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El Manual ANADE, Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para la Empresa, tiene como objetivo convertirse en una valiosa y práctica herramienta que contribuya a la asesoría cotidiana que ofrecen los abogados en diferentes materias jurídicas para las empresas. En esta segunda edición actualizada y complementada se reflejan, precisamente, las obligaciones jurídicas más importantes para las empresas y aporta diversos consejos prácticos para el cumplimiento del derecho vinculado a la actividad empresarial. Se actualizan las obligaciones en las materias administrativa, ambiental, de comercio exterior y aduanas, de competencia económica, de compliance –que incluye la materia penal y del deporte–, en materia corporativa, derecho fiscal, derecho laboral, solución de controversias, mercados financieros, materia migratoria, derecho de la propiedad, propiedad intelectual, protección de datos personales, seguridad social, telecomunicaciones y radiodifusión, incorporándose por primera vez las materias de derecho digital, de derecho concursal, de derecho privado de empresa y de derecho en materia de regulación sanitaria. Una obra de consulta indispensable para los directores jurídicos y abogados internos y externos de las empresas.

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Manual ANADE Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para la Empresa

MANUAL ANADE Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para la Empresa

COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José Añón Roig

Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia

Ana Cañizares Laso

Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga

Jorge A. Cerdio Herrán

Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho Instituto Tecnológico Autónomo de México

José Ramón Cossío Díaz

Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional

Eduardo Ferrer Mac-Gregor Poisot

Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos. Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM

Owen Fiss

Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)

José Antonio García-Cruces González

Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED

Luis López Guerra

Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid

Víctor Moreno Catena

Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid

Francisco Muñoz Conde

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla

Angelika Nussberger

Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia

Héctor Olasolo Alonso

Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)

Luciano Parejo Alfonso

Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid

Consuelo Ramón Chornet

Catedrática de Derecho Internacional Público y Relaciones Internacionales de la Universidad de Valencia

Tomás Sala Franco

Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia

Ángel M. López y López

Ignacio Sancho Gargallo

Marta Lorente Sariñena

Tomás S. Vives Antón

Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid

Javier de Lucas Martín

Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia

Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia

Ruth Zimmerling

Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania)

Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales

MANUAL ANADE Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para la empresa

LUIS ORTIZ HIDALGO Coordinador Académico

MOISÉS CASTRO PIZAÑA

Presidente del Consejo Directivo Nacional

tirant lo blanch Ciudad de México, 2022

Copyright ® 2022 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito de los autores y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch México publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com/mex/ Este libro será publicado y distribuido internacionalmente en todos los países donde la Editorial Tirant lo Blanch esté presente.

ANADE

EDITA: TIRANT LO BLANCH DISTRIBUYE: TIRANT LO BLANCH MÉXICO Av. Tamaulipas 150, Oficina 502 Hipódromo, Cuauhtémoc, 06100, Ciudad de México Telf: +52 1 55 65502317 infomex@tirant.com www.tirant.com/mex/ www.tirant.es ISBN: 978-84-1147-499-3 MAQUETA: Tink Factoría de Color Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index.php/empresa/politicas-de-empresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf

Autores por materias: PRESENTACIÓN

Moisés Castro Pizaña INTRODUCCIÓN

Luis Ortiz Hidalgo MATERIA ADMINISTRATIVA

Claudia de los Ríos Olascoaga Carlos Mena Labarthe Jorge Kim Villatoro Luis Manuel Jardón Piña MATERIA AMBIENTAL

Enrique Muñoz Guízar Georgina Jimena Zavala González MATERIA COMERCIO EXTERIOR Y ADUANAS

Alejandro García Seimandi Diego López Gómez Christian A. Haro Gustavo Alejandro Uruchurtu Chavarín Hugo Iván López Miranda Hugo Padilla Guzmán Marcos Carrasco Mateo Diego-Fernández Pedro Canabal Hermida Ricardo Romero Aburto Sac-Nicté Castilla Cravioto MATERIA COMPETENCIA ECONÓMICA Claudia de los Ríos Olascoaga Sebastián Corcuera Habsburg-Lothringen MATERIA COMPLIANCE

José López del Castillo María Bárbara Marcen Abascal Luis F. Ortiz de la Concha Moisés Alejandro Castro Pizaña Eduardo Poblete Moreno Luis Dantón Martínez Corres

MATERIA COMPLIANCE FÚTBOL

Luis Torres-Septién Warren Moisés Derzavich Bauer MATERIA CONCURSAL

Enrique Hernández Villegas Luis Manuel C. Meján Luis Hernández Martínez Carlos Olvera Ferrer MATERIA CORPORATIVA

Karla Ivonne Zárate Jara Cecilia Pérez Valencia Guillermo Huitrón Nieto MATERIA DIGITAL

