGO 1120 112015
CUENTA CUENTA DE AHORRA
112015.01
ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS Crediservir
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
1110505.01
Banco Bogotá Cuenta Corriente
PARCIAL
DEBE 25.000.000
HABER
25.000.000 25.000.000
25.000.000
EL GRAN ÉXITO S.A.S Nit.800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.4
DETALLE:
FECHA 4
MES: 11
AÑO: 2018
Apertura de cuentas de ahorro ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1120 112015 112015.01 1110
CUENTA DE AHORRA ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS Crediservir BANCO
111005 MONEDA NACIONAL 1110505.01 Banco Bogotá Cuenta Corriente PREPARADO
REVISADO
25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000
APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES 5. El 4 de Noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 2.250.000, girando cheque No. Del Banco Bogotá y CE _______
CODIGO 5140 514015 514015.01 1110 111005 111005.01
CUENTA GASTOS LEGALES TRAMITES Y LICENCIAS Colecturía De Rentas BANCO MONEDA NACIONAL Banco Bogotá Cuenta Corriente
PARCIAL
DEBE 2.250.000
HABER
2.250.000 2.250.000 2.250.000
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 003
CHEQUE No.003 FECHA: 04 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de boleta fiscal ________________________ A FAVOR DE:_____________
Colecturía de rentas ________________________ Saldo anterior
CUENTA No. 135863
FECHA:02/11/16
$2.250.000
COLECTURIA DE RENTAS PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ Dos millones doscientos cincuenta mil pesos LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1
No.0001 FECHA: 04/11/201 8
CIUDAD: Ocaña PAGADO A: colecturía de rentas DIRECCIÓN: calle 13 No. 26-67 La suma de (en letras) dos millones doscientos cincuenta mil pesos Por concepto. Pago de boleta fiscal CODIGO CONCEPTO Gastos legales
Valor $2.250.000 C.C./ N.I.T. 8000.450.55 6-1
5140
514014 1110
111005
DÉBITO CREDITO S S 2.250.00 0
TRAMITE SY LICENCIA S BANCOS MONEDA NACION AL
CHEQUE No. 003 BANCO. BOGOTA CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACION ES.
PREPARADO
2.250.000
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
6. El 5 de noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.000.000. Según cheque No. del Banco Bogotá y CE _______
5140
CUENTA GASTOS LEGALES
514010
REGISTRO MERCANTIL
514010.01
Cámara De Comercio
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco Bogotá Cuenta Corriente
CODIGO
PARCIAL
DEBE 1.000.000
HABER
1.000.000 1.000.000 1.000.000
CUENTA No. 135863 CHEQUE No.004
CHEQUE No.004 FECHA: 05 de Noviembre de 2018 CONCEPTO: Pago de registro mercantil A FAVOR DE: CAMARA DE COMERCIO Saldo anterior
CUENTA No. 135863
FECHA:05/11/2018
1.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ CAMARA DE COMERCIO ______________________________________________________________________ UN MILLON DE PESOS ML LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
EL GRAN ÉXITO NIT.800.450.556-1 No.0002 FECHA: 05/11/18 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: cámara de comercio DIRECCIÓN: calle 13 # 12-45 La suma de (en letras) un millón de pesos ml Por concepto. Pago de registro mercantil CODIGO GASTOS LEGALES 5140 514010 1110 111005
CHEQUE No. 004 BANCO. Colombia CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
Valor $1.000.000 C.C./ N.I.T. 800.450.5561
CONCEPTO
DÉBITOS 1.000.000
CREDITOS
REGISTRO MERCANTIL
1,000,000
