UDDRAG AF Ã…RSRAPPORTEN 2017 CVR-nr. 25495977
INDHOLDSFORTEGNELSE Side
Ledelsespåtegning
3
Ledelsesberetning
4
Hoved- og nøgletal
6
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december
7
Balance 31. december
8
Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december
10
UDGIVER Maabjerg Energy Center - BioHeat&Power A/S Nupark 51 7500 Holstebro Den fulde version af FOTO årsrapporen kan findes på Pressefotograf Jens Bach www.maabjergenergycenter.dk
2
UDDRAG AF ÅRSRAPPORTEN 2017
LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og god-
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godken-
kendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. de-
delse.
cember 2017 for Maabjerg Energy Center - BioHeat&Power A/S.
Holstebro, den 24. april 2018
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for 2017.
3
LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter
bets takstmæssige resultat og værdier.
Selskabets hovedformål er at producere varme og el på sel-
Den takstmæssige overdækning udgør pr. 31. december
skabets kraftvarmeværk (tidl. Måbjergværket) samt trans-
2017 i alt DKK 4,5 mio. Denne indregnes i taksten for de
mission af varmen fra kraftvarmeanlægget til varmedistri-
kommende år.
butionsselskaberne Vestforsyning Varme A/S og Struer Forsyning Fjernvarme A/S. Selskabet ejer 50% af interessentskabet Konsortiet for eta-
Målsætninger og forventninger for det kommende år
blering af Maabjerg Energy Concept I/S.
Selskabet forventer et positivt resultat i 2018.
Selskabet er 100% ejet af Maabjerg Energy Center Hol-
Usikkerhed ved indregning og måling
ding A/S (MEC Holding). MEC Holding er ejet af Vestforsyning Varme A/S (71,4%) og Struer Forsyning Fjernvarme A/S (28,6%).
Udvikling i året Selskabet har i 2017 realiseret et resultat på TDKK 4.206, hvilket anses for at være et acceptabelt resultat men under det budgetterede.
Årsrapporten er ikke påvirket af usikkerhed ved indregning og måling.
Usædvanlige forhold Årsrapporten er ikke påvirket af usædvanlige forhold ud over de forhold, der er nævnt i afsnittet “Udvikling i økonomiske forhold”.
Resultatet er negativt påvirket på grund af nedskrivning af
Begivenheder efter balancedagen
varmetransmissionsledninger på DKK 25 mio. Der er tale
Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har
om en regnskabsmæssig nedskrivning. Takstmæssigt er
væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.
transmissionsledningen afskrevet, og det påvirker derfor ikke varmeprisen. I 2017 er den fælles driftsoptimering mellem selskabet og MEC - BioGas samt varmeforsyningsselskaberne i Holstebro og Struer fortsat, hvilket ligger til grund for, at det i 2018 har været muligt at reducere varmeprisen igen. Dette har medført en samlet reduktion i prisen siden 2015 på over 17% over for varmeforsyningsselskaberne. Selskabets økonomi er baseret på affalds- og varmeforsyningslovens “hvile-i-sig-selv” principper. Årsrapporten er aflagt efter driftsøkonomiske principper under hensyntagen til de særlige forhold, der gør sig gældende for “takstregulerede” virksomheder. Det i årsrapporten præsenterede resultat og de indregnede værdier er ikke udtryk for selska-
4
UDDRAG AF Ã…RSRAPPORTEN 2017
5
HOVED- OG NØGLETAL Set over en 4-årig periode kan selskabets udvikling beskrives ved følgende hoved- og nøgletal: 2017
2016
2015
2014
TDKK
TDKK
TDKK
TDKK
Nettoomsætning
289.095
269.851
307.370
0
Bruttofortjeneste
29.019
45.976
78.823
0
Resultat før finansielle poster
12.738
30.045
65.904
-20
Resultat af finansielle poster
-7.344
-30.250
-8.454
7
Årets resultat
4.206
-818
44.807
-10
483.515
512.788
573.086
20.010
68.187
63.979
64.797
19.990
- driftsaktivitet
52.308
18.055
124.661
7
- investeringsaktivitet
-6.288
-10.700
-491.552
-19.336
heraf investering i materielle anlægsaktiver
-7.956
-8.429
-475.132
-19.336
-33.548
-12.322
398.600
20.000
12.472
-4.967
31.709
671
35
33
28
0
Bruttomargin
10,0%
17,0%
25,6%
0,0%
Soliditetsgrad
14,1%
12,5%
11,3%
99,9%
6,4%
-1,3%
105,7%
-0,1%
Hovedtal Resultat
Balance Balancesum Egenkapital Pengestrømme Pengestrømme fra:
- finansieringsaktivitet Årets forskydning i likvider Antal medarbejdere Nøgletal i %
Forrentning af egenkapital
Nøgletallene er udarbejdet i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings anbefalinger og vejledning. Der henvises til definitioner i afsnittet om regnskabspraksis.
