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DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR LEGISLACION LABORAL Y SEGURIDAD SOCIAL

PRESENTADO POR: LEONARDO RINCON MANOSALVA – 231123 JOSE DANIEL QUINTANA ARENGAS – 231114 MARIAJOSE DUARTE BACCA - 222087

PRESENTADO A: Lic. RUTH CLEMENCIA PICON LOPEZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

FORMATO PARA CONTRATO A TÉRMINO FIJO Leonardo rincón manosalva, Gerente identificado con cédula de ciudadanía No. 1091665324 de Ocaña Norte de Santander actuando a nombre propio o como representante legal de la empresa sercom S.A.S. Identificado con el NIT. No. 837.453.987-3, domiciliado en calle 7# 43-246 santa clara Ocaña, Norte de Santander, quien en adelante se denominara EMPLEADOR y Samara Palma Cañizares identificado con cédula de ciudadanía No. 1092677894, residente en Ocaña, Norte de Santander, quien en adelante se denominará TRABAJADOR, acuerdan celebrar el presente CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO A TÉRMINO FIJO, por un periodo de Un Año (1) que se regirá por las siguientes cláusulas: PRIMERA.- OBJETO: El EMPLEADOR contrata los servicios personales del TRABAJADOR, para desempeñarse como secretaria de gerencia se encargara de: Recepción de correspondencia. Archivar y clasificar la correspondencia. Programar la agenda del gerente. Elaborar correspondencia. Mantener discreción sobre todo lo que respecta a la empresa Hacer y recibir llamadas telefónicas para tener informado al gerente de los compromisos y demás asuntos. PARÁGRAFO. - El TRABAJADOR acepta los cambios de labores decididos por el EMPLEADOR siempre que sus condiciones laborales se mantengan. SEGUNDA. - INICIACIÓN Y JORNADA DE TRABAJO: El TRABAJADOR iniciará labores a partir de 8:00Am - 12:00Pm y 2:00Pm – 6:00Pm, con una jornada laboral ordinaria de 8 horas diarias y 48 horas semanales, que se podrán distribuir de la forma permitida por el artículo 164 del Código Sustantivo del Trabajo. TERCERA. - LUGAR DE TRABAJO: El lugar de trabajo será en sercom S.A.S7# 43-246 santa clara , Norte de Santander de la ciudad de Ocaña, y puede ser modificado por acuerdo entre las partes, siempre que las condiciones laborales del trabajador no sufran desmejora o se disminuya su remuneración o le cause perjuicio. CUARTA. - SALARIO: El TRABAJADOR devengará un salario mínimo legal vigente M/C $877.803., pagaderos mensuales, que incluye la remuneración de los descansos dominicales y festivos. QUINTA. - OBLIGACIONES: El TRABAJADOR deberá cumplir con las siguientes obligaciones: a) Colocar al servicio del EMPLEADOR su capacidad normal de trabajo, de manera exclusiva en el desempeño de las funciones encomendadas y en las labores conexas, según ordenes e instrucciones del empleador o sus representantes. b) Trabajar durante la vigencia del presente contrato única y exclusivamente al servicio del EMPLEADOR. c) Cumplir con la jornada de trabajo dentro de los turnos y horario señalado por el EMPLEADOR. d) Las demás consagradas en el artículo 58 del Código Sustantivo del Trabajo. SEXTA. - TRABAJO EXTRA, EN DOMINICALES Y FESTIVOS: El trabajo suplementario o en horas extras, así como el trabajo en domingo o festivo en los que deba concederse descanso, será remunerado conforme a la Ley, al igual que los respectivos recargos nocturnos. Es de advertir que dicho trabajo debe ser autorizado por el empleador o sus representantes, para efectos de su reconocimiento.

SÉPTIMA. - JUSTAS CAUSAS PARA DESPEDIR: Son justas causas para dar por terminado unilateralmente el presente contrato, por cualquiera de las partes, las expresadas en los artículos 62 y 63 del Código sustantivo del Trabajo. OCTAVA. - PERIODO DE PRUEBA: (OPCIONAL) Acuerdan las partes fijar como periodo de prueba los primeros tres meses (3 meses) (d) a partir de la vigencia de este contrato. Durante este periodo las partes pueden dar por terminado unilateralmente el contrato. En el caso de existir prorroga o nuevo contrato entre las partes se entiende que no existirá para esto nuevo periodo de prueba. NOVENA. - AVISO DE TERMINACIÓN UNILATERAL DEL CONTRATO: Cualquiera de las partes puede dar por terminado el contrato dando aviso a la otra con una anticipación mayor a treinta (30) días de la fecha de vencimiento del periodo contratado. En caso de no producirse tal aviso, o de hacerlo en un término inferior al establecido, la parte que termina el contrato deberá a la otra, a título de indemnización, el equivalente a treinta (30) días de salario o proporcional al tiempo que falte. DECIMA. - PRORROGA: Si el aviso de terminación unilateral del contrato no se da o se da con una anticipación menor a treinta (30) días el contrato se prorroga por un periodo igual a la inicial, siempre que subsistan las causas que lo originaron y la materia del trabajo. DECIMA PRIMERA. - El presente contrato reemplaza y deja sin efecto cualquier otro contrato verbal o escrito, que se hubiera celebrado entre las partes con anterioridad. DECIMA SEGUNDA. - Cualquier modificación al presente contrato debe efectuarse por escrito y anexarse a este documento Para constancia se firma por las partes, en la ciudad de Ocaña, Norte de Santander a los 28 días del mes de noviembre del 2020

EMPLEADOR Leonardo rincón manosalva C. C. No. 1091665324

TRABAJADOR Samara Palma Cañizares C. C. No. 1092677894

(a) El contrato de trabajo no estipulado a término fijo, o cuya duración no esté determinada por la de la obra o la naturaleza de la labor contratada, o no se refiera a un trabajo ocasional o transitorio, será contrato a término indefinido (b) La jornada de trabajo ordinaria no puede ser mayor a ocho (8) horas diarias y cuarenta y ocho (48) semanales. (Excepto trabajadores con cargos de dirección, confianza o manejo, trabajadores de servicio doméstico y que ejerciten actividades intermitentes o de vigilancia si reside el lugar de trabajo) (c) Ningún trabajador puede devengar menos del salario mínimo legal y si labora menos de ocho (8) horas diarias su salario será proporcional al tiempo trabajado. Se debe determinar en el contrato la forma (mensual, quincenal, etc.) y el lugar en que deberá hacerse el pago (d) El Periodo de prueba puede ser hasta de dos (2) meses y en contratos inferiores a un (1)

no podrĂĄ ser superior a una quinta (1/5) parte del termino pactado Prestaciones sociales en el periodo de prueba: salario, auxilio de transporte, afiliaciĂłn a la seguridad social, cesantĂas.

CONTRATO DE TRABAJO A TÉRMINO INDEFINIDO INFERIOR A UN AÑO Entre Leonardo rincón manosalva y Andrés peres duran, personas mayores y vecinas de esta ciudad, identificadas como aparece al pie de nuestras correspondientes firmas, quienes para los efectos legales se denominan el empleador, la primera, y el trabajador, la segunda, acuerdan celebrar el presente contrato individual de trabajo a término fijo, por un tiempo de SEIS MESES, regido por las siguientes cláusulas:

Primera: El empleador contrata los servicios personales, del trabajador para desempeñar los oficios de MENSAJERO, con las siguientes funciones: RECIBE LOS PRODUCTOS QUE DEBE ENTREGAR POR PARTE DE LA EMPRESA SERCOM S.A.S, EN OCASIONES, DEBE SOLICITAR A QUIEN RECIBE QUE FIRME UN ACTA DE ENTREGA, PARA GARANTIZAR QUE CUMPLIÓ CON SU TRABAJO. ESTO SUELE HACERSE PARA QUE LA EMPRESA QUE ENVÍA EL DOCUMENTO O PRODUCTO TENGA LA CERTEZA DE QUE ESTE FUE ENTREGADO A LA PERSONA CORRECTA, REALIZAR TRÁMITES BANCARIOS E INSTITUCIONALES. SE ENCARGA DE REALIZAR PAGOS Y OTROS TRÁMITES EN LA BANCA, ASÍ COMO EN INSTITUCIONES PÚBLICAS Y EMPRESAS PRIVADAS, COMO PAGO DE IMPUESTOS, ENTREGA DE PLANILLA, RETIRO DE CHEQUES, ETC Y ENCARGADO DE ENTREGAS INTERNAS, QUE ES LLEVAR DOCUMENTOS Y PAQUETES DE UNA OFICINA A OTRA, DENTRO DE LA MISMA EMPRESA. A partir del 1 DE NOVIEMBREL 2020 en un horario de 8 AM a 5 PM, labor que desarrollará en calle 7# 43-246 santa clara; de la ciudad de OCAÑA NORTE DE SANTANDER departamento, devengando un salario de…OCHOSCIENTOS SETENTA Y SIETE MIL, OCHOCIENTOS TRES PESOS... pesos ($877.803.) mensuales, pagaderos en SU CUENTA BANCARIA N° 467-3456 del banco Colombia. El día…30 DE CADA MES.

Segunda: Son obligaciones especiales del trabajador:

a. Colocar al servicio del empleador toda su capacidad normal de trabajo, de manera exclusiva, en el desempeño de las funciones propias del cargo contratado y en las labores conexas y complementarias del mismo, en consideración con las órdenes e instrucciones que le imparta al empleador o sus representantes;

b. No prestar directa ni indirectamente servicios laborales a otros empleadores, ni trabajar por cuenta propia en el mismo oficio, durante la vigencia del presente contrato; c. Laborar la jornada ordinaria en los turnos y dentro del horario señalado en este contrato, pudiendo el empleador efectuar ajustes o cambios de horario cuando lo estime conveniente. d. Las demás consagradas en el artículo 58 del Código Sustantivo del Trabajo. Tercera: Como contraprestación de su labor, el empleador pagará al Trabajador el salario estipulado, el cual deberá cancelar en la fecha y lugar indicado, quedando establecido que en dicho pago se halla incluida la remuneración correspondiente a los descansos dominicales y festivos de que tratan los artículos 172 a 178 del Código Sustantivo del Trabajo.

Cuarta: El trabajo suplementario o en horas extras, así como todo trabajo en domingo o festivo en los que deba concederse descanso, será remunerado conforme a la Ley, al igual que los respectivos recargos nocturnos. Es de advertir que dicho trabajo debe ser autorizado por el empleador o sus representantes, para efecto de su reconocimiento y pago.

Quinta: Son justas causas para dar por terminado unilateralmente el presente contrato, por cualquiera de las partes, las expresadas en los artículos 62 y 63 del Código Sustantivo del Trabajo, en concordancia con las modificaciones introducidas por el artículo 7o. del Decreto 2351 de 1965. Sexta: Aunque el lugar de trabajo es el indicado en este contrato, las partes pueden acordar que el mismo se presta en sitio diferente, siempre que las condiciones laborales del trabajador no sufran desmejora o se disminuya su remuneración o le cause perjuicio. De todos modos, corren por cuenta del empleador los gastos que ocasione dicho traslado.

Séptima: El trabajador desde ahora acepta los cambios de oficio que decida el empleador, siempre que sus condiciones laborales se mantengan, se respeten sus derechos y no le causen perjuicios.

Octava: Podrán las partes convenir, expresa o tácitamente, repartir las horas de la jornada ordinaria en la forma permitida por el artículo 164 del Código Sustantivo del Trabajo, teniendo en cuenta que las secciones de descanso entre las jornadas de trabajo no se computan dentro de la misma, conforme lo prescribe el artículo 167 del mismo código.

Novena: Acuerdan las partes fijar como período de prueba los primeros 60 días. En el caso de existir prórroga o un nuevo contrato entre las partes, se entiende que tampoco existirá nuevo período de prueba. Durante este lapso puede el empleador y/o trabajador darlo por terminado unilateralmente. Vencido el término de duración del contrato, sin que las partes lo hayan dado por terminado, se torna indefinido, siempre que subsistan las causas que lo originaron y la materia del trabajo. Con todo, el trabajador podrá dar por terminado unilateralmente este contrato, comunicando por escrito su decisión al empleador, con antelación no inferior a treinta (30) días. En caso de no producirse tal aviso, o de hacerlo en un término inferior al establecido, deberá el trabajador en favor del empleador, a título de indemnización, el equivalente a treinta (30) días de salario o proporcional al tiempo que falte, suma deducible de sus prestaciones sociales. Décima: El presente contrato reemplaza y deja sin efecto cualquier otro contrato verbal o escrito, que se hubiera celebrado entre las partes con anterioridad.

Undécima: Cualquier modificación al presente contrato debe efectuarse por escrito y anotarse a continuación de su texto.

CLÁUSULAS ADICIONALES: 

Derechos de autor: para expresar que las invenciones o productos realizados por el trabajador, pertenecen a la empresa, en virtud del contrato de trabajo.



Confidencialidad: en la información de la empresa.



exclusividad: él trabajador solo podrá prestar los servicios en la empresa sercom S.A.S.

Para constancia se firma por las partes intervinientes, en la ciudad de…OCAÑA, departamento de…NORTE DE SANTANDER…, a los...25... Días del mes…NOVIEMBRE… del año…2020.