BANCOS MONEDA NACIONAL
EFECTIVO
REVISADO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
7. El 6 de noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $ 2.850.000 al arrendador Pedro Mora Luna, girando cheque del Banco Bogotรก No._ y CE, RF_3.5 %_____
CODIGO 5120 512010
CUENTA ARRENDAMIENTOS
236530
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Construcciones y Edificaciones RETENCION EN LA FUENTE ARRENDAMIENTO
236530.01
Arrendamiento
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco Bogotรก Cuenta Corriente
512010.01 2365
PARCIAL
DEBE 2.850.000
HABER
2.850.000 99750
99750 2.750.250
2.750.250
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 005 FECHA: 06 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de arriendo de oficina
________________________ A FAVOR DE:_____________
PEDRO MORA LUNA
________________________ Saldo anterior
CHEQUE No.005 FECHA:06/11/18
CUENTA No135863 2.750.250
PEDRO MORA LUNA
Pร GUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ DOS MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA MIL DOSCIENTOS LA SUMA DE: _________________________________________________________ CINCUENTA PESOS M/L _________________________________________________________________________________
Consignaciรณn Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
EL GRAN ÉXITO NIT.800.450.556-1
No.0003 FECHA: 06/11/18
CIUDAD: Ocaña
PAGADO A: PEDRO MORA LUNA DIRECCIÓN: calle 11 # 2456 La suma de (en letras) dos millones setecientos ochocientos cincuenta mil pesos ml Por concepto. Pago de arrendamiento de oficina CODIGO
CONCEPTO ARRENDAMIENTO
5120
CONSTRUCCIO NES Y EDIFICACIONES RETENCION EN LA FUENTE
512010 2365
Valor $2.850.00 0 C.C./ N.I.T. 10072345 67
DÉBITOS 2.850.000
CREDIT OS
99.750
ARRENDAMIEN TO
236530 1110
2.750.25 0
BANCOS MONEDA NACIONAL
111005
CHEQUE No. 005 BANCO. BOGOTA CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACION ES.
PREPARADO
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
8. El 7 de noviembre se efectúa pago de manteniendo de oficinas por $165.000 Según cheque No. del Banco Bogotá y CE _______ , RF________
CODIGO 5145 514510 514510.01 2365 236525 236525.01 1110 111005 111005.01
CUENTA MANTENIMIENTO Y REPARACION CONSTRUCCIONE Y EDIFICACCIONES Mantenimiento De Oficina RETENCION EN LA FUENTE SERVICIOS Servicios BANCO MONEDA NACIONAL Banco Bogotá Cuenta Corriente
PARCIAL
DEBE 165.000
HABER
165.000 9900
9900 155100 155100
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 006
CHEQUE No.006 FECHA: 07 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________ Pago de mantenimiento de oficina ________________________ A FAVOR DE:_____________
Manteniendo sas
________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que
FECHA:07/11/18
CUENTA No. 135863 155.100
Mantenimiento S.A.S PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ cincuenta y cinco mil cien pesos m/l LA SUMA DE: Ciento _________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
FUNDAMENTOS CONTABLES pasa
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1 No.0004 FECHA: 07/11/18 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: mantenimiento S.A.S DIRECCIÓN: calle 20 # 14-36 La suma de (en letras) ciento sesenta y cinco mil pesos ml Por concepto. Mantenimiento de oficina CODIGO CONCEPTO MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 5145 514510 2365 236525 1110 111005
CHEQUE No. 006 BANCO. BOGOTA CUENTA No.