Joel Alejandro Gómez Treviño MATERIA FISCAL

Adrián Bueno Osorno Alejandro Márquez Tinoco Karla Ortiz Macías Alberto Vela Peón MATERIA LABORAL

Juan José Soto Arias Rafael Vallejo Gil MATERIA SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS

José Antonio Rodríguez Márquez Jesús Gerardo Agustín Ortega Téllez Salvador Fonseca González MATERIA MERCADOS FINANCIEROS

Fernando Pagés López Pablo Vizcaino Espino MATERIA MIGRATORIA

María Elena Abraham G. Marcela Lozano Ojeda Zatzin Delgado Guadarrama

MATERIA PRIVADO DE EMPRESA

Antonio Donatlán Herrera MATERIA DE PROPIEDAD

Fernando Córdoba García MATERIA PROPIEDAD INTELECTUAL

Carlos Hernández León MATERIA PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES

Nuhad Ponce Kuri MATERIA SALUD Y REGULACIÓN SANITARIA

Christian López-Silva MATERIA SEGURIDAD SOCIAL

Gustavo García Cuenca Alicia Abúndez Quintana Sebastián Patiño Jiménez MATERIA TELECOMUNICACIONES

Luis Fernando Osuna Márquez Ana de Saracho O’Brien Alboranova Cruz Molina Francisco Manuel Campuzano Lamadrid

ÍNDICE

PRESENTACIÓN....................................................................................................................

INTRODUCCIÓN...................................................................................................................

MATERIA ADMINISTRATIVA............................................................................................

A. TRASCENDENCIA DEL TEMA................................................................................... B. OBLIGACIONES Y SUGERENCIAS...........................................................................

19 21

MATERIA AMBIENTAL.........................................................................................................

37 38

MATERIA COMERCIO EXTERIOR Y ADUANAS..........................................................

57 59

MATERIA COMPETENCIA ECONÓMICA......................................................................

89 92

MATERIA COMPLIANCE.....................................................................................................

97 99

MATERIA COMPLIANCE FÚTBOL...................................................................................

119

A. OBLIGACIONES Y SUGERENCIAS...........................................................................

121

MATERIA CONCURSAL.......................................................................................................

133

133 134

MATERIA CORPORATIVA...................................................................................................

151

151 153

Índice

MATERIA DERECHO DIGITAL...........................................................................................

197

197 200

MATERIA FISCAL...................................................................................................................

231

231 233

MATERIA LABORAL.............................................................................................................

263

263 265

MATERIA SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS...............................................................

281

281 282

MATERIA MERCADOS FINANCIEROS...........................................................................

297

297 298

MATERIA MIGRATORIA......................................................................................................

321

321 322

MATERIA DERECHO PRIVADO........................................................................................

339

A. TRANSCENDENCIA DEL TEMA............................................................................... B. OBLIGACIONES Y SUGERENCIAS...........................................................................

339 345

MATERIA DE PROPIEDAD.................................................................................................

351

351 354

MATERIA PROPIEDAD INTELECTUAL..........................................................................

363

A. TRASCENDENCIA DEL TEMA................................................................................... B. OBLIGACIONES Y SUGERENCIAS (PROPIEDAD INDUSTRIAL)...................... C. OBLIGACIONES Y SUGERENCIAS (DERECHOS DE AUTOR)...........................

363 366 380

MATERIA PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES..................................................

385

385 388

Índice

MATERIA SALUD Y REGULACIÓN SANITARIA..........................................................

409

A. INTRODUCCIÓN..........................................................................................................

409

MATERIA SEGURIDAD SOCIAL.......................................................................................

415

415 417

MATERIA TELECOMUNICACIONES Y RADIODIFUSIÓN.......................................

443

443 444

Presentación

El Manual ANADE, Obligaciones y Consejos Prácticos para la Empresa, en su primera edición del año 2020, se realizó durante el bienio de nuestro expresidente Adrián Ojeda Cuevas, en conmemoración de los 50 años de la Asociación Nacional de Abogados de Empresa, Colegio de Abogados, A.C. (ANADE), con la intención de convertirse en una valiosa y práctica herramienta de consulta, referencia obligada para los directores jurídicos y abogados internos y externos de las empresas. Así como la actividad económica y empresarial se va ajustando a las nuevas realidades políticas, económicas y sociales, el derecho también evoluciona y se transforma. Por ello, es muy importante que los abogados vinculados al derecho de empresa, tanto abogados internos como aquellos abogados que asesoran a las empresas desde la práctica profesional privada, puedan prepararse y actualizarse ante la nueva realidad jurídica empresarial. En esta segunda edición actualizada y complementada, se reflejan precisamente, las obligaciones jurídicas más importantes para las empresas y aporta diversos consejos prácticos para el cumplimiento del derecho vinculado a la actividad empresarial. Se actualizan las obligaciones en las materias administrativa, ambiental, de comercio exterior y aduanas, de competencia económica, de compliance que incluye la materia penal, en materia corporativa, derecho fiscal, derecho laboral, de solución de controversias, mercados financieros, materia migratoria, derecho de la propiedad, propiedad intelectual, protección de datos personales, seguridad social, telecomunicaciones y radiodifusión, incorporándose por primera vez las materias de derecho digital, de derecho concursal y de derecho privado de empresa. Nuestro reconocimiento al trabajo generado por nuestros coordinadores técnicos, académicos y de enlace desde el interior de los Comités de Trabajo, motor y esencia de nuestro Colegio, a la Coordinación General de Comités, así como a la labor desinteresada de todos los anadistas que participaron en la elaboración y actualización de esta magnífica obra pero especialmente a Luís Ortiz Hidalgo, expresidente de nuestra