6
UDDRAG AF ÅRSRAPPORTEN 2017
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2017
2016
TDKK
TDKK
Nettoomsætning
289.095
269.851
Produktionsomkostninger
-260.076
-223.875
29.019
45.976
Bruttoresultat Distributionsomkostninger
-166
-188
-16.169
-15.743
12.684
30.045
54
0
12.738
30.045
-4
-21.988
1
120
Finansielle omkostninger
-7.341
-8.382
Resultat før skat
5.394
-205
Skat af årets resultat
-1.188
-613
Årets resultat
4.206
-818
Administrationsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre driftsindtægter Resultat før finansielle poster Indtægter af kapitalandele i associerede virksomheder Finansielle indtægter
7
BALANCE 31. DECEMBER Aktiver
Erhvervede lignende rettigheder
2017
2016
TDKK
TDKK
307
642
307
642
49.696
52.626
332.576
380.839
Immaterielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
862
774
8.217
3.371
391.351
437.610
Kapitalandele i associerede virksomheder
0
0
Finansielle anlægsaktiver
0
0
391.658
438.252
Varebeholdninger
1.718
1.863
Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser
21.759
18.333
Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder
18.569
17.816
7.757
7.290
0
144
2.169
1.677
Tilgodehavender
50.254
45.260
Likvide beholdninger
39.885
27.413
Omsætningsaktiver
91.857
74.536
483.515
512.788
Materielle anlægsaktiver under udførelse Materielle anlægsaktiver
Anlægsaktiver
Andre tilgodehavender Selskabsskat Periodeafgrænsningsposter
Aktiver
8
UDDRAG AF ÅRSRAPPORTEN 2017
BALANCE 31. DECEMBER Passiver 2017
2016
TDKK
TDKK
Selskabskapital
501
501
Overført resultat
67.686
63.478
68.187
63.979
16.673
19.321
4
0
Hensatte forpligtelser
16.677
19.321
Gæld til realkreditinstitutter
336.593
349.357
336.593
349.357
Gæld til realkreditinstitutter
12.764
12.541
Leverandører af varer og tjenesteydelser
15.611
14.834
Gæld til tilknyttede virksomheder
2.579
23.585
Selskabsskat
3.739
0
Overdækning
4.502
1.862
Anden gæld
22.863
27.309
62.058
80.131
Gældsforpligtelser
398.651
429.488
Passiver
483.515
512.788
Egenkapital Hensættelse til udskudt skat Hensættelser vedrørende kapitalandele i associerede virksomheder
Langfristede gældsforpligtelser
Kortfristede gældsforpligtelser
9
PENGESTRØMSOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2017
2016
TDKK
TDKK
Årets resultat
4.206
-818
Reguleringer
61.404
74.674
Ændring i driftskapital
-6.011
-40.893
59.599
32.963
Renteindbetalinger og lignende
1
120
Renteudbetalinger og lignende
-7.339
-8.381
52.261
24.702
47
-6.647
52.308
18.055
-7.956
-8.429
0
-2.271
1.668
0
-6.288
-10.700
Tilbagebetaling af gæld til realkreditinstitutter
-12.541
-12.322
Tilbagebetaling af gæld til tilknyttede virksomheder
-21.007
0
-33.548
-12.322
12.472
-4.967
27.413
32.380
39.885
27.413
39.885
27.413
39.885
27.413
Pengestrømme fra drift før finansielle poster
Pengestrømme fra ordinær drift Betalt selskabsskat Pengestrømme fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Køb af finansielle anlægsaktiver m.v. Salg af materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet
Ændring i likvider Likvider 1. januar Likvider 31. december Likvider specificeres således: Likvide beholdninger
Likvider 31. december
10
UDDRAG AF Ã…RSRAPPORTEN 2017
11
MEC - BioHeat&Power A/S Nupark 51 7500 Holstebro Tlf. 9612 7300 Fax 9612 7301 www.maabjergenergycenter.dk