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES RETENCION EN LA FUENTE
Valor $165.000 C.C./ N.I.T. 800.987-654
DÉBITOS 165.000
CREDITOS
9.900
SERVICIOS
155.100
BANCO MONEDA NACIONAL
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
135863
SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
9. El 7 de noviembre se compra a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 15 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 650.000 Cada uno. 10 Sillas giratorias por valor de $ 125.000 Cada una. 8 Archivadores por valor de $ 415.000 cada uno. 7 Computadores marca Apple por valor de $ 2.850.000 cada uno. 5 Sillas de recibo a $260.000 c/u. 1524
CUENTA EQUIPOS DE OFICINA
152405
MUEBLES Y ENSERES
152495.01
Escritorio tipo ejecutivo
9.750.000
152495.02
Sillas giratorias
1.250.000
152495.03
archivadores
3.320.000
152495.04
Silla de recibo
1528
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN EQUIPOS DE PROSESAMIENTO DE DATOS Computadores
CODIGO
152805
152805.01 2365 236540
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
236540.01
Compras
1110
BANCO
111005
MONEDAS NACIONALES Banco Bogotá Cuenta Corriente
111005.01
PARCIAL
DEBE 18.587.800
HABER
23.740.500
23.740.500 1.058.208
1.058.208 41.270.092
41.270.092
FUNDAMENTOS CONTABLES El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No_______ y CE________, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_2.5 %____
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 007 FECHA:07/11/18 CONCEPTO:_______________
Pago de muebles y enseres ________________________ A FAVOR DE:_____________
office LTDA ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No.007 FECHA:07/11/18
CUENTA No. 135863 $41.270.092
OFFICE LTDA PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ y un millones doscientos setenta mil noventa y dos pesos LA SUMA DE: Cuarenta _________________________________________________________ ml _________________________________________________________________________________
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1
No.0005 FECHA: 07/11/18
CIUDAD: Valor $ Ocaña 42.328.300 PAGADO A: C.C./ N.I.T. office LTDA 800.765.98-1 DIRECCIÓN: calle 21 # 24-78 La suma de (en letras) cuarenta y dos millones trescientos veinte ocho mil trescientos pesos ml Por concepto. Pago de muebles y enseres CODIGO CONCEPTO DÉBITOS 18.587.800 Equipos de oficina 1524 Equipos de computación y 23.740.500 1528 comunicación Retención 2365 en la fuente 1110 bancos
CHEQUE No. 007 BANCO. Bogotá CUENTA No.
EFECTIVO
CREDITOS
1.058.208 41.270.092
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
10. El 7 de Noviembre la empresa compra a DANARANJO S.A papelería por valor de $1.850.000 IVA 19% y RF_2.5 %___, gira cheque del Banco Bogotá No. ______ y CE______
CODIGO 5195 519530 519530.01 2408 240805 240805.01 2365
CUENTA DIVERSOS UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS Útiles, Papelería y Fotocopias IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IVA descontable
236540
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
236540.01
Compras
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco De Bogotá Cuenta Corriente
PARCIAL
DEBE 1.850.000
HABER
1.850.000 351.500
351.500 46.250
46.250 2.155.250 2.155.250
FUNDAMENTOS CONTABLES
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 008 FECHA:07/11/18 CONCEPTO:_______________
Compra de papelería ________________________ A FAVOR DE:_____________
DANARANJO S.A ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No.008 FECHA:07/11/18
CUENTA No. 135863 2.155.250
DANARANJO S.A PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ millones ciento cincuenta y cinco mil doscientos LA SUMA DE: Dos _________________________________________________________ cincuenta pesos ml _________________________________________________________________________________
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1
No.0006 FECHA: 07/11/18
CIUDAD: Ocaña PAGADO A: Danaranjo s. A DIRECCIÓN: calle 12 #12-34 La suma de (en letras) dos millones ciento cincuenta y cinco mil doscientos cincuenta Por concepto. Pago de papelería CODIGO CONCEPTO 5195 diversos Impuestos a las ventas 2408 por pagar Retención en 2365 la fuente 1110 bancos
CHEQUE No. 008 BANCO. Bogotá CUENTA No.
EFECTIVO
Valor $ 2.155.250 C.C./ N.I.T. 800-987-123
DÉBITOS 1.850.000
CREDITOS
351.500 46.250 2.155.250
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
135863
SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
REALIZAR:
Documentos Soporte. Comprobante de Contabilidad.
ACTIVIDAD 3. TRANSACCIONES COMERCIALES 11. El 9 de Noviembre la empresa compra a crédito a DEKOR LTDA, según Factura No. 2280, los siguientes elementos: 90 Mesa para juntas Ref. MK70 a 995,000 c/u. 75 Escritorio Gerencial Ref. EZ 5 a 880,000. c/u. 105 Silla Gerencial Ref. STU29 a 420.700 c/u 70 Archivadores de madera Ref. BN a 610,000. c/u 115 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT a 650,000. c/u 85 Sillas recibo 4 puestos Ref. FRG a 427,000. c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF__2.5 %___
6205
CUENTA DE MERCANCÍA
620505
DE MERCANCIA
620505.01
Muebles y Enseres
2408
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR IVA Descontable
CODIGO
240805 240805.01 2365 236540
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
PARCIAL
DEBE 353.468.500
HABER
353.468.500 67.159.015
67.159.015 8.836.713
FUNDAMENTOS CONTABLES 236540.01
Compras
8.836.713
2205
NACIONALES
220505
PROVEEDORES
220505.01
PROVEEDORES
411.790.802
411.790.802
DEKOR LTDA NIT:800,776.899
FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No.2280
VENDIDO A: EL GRAN ÉXITO
FECHA: 09/11/18 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR LTDA
DEKOR
C.C./N.I.T.:800.450.556-1 LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO) FORMA DE PAGO: VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO REFERENC.