EL EMPLEADOR Leonardo rincón manosalva C.C.NO.1.007.885.143

EL TRABAJADOR Andrés Pérez duran C.C.NO. 44.765.897

FORMATO PARA CONTRATO A TÉRMINO FIJO Angie Tatiana Soto Bayona, Gerente identificado con cédula de ciudadanía No. 1091658521 de Abrego Norte de Santander actuando a nombre propio o como representante legal de la empresa Cellisam Ltda. Identificado con el NIT. No. 837.453.987-3, domiciliado en Cra. 12ª 13-90 Centro de Ocaña, Norte de Santander, quien en adelante se denominara EMPLEADOR y Fabián Andres Puentes López identificado con cédula de ciudadanía No.88.458.961, residente en Ocaña, Norte de Santander, quien en adelante se denominará TRABAJADOR, acuerdan celebrar el presente CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO A TÉRMINO FIJO, por un periodo de Un Año (1) que se regirá por las siguientes cláusulas: PRIMERA.OBJETO: El EMPLEADOR contrata los servicios personales del TRABAJADOR, para desempeñarse como Gerente general, se encargara de: Representar legalmente a la sociedad. Ejecutar las decisiones de la junta de socios. Custodiar los bienes sociales. Informar cada seis (6) meses a la junta de socios de los negocios ejecutados y a ejecutarse. Constituir apoderados que representen a la sociedad judicial, administrativa o extrajudicialmente. Rendir los informes respectivos y presentar los balances anuales correspondientes. Comunicar las órdenes precisas, así como tomar los correctivos a la hora de llamar la atención del personal a su cargo. Delegar funciones a los empleados que están a su cargo. Vigilar que los empleados cumplan con sus funciones. Cancelar puntualmente los sueldos de sus empleados. PARÁGRAFO.- El TRABAJADOR acepta los cambios de labores decididos por el EMPLEADOR siempre que sus condiciones laborales se mantengan. SEGUNDA.INICIACIÓN Y JORNADA DE TRABAJO: El TRABAJADOR iniciará labores a partir de 8:00Am - 12:00Pm y 2:00Pm – 6:00Pm, con una jornada laboral ordinaria de 8 horas diarias y 48 horas semanales ,que se podrán distribuir de la forma permitida por el artículo 164 del Código Sustantivo del Trabajo. TERCERA.- LUGAR DE TRABAJO: El lugar de trabajo será en Cellisam Ltda., Cra. 12ª 13-90 Centro de Ocaña, Norte de Santander de la ciudad de Ocaña, y puede ser modificado por acuerdo entre las partes, siempre que las condiciones laborales del trabajador no sufran desmejora o se disminuya su remuneración o le cause perjuicio. CUARTA.- SALARIO: El TRABAJADOR devengará un salario de dos millones quinientos mil pesos, M/C $2.500.000., pagados mensual, que incluye la remuneración de los descansos dominicales y festivos. QUINTA.- OBLIGACIONES: El TRABAJADOR deberá cumplir con las siguientes obligaciones: a) Colocar al servicio del EMPLEADOR su capacidad normal de trabajo, de manera exclusiva en el desempeño de las funciones encomendadas y en las labores conexas, según ordenes e instrucciones del empleador o sus representantes. b) Trabajar durante la vigencia del presente contrato única y exclusivamente al servicio del EMPLEADOR. c) Cumplir con la jornada de trabajo dentro de los turnos y horario señalado por el EMPLEADOR. d) Las demás consagradas en el artículo 58 del Código Sustantivo del Trabajo. SEXTA.- TRABAJO EXTRA, EN DOMINICALES Y

FESTIVOS: El trabajo suplementario o en horas extras, así como el trabajo en domingo o festivo en los que deba concederse descanso, será remunerado conforme a la Ley, al igual que los respectivos recargos nocturnos. Es de advertir que dicho trabajo debe ser autorizado por el empleador o sus representantes, para efectos de su reconocimiento. SÉPTIMA.JUSTAS CAUSAS PARA DESPEDIR: Son justas causas para dar por terminado unilateralmente el presente contrato, por cualquiera de las partes, las expresadas en los artículos 62 y 63 del Código sustantivo del Trabajo. OCTAVA.- PERIODO DE PRUEBA: (OPCIONAL) Acuerdan las partes fijar como periodo de prueba los primeros tres meses (3 meses) (d) a partir de la vigencia de este contrato. Durante este periodo las partes pueden dar por terminado unilateralmente el contrato. En el caso de existir prorroga o nuevo contrato entre las partes se entiende que no existirá para esto nuevo periodo de prueba. NOVENA.AVISO DE TERMINACIÓN UNILATERAL DEL CONTRATO: Cualquiera de las partes puede dar por terminado el contrato dando aviso a la otra con una anticipación mayor a treinta (30) días de la fecha de vencimiento del periodo contratado. En caso de no producirse tal aviso, o de hacerlo en un término inferior al establecido, la parte que termina el contrato deberá a la otra, a título de indemnización, el equivalente a treinta (30) días de salario o proporcional al tiempo que falte. DECIMA.- PRORROGA: Si el aviso de terminación unilateral del contrato no se da o se da con una anticipación menor a treinta (30) días el contrato se prorroga por un periodo igual al inicial, siempre que subsistan las causas que lo originaron y la materia del trabajo. DECIMA PRIMERA.- El presente contrato reemplaza y deja sin efecto cualquier otro contrato verbal o escrito, que se hubiera celebrado entre las partes con anterioridad. DECIMA SEGUNDA.- Cualquier modificación al presente contrato debe efectuarse por escrito y anexarse a este documento Para constancia se firma por las partes, en la ciudad de Ocaña, Norte de Santander a los 5 días del mes de Julio de 2018

EMPLEADOR Angie Tatiana Soto Bayona C. C. No. 1091658521

TRABAJADOR Fabián Andres Puentes López C. C. No. 88.458.961

deberá hacerse el pago (d) El Periodo de prueba puede ser hasta de dos (2) meses y en contratos inferiores a un (1) no podrá ser superior a una quinta (1/5) parte del termino pactado Prestaciones sociales en el periodo de prueba: salario, auxilio de transporte, afiliación a la seguridad social, cesantías.

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROTOCOLO DE BIOSEGURIDAD LEGISLACION LABORAL Y SEGURIDAD SOCIAL

PRESENTADO POR: LEONARDO RINCON MANOSALVA – 231123 JOSE DANIEL QUINTANA ARENGAS – 231114 MARIAJOSE DUARTE BACCA - 222087

PRESENTADO A: Lic. RUTH CLEMENCIA PICON LOPEZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

INTRODUCCIÓN El coronavirus o COVID – 19 es una enfermedad que ocasiona infecciones respiratorias que puede varias desde un resfriado común a enfermedades respiratorias graves, causado por el virus “SARS-CoV”. Este virus se ha propagado por todo el mundo, ocasionando así la pandemia que estamos viviendo actualmente, que ha tenido como consecuencias una emergencia a nivel mundial, y se ha visto obligada a tomar medidas de contingencia en todos los casos. Así como el protocolo extraordinario de bioseguridad que veremos a continuación representado en la “resolución 000666” de Abril del 2020, por el ministerio de salud y protección social. Para la empresa SERCOM S.A.S

OBJETIVOS Objetivo general  Prevenir la propagación y los efectos de la pandemia. Objetivos específicos  Orientar las medidas de bioseguridad en la empresa SERCOM S.A.S.  Dotar de los elementos de protección personal a los trabajadores.  Concienciar a los colaboradores frente al Auto-cuidado personal, que se deberá tener durante la pandemia.  Tomar conciencia en el riesgo que hay al tratar con posibles casos activos del virus.  Actuar de forma correcta al atender al usuario.

PROTOCOLO DE BIOSEGURIDAD NORMAS QUE DEBERÁN CUMPLIR LOS EMPLEADOS Medidas generales. Las medidas aplicables a la institución, son las que han mostrado mayor evidencia para la contención de la trasmisión del virus: ● Lavado de manos Distanciamiento físico (llamado distanciamiento social) ● Uso de tapabocas. El país que difunde, difunde y difunde la información médica, difusión, difusión y difusión del conocimiento, y los medios de difusión, difusión y difusión del conocimiento Habitual, habitual, habitual, habitual, avanzado, equitativo, equitativo, Justo, ordinario, equitativo, equitativo, equitativo, ordinario, ordinario, ordinario, habitual, ordinario, el mejor candidato para la atención médica avanzada y el mejor candidato para la seguridad. Lavado de manos. ● Para la higiene de las manos se puede utilizar agua limpia, jabón y toallas desechables (toallas desechables) que se limpian y desinfectan con frecuencia o secadores de manos eléctricas. ● Hay 69% de glicerol en áreas comunes y áreas de trabajo, las cuales se ubican en lugares de fácil y uso frecuente por parte de los usuarios y trabajadores de cada dependiente. ● En las áreas públicas y áreas de trabajo, de acuerdo con las recomendaciones del Ministerio de Salud y Protección Social, existen lugares para lavarse las manos con frecuencia. ● Todas las personas que ingresan deben recibir instrucciones de lavarse las manos antes de la admisión, y luego con al menos 3 horas de intervalo, y el contacto con el jabón debe durar al menos 20-30 segundos. ● Al tocar superficies que pueden estar contaminadas por otras personas (manijas, pasamanos, cerraduras), usar el baño, manejar dinero, antes y después de las comidas, se debe indicar a los empleados que se laven las manos. ● Al lavarse las manos, organice al personal para asegurar que se mantenga alejado de la sociedad y respete la distancia de al menos 2 metros en el baño.

Lavado de manos y técnica de lavado ● Proporcionar recordatorios de habilidades para lavarse las manos en las áreas donde se realizan actividades de lavado de manos (baños) ● Recuerde a los empleados que se laven las manos con agua y jabón. Cuando las manos están obviamente sucias, antes y después de ir al baño, antes y después de comer, después de estornudar o toser, antes y después de usar una mascarilla, o antes de tocarse la cara. ● Los componentes que se pueden limpiar con glicerina y / o gel antibacteriano, siempre que las manos sean claramente visibles.

● Indíqueles que utilicen glicerol con una concentración del 69% e indique al personal que lo use dentro y fuera de la instalación. Después de comer, después de estornudar o toser, antes o después de usar una máscara, o antes de tocarse la cara. ● Los componentes que se pueden limpiar con glicerina y / o gel antibacteriano, siempre que las manos sean claramente visibles. ● Indíqueles que utilicen glicerol con una concentración del 69% e indique al personal que lo use dentro y fuera de la instalación. Distanciamiento físico ● Indique al personal que observe la distancia que debe mantenerse, que debe ser al menos 2 metros de otras personas y puestos de trabajo para evitar el contacto directo. El personal de limpieza y seguridad circulante mantiene la misma distancia de protección. Esfuércese por mantener las mismas condiciones donde se comen los alimentos y donde descansan los empleados. ● Evite participar en reuniones grupales que no puedan garantizar una distancia de al menos 2 metros entre todos. ● Se utilizarán ayudas técnicas para evitar aglomeraciones y evitar el intercambio real de documentos de trabajo. ● Recuerde a las personas que ingresan a las instalaciones o van a otros lugares para completar el trabajo la importancia de mantener la distancia física en el ambiente de trabajo y en todos los lugares donde los empleados pueden encontrarse con otros. La evacuación física significa mantener el espacio entre las personas dentro y fuera de la casa cuando se comparte con grupos de alto riesgo. ● La empresa proveedora del servicio también ejecutará las operaciones definidas en este apartado del convenio, por tanto, desde la entrada del edificio y el área de vigilancia de cada sede o local utilizado, personal hasta el área de trabajo o vallado. Elementos de Protección Personal- EPP ● El área de riesgo laboral del Departamento de Recursos Humanos proporciona un listado de EPI no exhaustivo, que brinda protección personal en función del trabajo y exposición, que se introduce en la matriz de EPI y ficha técnica de EPI, cuenta de la empresa. Los departamentos académicos y administrativos pueden, a través de la coordinación del sistema de seguridad y salud ocupacional, solicitar sugerencias sobre los riesgos ocupacionales de los talentos o las necesidades especiales del campo ARL. ● Cada departamento académico y / o administrativo debe administrar los recursos financieros para entregar EPP y asegurar su disponibilidad y reemplazabilidad. ● El EPP no desechable debe limpiarse y desinfectarse de acuerdo con las regulaciones aplicables antes de almacenarse en un limpia y seca. ● En cada edificio de la ciudad universitaria y la sede se instalarán contenedores adecuados como destino final de los componentes de protección personal utilizados.

Manejo de los tapabocas

● Los empleados deben usar máscaras cuando se encuentren en transporte público, en lugares con mucha gente, en oficinas, durante la atención al usuario, cuando desarrollen cursos presenciales y / o cuando brinden asesoría personalizada a los estudiantes. ● El uso correcto de las mascarillas es fundamental para evitar infecciones. También es importante que estas sustancias se eliminen para evitar el contacto con áreas contaminadas y / o la propagación de agentes infecciosos, para ello el personal debe consultar las instrucciones dadas y las instrucciones establecidas en este procedimiento operativo. ● Siempre que cumpla con las instrucciones del Ministerio de Salud y Protección Social, se pueden usar mascarillas de tela (siempre debe lavarse las manos antes y después de usar la mascarilla). ● Al ponerse y usar una máscara, debe tener en cuenta las instrucciones del fabricante Pasos para colocación y retiro de tapabocas convencionales ● Lávese las manos con agua y jabón antes de ponerse una mascarilla. ● Utilice máscaras de acuerdo con las recomendaciones del fabricante. ● Use la máscara (si es elástica) detrás de las orejas, si es una tira, átela sobre las orejas en la parte posterior de la cabeza y coloque las tiras debajo de las orejas y por encima del cuello. ● La posición de colocación debe ser por encima de la nariz y por debajo del mentón. ● La superficie de la máscara de color (impermeable) debe mantenerse en el exterior. Debido a su diseño, el filtro no tiene las mismas características en un sentido y en otro, y la colocación incorrecta puede provocar una menor protección para los profesionales. Colocar partes impermeables (de color) hacia adentro puede dificultar la respiración de los profesionales y acumular humedad en la cara. Por otro lado, colocar el agente higroscópico hacia afuera ayudará a que la máscara se contamine con reactivos externos. ● Apriete la cinta o comió la goma elástica para que quede firme. ● Si la mascarilla tiene una correa flexible en uno de sus lados, debe colocarse en la parte superior, dando forma a la correa en el tabique nasal. ● Evite siempre tocar la máscara durante el uso. Si es necesario, lávese las manos antes y después de la manipulación. ● Apriete la cinta o comió la goma elástica para que quede firme. ● Si la mascarilla tiene una correa flexible en uno de sus lados, debe colocarse en la parte superior, dando forma a la correa en el tabique nasal. ● Evite siempre tocar la máscara durante el uso. Si es necesario, lávese las manos antes y después de la manipulación. ● Después de quitarse la mascarilla, lávese las manos con agua y jabón inmediatamente. ● Si no usa la mascarilla o la mete en una bolsa sellada (ziploc), debe mantener la mascarilla en su empaque original. Se recomienda no desempacar la mascarilla y ponerla en una bolsa o bolsillo sin medidas de protección, ya que pueden estar contaminado, roto o dañado. ● Evite las máscaras desprotegidas en cualquier superficie (como escritorios, estantes, escritorios, equipos, etc.) para evitar la contaminación.