Presentación

asociación, quien, con su entusiasmo, dedicación y compromiso, logró concretar los valiosos esfuerzos de los autores para actualizar este importante legado para la comunidad jurídica empresarial mexicana. Los invito a que aprovechen esta valiosa obra, única en su tipo, para fomentar la cultura del cumplimiento de las obligaciones jurídicas de las empresas como pilar del crecimiento y desarrollo económico de nuestro país. ¡La Integridad es Nuestra Fortaleza! Ciudad de México, agosto de 2022.

Moisés Castro Pizaña

Presidente del Consejo Directivo Nacional ANADE

Introducción

Han trascurrido muchas décadas desde la fundación de la Asociación Nacional de Abogados de Empresa, qué más adelante se convirtió en Colegio de Abogados. Esta asociación fue producto de la necesidad de intercambiar ideas, conocimientos jurídicos, prácticas y experiencias empresariales a las que estaban sujeta las empresas privadas, y por supuesto sus abogados internos y externos, ante la problemática que enfrentaba la actividad empresarial ya sea comercial o industrial en la década de los setenta, ante un intervencionismo mayúsculo del Estado en la vida ordinaria y en el desarrollo normal de la empresa. Basta recordar los decretos de control de precios, de cambios, las limitantes impuestas a la inversión extranjera privilegiado a las empresas del Estado y evitando la competencia económica, la inseguridad en la tenencia de la tierra, en la propiedad privada, las constantes presiones sindicales apoyadas por el Estado en contra de la empresa privada nacional o extranjera, la amplitud en la discrecionalidad administrativa, la economía proteccionista, la ausencia de apertura para la celebración de convenios internacionales en materia tributaria y de comercio exterior, de la poca independencia del Poder Judicial a nivel estatal y federal, por sólo dar unos cuantos ejemplos. ANADE en lugar de solo preocuparse por criticar, se ocupó de coadyuvar con el poder público para solucionar estos graves problemas que, sin duda, perjudicaban a México, a la empresa y, sobre todo, a su pueblo. ANADE se convirtió desde entonces en una asociación de profesionales del derecho empresarial, dispuestos a colaborar como consultores de los tomadores de decisiones que afectarían o beneficiarían de una manera o de otra, a la sociedad civil empresarial. A más de 50 años de su fundación, ANADE continúa con sus esfuerzos de contribuir al desarrollo del país, fundamentalmente preparando y capacitando a los abogados miembros de esta Asociación, ya sea internos o externos de empresa, a través de sus 20 comités técnicos de tra-

Introducción

bajo. Para muestra basta señalar la obra “Manual ANADE. Obligaciones y Consejos Prácticos para la Empresa”, cuya primera edición, en un nuevo formato, se publicó en el año de 2020, como parte de los festejos del 50 aniversario de su fundación. Cabe recordar, que en 1999, se publicó el “Manual del Abogado de Empresa” y en 2000, el “Manual de la Auditoría Legal de la Empresa”. ANADE como asociación de abogados, está consciente que el derecho es una ciencia dinámica, cambiante, en constante evolución. Por ello, su actual Consejo Directivo Nacional tuvo la atinada decisión de actualizar esta gran obra práctica de las obligaciones a las que están sujetas las empresas, para que el abogado interno y externo siempre tengan a la mano, un elemento de apoyo o de auxilio a dónde acudir para resolver un problema de aplicación de una norma constitucional, legal o reglamentaria de manera accesible y sencilla. De esta manera presentamos ante la membresía de ANADE y al público empresarial en general, esta obra “Manual ANADE 2022. Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para las Empresas”, que sin duda será de gran utilidad y se convertirá en una contribución social, para cumplir con las disposiciones legales y que con ello se colmen los postulados del tan mencionado “estado de Derecho”, para vivir libres, en paz y en armonía. Esta obra se logra gracias al talento jurídico de los autores de cada capítulo, a su experiencia profesional y a su probada vocación de servicio social. ANADE y la sociedad civil, les quedan profundamente agradecidas.