CONTADO
CRÉDITO x
PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas VALOR DE LA CUOTA: DESCRIPCIÓN VEHÍCULO O ACCESORIOS
CANTIDAD
V/R UNITARIO
V/R TOTAL
Mesa para juntas
90
995.000
89.550.000
Escritorio gerencial
75
880.000
66.000.000
Silla gerencial
105
420.700
44.173.500
BN
Archivadoras de madera
70
610.000
42.700.000
ETT
Escritorio tipo ejecutivo
115
650.000
74.750.000
FRG Sillas recibo cuatro puestos 85 VALOR (En letras): cuatrocientos once millones setecientos noventa mil ochocientos tres pesos ml
427.000
36.295.000
MK70 EZ5 STU29
OBSERVACIONES:
SUBTOTAL: $
353.468.500
IVA: $
67.159.015
RF 2.5%: $
8.836.712
TOTAL: $
411.790.803
FUNDAMENTOS CONTABLES
FIRMA Y SELLO CLIENTE
VENDIDO
12. El 10 de Noviembre la empresa cancela Factura 2280, mediante cheque del Banco Bogotรก No. _________ y CE___________
2205
CUENTA NACIONALES
220505
PROVEEDORES
220505.01
Proveedores
1110
BANCO
110505
MONEDA NACIONAL
110505.01
Banco De Bogotรก Cuenta Corriente
CODIGO
PARCIAL
DEBE 411.790.802
HABER
411.790.802 411.790.802
411.790.802
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 009
CHEQUE No.009 FECHA: 10 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de factura 2280 ________________________ A FAVOR DE:_____________
DEKOR LTDA
________________________ Saldo anterior
CUENTA No. 135863
FECHA:10/11/18
$ 411.790.803
DEKOR LTDA
Pร GUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________
Cuatrocientos once millones setecientos noventa mil
LA SUMA DE: _________________________________________________________ ochocientos tres pesos ml _________________________________________________________________________________
Consignaciรณn Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT. 800.450.556-1 CIUDAD: Ocaña
No.0007 FECHA: 10/11/18
Valor $411.790.803 C.C./ N.I.T. 800.987.6542
PAGADO A: DEKOR LTDA DIRECCIÓN: calle 41 # 24-56 La suma de (en letras) cuatrocientos once millones setecientos noventa mil ochocientos tres pesos ml Por concepto. Pago de factura 2280 CODIGO CONCEPTO DÉBITOS nacionales 2205 411.790.802 220505 1110 111005
CHEQUE No. 009 BANCO. Bogotá CUENTA No.
proveedores bancos Moneda nacional
EFECTIVO
CREDITOS
411.790.802
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
135863
SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
13. Nov 10. La empresa vende a crédito a MUEBLES SEVEN LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos: 45 Escritorios tipo ejecutivo Ref. ETT a $980.000 c/u 25 Mesas para juntas Ref. MK70 a $1.250.000 c/u 35 Sillas Gerenciales STU29 a $610.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.
1305
CUENTA CLIENTES
130505
NACIONALES
130505.01
Clientes
1355
ANTICIPO DE IMPUESTOS RETENCION EN LA FUENTE Retención En La Fuente
CODIGO
135515 135515.01 2408 240805 240805.02 4135
413536
413536.01
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IVA Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES Venta De Muebles y Enseres
PARCIAL
DEBE 112.655.500
HABER
112.655.500 2.417.500
2.417.500 18.373.000
18.373.000 96.700.000
96.700.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
El gran éxito NIT. 800.450.556-1
FACTURA DE VENTA No.