Limpieza y desinfección Los procedimientos de limpieza y desinfección son implementados por la empresa que contrata el servicio y están adheridos a este protocolo de bioseguridad. Incluye el proceso de limpieza y desinfección gradual de áreas, superficies, equipos y materiales. Las plagas (roedores rastreros y voladores) se controlan de manera integral en todos los lugares, y la entidad contrata operadores externos para realizar este control: el control general se realiza en cada lugar tres veces al año y el control se realiza en el lugar una vez al mes. Clave: objetivo, áreas verdes, áreas de alimentos y todas las áreas reportadas por los usuarios como intrusiones o detectadas en la vigilancia realizada por los operadores.

Prevención y manejo de situaciones de riesgo de contagio. Según las características organizativas, tareas y procedimientos de la organización, El equipo de trabajo, el tipo de jornada laboral y la salud de los trabajadores, Las características que se exponen fácilmente y son contagiosas se pueden encontrar en los siguientes lugares. trabajos. Por lo tanto, la agencia proporcionará un mecanismo de reducción Razonable o eliminar la posibilidad de transmisión indirecta y transmisión del virus, con el fin de Estrategias para pasar elementos contaminados y garantizar una propagación limitada Directamente, a través del contacto.

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

PRESENTADO POR: LEONARDO RINCON MANOSALVA – 231123 JOSE DANIEL QUINTANA ARENGAS – 231114 MARIAJOSE DUARTE BACCA - 222087

PRESENTADO A: Lic. HERNANDO CAMO ROMERO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

LINK PAGINA WEB : https://sercom19.wixsite.com/misitio

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR INTRODUCCIÓN A LA INVESTIGACIÓN

PRESENTADO POR: MARIA QUINTERO MEJIA - 222089 MARIA JOSÉ DUARTE BACCA - 222087 NATHALIA VANESSA PEÑUELA - 222071

PRESENTADO A: Esp. JANETH ESTHER BARBOSA RODRIGUEZ Director

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

ANÁLISIS DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE COSTOS Y ATENCIÓN PARA LOS AFILIADOS EN LA IPS UNESAT EN OCAÑA, NORTE DE SANTANDER.

PRESENTADO POR: MARIA QUINTERO MEJIA - 222089 MARIA JOSÉ DUARTE BACCA - 222087 NATHALIA VANESSA PEÑUELA - 222071

PRESENTADO A: Esp. JANETH ESTHER BARBOSA RODRIGUEZ Director

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

septiembre 2020

Datos de los investigadores Nombre: Mariajosé Duarte Bacca Código: 222087 Documento CC. 1.004.899.400 Dirección: Kdx 188-140, La Ermita Teléfono: 3163691599 Correo: mduarteb@ufpso.edu.co Nombre: Código: Documento: Dirección: Teléfono: Correo:

Nathalia Vanessa Peñuela 222071 CC. 1090991280 IV centenario CR 27b 2b 51 p1 3222658060 nvpenuelab@ufpso.edu.co

Nombre: Código: Documento: Dirección: Teléfono: Correo:

María Quintero Mejia 222089 CC. 1003088905 san José cll- 5 4-31, la Gloria 3003968585 mquinterom@ufpso.edu.co

Índice Capítulo 1. Análisis de la implementación del sistema de costos y atención para los afiliados en la IPS unesat en Ocaña, Norte de Santander. 4 1.1 Planteamiento del problema 4 1.2 Formulación del problema 5 1.3 Objetivos (generales y específicos) 5 1.3.1 Objetivo general 5 1.3.2 Objetivo especifico 5 1.4 Justificación 6 1.5 Delimitaciones 7 1.5.1 Delimitación operativa 7 1.5.2 Delimitación geográfica 7 1.5.3 Delimitación temporal 7 1.5.4 Delimitación conceptual 7 Capítulo 2. Marco referencial 8 2.1 Marco histórico 8 2.1.1 A nivel internacional 8 2.1.2 A nivel nacional 9 2.1.3 A nivel local 10 2.3 Marco conceptual 11 2.4 Marco contextual 13 2.5 Marco teórico 13 2.6 Marco legal 17 Capítulo 3. Diseño Metodológico 21 3.1 Tipo de Investigación 22 3.2 Población y Muestra 22 3.3 Técnicas e instrumentos de recolección de Información 22 3.4 Análisis de Información. 23

LÍNEA: DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE COSTO EN EL SECTOR SALUD A LA LUZ DE LA LEY 100/93 Y SUS DECRETOS REGLAMENTARIOS. CAPÍTULO 1. ANÁLISIS DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE COSTOS Y ATENCIÓN PARA LOS AFILIADOS EN LA IPS UNESAT EN OCAÑA, NORTE DE SANTANDER. 1.1 Planteamiento del problema La IPS unesat es una nueva unidad especializada en atención terapéutica en la ciudad de Ocaña Norte de Santander, como se ha dicho lleva muy poco tiempo funcionando, como estudiantes de contaduría pública y con nuestro conocimiento adquiridos durante el transcurso de la carrera, queremos investigar si existen falencias al momento del manejo y la implementación del sistema de costo según la ley 100/93. Dicho proceso de investigación redundará en mejoras como el incremento del desempeño institucional y el fortalecimiento de los estados generales de la IPS. Un buen uso del sistema de costo traería consigo resultados favorables al momento de prestar el servicio al afiliado, en el crecimiento, desarrollo de la institución dejando atrás fallos, atrasos y originar la pertinente calidad y eficiencia, con el propósito de generar una buena sensación y convicción al momento adquirir el tratamiento. 1.2 Formulación del problema La siguiente investigación tiene como objetivo llevar a cabo el mejoramiento del sistema de costo en la IPS unesat, y ¿cuáles serían los frutos que traerían consigo? Llevar a cabo la investigación de ¿Cuál es la implementación del sistema de costos y atención para los afiliados en la IPS UNESAT en Ocaña, Norte de Santander? 1.3 Objetivos (generales y específicos) 1.3.1 Objetivo general Diseñar e implementar el sistema de costo en la IPS unesat del municipio de Ocaña Norte de Santander (Colombia) 1.3.2 Objetivo especifico Se planea identificar el tipo de sistema de costo que debe implantarse en la entidad medica de acuerdo a sus necesidades y cualidades. Realizar un análisis de los recursos tecnológicos con los que cuenta dicha IPS, para proponer la estructura del proceso del sistema de costos. Identificar las falencias que está obteniendo la IPS sin la implementación del sistema de costo al momento de atender, afiliar a un nuevo paciente o que pague la tarifa mensual.

1.4 Justificación La administración eficiente de los recursos del Estado y de particulares, adquiere su máxima expresión con la aplicación de diversos procedimientos debidamente probados, que conducen a la medición exitosa de los indicadores de gestión. Uno de dichos procedimientos es la creación del plan de costos en la empresa y su integración en la gestión de la misma. Para lograrlo, se requiere de la recolección, análisis, segmentación y utilización de la información contable y administrativa de la IPS. Una vez desarrollado lo anterior es menester indexar la información en el software que apoya el manejo financiero y administrativo del centro. (CRISTANTE, 1997)} Para la IPS unesat es de fundamentales importancias que se lleve a cabo el diseño o la implementación de sistemas de costo, ya que ayudaría de tal manera en el manejo de la economía de la entidad de salud, regulando desordenes tale como, cuando entra el pago mensual de un afiliado, o el pago de un nuevo ingreso. Dejando atrás la complicación de la entidad al momento de determinar el costo de sus operaciones en sus diversas fases.

1.5 Delimitaciones 1.5.1 Delimitación operativa Durante la ejecución de la investigación se podrían desarrollar o presentar varios tipos de inconvenientes al momento de la realización de los objetivos programados. 1.5.2 Delimitación geográfica Este estudio se efectuará en Ocaña, Norte de Santander (Colombia) específicamente en la IPS unesat ubicada en el en dicho municipio. 1.5.3 Delimitación temporal Para la realización de esta investigación se ha considerado el año 2020, acatando un tiempo de 4 meses para la elaboración de la indagación. 1.5.4 Delimitación conceptual Para el diseño de esta investigación se tendrán en cuenta las siguientes palabras: indicadores de gestión, cualidades, atención terapéutica, desempeño institucional.

CAPÍTULO 2. MARCO REFERENCIAL 2.1 Marco histórico 2.1.1 A nivel internacional En el artículo publicado por Karen Caballero de la ciudad de Trujillo, Perú; titulado “propuesta de implementación del sistema de costo por órdenes de servicios y su incidencia en la rentabilidad y liquidez de la clínica del riñón santa lucia de la ciudad de Trujillo en el periodo 2012”. El objetivo general Era proponer un sistema de costos en la clínica sustentado en un marco teórico basado en la contabilidad de costos, fue una investigación de campo tipo descriptivo ya que los datos se toman de la empresa real, la cual será la muestra con el propósito de estudiar el proceso para la prestación de los servicios y elaborar la propuesta. Se emplean como técnicas para recolectar la información la observación directa y entrevistas. Al diagnosticar el sistema de costos se profundizo en sus procesos para llevar a cabo la prestación de los servicios, logístico, administrativo, ventas, información contable y gerencial además de la interacción de estos procesos, el resultado identificó que la empresa no cuenta con un sistema de costos y realizan una incorrecta asignación de los mismos, los costos actuales están lejos de reflejar la realidad del negocio, sus sistema de información no son los adecuados para tomar decisiones, además se carece de mecanismos de medición y control. Se diseña un el sistema de costos como elemento básico que permita a la empresa perdurar en las circunstancias de competencias actuales. La metodología de costeo aplicado es de enfoque netamente administrativo con la correcta asignación de los recursos utilizados a sus servicios, permitiendo a los directivos orientar su quehacer hacia el mejoramiento de la gestión, eficiencia y planificación de actividades futuras, el diseño se basa en el sistema de costos por órdenes, utilizando herramientas para el buen control de los elementos del costo; este sistema es el más adecuado para su línea de servicios ya que varía según las especificaciones de cada paciente, se pretende demostrar la incidencia de manera favorable de la utilización de un sistema de costos por órdenes en la rentabilidad y la liquidez de la clínica. (caballero, 2012) 2.1.2 A nivel nacional En el artículo publicado por Juan David Balvin Restrepo y Natalia Andrea Hernández Ortiz de la ciudad Medellín, Colombia; titulado “Desarrollo del sistema de costo de la IPS Imedi Rio Negro- Antioquia, 2018” Con el presente trabajo se presenta el desarrollo del sistema de costos en la IPS Imedi partiendo de la teoría del modelo de costos ABC siendo esté el que más se acerca a las necesidades de la IPS ya que permite identificar los elementos y actividades que influyen en la prestación de cada servicio. La información se muestra después de su clasificación, mediante una herramienta en Excel para el registro y cálculo de los costos, en ella se pueden observar los elementos principales que influyen para un óptimo resultado como lo son la mano de obra, materiales y gastos, calculados de una manera fácil y sencilla para finalmente llegar al costo final de cada servicio ofrecido por la IPS.