Luis Ortiz Hidalgo Coordinador del Manual ANADE 2022. Obligaciones Jurídicas y Consejos Prácticos para la Empresa. Ex Presidente ANADE

MATERIA ADMINISTRATIVA

A. TRASCENDENCIA DEL TEMA El derecho administrativo rige el actuar de la Administración Pública, tanto en su relación con los privados, como hacia su interior. Éste establece los alcances del ámbito de actuación del Estado y los derechos y obligaciones frente a los gobernados. En México, esta rama del derecho regula tres niveles de gobierno —Federación, estados y municipios— y tres poderes tradicionales —Ejecutivo, Legislativo y Judicial— (Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (“CPEUM”), arts. 40, 49 y 116, párrafo primero). En específico, el derecho administrativo preponderantemente regula el actuar del Poder Ejecutivo —sea federal, local o municipal— por ser quien tradicionalmente ha aplicado las leyes, ejecutado las sentencias y quien presta los servicios públicos. Éste puede actuar a través de órganos centralizados y paraestatales o incluso a través de otras figuras como las Empresas Productivas del Estado (“EPE”) en el sector energético (CPEUM, arts. 28, párrafo quinto y 90). El Poder Ejecutivo, en especial el federal, se organiza en dependencias (Secretarías de Estado, Órganos Reguladores Coordinados en Materia Energética —Comisiones Nacional de Hidrocarburos y Reguladora de Energía, las cuales son las únicas dependencias con patrimonio y personalidad jurídica propias— y la Consejería Jurídica del Ejecutivo Federal) y órganos desconcentrados (Ley Orgánica de la Administración Pública Federal (“LOAPF”), arts. 1, párrafo primero, 2, 17 y 43 Ter). Los estados y la Ciudad de México cuentan con una estructura similar a la Federación. Los municipios son gobernados por un Ayuntamiento integrado por un presidente municipal y los regidores y síndicos determinados por la legislación local correspondiente (CPEUM, arts. 115, frac. I, 116 y 122, apartado A, frac. V). Aunado a lo anterior, mediante leyes y decretos, el Estado tiene la capacidad de crear entidades paraestatales, que cuentan con personalidad jurídica y patrimonio propios. Estas entidades son tan diversas co-

MANUAL ANADE

mo los organismos descentralizados, empresas de participación estatal, instituciones nacionales de crédito, organizaciones auxiliares nacionales de crédito, instituciones nacionales de seguros y de fianzas, y fideicomisos (LOAPF, art. 1, párrafo segundo). Para 2019 éstas sumaban a nivel federal 186 y 3 en proceso de desincorporación (“Relación de Entidades Paraestatales de la Administración Pública Federal”, publicada en el Diario Oficial de la Federación (“DOF”) el 15 de octubre de 2019). En función de su forma de constitución, pueden estar reguladas en mayor o menor medida por el derecho administrativo en concurrencia con las normas civiles. Adicionalmente, la necesidad de dotar de autonomía e independencia a varias agencias técnicas llevó a la creación de Órganos Constitucionales Autónomos (“OCA”). Éstos, a pesar de realizar actividades propias del Poder Ejecutivo, no le están subordinados a él ni a los otros dos poderes tradicionales, pero deben actuar coordinadamente. Dentro de éstos se encuentran, por ejemplo, la Comisión Federal de Competencia Económica y el Instituto Federal de Telecomunicaciones (“IFT”). La complejidad institucional que comprende la organización del Estado genera la necesidad de que los privados conozcan los principios básicos que sujetan su actuar. En ese sentido, el objetivo del presente capítulo es presentar las principales obligaciones y derechos que, como particulares, se le pueden exigir a la autoridad. Si bien se hará una descripción de las normas a nivel federal, los principios aplicables a éstas se encuentran también replicados en los ordenamientos locales y municipales. Su cumplimiento y conocimiento por las empresas permiten reducir los riesgos legales y reputaciones que una sanción administrativa pudiera acarrear, incluido el cese de la operación empresarial. Es por esta razón que el cumplimiento regulatorio se vuelve clave para cualquier programa de cumplimiento en México. Contrario a otros capítulos de esta compilación, el de derecho administrativo contempla una visión desde la autoridad, presentando cuáles son los límites de su potestad soberana frente al regulado. Ello se explica por la diferencia básica entre la actuación privada y la pública: mientras que la primera obedece al principio de legalidad, pudiendo realizar todo lo que no está expresamente prohibido, la segunda lo hace conforme al de legalidad, únicamente pudiendo hacer aquello que le está expresamente permitido.