VENDIDO A: MUEBLES SEVEN LTDA
FECHA: 10/11/18 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: EL GRAN EXITO DESPACHADO A: MUEBLES SEVEN LTDA
C.C./N.I.T.: 800.976.543-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER ETT MK70 STU29
0001
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Escritorios tipo ejecutivo Mesas para juntas Sillas gerenciales
FORMA DE PAGO:
CONTADO
CANTIDAD 45 25 35
V/R UNITARIO 980.000 1.250.000 610.000
SUMAS (En letras): ciento doce millones seiscientos cincuenta y cinco mil quinientos pesos ml
FIRMA Y SELLO CLIENTE
SUBTOTAL: $ IVA: $ RF 2.5%: $ TOTAL: $ VENDIDO
CRÉDITO x
V/R TOTAL 44.100.000 31.250.000 21.350.000
96.700.000 18.373.000 2.417.500 112.655.500
FUNDAMENTOS CONTABLES
14. El 14 de noviembre la empresa vende al contado a CENTER LTDA., según Factura de Venta No.0002, los siguientes elementos. 15 Archivadores de madera Ref. BN a $780.000 c/u 20 Sillas Gerenciales Ref. STU29 $610.000 c/u 10 Mesas para juntas Ref. MK70 $1.250.000 c/u 8 Escritorios tipo ejecutivo Ref. ETT a $980.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF__2.5 %__.
CUENTA
CODIGO 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505
Caja General
1355
ANTICIPO DE IMPUESTOS RETENCION EN LA FUENTE Retención en la fuente
135515 135515.01 2408 240805 240805.02 4135
413536
413536.01
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IVA Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES Venta De Muebles y Enseres
PARCIAL
DEBE 51.539.600
HABER
1.106.000
1.106.000 8.405.600
8.405.600 44.240.000
44.240.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO NIT. 800.450.556-1
FACTURA DE VENTA No.
VENDIDO A: CENTER LTDA
FECHA: 14/11/18 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: EL GRAN EXITO DESPACHADO A: CENTER LTDA
C.C./N.I.T.: 80097654 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER BN STU29 MK70 ETT
0002
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Archivadores de madera Sillas gerenciales Mesas para juntas Escritorios tipo ejecutivo
FORMA DE PAGO:
CRÉDITO
CANTIDAD V/R UNITARIO 15 780.000 20 610.000 10 1.250.000 8 980.000
SON (En letras): cincuenta y dos millones quinientos treinta y cinco mil pesos ml
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO X
SUBTOTAL: $ IVA: $ FR 2.5%: $ TOTAL: $ VENDIDO
V/R TOTAL 11.700.000 12.200.000 12.500.000 7.840.000
44.240.000 8.405.600 1.106.000 52.535.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
15. El 14 de noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de la venta anterior, según Nota de Contabilidad No. _____________ REALIZAR:
Documentos Soporte. Comprobante de Contabilidad.