Durante el desarrollo de la presente propuesta se puede observar la forma de calcular cada elemento mediante fichas técnicas, estableciendo los lineamientos para el correcto manejo de la herramienta y sus resultados. Finalmente, y con el fin de consolidar la información se proponen indicadores de costos, los cuales se alimentan no solo de la información obtenida de la herramienta de costos, sino también de la información de producción y contratación de la IPS, convirtiéndola en un instrumento importante a la hora de tomar decisiones. (Restrepo, 2018) 2.1.3 A nivel local En el artículo publicado por Yury Marcela Julio López y Ludy Vega Carrascal de la ciudad de Ocaña, Norte de Santander; titulado “implementación de un sistema de costos para la empresa salud y estética clínica odontológica IPS Ltda. de la ciudad de Ocaña” el diseño de un sistema de para salud y estética clínica odontológica IPS Ltda. de la ciudad de Ocaña, es una importante alternativa para controlar los recursos existentes dentro de la empresa, evitando así́ perdidas o manejos inadecuados de los insumos utilizados; de igual forma favorece la eficaz planeación de los diferentes requerimientos para la actividad económica desarrollada, para lo cual se han desarrollado referentes históricos, conceptuales y legales, que indican la trayectoria y la contextualización del problema en la realidad. En lo que respecta a la metodología empleada en el desarrollo de este proyecto, fue de tipo descriptivo y cualitativo, ya que se realizó́ un análisis de la información recopilada en la Clínica y se logró́ caracterizar un objeto de estudio específico, señalando sus características y propiedades; el cual se encuentra compactado con ciertos criterios de categorización que sirvieron para ordenar y agrupar los objetivos involucrados en el trabajo; luego de realizada la investigación, se pudo constatar que la Empresa no cuenta con un sistema de costos el cual permita conocer los costos incurridos para la prestación de los servicios y la disponibilidad de los recursos para los mismos; de igual forma la población objeto de este proyecto estuvo conformada por el Propietario y/o Representante Legal de SALUD Y ESTÉTICA CLÍNICA ODONTOLÓGICA IPS LTDA y la Contadora pública, teniendo en cuenta que debido al reducido tamaño de la población se trabajó́ con el ciento por ciento (100%) de la misma como muestra. A su vez, para el desarrollo del estudio, se hizo necesario conocer la información relacionada con los costos incurridos en la prestación de los servicios, para descubrir la realidad del mismo, implementar el sistema de costos que se debe llevar, con el fin de proporcionar la veracidad y confiabilidad de sus operaciones. (Lopez, 2012)

2.3 Marco conceptual Los sistemas de costos son el conjunto de métodos, normas y procedimientos, que rigen la planificación, determinación y análisis del costo, así́ como el proceso de registro de los gastos de una o varias actividades productivas en una empresa, de forma interrelacionada con los subsistemas que garantizan el control de la producción y/o de servicios y de los recursos materiales, laborables y financieros. Dentro de los objetivos de un sistema de costos se encuentran: Fijar pautas a las que se someten los procedimientos de asignación de costos. Determinar los criterios a aplicar en la distribución y prorrateo de los gastos. Establecer la oportunidad o fecha en que deben ser calculados los costos, las modalidades de cálculo, las bases que se pueden utilizar, como tienen que ser tratados ciertos costos, forma de determinar los costos totales y unitarios, así́ como la metodología para la presupuestación de costos y determinación de estándares. Con el fin de calcular el costo de las unidades producidas o el servicio prestado, es necesario definir un sistema para aplicarlos a la actividad. En general se pueden aplicar dos sistemas de Contabilidad de Costo según la concentración de los mismos: Sistema de Costo por Proceso. Sistema de costos por órdenes. De trabajo (Lopez, 2012) Decimos que es un sistema de costos porque en él actúan diversos elementos que se interrelacionan entre sí para alcanzar un objetivo en común. Se caracterizan por proporcionar retroalimentación al sistema en sí y por tener una determinada estructura. El objetivo que busca un sistema de costos es servir de herramienta para la mejora de la gestión y la toma de decisiones, determinando los costos unitarios de producción y el control de las operaciones fabriles. Los elementos que forman parte del sistema de costos son: la contabilidad de costos, el software y los procedimientos operativos. El costo es un elemento importante de todo producto que se elabore, y se debe tener un control absoluto del costo de cada producto que la empresa fabrica o comercializa, y ese control sólo se puede llevar si se implementa un sistema de costos adecuado. La utilidad que una empresa obtiene depende de dos elementos principalmente: del precio en que vende un producto, y del costo en que se incurre para producir ese producto, y la empresa puede ganar más dinero, de tres formas: incrementando el precio de la venta, disminuyendo el costo de la producción y una combinación de los dos anteriores. (Gerencie, sistema de costos, 2020) La atención al cliente es el servicio proporcionado por una empresa con el fin de relacionarse con los clientes y anticiparse a la satisfacción de sus necesidades. Es una herramienta eficaz para interactuar con los clientes brindando asesoramiento adecuado para asegurar el uso correcto de un producto o de un servicio. La atención al cliente consiste en la gestión que realiza cada trabajador de una empresa que tiene contacto con el cliente, para brindar asesoramiento y soluciones de calidad, lo cual es una oportunidad para generar satisfacción. (Significado, 2017)

2.4 Marco contextual

El presente trabajo se realizará en la institución prestadora de servicios de segundo nivel, Unidad especializada en atención terapéutica Ltda., la cual brinda servicios de consulta especializada, terapia física, ocupacional, fonoaudiológica, respiratoria a las empresas promotoras de salud contratadas, tales como Comparta, AsmetSalud, Coomeva entre otras; Ubicada en la ciudad de Ocaña, calle 11 # 24-65 bario (las Llanadas).

2.5 Marco teórico En el actual desarrollo de las técnicas y sistemas de costos se persiguen tres importantes objetivos: La medición de los costos, la más correcta y precisa asignación de costos por actividad, proceso, producto y servicio, y la manera de reducir los costos. En cuanto a la medición de los costos, su objetivo es el control en la evolución absoluta y relativa de los mismos. En lo relativo a la asignación de los mismos a las actividades, procesos, productos y servicios, la meta es conocer la contribución que cada actividad o producto aporta a las utilidades de la empresa. Pero en el actual estado de situación en unas economía cada día más competitivas a los empresarios no sólo les interesa medir, controlar y asignar eficaz y eficientemente los costos, sino que pasa a tener una importancia fundamental la reducción de los mismos, dado un determinado nivel de precios en el mercado, lograr la mayor utilidad implica fijar un costo como objetivo, para lo cual es necesario hacer uso de diversas herramientas, instrumentos y metodología a los efectos de una mejor medición, control, seguimiento, análisis, planificación, asignación y reducción de costos. El sistema de costos moderno debe contemplar una visión sistémica de la empresa, concentrándose en los procesos, participando activamente en la planificación comercial, productiva y financiera, y poniendo un especial énfasis en las estadísticas aplicadas. Un sistema de costos es acumular los costos de los productos o servicios. La información del costo de un producto o servicio es usada por los gerentes para establecer los precios del producto, controlar las operaciones, y desarrollar estados financieros. El sistema de costeo mejora el control proporcionando información sobre los costos incurridos por cada departamento de manufactura o proceso. Desde su origen los sistemas tradicionales de la contabilidad de costos han querido abarcar tres objetivos: Auxiliar a la contabilidad financiera en los cálculos del resultado de los períodos a través de la valoración de los productos o servicios. Si por una parte los principios contables de la contabilidad financiera exigen valorar los productos por el total de los costos "FULL COSTING" que incorporan en los procesos de fabricación, por otra parte, se pudiera estar interesados en valorarlos por otros métodos con el objetivo de obtener otro tipo de información sobre la valoración de los productos o servicios. Controlar los procesos productivos para dar información que facilite la toma de decisiones a corto plazo (definición de precios de productos o servicios, niveles de rentabilidad por clientes o mercados, definición en la oferta de productos a fabricar, decisión sobre la fabricación o compra de productos, etc.) y a largo plazo (definición de la estrategia de cartera de productos o clientes, procesos productivos a incorporar, etc.) Proporcionar datos relevantes para evaluar la actuación de los agentes integrantes de la organización y para la planificación de actividades futuras. Por otra parte, estos sistemas tradicionales se fundamentan en los siguientes principios: Sustentaban que los mecanismos o conocimientos operativos eran estables en el tiempo. De otra manera, se pudiera decir que los cambios que se producían en las estructuras organizativas o en los procesos productivos no tenían un impacto relevante sobre los procesos de fabricación. De esta manera los sistemas y procesos originales prevalecieron estables durante un largo periodo de tiempo y por tanto las modificaciones en los procesos y productos eran mínimas.

La segunda de las características de los sistemas de gestión tradicionales es que se fundamentaban en una disponibilidad de la información perfecta. Dada la simplicidad de los procesos productivos, la localización de los mercados y las necesidades creadas a los clientes, el empresario o gerente de la organización disponía de toda la información para hacer frente a las decisiones. Este punto quiere hacer resaltar la idea de que las organizaciones tradicionales se asentaban sobre unas estructuras jerárquicas verticales en donde el gerente del área apenas tenía un poder de influencia en el resto de áreas que no eran de su responsabilidad, pero a cambio tenía un dominio y poder absoluto sobre el control de los recursos que él gestionaba. Una tercera característica venia definida porque el objetivo era minimizar los costos de los recursos consumidos. Los recursos consumidos eran principalmente costos directos de materias primas y mano de obra directa. Los costos indirectos asociados al producto tenían una cantidad menor y por lo tanto, cualquier acción encaminada a una maximización de los beneficios tenía un impacto directo en los costos directos de los productos consumidos. (Contabilidad, 2016) Historia de la contabilidad de costos. Mucho antes de la aparición de Luca Pacioli, en el siglo XIV, en países como Alemania, Italia e Inglaterra, se conocieron los primeros rudimentos de costos, resultado del crecimiento y desarrollo de las industrias de vinos, monedas y libros, de mucho auge en esa época. En 1431, la poderosa familia Médicis, en Italia, habían adoptado diversos procedimientos muy similares a los de la teneduría de libros. Así́ mismo, en Inglaterra, durante 1485, varias industrias adoptaron sistemas contables rudimentarios pero que en esencia eran muy similares a los costos que hoy se conocen. Aunque se ha dicho que después de Pecíolo transcurrieron muchos años antes de que la contabilidad adquiera un sentido más real de sus verdaderas funciones, lo cierto es que, en diferentes lugares de la tierra, aunque en una forma muy aislada, se presentaron diversas manifestaciones en relación con la aplicación de los costos, tanto para controlar los pasos de la producción, como para observar las pérdidas que podrían presentarse por el mal uso de los materiales y de la mano de obra. En Corinto, en 1577, varias empresas de vino utilizaban algo que llamaban costos de producción. Las necesidades ingentes de capital, de materia prima y de mano de obra, crearon el ambiente propicio para hacer desarrollar los rudimentarios métodos contables que existirán y adaptarlos al creciente progreso industrial de esta época. En 1800 se hablaba de los "costos conjuntos" como uno de los problemas más delicados, entre 1820 y 1880 la contabilidad de costos toma gran fuerza en el medio manufacturero británico. En 1910 las contabilidades generales y de costos se fusionan por primera vez y entran a cumplir una función trascendental, no solo a lo que respecta al registro de datos, mejor de los conocimientos de los costos de producción de cada artículo elaborado, sino también en el control de las diferentes áreas de producción, especialmente a partir de 1920, cuando surgen los predeterminados. Desde ese momento se observan notables progresos en los costos de manufactura, como el llamado presupuesto flexible, de gran utilidad en la aplicación de los costos estándar. (Lopez, 2012)

2.6 Marco legal El decreto 2649 de 1993, por cuanto es esta la norma que regula los principios que debe observar la contabilidad. La ley 43 de 1990 reglamenta la profesión de Contador público, profesional en el que recae la responsabilidad de llevar la contabilidad en debida forma, esto es que debe asegurarse que la contabilidad cumpla con todas las normas que la reglamentan. El código de comercio es quien reglamente la obligación de llevar contabilidad. Es quien establece cuales personas naturales o jurídicas deben llevar contabilidad. (Gerencie, Marco juridico de la contabilidad en colombia, 2010) Constitución Política de Colombia. No se puede desconocer el papel que han jugado en el entendimiento de estas materias, facilitando la interpretación normativa constitucional y legal, de la Corte Constitucional y el Consejo de estado. Decreto 2650/1993. Por el cual se modifica el Plan Único de Cuentas para los comerciantes En los siguientes artículos decreta: artículo 1ºObjetivo. El Plan Único de Cuentas busca la uniformidad en el registro de las operaciones económicas realizadas por los comerciantes con el fin de permitir la transparencia de la información contable y, por consiguiente, su claridad, confiabilidad y comparabilidad. Artículo 2º Contenido. El Plan Único de Cuentas está compuesto por un catálogo de Cuentas y la descripción y dinámica para la aplicación de las mismas, las cuales deben observarse en el registro contable de todas las operaciones o transacciones económicas. Artículo 3º Catalogo de cuentas. El catálogo de Cuentas contiene la relación ordenada y clasificada de las clases, grupos, cuentas y subcuentas del Activo, Pasivo, Patrimonio, Ingresos, Gastos, Costo de Ventas, Costos de Producción o de Operación y de Orden. Dicho catálogo está conformado por los códigos numéricos indicativos de cada cuenta y la denominación de las mismas. Artículo 4º Descripciones y dinámicas. Las descripciones expresan o detallan los conceptos de las diferentes clases, grupos y cuentas incluidas en el catálogo e indican las operaciones a registrar en cada una de las cuentas. Las dinámicas señalan la forma en que se deben utilizar las cuentas y realizar los diferentes movimientos contables que las afecten. Artículo 5º Campo de aplicación. El Plan Único de Cuentas deberá́ ser aplicado por todas las personas naturales o jurídicas que estén obligadas a llevar contabilidad, de conformidad con lo previsto en el Código de Comercio. Dichas personas para los efectos del presente Decreto, se denominarán entes económicos24. No estarán obligadas a aplicar el Plan Único de Cuentas de que trata este Decreto, los entes económico pertenecientes a los sectores Financiero, Asegurador y Cooperativo para quienes se han expedido Planes de Cuentas en virtud de legislación especial. Artículo 6º Normas de aplicación. El Plan Único de Cuentas debe aplicarse de conformidad con las siguientes normas: El catálogo de cuentas. El catálogo de Cuentas y su estructura, serán de aplicación obligatoria y en la contabilidad no podrán utilizarse clases, grupos, cuentas o subcuentas diferentes a las previstas en el presente Decreto. Todas las clases, grupos, cuentas y subcuentas se identificarán con un código numérico para lo cual, deberían utilizarse de manera preferencial los códigos contenidos en el catálogo de Cuentas al que se refiere el presente Decreto. Sin perjuicio de lo anterior, para la identificación de las clases, grupos, cuentas y subcuentas contenidas en el presente Decreto, se podrían utilizar internamente códigos diferentes, caso en el cual deberá́