El gran éxito Nit.800.450.556-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.0005
DETALLE: consignación del pago de la factura 0002
FECHA DIA:14
CODIGO
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS
1110
Bancos Banco Bogotá cuenta corriente Caja Caja general
111005.01 1105 110505.01
PREPARADO
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco Bogotá Cuenta corriente
CREDITOS
51.539.600
51.539.600 51.539.600 51.539.600
REVISADO
CUENTA
CODIGO
AÑO: 18
APROBADO
PARCIAL
51.539.600
DEBE 51.539.600
CONTABILIZADO
HABER
FUNDAMENTOS CONTABLES 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
51.539.600
51.539.600
ACTIVIDAD 4. TRANSACCIONES COMERCIALES 16. El 16 de Noviembre la empresa devuelve a DEKOR LTDA. Según Nota ________ No.________, los siguientes elementos por estar en mal estado: 3 Mesa para juntas Ref. MK70 5 Silla Gerencial Ref. STU29
2205
CUENTA NACIONALES
220505
PROVEEDORES
220505.02
Proveedores
2365 236540
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
236540.01
Compras
2408
IMPUESTOS A LAS VCENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Devolución IVA Descontable DEVOLUCION DE COMPRAS DEVOLUCION DE COMPRAS Devolución De Equipos De Oficina
CODIGO
240805 240805.03 6225 622505 622505.01
PARCIAL
DEBE 5.928.102
HABER
5.928.102 127.213
127.213 966.815
966.815 5.088.500
5.088.500
FUNDAMENTOS CONTABLES
El gran éxito NIT.800.450.556-1
Nota Debito Nº 0001
Señor (es): DEKOR LTDA
Nit: 800.987.654-2
Dirección: calle 41 # 24-56
Cuenta Nº:
Fecha
Día 16
Le (s) rogamos tomar nota de los siguientes cargos hechos a su apreciable cuenta: Concepto Devolución de equipos de oficina por encontrarse en mal estado
Valor (en letras) cinco millones novecientos veinte ocho mil ciento tres pesos ml Elabora Revisada Autorizada
TOTAL
Mes 11
Año 2018
VALOR 5.928.103
5.928.103 Contabilizada
FUNDAMENTOS CONTABLES
17. El 24 de noviembre la empresa vende a crédito a PLUS OFFICE LTDA., según Factura de Venta No. ____________, los siguientes elementos. 9 Archivadores de madera Ref. BN a 780.000. c/u 12 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT a 980,000. c/u 7 Sillas recibo 4 puestos Ref. FRG a 530,000. c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5 %___
1305
CUENTA CLIENTES
130505
NACIONALES
130505.01
Clientes
1355
ANTICIPO DE IMPUESTOS RETENCION EN LA FUENTE Retención En La Fuente
CODIGO
135515 135515.01 2408 240805 240805.02 4135
413536
413536
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IVA Generado COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE ELECTRODOMESTICO Y MUEBLES Venta De Electrodoméstico Y Muebles
PARCIAL
DEBE 26.200.850
HABER
562.250
4.273.100
4.273.100 22.490.000
22.490.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
EL GRAN ÉXITO NIT. 800.450.556-1
FACTURA DE VENTA No.
VENDIDO A: PLUS OFFICE LTDA
FECHA: 24/11/18 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: EL GRAN EXITO DESPACHADO A: PLUS OFFICE LTDA
C.C./N.I.T.: 800.768.988-3 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER BN ETT FRG
0003
ARTÍCULO Y/O SERVICIO archivadores de madera Escritorio tipo ejecutivo Sillas recibo 4 puestos
FORMA DE PAGO:
CRÉDITO X
CANTIDAD V/R UNITARIO 9 780.000 12 980.000 7 530.000
SON (En letras): veinte seis millones doscientos mil ochocientos cincuenta pesos ml
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO
SUBTOTAL: $ IVA: $ FR 2.5%: $ TOTAL: $ VENDIDO
V/R TOTAL 7.020.000 11.760.000 3.710.000
22.490.000 4.273.100 562.250 26.200.850
FUNDAMENTOS CONTABLES
18. El 26 de noviembre la empresa recibe una devolución de PLUS OFFICE LTDA. de la venta realizada el 24 de noviembre según Nota Debito No. _________, los siguientes elementos: 2 Archivadores de madera Ref. BN 4 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT
CODIGO 4175 417505 417505.01 2408
CUENTA DEVOLUCION DE VENTAS DEVOLUCION DE VETAS Devolución De Ventas
135515.01
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS A LAS VETAS POR PAGAR Devolución de IVA generado ANTICIPO DE IMPUESTOS RETECION EN LA FUENTE Retención En La Fuente
1305
CLIENTES
130505
NACIONALES
130505.01
Clientes
240805 240805.04 1355 135515
PARCIAL
DEBE 5.480.000
HABER
5.480.000 1.041.200
1.041.200 137.000
137.000 6.384.200
6.384.200
FUNDAMENTOS CONTABLES
El gran éxito NIT.800.450.556-1
Nota Debito Nº 0001
Señor (es): PLUS OFFICE LTDA
Nit: NIT.546566-3
Dirección: calle 45 # 24-56
Cuenta Nº:
Fecha
Día 26
Le (s) rogamos tomar nota de los siguientes cargos hechos a su apreciable cuenta: Concepto Devolución de la venta a crédito a PLUS OFFICE LTDA según factura de venta 0001
Valor (en letras) seis millones trescientos ochenta y cuatro mil doscientos pesos ml Elabora Revisada Autorizada
TOTAL
Mes 11
Año 2018
VALOR 6.384.200
6.384,200 Contabilizada
19. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de PLUS OFFICE LTDA., según RC _________
CUENTA
CODIGO 1105
CAJA
110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
1305
CLIENTES
130505
NACIONALES
130505.01
Clientes
PARCIAL
DEBE 19.816.650
HABER
19.816.650 19.816.650
19.816.650
FUNDAMENTOS CONTABLES
El gran éxito
RECIBO DE CAJA
NIT.800.450.556-1 No.