elaborarse una tabla de equivalencias para dichas codificaciones que estará́ a disposición de quien la solicite. En tal evento, el ente económico dará́ aviso a la entidad de vigilancia correspondiente. Las cuentas y subcuentas que correspondan a rubros identificados únicamente por el código, podrían ser utilizadas y denominadas por el ente económico, dentro del rango establecido, dependiendo de sus necesidades de información, conservando la misma estructura de este Plan. Dinámicas y descripciones: Las dinámica y descripciones serán de uso obligatorio y todos los asientos contables deberán efectuarse de conformidad con lo establecido en ellas. Artículo 7º Auxiliares. Adicionalmente a las subcuentas indicadas en el catálogo señalado, se podrían utilizar las auxiliares que se requieran de acuerdo con las necesidades del ente económico, para lo cual bastará con que se incorporen a partir del séptimo digito. Artículo 8º Ajustes por inflación. Los ajustes integrales por inflación podrían registrarse dentro de cada una de las subcuentas respectivas. En caso de que el ente económico requiera registrarlos por separado, utilizará las subcuentas cuyos códigos terminen en 99. Artículo 9º Abreviaturas. La denominación dada a los rubros que conforman el catálogo de Cuentas a que se refiere el presente Decreto, podrá́ ser aplicada utilizando abreviaturas. Artículo 10º Libros oficiales. Los libros de comercio registrados deberán llevarse aplicando los códigos numéricos y las denominaciones del Catálogo de Cuentas contenidas en el presente Decreto. Artículo 11º Informes. Todo reporte o presentación de la información contable a los administradores, a los socios, al Estado y a los terceros, deberá́ realizarse utilizando los códigos numéricos y las denominaciones indicadas en el manual de cuentas contenido en el presente Decreto. Artículo 12º Presentación de estados financieros. Para efectos de presentación de estados financieros, el ente económico los preparará debidamente clasificados en parte corrientes y no corrientes, dependiendo de la realización de los activos y exigibilidad de los pasivos, conforme a las normas vigentes sobre presentación y revelación de estados financieros. Con el fin de facilitar la identificación que permita realizar dicha clasificación, se podrían utilizar los dígitos auxiliares. Artículo 13º Aplicación gradual. A partir de los estados financieros cortados a 31 de diciembre de 1993, la presentación de los mismos deberá́ hacerse en su totalidad conforme al Plan Único de Cuentas. El Plan Único de Cuentas se aplicará para todas las operaciones económicas, a partir del 1o. de enero de 1994 en las sociedades mercantiles que legal o estatutariamente estén obligadas a tener revisor fiscal. El registro o comprobante contable será́ obligatorio hasta el nivel de cuatro dígitos. A partir del 1o. de enero de 1995, el Plan Único de Cuentas será́ obligatorio en su integridad para todas las personas naturales o jurídicas obligadas a llevar contabilidad de acuerdo con lo dispuesto en el Código de Comercio. (Instituto nacional de contadores publicos, 2012)

CAPÍTULO 3. DISEÑO METODOLÓGICO 3.1 Tipo de Investigación. En este trabajo se utilizará la investigación cuantitativa, diseñada para recopilar y analizar los datos obtenidos, utilizando de esta manera diferentes tipos de herramientas como informáticas, estadísticas, etc. De igual forma se utilizará la investigación descriptiva, su objetivo es conocer las situaciones, costumbres y actitudes predominantes a través de la descripción exacta de las actividades, objetos, procesos llevados a cabo en la IPS UNESAT. Así mismo, la investigación no se limita a la recolección de datos, sino a la predicción, conocimiento e identificación de las relaciones que existen entre dos o más variables. 3.2 Población y Muestra La población directamente involucrada en la IPS UNESAT es de 20 personas, entre estas los empleados 12 y afiliados 8, ubicado en el municipio de Ocaña, Norte de Santander. No se tendrán en cuenta todos los afiliados ya que esto generará una mayor dificultad al realizar los instrumentos de recolección de datos que se tendrán en cuenta. 3.3 Técnicas e instrumentos de recolección de Información Se utilizará como instrumento principal, la encuesta que se aplicará a toda la población involucrada, previamente realizada siendo concretos y entendibles para llegar a la información que se desea obtener. También utilizar la entrevista, esta se llevará a cabo solo con los empleados de la IPS. 3.4 Análisis de Información. Al realizar este ante-proyecto se buscará conocer e identificar si existen falencias al momento del manejo y la implementación del sistema de costo según la ley 100/93. Y como es la atención a los afiliados, gracias a la recolección de datos que se obtendrán realizando las encuestas y las entrevistas, y así estudiar diferentes opciones para la mejora en el desempeño institucional y estados generales de la IPS UNESAT.

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DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR MATEMÁTICAS FINANCIERAS

PRESENTADO POR: JUAN JOSÉ URIBE CONTRERAS 221777 MARIAJOSE DUARTE BACCA 222087 YALIBETH GONZÁLEZ ABRIL 941034

PRESENTADO A: Lic. CARLOS ANDRÉS SÁNCHEZ BECERRA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

AlmacĂŠn de zapatos Las Guaduas planea adquirir una bodega para lo cual debe realizar un crĂŠdito de $120.000.000 a una tasa de interĂŠs del 12,9% anual y lo pagarĂĄ en 48 cuotas mensuales. P i ea n Mensuales

$120.000.000 A mensual I Mensual 12,90% 48

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đ??´ đ?‘–âˆ’đ?‘”

Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

Saldo inicial 120.000.000 120.000.000 118.047.929 116.076.021 114.084.073 112.071.883 110.039.244 107.985.949 105.911.788 103.816.548 101.700.016 99.561.975 97.402.206 95.220.490 93.016.602 90.790.317 88.541.408 86.269.645 83.974.796 81.656.626 79.314.898 76.949.372 74.559.807 72.145.959 69.707.580 67.244.422 64.756.233 62.242.757 59.703.739 57.138.919 54.548.034 51.930.820 49.287.009 46.616.331 43.918.512 41.193.277 38.440.348 35.659.442 32.850.276 30.012.563 27.146.011 24.250.329 21.325.220 18.370.386 15.385.523 12.370.327 9.324.490 6.247.700 3.139.642

Cuota

Intereses -

$ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548 $ 3.171.548

1.219.478 1.199.640 1.179.601 1.159.358 1.138.910 1.118.253 1.097.387 1.076.309 1.055.016 1.033.507 1.011.780 989.832 967.660 945.264 922.640 899.785 876.699 853.378 829.820 806.023 781.984 757.700 733.170 708.390 683.359 658.073 632.530 606.728 580.664 554.334 527.737 500.870 473.730 446.314 418.619 390.643 362.382 333.835 304.997 275.866 246.439 216.714 186.686 156.352 125.711 94.758 63.491 31.906

Abono capital Saldo final - 120.000.000 1.952.071 118.047.929 1.971.908 116.076.021 1.991.948 114.084.073 2.012.190 112.071.883 2.032.639 110.039.244 2.053.295 107.985.949 2.074.161 105.911.788 2.095.240 103.816.548 2.116.532 101.700.016 2.138.041 99.561.975 2.159.768 97.402.206 2.181.717 95.220.490 2.203.888 93.016.602 2.226.285 90.790.317 2.248.909 88.541.408 2.271.763 86.269.645 2.294.849 83.974.796 2.318.170 81.656.626 2.341.728 79.314.898 2.365.526 76.949.372 2.389.565 74.559.807 2.413.848 72.145.959 2.438.379 69.707.580 2.463.158 67.244.422 2.488.190 64.756.233 2.513.475 62.242.757 2.539.018 59.703.739 2.564.820 57.138.919 2.590.885 54.548.034 2.617.214 51.930.820 2.643.811 49.287.009 2.670.678 46.616.331 2.697.819 43.918.512 2.725.235 41.193.277 2.752.929 38.440.348 2.780.906 35.659.442 2.809.166 32.850.276 2.837.714 30.012.563 2.866.551 27.146.011 2.895.682 24.250.329 2.925.109 21.325.220 2.954.835 18.370.386 2.984.863 15.385.523 3.015.196 12.370.327 3.045.837 9.324.490 3.076.790 6.247.700 3.108.057 3.139.642 3.139.642 0

13.279.070

10.082.513

6.473.601

2.399.138

ÂżCuĂĄl es el precio mĂnimo de venta que hace viable el proyecto? đ??´ Igualmente, đ?‘– âˆ’ đ?‘” la empresa desea ampliarse adquiriendo nuevos locales y para đ?‘‰đ?‘ƒđ?‘ƒ =

financiarse lo hace mediante una emisiĂłn de bonos por 300.000.000 con un cupĂłn del 10% capitalizables trimestralmente y con vencimiento a 5 aĂąos. P $300.000.000 I ct Im 10,00% 2,50% n AĂąos n trimestres 5 20 Intereses AĂąo I AĂąo II AĂąo III AĂąo IV $30.000.000 $30.000.000 $30.000.000 $30.000.000 Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Saldo inicial $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000

Intereses Abono capital $ 0 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 7.500.000 $ 300.000.000

AĂąo V $30.000.000

Saldo final $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ 300.000.000 $ -

$ 30.000.000

La empresa reporta la siguiente información sobre sus operaciones en los últimos 4 años: Año Unidades Costo por Precio por Gastos Costos fijos vendidas unidad unidad administrativos 2016 2017 2018 2019 I Crecimiento

$5.000 $5.350 $5.600 $5.800 5,07% 2020 $6.094

$20.000 $20.500 $21.550 $23.000 4,77% 2021 $6.403

$30.000 $32.000 $34.000 $35.500 5,77% 2022 $6.728

2023 $7.069

$25.000.000 $30.000.000 $29.500.000 $34.000.000 10,79% 2024 $7.428

2025 $7.804

$5.000.000 $5.500.000 $5.750.000 $6.200.000 7,43% 2026 $8.200

Unidades vendidas Costo por $24.097 $25.246 $26.450 $27.711 $29.033 $30.418 $31.868 unidad Precio por $37.549 $39.716 $42.008 $44.433 $46.997 $49.710 $52.579 unidad Gastos 37.669.676 41.735.426 46.240.000 51.230.760 56.760.180 62.886.400 69.673.833 administrativos Costos fijos $6.660.890 $7.156.041 $7.688.000 $8.259.503 $8.873.491 $9.533.120 $10.241.784

Ingresos por ventas 254.311.737,46 Costos por ventas Utilidad bruta operacional Gastos administrativos Costos fijos Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Provisiones de impuestos

Estimar la viabilidad de realizar esas inversiones a partir del VPN, la TIR, el índice la rentabilidad y el periodo de recuperación si los propietarios esperan una rentabilidad mínima del 25% anual y una recuperación de la inversión a 30 meses. Realizar la proyección a seis años para hacer los cálculos pertinentes. Asumir que el rendimiento de la empresa crecerá en forma perpetua al 8% anual a partir de ese sexto año. 2020 Unidades vendidas Costo por unidad Precio por unidad Gastos administrativos Costos fijos Intereses crédito Intereses bono Ingresos por ventas Costos por ventas Utilidad bruta operacional Gastos administrativos Costos fijos Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Provisiones de inpuestos Utilidad neta Valor ingresos futuro Inversiones FEN TIO

420.000.000 - 420.000.000 25,00%

2021 $6.403 $25.246 $39.716 41.735.426

2022 $6.728 $26.450 $42.008 46.240.000

2023 $7.069 $27.711 $44.433 51.230.760

2024 $7.428 $29.033 $46.997 56.760.180

2025 $7.804 $30.418 $49.710 62.886.400

2026 $8.200 $31.868 $52.579 $69.673.833

$7.156.041 13.279.070 30.000.000

$7.688.000 10.082.513 30.000.000

$8.259.503 6.473.601 30.000.000

$8.873.491 2.399.138 30.000.000

$9.533.120 0 30.000.000

$10.241.784 0 0

254.311.737,46 161.656.454,43 92.655.283 41.735.426 7.156.041 43.763.816 43.279.070 484.745 145.424 339.322

282.632.066,67 177.955.600,00 104.676.467 46.240.000 7.688.000 50.748.467 40.082.513 10.665.953 3.199.786 7.466.167

314.106.167,12 195.898.120,39 118.208.047 51.230.760 8.259.503 58.717.784 36.473.601 22.244.183 6.673.255 15.570.928

349.085.244,96 215.649.710,21 133.435.535 56.760.180 8.873.491 67.801.864 32.399.138 35.402.726 10.620.818 24.781.908

387.959.616,84 237.392.770,40 150.566.846 62.886.400 9.533.120 78.147.326 30.000.000 48.147.326 14.444.198 33.703.129

431.163.065,40 261.328.092,59 169.834.973 69.673.833 10.241.784 89.919.356 89.919.356 26.975.807 62.943.549 399.876.664

339.322

7.466.167

15.570.928

24.781.908

33.703.129

462.820.213

67.979.033

TIR 5% No es recomendable La empresa esperaba un porcentaje aproximado del 25 % y como resultado obtuvo un 5% VPN $ 155.542.172,30 - 264.457.827,70 No es recomendable Cuando el resultado es menor que 0 no es recomendable en el proyecto lo cual no es recomendable porque nuestro resultado es negativo IR 0,37 No es recomendable SI el valor expresado en la respuesta es menor que 1 no es recomendable Periodo de recuperacion No es recomendable No se logro alcanzar la cantidad monetaria esperada despues de los 36 meses

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR ESTADÍSTICA DESCRIPTIVA

PRESENTADO POR: MARIAJOSE DUARTE BACCA 222087

PRESENTADO A: Lic. OSCAR EMILIO PALLARES LEON

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

Datos: 40 40 40 41 42

44 45 46 47 48

51 51 52 52 52

53 54 54 56 56

56 56 56 58 58

59 59 59 60 60

60 60 62 62 62

65 76

Diagrama de tallo y hojas Tallo

Hojas 4 5 6 7

0 1 0 6

0 1 0

0 2 0

1 2 0

Solución: N° de datos: Xmáx: Xmín: Rango: N° de intervalos Amplitud: Nuevo Rango: Exceso: NXmín: NXmáx: A-1 Intervalos de Clase Marcas de Lím-Inf Lím-Sup Clase 36,5 42,5 39,5 42,5 48,5 45,5 48,5 54,5 51,5 54,5 60,5 57,5 60,5 66,5 63,5 66,5 72,5 69,5 72,5 78,5 75,5