0001
Recibido de: PLUS OFFICE LTDA Ciudad: OCAÑA Dirección: calle 45 # 24-56 La suma (en letras): diecinueve millones ochocientos dieciséis mil seiscientos cincuenta pesos Por concepto de: pago da la factura No. 0001 Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
1105 1305
Sucursal:
Efectivo: X
DEBITOS
Caja
CREDITOS
Cajero:
19.816.650
clientes
19.816.650
Firma y Sello.
Cédula: Nit: X No: 800.345.678
20. El 27 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de PLUS OFFICE LTDA., según Nota de Contabilidad No. _____________
CUENTA
CODIGO 1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
Banco De Bogotá Cuenta Corriente CAJA
1105
Bauchers:
PARCIAL
DEBE 20.720.850
HABER
20.720.850 20.720.850
FUNDAMENTOS CONTABLES 110505
CAJA GENERAL
110505.01
Caja General
20.720.850
NOTA DE CONTABILIDAD No.0003 DETALLE: consignación en el banco Bogotá de la factura No 0003 pagada por PLUS OFFICE LTDA
FECHA DIA:27
MES: 11 AÑO: 18
CODIGO
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1110 111005.01 1105 110505.02
Bancos Banco Bogotá Caja Caja general
PREPARADO
20.720.850 20.720.850 20.720.850 20.720.850
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
21. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos:
ENERGÍA ELÉCTRICA $350.000, según CE_________ y cheque_______.
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $180.000, según CE_________ y cheque_______.
SERVICIO DE TELÉFONO $250.000, según CE_________ y cheque_______.
CODIGO 5135 513530 513530.01 5135 513535
CUENTA SERVICIOS ENERGIA ELECTRICA Energía Eléctrica SERVICIOS TELEFONO
PARCIAL
DEBE 350.000
350.000 250.000
HABER
FUNDAMENTOS CONTABLES 513535.01 5135 513525 513525.01 2365 236525 236525.01 1110 11105 11105
Teléfono SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO Acueducto y Alcantarillado RETENCION EN LA FUENTE SERVICIOS Servicios BANCOS MONEDA NACIONAL Banco De Bogotá Cuenta Corriente
250.000 180.000
180.000 31.200
31.200 747.800 747.800
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1 CIUDAD: Ocaña
No.0008 FECHA: 30/11/18
PAGADO A: CENS DIRECCIÓN: calle 45 #13-35 La suma de (en letras) trescientos cincuenta mil pesos ml Por concepto. Pago de energía eléctrica CODIGO CONCEPTO SERVICIOS 5135 513530 1110 111005 CHEQUE No. 010 BANCO. BOGOTA CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
ENERGIA ELECTRICA BANCOS MONEDA NACIONAL
EFECTIVO
REVISADO
Valor: $350.000 C.C./ N.I.T. 800.567.0982
DÉBITOS 350.000
CREDITOS
350.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 010
CHEQUE No.010 FECHA: 30 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
FECHA:30/11/18
Pago de energía eléctrica ________________________ A FAVOR DE:_____________
CENS ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 135863 $350.000
CENS PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ TRESCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS ML LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
EL GRAN EXIKTO NIT.800.450.556-1 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: ESPO
No.0009 FECHA: 30/11/18
Valor: $180.000 C.C./ N.I.T. 800.567.0971
FUNDAMENTOS CONTABLES DIRECCIÓN: calle 23 # 45-67 La suma de (en letras) ciento ochenta mil pesos ml Por concepto. Pago de acueducto y alcantarillado CODIGO CONCEPTO SERVICIOS 5135 513525 1110 111005
CHEQUE No. 011 BANCO. Bogotá CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
DÉBITOS 180.000
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO BANCOS MONEDA NACIONAL
EFECTIVO
CREDITOS
180.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 011