4 3 2

5 4 2

6 4 5

37 76 40 36 6,20956613 5,14285714 42 6 37 73 5 Fi: Frecuencia Abs. Acumulada

fi: Frecuncia Absoluta

N° de Intervalos 1 2 3 4 5 6 7 Ubicación de la Me en el intervalo de clase: n

2 2 2

5 5 8 14 4 0 1 37

37 43 49 55 61 67 73 79

7 6

8 6

7 6

hi: Frecuncia Relativa

5 10 18 32 36 36 37

f%: Frecuencia Porcentual

0,14 0,14 0,22 0,38 0,11 0,00 0,03 1,00

36 42 48 54 60 66 72 78

36,5 42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5 78,5 19 37 18 14 6 54,5

13,5 13,5 21,6 37,8 10,8 0,0 2,7 100,0

Frecuencia abs. Frecuencia Acum. abs. acendente Acum.desce 0 37 5 32 10 27 18 19 32 5 36 1 37 1 0

Lím-Inf 36,5 42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5

fi*Xi 197,5 227,5 412,0 805,0 254,0 0,0 75,5 1971,5

− 2331,32 2331,32378 2050,62107 1543,21567 2428,89134 2839,16161 2733,59405

Lím-Sup 42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5 78,5

6 10

− 11656,61888 11656,61888 16404,96859 21605,01936 9715,565376 0 2733,594047 73772,38514

− 68,91891892 38,91891892 14,27027027 59,02702703 40,86486486 0 22,21621622 244,2162162

Me Mo S CV

53,28 54,71 56,75 2049,23 45,27 6,60 84,96% 12,39%

DATOS 40 50 51 53 54

55 55 56 56 56

57 59 59 59 59

59 60 61 61 64

65 65 65 66 66

67 67 69 71 71

72 72 72 72 72

76 76

DIAGRAMA DE TALLO Y HOJA Tallo

Hojas 4 5 6 7

0 0 0 1

1 1 1

4 4 2

5 5 2

37 76 40 36 6,209566127 5,142857143 42 6 37 79 5

1 0 4 12 8 10 2 37

1 2 3 4 5 6 7 Ubicación de la Me en el intervalo de clase: n

5 5 2

6 5 2

hi: Frecuncia Relativa 1 1 5 17 25 35 37

0,03 0,00 0,11 0,32 0,22 0,27 0,05 1

f%: Frecuencia Frecuencia Frecuencia abs. Acum. abs. Porcentual acendente Acum.desce 2,7 1 37 0,0 1 36 10,8 5 36 32,4 17 32 21,6 25 20 27,0 35 12 5,4 37 2 100 0

36 37 43 49 55 61 67 73 79

6 6 6

7 7

7 6

Fi: Frecuencia Abs. Acumulada

fi: Frecuncia Absoluta

N° de Intervalos

3 1 2

42 48 54 60 66 72 78

19 37 25 10 6 60,5

Lím-Inf 36,5 42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5 78,5

−

fi*Xi 39,5 0,0 206,0 690,0 508,0 695,0 151,0 2250,0

− 3577,33 3697,95 3227,47 2382,50 2788,98 2581,74 3458,71

Lím-Sup

36,5 42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5

42,5 48,5 54,5 60,5 66,5 72,5 78,5

4 2

− 3577,33309 0 12909,8729 28589,94302 22311,85391 25817,38495 6917,422936 100123,8108

21,31081081 0 37,24324324 39,72972973 21,51351351 86,89189189 29,37837838 236,0675676

Me Mo S CV

60,81 56,60 64,5 2781,22 52,74 6,38 86,72% 10,49%

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIAL

PRESENTADO POR: MARIAJOSE DUARTE BACCA 222087

PRESENTADO A: Lic. MAGDA MILDRETH RODRIGUEZ CASTILLA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña Norte de Santander

Diciembre

2020

ACTIVIDAD 1.

 TRASLADE LOS SALDOS INICIALES (TOMADOS DEL LIBRO MAYOR Y BALANCES A 31 DE DICIEMBRE “Dossier Activos”). SE DEBEN ELABORAR LOS AJUSTES NECESARIOS

ACTIVIDAD 2.

 ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2020, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.

ACTIVIDAD 3. 

REGISTRE UTILIZANDO EXCELL, POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES PERIODO ENERO 2020. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTES Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2020 1. ENERO 9. LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTA POR $50.000.000, VALOR CONSIGNADO DIRECTAMENTE A LA CUENTA CORRIENTE, A 5 MESES DE PLAZO, TASA DE INTERES MENSUAL 1.5%. DESCUENTAN $570.000 SEGURO, $10.000 PAPELERIA. SEGÚN NC 0001. CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Banco Bogotá 49’420.000

510601.01 530505.01 210201.01

Seguros Gastos bancarios Pagaré Banco Bogotá

570.000 10.000 50’000.000

2. ENERO 9. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA CUENTA DE AHORROS EN CREDISERVIR POR $2.500.000, SEGÚN CE 0002, CH BANCO________. SEGÚN NC 0002 CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110403.01 Crediservir 2’500.000 110201.01 Banco Bogotá 2’500.000 3. ENERO 12. LA EMPRESA ADQUIERE EN SEGUROS BOLIVAR UN CEDULA DE CAPITALIZACION POR $200.000 MENSUAL, SEGÚN CE 0003, CH CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 120401.01 Cedula 200.000 capitalización 110201.01 Banco Bogotá 200.000

4. ENERO 13. LA EMPRESA VENDE A CREDITO FV 0004 A HOGAR LTDA ASÍ: NC N ---    

TOTAL, DE EXISTENCIA DE LOS ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO A $1.300.000 C/U (23) = 29’900.000 TOTAL, DE EXISTENCIAS DE LAS SILLAS DE RECIBO A $650.000 C/U (43) = 27’950.000 TOTAL, DE EXISTENCIA DE MESA PARA JUNTAS A $1.500.000 C/U (30) = 45’000.000 TOTAL, DE EXISTENCIA DE ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $1.290.000 C/U (30) = 38’700.000 TOTAL, DE EXISTENCIA DE SILLA GERENCIAL A $810.000 C/U (40) = 32’400.000

KARDEX PARA TOMAR LA INFORMACIÓN

CÓDIGO 130101.01 135515.01 410727.01 240401.02

CUENTA Hogar Ltda Retención en Ventas Venta de equipos de oficina IVA Generado

Registro del costo de ventas (NC ….) CÓDIGO CUENTA 610727.01 Comercio al por mayor y por menor 140801.01 Mercancias

DEBE 202’651.750 4’348.750

HABER

173.950.000 33’050.500

DEBE 131’178.176

HABER 131’178.176

5. ENERO 14. LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV 0004 Y CONCEDE DESCUENTO DEL 3%. RC 0001. CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja general 197’433.250 530535.01 Descuento en venta 5’218.500 130101.01 Hogar Ltda 202’651.750 6. ENERO 14. LA EMPRESA CONSIGNA EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0004. NC 0006. CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Banco Bogotá 197’433.250 110101.01 Caja general 197’433.250 7. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS POR $710.000. RF 1%. SEGÚN CE 0005, CH. CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 520610.01 Transporte, fletes y acarreo 710.000 242205.01 Servicios 7.100 110201.01 Banco Bogotá 702.900

8. ENERO 14. LA EMPRESA COMPRA A INTRO LTDA (AUTORRETENEDOR) SEGÚN FV 9590 A CREDITO:  50 ARCHIVADORES DE MADERA A $510.000 C/U = 25’500.000  30 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $ 780.000C/U.= 23’400.000 CÓDIGO 140801.01 240401.01 220101.02

CUENTA Mercancía IVA descontable Intro Ltda

DEBE 48’900.000 9’291.000

HABER 58’191.000

9. ENERO 15. LA EMPRESA CANCELA LA FV 9590, SEGÚN CE CH Y RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO. CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 220101.02 Intro Ltda 58’191.000 421040.01 Descuento en Compra 1’467.000 110201.01 Banco Bogotá 56’724.000

OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2020 1. ENERO 16. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN FV 0005 LO SIGUIENTE:  50 ARCHIVADORES DE MADERA A $1.310.000 C/U = 65´500.000  30 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.020.000C/U.= 30’600.000 IVA 19%, RF 2.5%

CÓDIGO 110101.01 135515.01 410727.01 240401.02

CUENTA Caja general Retención venta Venta de equipos de oficina IVA Generado

Costo de venta CÓDIGO CUENTA 610727.01 Comercio al por mayor y por menor 140801.01 Mercancías

DEBE 111’956.500 2’402.500

HABER 96’100.000 18’259.000

DEBE 52’139.414

HABER 52’139.414

2. ENERO 16. LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA

VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD_______ CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Banco Bogotá 111’956.500 110101.01 Caja general 111’956.500

3. ENERO 17. LA EMPRESA COMPRA A FIRD LTDA (AUTORRETENEDOR), SEGÚN FC 9010, A CRÉDITO.

     

100 ARCHIVADORES DE MADERA A $503.000 C/U = 50’300.000 300 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.050.000 C/U = 315’000.000 150 SILLAS DE RECIBO A $710.000 C/U = 106’500.000 80 MESA PARA JUNTAS A $1.100.000 C/U = 88’000.000 20 ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $790.000 C/U = 15’800.000 20 SILLA GERENCIAL A $510.000 C/U = 10’200.000

IVA 19%, RF 2.5%

CÓDIGO 140801.01 240401.01 220101.03

CUENTA Mercancías IVA descontable Fird Ltda.

DEBE 585’800.000 111’302.000

HABER 697’102.000

4. ENERO 24. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN FV

0006 LO SIGUIENTE: RC____  90 ARCHIVADORES DE MADERA A $1.530.000C/U = 137’700.000  170 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO A $1.790.000 C/U = 304’300.000  100 SILLAS DE RECIBO A $910.000 C/U = 91’000.000  80 MESA PARA JUNTAS A $1.100.000 C/U = 88’000.000  15 ESCRITORIO TIPO GERENCIAL A $810.000 C/U = 12’150.000  20 SILLA GERENCIAL A $750.000 C/U = 15’000.000 IVA 19%, RF 2.5%

CÓDIGO 110101.01 135515.01 410727.01 240401.02 Costo de venta

CUENTA Caja general Retención ventas Venta de equipos de oficina IVA generado

DEBE 758’094.750 16’203.750

HABER 649’150.000 123’148.500

CÓDIGO 610727.01 140801.01

CUENTA DEBE Comercio al por mayor y por menor 197’269.511 Mercancías

HABER 197’269.511

5. ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE A FIRD Y RECIBE DESCUENTO DEL 2% POR PRONTO PAGO, SEGÚN CE Y CH Dcto = V compra X 2% Dcto = 585’800.000 X 2% Dcto = 11’716.000 CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 210101.03 Fird Ltda. 697’102.000 421040.01 Dcto en compra 11’716.000 110201.01 Banco Bogotá 685’386.000

6. ENERO 26 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD______ CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Banco Bogotá 758’094.750 110101.01 Caja general 758’094.750 7. ENERO 29. La EMPRESA EFECTÚA LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERGIA ELECTRICA $350.000, según CE 0008 y cheque. CÓDIGO 510706.01 110201.01

CUENTA Energía eléctrica Banco Bogotá

DEBE 350.000

HABER 350.000

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $205.000, según CE0009 y cheque. CÓDIGO 510704.01 110201.01

CUENTA Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá

DEBE 205.000

HABER 205.000

SERVICIO DE TELEFONO $180.000, según CE 0010 y cheque. CÓDIGO 510707.01 110201.01

CUENTA Teléfono Banco Bogotá

DEBE 180.000

HABER 180.000

8. ENERO 30. LA EMPRESA EFECTÚA EL REEMBOLSO DEL FONDO DE CAJA MENOR, SEGÚN CE 0011, CH RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERO 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $150.000 A SUPERMAX LTDA. ENERO 15, CANCELA FAX Y TELEX POR $70.000, CENTRAL LTDA. ENERO 25, COMPRA UTILIES DE OFICINA POR $350.000, PAPELERIA MUNDO. ENERO 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $210.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

CÓDIGO 511405.01 510709.01 511406.01 511406.02 110201.01

CUENTA Elementos de aseo Fax y télex Útiles de oficina Fotocopia Banco Bogotá

DEBE 150.000 70.000 350.000 210.000

HABER

780.000

9. ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO AL BANCO BOGOTA, SEGÚN CE Y CH. Cálculo cuota 1.5 / 100 = 0.015 (50’000.000 x 0.015) / (1 – (1 + 0.015) = 10’454.466 Tabla de amortización del crédito Periodo Cuota Intereses Abono a capital Saldo 1 10’454.466 750.000 9’704.466 40’295.534 2 10’454.466 604.433 9’850.033 30’445.501 3 10’454.466 456.683 9’997.784 20’447.717 4 10’454.466 306.716 10’147.750 10’299.967 5 10’454.466 154.499 10’299.967 0

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

210101.01 530520.01 110201.01

13’668.008 840.000

Pagaré Intereses Banco Bogotá

14.508.008

ACTIVIDAD 4. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL SUELDO BASICO RECARGOS EMPLEADO EMPLEADO 1 3.580.000 TRABAJO JORNADA NOCTURNA EMPLEADO 2 1.950.000 TRABAJA UN DOMINCAL EMPLEADO 3 975.000 TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 5 HORAS DOMINICALES EMPLEADO 4 SALARIO MINIMO TRABAJO 2 HORAS EXTRADIURNOS. EMPLEADO 5 SALARIO MINIMO EMPLEADO 6 SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA INFORMACIÒN ADICIONAL: TARIFA DE RIESGOS: 1.044%. TODOS LOS EMPLEADOS APORTAN 3% DEL SUELDO BASICO PARA EL FONDO DE AHORROS EMPRESA: SERCOM SAS NOMINA PERIODO : DEL PRIMERO DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2020 DEDUCCIONES NOMBRE Y APELLIDOS

Sofia Isabel Martinez Nicolas Marin

SUELDO BASICO MENSUAL

No. DIAS

3.580.000 1.950.000

30 30

Ruben carlos Aguirre

975.000

Leonardo Rincon

877.803

José Daniel Quintana

877.806

Mariajose Duarte

877.803

TOTALES

9.138.412

ASIGNACION AUXILIO DE MENSUAL TRANSPORTE

3.580.000 1.950.000 975.000 877.803 877.806 877.803 8.260.609

HORAS EXTRAS Y DOMINICALES

SALUD RECARGO NOCTURNO

BONIFICACIONES COMISIONES

TOTAL DEVENGADO

PENSION 4%

NETO PAGADO= TOTAL DEVENG

FSP RETENCION EMBARGO EN LA FUENTE JUDICIAL

DEDUCCIONES VOLUNTARIAS

TOTAL DEDUCIDO

VALOR NETO PAGADO FIRMA Y C.C.