CHEQUE No.011 FECHA: 30 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de de acueducto ________________________
FECHA:30/11/18
CUENTA No. 136853 $180.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________
FUNDAMENTOS CONTABLES ESPO A FAVOR DE:_____________
CENS ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
______________________________________________________________________ Ciento ochenta mil pesos ml LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
EL GRAN ÉXITO NIT.800.450.556-1
No.0010
CIUDAD: FECHA: Ocaña 30/11/18 PAGADO A: MOVISTAR DIRECCIÓN: calle 67 #45-34 La suma de (en letras) doscientos cincuenta mil pesos ml Por concepto. Pago de servicio de teléfono CODIGO CONCEPTO SERVICIOS 5135 TELEFONO 513535 BANCOS 1110 111OO5
MONEDA NACIONAL
Valor: $250.000 C.C./ N.I.T. 800.123.321
DÉBITOS 120.000
CREDITOS 120.000
FUNDAMENTOS CONTABLES
CHEQUE No. 012 BANCO. Bogotá CUENTA No.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
135863
SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No.
135863 CHEQUE No. 012 FECHA: 30 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de de teléfono ________________________ A FAVOR DE:_____________
MOVISTAR ________________________ Saldo anterior Consignación Suma
CHEQUE No.012
CUENTA No. 135863
FECHA:30/11/18
$250.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ MOVISTAR ______________________________________________________________________ Doscientos cincuenta mil pesos ml LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
FUNDAMENTOS CONTABLES -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
22. El 30 de Noviembre se cancela al Contador Público Ramiro Rincón los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1.980.000, girando cheque del Banco Bogotá No. _ _______CE_________ R.F_11 %___
5110
CUENTA HONORARIOS
511030
ASESORIA FINANCIERAS
511030.01
Contador Publico
1110
BANCO
111005
MONEDA NACIONAL
111005.01
1.762.200
236515
Banco De Bogotá Cuenta Corriente RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS
236515,01
Honorarios
217.800
CODIGO
2365
PARCIAL
DEBE 1.980.000
HABER
1.980.000 1.762.200
217.800
CUENTA No.
136853 CHEQUE No. 013
CHEQUE No.013 FECHA: 30 de Noviembre de 2018 CONCEPTO:_______________
Pago de de honorarios ________________________ A FAVOR DE:_____________
Ramiro rincón ________________________ Saldo anterior
CUENTA No. 135863
FECHA:30/11/18
$1.762.200
Ramiro rincón PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________________________________________ ______________________________________________________________________ Un millón setecientos sesenta y dos mil doscientos ml LA SUMA DE: _________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
FUNDAMENTOS CONTABLES
COMPROBANTE DE EGRESO
El gran éxito NIT.800.450.556-1
No.0011
CIUDAD: FECHA: Ocaña 30/11/18 PAGADO A: RAMIRO RINCON DIRECCIÓN: calle 12 #56-34 La suma de (en letras) un millón novecientos ochenta mil pesos ml Por concepto. Pago de honorarios CODIGO CONCEPTO honorarios 5110 Asesoría 511030 financiera 1110 bancos Moneda 111005 nacional
CHEQUE No. 013 BANCO. Bogotá CUENTA No.135863 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO
REALIZAR:
EFECTIVO
REVISADO
Valor: $1.980.000 C.C./ N.I.T. 1007391732
DÉBITOS 1.980.000
CREDITOS
1.980.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T.800.450.556-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
FUNDAMENTOS CONTABLES
Documentos Soporte. Comprobante de Contabilidad. Nota: El registro contable será trabajo en la herramienta Excel