0 113.750

1.253.000 0

102.854 102.854

50.781

9.144

102.854

411.416

173.675

0 0 0 0 0 0

4.833.000 2.063.750 1.128.635 989.801 980.660 1.287.888

193.320

35.800

107.400

529.840

4.303.160

82.550

58.500

223.600

1.840.150

41.031

29.250

111.313

1.017.323

35.478

26.334

97.290

892.511

35.112

26.334

96.559

884.101

307.231

0 0 0 0 0 0

47.401

26.334

121.137

1.166.751

1.560.231

11.283.734

387.491

387.491 35.800

247.818

1.058.601 8.937.245

OBSERVACIONES Sofia Isabel salario

Leonardo Rincón 3.580.000

Jornada nocturna Nicolas Marin Valor dia

65.000

Valor día dominical Ruben Carlos Aguirre Valor hora

Valor hora 1.253.000

3.658

Valor hora extradiurna Mariajosé Duarte salario

113.750

9.144

877.803

Jornada nocturna

307.231

4.063

Valor hora extradiruna Valor hora dominical

15.234 35.547

SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES SALUD 8,50% $0 12% PENSION $ 1.304.678 RIESGOS PROFESIONALES 0.522% $ 113.507 CAJA COMPENSACION 4% $ 434.893 ICBF 3% $0 SENA 2% $0 TOTAL $ 1.853.078

PRIMA

PRESTACIONES SOCIALES 8,33% $ 939.935

VACACIONES CESANTIAS INTERESES/CESANTIAS TOTAL

4,17% 8,33% 1%

$ 446.133 $ 939.935 $ 112.837 $ 2.438.841

REGISTROS DE LOS PAGOS EMPLEADO SOFIA ISABEL MARTINEZ CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510104.02 251001.01 251009.01 251009.02 251101.01

Sueldos Recargo Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte FSP Aporte Pensión

DEBE

HABER

3’580.000 1’153.000 193.320 107.400 35.800 193.320

110201.01

Bancolombia

EMPLEADO NICOLAS MARIN CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510104.01 251001.01 251009.01 251101.01 110201.01

Sueldos Horas extras Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte Pensión Bancolombia

EMPLEADO RUBEN CARLOS AGUIRRE CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510108.01 510104.01 251001.01 251009.01 251101.01 110201.01

Sueldos Auxilio de Transporte Horas extras Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte Pensión Bancolombia

EMPLEADO LEONARDO RINCÓN CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510108.01 510104.01 251001.01 251009.01 251101.01 110201.01

Sueldos Auxilio de Transporte Horas extras Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte Pensión Bancolombia

EMPLEADO JOSÉ DANIEL QUINTANA CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510108.01 251001.01 251009.01 251101.01 110201.01

Sueldos Auxilio de transporte Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte Pensión Bancolombia

4.303.160

DEBE

HABER

1’950.000 113.750 82.550 58.500 82.550 1’840.150

DEBE

HABER

975.000 102.854 50.781 41.031 29.250 41.031 1.017.323

DEBE

HABER

877.803 102.854 9.144 35.478 26.334 35.478 892.511

DEBE

HABER

877.803 102.854 35.112 26.334 35.112 884.101

EMPLEADO MARIAJOSÉ DUARTE CE - CH CODIGO CUENTA 510102.01 510108.01 510104.02 251001.01 251009.01 251101.01 110201.01

DEBE

Sueldos Auxilio de Transporte Recargo Aportes EPS Aporte Fondo de Ahorros Aporte Pensión Bancolombia

HABER

877.803 102.854 307.231 47.401 26.334 47.401 1’166.751

REGISTRO DE PRESTACIONES SOCIALES Y SEGURIDAD SOCIAL NC CODIGO 510109.01 510110.01 510111.01 510112.01 510126.01 510128.01 510129.01 251002.01 251003.01 251101.01 250202.01 250301.01 250501.01 250401.01

CUENTA

DEBE 939.935 112.837 939.935 446.133 113.507 1’304.678 434.893

Cesantías Intereses sobre Cesantías Prima de Servicios Vacaciones Aportes ARP Aportes Pensión Aportes Cajas Aportes ARP Aportes cajas Aporte Pensión Cesantías Intereses Cesantías Vacaciones Prima de Servicios

HABER

113.507 434.893 1’304.678 939.935 112.837 446.133 939.935

REGISTRO PAGO DE TERCEROS  Pago de salud, pensión y riesgos y de PARAFISCALES

CODIGO 251001.01 251002.01

CUENTA Aportes EPS Aportes ARP

DEBE 387.491 113.507

HABER

251101.01 251003.01 110201.01

Aporte Pensión Aportes ,CAJAS Bancolombia

1’692.169 434.893 2’628.060

 Pago del Fondo de Ahorros (CE_CH)

CODIGO 251009.01 110201.01

CUENTA Aporte Fondo de Ahorros Bancolombia

DEBE 247.818

HABER 247.818

ACTIVIDAD 5. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO BOGOTA.

CODIGO 530505.01 110201.01

CUENTA Gastos financieros Bancolombia

DEBE 270.000

HABER 270.000

ND COMISIÓN DE CHEQUES $150.000

CODIGO 530515.01 110201.01

CUENTA Comisiones Bancolombia

DEBE 150.000

HABER 150.000

ND 4 X 1000 $ 240.000

CODIGO 530595.01 110201.01

CUENTA 4 x 1000 Bancolombia

DEBE 240.000

HABER 240.000

ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA. NO SE EFECTÚA DEPRECIACIÓN.

ACTIVIDAD 7. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES: DOCUMENTOS SOPORTES KARDEX, NOMINA, TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOS, FORMULARIOS DE IVA, RETENCION EN LA FUENTE Y EL PROYECTO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES (UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DE EXCELL BALANCE DE COMPROBACION ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE ENERO 2020. ACTIVIDAD N° 3 – OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO Asiento 1 – ENERO 9 NOTA DE

DETALLE:

CONTABILIDAD

FECHA

No. 0001

MES: 01

AÑO: 2020

POR EL VALOR CONSIGNADO A LA CUENTA CORRIENTE, PRESTAMO RECIBIDO DEL BANCO BOGOTA. ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

1102 Bancos 110201.01 Banco Bogota

49.420.000

580.000

50.000.000

5305 Financieros 530505 Gastos bancarios 2101 Bancos Nacionales

49.420.000

580.000

CREDITOS

210102 Pagares PREPARADO

DEBITOS

REVISADO

Asiento 2 – ENERO 9

APROBADO

50.000.000

CONTABILIZADO

NOTA DE DETALLE:

CONTABILIDAD No. 0002

FECHA

MES: 01

AÑO: 2020

APERTURA DE CUENTA DE AHORROS CREDISERVIR ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

DEBITOS

1104 Bancos

110203.01 Banco Bogota

2.500.000

CREDITOS

2.500.000

1102 Financieros

110201.01 Gastos bancarios

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

2.500.000

CONTABILIZADO

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0002

9/01/2020

DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Por concepto.

$ 2.500.000

Valor :

CREDISERVIR

C.C./ N.I.T.

DOS MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS M/CTE

APERTURA DE CUENTA DE AHORROS CREDISERVIR

CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1104 Cuentas de ahorro

CREDITOS

2.500.000

110203.01 CREDISERVIR 1102 Bancos

2.500.000

110201.01 Banco de Bogota

CHEQUE No.

0002

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

9/01/2020

APROBADO

$ 2.500.000 Páguese a la Orden de

La suma de

COOPERATIVA CREDISERVIR

DOS MILLONES QUININETOS MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0002

Asiento 3 – ENERO 12 COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0003

12/01/2020

$ 200.000

Valor :

SEGUROS BOLIVAR

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: BOGOTA D.C La suma de (en letras) DOSCIENTOS MIL PESOS M/CTE Por concepto. COMPRA DE CEDULA DE CAPITALIZACION CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1204 Cedulas

CREDITOS

200.000

120401 Cedulas de capitalizacion 1102 Bancos

110201.01 Banco de Bogota

CHEQUE No.

0003

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

$ 200.000 Páguese a la Orden de

La suma de

SEGUROS BOLIVAR

DOSCIENTOS MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

12/01/2020 CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0003

200.000

Asiento 4 â€“ ENERO 13

FACTURA DE VENTA

00004

No. VENDIDO A:

HOGAR LTDA

FECHA:

13/01/2020

CIUDAD:

OCAÑA N. DE .S

VENDEDOR:

C.C./N.I.T.:

DESPACHADO A:

HOGAR LTDA

900218943-6 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

X V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

ETT

ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO

1.300.000

29.900.000

MK70

SILLASDE RECIBO

650.000

27.950.000

STU29

MESA PARA JUNTAS

1.500.000

45.000.000

KFKG

ESCRITORIO TIPO GRENECIAL

1.290.000

38.700.000

FJGJ

SILLA GERENCIAL

810.000

32.400.000

SON (En letras): DOSCIENTOS DOS MILLONES SEISCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS M/CTE

FIRMA Y SELLO CLIENTE

HOGAR LTDA

Asiento 5 – ENERO 14

V/R TOTAL

SUBTOTAL:

$ 173.950.000

IVA:

$ 33.050.500

RETEFUENTE

$ 4.348.750

TOTAL:

$ 202.651.750

VENDIDO

RECIBO DE CAJA No. Recibido:

HOGAR LTDA

Ciudad:

OCAÑA N. DE S.

0001

Dirección: La suma (en letas):

: CIENTO NOVENTA Y SIETE MILLONES CUATROCIENTOS TREINTA Y TRES MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS M/CTE

Por concepto de:

PAGO DE FACTURA DE VENTA No. 0004

Cheque No.

CODIGO

Banco:

Sucursal:

CUENTAS

Ocaña

Efectivo: X

DEBITOS

CREDITOS

1101 Caja

Bauchers: Cajero:

197.433.250

110101 Caja general 1301 Clientes

202.651.750

130101.01 Hogar Ltda 4107 Comercio al por mayor y por menor

5.218.500

410799 Devoluciones , rebajas y descuentos

Firma y Sello.

Cédula: No:

HOGAR LTDA

Nit: X

Asiento 6 – ENERO 14 NOTA DE DETALLE:

CONTABILIDAD

FECHA

No. 0006

MES: 01

AÑO: 2020

CONSIGNACION DE LO RECIBIDO POR LA VENTA HOGAR LTDA, SEGÚN FV 0004 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

1102 Bancos

110201.01 Banco Bogota

197.433.250

1101 Caja

CREDITOS

197.433.250 $

110101 Caja General

PREPARADO

DEBITOS

REVISADO

Asiento 7 – ENERO 15

APROBADO

197.433.250

CONTABILIZADO

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0005

14/01/2020

$ 702.900

Valor :

TRANSPOCAR LTDA

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) SETECIENTOS DOS MIL NOVECIENTOS PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE TRANSPORTE ,FLETES Y ACARREOS CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5107 Servicios

CREDITOS

710.000

510710 Transporte,fletes y acarresos 2422 Retencion en la fuente

7.100

702.900

242205 Servicios 1102 Bancos 110201,01 Banco Bogota

CHEQUE No.

0005

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

14/01/2020

APROBADO

$ 702.900 Páguese a la Orden de

La suma de

TRANSPOCAR

SETECIENTOS DOS MIL NOVECIENTOS PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0005

Asiento 8 – ENERO 14

REGISTRO DE COMPRA

9590

No. CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

PROVEEDOR:

INTRO LTDA

FECHA:

14/01/2020

N.I.T.:

923456789-0

DESPACHAR A:

TELÉFONO:

5678905

___________________________________________

DIRECCIÓN: __________________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO

VALOR CUOTA: $

No. Cuotas

REFERENC. MK70 EZ5

MARCA

CONTADO

FORMA DE PAGO:

PERIODO DE LA CUOTA:

CREDITO X

V/R UNITARIO

DESCRIPCIÓN

CANTIDAD

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO ARCHIVADOR DE MADERA

780.000

23.400.000

510.000

25.500.000

SUBTOTAL: $

48.900.000

IVA: $

9.291.000

SON (En letras):

CINCUENTA Y OCHO MILLONES CIENTO NOVENTA Y UN MIL PESOS M/CTE

V/R TOTAL

RETEFUENTE $

TOTAL: $

58.191.000

OBSERVACIONES:

FECHA DESPACHO:

14/01/2020 APROBADO POR:

ELABORADO POR:

INTRO LTDA ACEPTADO PROVEEDOR: INTRO LTDA

Asiento 9 – ENERO 15

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0006

15/01/2020

Valor :

INTRO LTDA

$ 56.724.000

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) CINCUENTA Y SEIS MILLONES SETECIENTOS VEINTICUATRO MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE FACTURA COMPRA 9590, A INTRO LTDA CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1408 Mercancia no fabricada por la empresa

CREDITOS $

1.467.000

56.724.000

140801 Mercancia no fabricada por la empresa 1102 Bancos 110201.01 Banco Bogota 2201 Nacionales

58.191.000

220101.01 Intro Ltda

CHEQUE No.

0006

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

$ 56.724.000 Páguese a la Orden de

La suma de

15/01/2020 CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0006

INTRO LTDA

CINCUENTA Y SEIS MILLONES SETECIENTOS VEINTICUATRO MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

ACTIVIDAD N° 3 – OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2020

Asiento 1 - ENERO 16 FACTURA DE VENTA

00005

No. VENDIDO A:

DIGITAL LTDA

FECHA:

16/01/2020

CIUDAD:

OCAÑA N. DE .S

VENDEDOR:

C.C./N.I.T.:

DESPACHADO A:

DIGITAL LTDA

900418943-6 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CRÉDITO

X V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

ETT

ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO

1.020.000

30.600.000

MK70

ARCHIVADOR DE MADERA

1.310.000

65.500.000

SON (En letras): CIENTO ONCE MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y SEIS MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE

FIRMA Y SELLO CLIENTE

DIGITAL LTDA

Asiento 2 – ENERO 16

V/R TOTAL

SUBTOTAL:

$ 96.100.000

IVA:

$ 18.259.000

RETEFUENTE

$ 2.402.500

TOTAL:

$ 111.956.500

VENDIDO

NOTA DE DETALLE:

CONTABILIDAD

FECHA

No. 0007

MES: 01

AÑO: 2020

CONSIGNACION DE LO RECIBIDO POR LA VENTA A DIGITAL LTDA, SEGÚN FV 0005 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

DEBITOS

1102 Bancos

110201.01 Banco Bogota

111.956.500

CREDITOS

111.956.500

1101 Caja

110101 Caja General

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

111.956.500

CONTABILIZADO

Asiento 3 – ENERO 17 REGISTRO DE COMPRA

9010

No. CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

PROVEEDOR:

FIRD LTDA

FECHA:

17/01/2020

N.I.T.:

9234456789-0

DESPACHAR A:

TELÉFONO:

56748905

___________________________________________

DIRECCIÓN: __________________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO

VALOR CUOTA: $

No. Cuotas

REFERENC. ETT MK70 STU29 KFKG FJGJ

MARCA

CONTADO

FORMA DE PAGO:

PERIODO DE LA CUOTA:

V/R UNITARIO

DESCRIPCIÓN

CANTIDAD

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO ARCHIVADOR DE MADERA SILLAS DE RECIBO MESAS PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLA GERENCIAL

300

1.050.000

100

503.000

50.300.000

150

710.000

106.500.000

1.100.000

88.000.000

790.000

15.800.000

510.000

10.200.000

SUBTOTAL: $

585.800.000

IVA: $

111.302.000

SON (En letras):

SEISCIENTOS NOVENTA Y SIETE MILLONES CIENTO DOS MIL PESOS M/CTE

V/R TOTAL

17/01/2020

TOTAL: $

697.102.000

ELABORADO POR:

FIRD LTDA

APROBADO POR:

ACEPTADO PROVEEDOR: FIRD LTDA

Asiento 4 – ENERO 24

315.000.000

RETEFUENTE $

OBSERVACIONES:

FECHA DESPACHO:

CREDITO

FACTURA DE VENTA

00006

No. VENDIDO A:

DIGITAL LTDA

FECHA:

24/01/2020

CIUDAD:

OCAÑA N. DE .S

VENDEDOR:

C.C./N.I.T.:

DESPACHADO A:

DIGITAL LTDA

900418943-6 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CRÉDITO

X V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

ETT

ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO

170

1.790.000

MK70

SILLAS DE RECIBO

100

910.000

91.000.000

FJIG8

ARCHIVADOR DE MADERA

1.530.000

137.700.000

JIF3 IOS334

V/R TOTAL 304.300.000

MESA PARA JUNTAS

1.100.000

88.000.000

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

810.000

12.150.000

SILLA GERENCIAL

750.000

15.000.000

2123DFE

SON (En letras): SETECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MILLONES NOVENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS M/CTE

FIRMA Y SELLO CLIENTE

SUBTOTAL:

$ 648.150.000

IVA:

$ 123.148.500

RETEFUENTE

$ 16.203.750

TOTAL:

$ 755.094.750

VENDIDO

DIGITAL LTDA

RECIBO DE CAJA No. Recibido:

DIGITAL LTDA

Ciudad:

OCAÑA N. DE S.

0002

Dirección: La suma (en letas):

SETECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MILLONES NOVENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS M/CTE

Por concepto de:

PAGO DE FACTURA DE VENTA No. 0006, VENDIDA A DIGITAL LTDA

Cheque No.

CODIGO

Banco:

CUENTAS

Sucursal:

Ocaña

Efectivo: X

DEBITOS

CREDITOS

4107 Comercio al por mayor

648.150.000

123.148.500

Bauchers: Cajero:

410727.01 muebles y enseres 2404 Impuestos sobre venta 240401.02 impuesto generado 1355 Anticipo de impuesto

16.203.750

755.094.750

135515.01 retencion en ventas 1101 Caja 110101 Caja General Firma y Sello.

DIGITAL LTDA

Asiento 5 – ENERO 25

Cédula: No:

Nit: X

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0007

25/01/2020

$ 685.386.000

Valor :

FIRD LTDA

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO MILLONES TRESCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE DEUDA PENDIENTE A FIRD LTDA, SEGÚN FC 9010 CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1408 Mercancia no fabricada por la empresa

CREDITOS $

11.716.000

685.386.000

140801 Mercancia no fabricada por la empresa 1102 Bancos 110201.01 Banco Bogota 2201 Nacionales

697.102.000

220101.01 Fird Ltda

CHEQUE No.

0007

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

25/01/2020

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0007

$ 685.386.000 Páguese a la Orden de

FIRD LTDA

La suma de SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO MILLONES TRESCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

Asiento 6 – ENERO 26 NOTA DE DETALLE:

CONTABILIDAD

FECHA

No. 0008

MES: 01

AÑO: 2020

CONSIGNACION DE LO RECIBIDO POR LA VENTA A DIGITAL LTDA, SEGÚN FV 0006 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

1102 Bancos

110201.01 Banco Bogota

755.094.750

1101 Caja

Asiento 7 – ENERO 29

CREDITOS

755.094.750 $

110101 Caja General

PREPARADO

DEBITOS

REVISADO

APROBADO

755.094.750

CONTABILIZADO

PAGO DE ENERGIA ELECTRICA Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0008

29/01/2020

Valor :

CENS EPM

$ 350.000

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) TRESCIENTOS CINCUNETA MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE ENERGIA ELECTRICA CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5107 Servicios

CREDITOS

350.000

510706.01 Energia electrica 1102 Bancos

350.000

110201.01 Banco Bogota

CHEQUE No.

0008

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

29/01/2020

APROBADO

CONTABILIZADO

PAGO DE ENERGIA ELECTRICA Serie R-30 Cheque N° 0008

$ 350.000 Páguese a la Orden de

CENS EPM

La suma de TRESCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0009

29/01/2020

Valor :

ESPO S.A

$ 205.000

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5107 Servicios

CREDITOS

205.000

510704.01 Acueducto y alcantarillado 1102 Bancos

110201.01 Banco Bogota

CHEQUE No.

0009

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

29/01/2020 CONTABILIZADO

205.000

PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO Serie R-30 Cheque N° 0009

$ 205.000 Páguese a la Orden de

ESPO S.A

La suma de DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0010

29/01/2020

Valor :

CLARO

$ 180.000

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) CIENTO OCHENTA MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE TELEFONO CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5107 Servicios

CREDITOS

180.000

510707.01 Telefono 1102 Bancos

110201.01 Banco Bogota

CHEQUE No.

0010

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

29/01/2020 CONTABILIZADO

PAGO DE TELEFONO $ 180.000 Páguese a la Orden de

CLARO

La suma de CIENTO OCHENTA MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

Serie R-30 Cheque N° 0010

180.000

Asiento 8 – ENERO 30 Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0011

30/01/2020

$ 780.000

Valor :

SARA SANJUAN

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) SETECIENTOS OCHENTA MIL PESOS M/CTE Por concepto. REEMBOLSO DE CAJA MENOR A SARA SANJUAN CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5107 Servicios

70.000

710.000

CREDITOS

510609 Fax y Telefax 5114 Diversos 511406.01 Elementos de Aseo 511406.01 Utiles de aseo 511406.01 Fotocopias 1102 Bancos

110201.01 Banco de Bogota CHEQUE No.

0011

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

$ 780.000 Páguese a la Orden de

SARA SANJUAN (BIOOFY)

La suma de SETECIENTOS OCHENTA MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

30/01/2020 CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0011

780.000

Asiento 9 – ENERO 30 Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña N. de S. PAGADO A:

FECHA:

0012

30/01/2020

$ 10.750.000

Valor :

BANCO BOGOTA

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: OCAÑA N. DE S. La suma de (en letras) DIEZ MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE Por concepto. PAGO DE LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO BANCO BOGOTA. CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

CREDITOS

1102 Bancos

10.750.000

110201.01 Banco Bogota 5301 Intereses

750.000

10.000.000

530101 Banco Bogota 2101 Banco nacional 210102 Pagarés

CHEQUE No.

0012

BANCO.

Bogota

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL.

Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T

30/01/2020

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

Serie R-30 Cheque N° 0012

$ 10.750.000 Páguese a la Orden de

BANCO BOGOTA OCAÑA NORTE DE SANTANDER

La suma de DIEZ MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE

Mariajose Duarte Firma

ACTIVIDAD 4 – CANCELACIÓN NÓMINA NOTA DE DETALLE:

CONTABILIDAD

FECHA

No. 0009

MES: 01

AÑO: 2020

PAGO DE LA NOMINA DE PERSONAL CORRESPONDINETE AL MES DE ENERO 2020 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES

DEBITOS

CREDITOS

5201 De distribucion ordinarios

10.819.718 $

2510 Retencion y aportes de nomina

690.484

2511 fondo de cesantias y/o pensiones

416.332

9.712.902

1102 Bancos 110201.01 Banco Bogota

PREPARADO

KARDEX

REVISADO

10.819.718 690.484

9.712.902

APROBADO

CONTABILIZADO

ARTICULO Escritorio tipo ejecutivo REFERENCIA JTRI

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO

U ME D OC

DETALLE

1-ene-20

Inventario inicial

13-ene-20

Venta factura 004

14-ene-20

Compra factura 9590

16-ene-20

Venta Factura 0005

17-ene-20

Compra factura 9010

24-ene-20

Venta factura 0006

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

SALDO

VALOR

851.937

CANTIDAD

VALOR

780.000

23.400.000

1.050.000

300

315.000.000

19.594.551

30 30

1.050.000

170

23.400.000 178.500.000

19.554.545

23.400.000

300

315.000.000

130

136.500.000

ARTICULO Mesa para juntas REFERENCIA AJKD

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO

U ME D OC

DETALLE

1-ene-20

Inventario inicial

13-ene-20

Venta factura 004

17-ene-20

Compra factura 9010

24-ene-20

Venta factura 0006

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

SALDO

VALOR

1.110.417

CANTIDAD

VALOR

30 30

1.100.000

33.312.510

88.000.000

80 80

33.312.500

88.000.000

ARTICULO Silla gerencial REFERENCIA DIC7

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO U ME D OC

DETALLE

1-ene-20

Inventario inicial

13-ene-20

Venta factura 004

17-ene-20

Compra factura 9010

24-ene-20

Venta factura 0006

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

SALDO

VALOR

640.267

CANTIDAD

VALOR

40 40

510.000

25.610.680

10.200.000

0 20

10.200.000

ARTICULO sillas de recibo REFERENCIA HFTN

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

PROVEEDORES

MINIMO 5

MAXIMO 100

25.610.667 10.200.000 -

ARTICULO sillas de recibo REFERENCIA HFTN

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO U ME D OC

DETALLE

1-ene-20

Inventario inicial

13-ene-20

Venta factura 004

17-ene-20

710.000

24-ene-20

Compra factura 9010

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

SALDO

VALOR

592.134

CANTIDAD

VALOR

43 43

710.000

150

25.461.762

106.500.000

Venta factura 0006

100

71.000.000

25.461.772

150

106.500.000

35.500.000

ARTICULO Escritorio tipo grencial REFERENCIA RGHJ

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO U ME D OC

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

1-ene-20

Inventario inicial

13-ene-20

Venta factura 004

17-ene-20

Compra factura 9010

790.000

24-ene-20

Venta factura 0006

790.000

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

SALDO

VALOR

926.923

CANTIDAD

VALOR

30 30 20

27.807.690

15.800.000 15

27.807.692

15.800.000

3.950.000

11.850.000

ARTICULO Archivadores de m adera REFERENCIA NRL-89

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UNO

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES FECHA D

N TO U ME D OC

DETALLE

VALOR UNITARIO

1-ene-20

Inventario inicial

840.000

14-ene-20

compra factura 9590

574.788

16-ene-20

venta factura 0005

17-ene-20

compra factura 9010

24-ene-20

Venta factura 0006

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR 50

2.131.951

50 100

SALDO

VALOR

25.500.000

574.788 519.988

SALIDAS CANTIDAD

28.739.414

50.300.000 90

46.798.926

CANTIDAD

VALOR

21.057.850

46.557.850

17.818.436

131

68.118.436

21.319.511