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FRANCISCO VICENT CHULIÁ

INTRODUCCIÓN AL DERECHO MERCANTIL 24ª Edición Volumen I FRANCISCO VICENT CHULIÁ

24ª Edición Volumen I

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INTRODUCCIÓN AL DERECHO MERCANTIL

La Introducción al Derecho mercantil, de la que es autor el Profesor Francisco Vicent Chuliá, Catedrático de la Universitat de València y Abogado Socio de Honor de Cuatrecasas, Gonçalves Pereira, publicada ahora en formato de Tratado por la Editorial Tirant lo Blanch, constituye la 24ª edición, muy ampliada, de un manual para el estudio del Derecho por los estudiantes universitarios y los profesionales del Derecho, que sucedió, con un planteamiento más modesto, al Compendio crítico de Derecho mercantil (en sus tres ediciones: 1981, 1986 y 1990-1991). La Introducción al Derecho mercantil es resultado de más de cuarenta años de sucesivos análisis y síntesis de legislación, doctrina y jurisprudencia más reciente, expuesta de forma clara y concisa, siguiendo un método de casos o, mejor, con la ilustración de casos, que muestran que el Derecho es problemático y variable, por lo que el jurista debe hacer un esfuerzo de selección de los materiales y de las ideas relevantes para resolver los problemas de la vida real. En un momento en que la Universidad se orienta hacia una docencia más práctica y exigente del trabajo del alumno, tras la implantación del Espacio Europeo de Educación Superior (“proceso de Bolonia”), los Casos y Materiales incluidos al final de cada Lección pueden ayudar a ampliar la exposición e investigar un tema concreto. La materia de la Introducción es el Derecho mercantil en sentido amplio, destacando instituciones básicas, como el Registro Mercantil, el Derecho contable, la fe pública, el arbitraje, el régimen del comerciante y del empresario individual, el Derecho de sociedades en sentido amplio, incluyendo cooperativas, asociaciones, fundaciones y otras entidades empresariales, el Derecho de la competencia y de la propiedad intelectual, el Derecho de los contratos, incluyendo el Derecho regulatorio del Mercado financiero, y el Derecho Concursal y Paraconcursal. En todas estas materias la presente edición refleja el terrible impacto de la crisis económica, existencial y moral en el Derecho mercantil vivo.

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INTRODUCCIÓN AL DERECHO MERCANTIL

COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José Añón Roig

Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia

Ana Cañizares Laso

Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga

Jorge A. Cerdio Herrán

Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho Instituto Tecnológico Autónomo de México

José Ramón Cossío Díaz

Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional

Eduardo Ferrer Mac-Gregor Poisot

Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM

Owen Fiss

Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)

José Antonio García-Cruces González

Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED

Luis López Guerra

Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid

Ángel M. López y López

Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla

Marta Lorente Sariñena

Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid

Javier de Lucas Martín

Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia

Víctor Moreno Catena

Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid

Francisco Muñoz Conde

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla

Angelika Nussberger

Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia

Héctor Olasolo Alonso

Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)

Luciano Parejo Alfonso

Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid

Tomás Sala Franco

Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia

Ignacio Sancho Gargallo

Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España

Tomás S. Vives Antón

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia

Ruth Zimmerling

Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania)

Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales

INTRODUCCIÓN AL DERECHO MERCANTIL (Volumen I) 24ª Edición

Francisco Vicent Chuliá

Catedrático de Derecho Mercantil de la Universitat de València Abogado Socio de Honor de Cuatrecasas, Gonçalves Pereira

tirant lo blanch Valencia, 2022

Copyright ® 2022 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito del autor y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com. 3ª Edición en la colección Tratados.

© TIRANT LO BLANCH EDITA: TIRANT LO BLANCH C/ Artes Gráficas, 14 - 46010 - Valencia TELFS.: 96/361 00 48 - 50 FAX: 96/369 41 51 Email:tlb@tirant.com www.tirant.com Librería virtual: www.tirant.es ISBN: 978-84-1397-917-5 MAQUETA: Tink Factoría de Color Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index.php/empresa/politicas-de-empresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf

En memoria de Miguel Giménez Pericás, Juez ejemplar y hombre bueno, quien primero me animó a escribir este modesto libro. Octubre 1988 En homenaje de emocionada gratitud al eminente doctor José Anastasio Montero Argudo, Jefe del Servicio de Cirugía CardioVascular del Hospital La Fe de Valencia y Miembro de la Real Academia Valenciana de Medicina, y a sus colaboradores, en especial los doctores Manuel Pérez Guillén, Rosa Aparicio y Rosario Vicente. A los doctores Amparo Chirivella, Patricia Palau, José Antonio Ferrero, Vicent Bodí y Joaquín Osca. A los profesionales de la Sanidad Pública, por su esforzada cualificación, generosidad y cariño. Con todo mi renovado corazón. Verano de 2008. En memoria del Profesor Vicente Luis Montés Penadés, Catedrático de Derecho civil, Socio de Cuatrecasas y Magistrado del Tribunal Supremo, el Maestro universitario valenciano más culto, ingenioso y emprendedor de nuestra generación. 7 agosto 2009.

Índice Lección 1ª Concepto, contenido y fuentes del Derecho mercantil I. CONCEPTOS HISTÓRICO Y ACADÉMICO DE DERECHO MERCANTIL.... A) Dificultad del concepto de Derecho mercantil................................................ a) El mundo en que vivimos.......................................................................... b) La misión de la gobernanza multipolar..................................................... c) La recuperación española en el marco de la COVID-19............................ d) Necesidad de respuesta planetaria a la crisis de la Covid-19..................... e) La reforma del capitalismo....................................................................... f) El debate reciente sobre la autonomía del Derecho mercantil.................... g) La misión recentralizadora del Anteproyecto de Código Mercantil........... h) Interrupción de la unificación del Derecho privado español...................... i) La Propuesta de Código Civil de 2016 como unificación parcial del Derecho privado español........................................................................................ j) El Derecho mercantil vigente en el Derecho positivo español.................... B) El Derecho mercantil como categoría histórica.............................................. a) Origen y evolución del Derecho mercantil................................................ b) El Derecho mercantil como Derecho del capitalismo................................ II. CONCEPTO ACADÉMICO DE DERECHO MERCANTIL............................... III. DERECHO MERCANTIL EN SENTIDO RESTRINGIDO, SEGÚN EL CÓDIGO DE COMERCIO ESPAÑOL................................................................................ A) Comerciante y actos de comercio................................................................... B) El concepto constitucional de “legislación mercantil” en la delimitación de las competencias legislativas del Estado y las Comunidades Autónomas............. C) Fuentes del Derecho mercantil definido en sentido restringido....................... D) Valoración crítica del Derecho mercantil vigente, definido en sentido restringido................................................................................................................ E) Los Juzgados de lo Mercantil......................................................................... IV. EL DERECHO MERCANTIL EN SENTIDO AMPLIO...................................... A) Ampliación de los sujetos, actos y objetos...................................................... B) La actividad empresarial, la organización y las instituciones como centros del sistema del Derecho mercantil en sentido amplio........................................... C) Las instituciones del Derecho mercantil y la globalización............................. V. DERECHO DE LA COMPETENCIA Y DE LOS BIENES INMATERIALES...... A) Derecho de la competencia............................................................................. a) Concepto de competencia......................................................................... b) Derecho de la competencia....................................................................... B) Derecho de los bienes inmateriales y de la propiedad intelectual.................... a) Concepto de bienes inmateriales y su protección indirecta........................ b) Protección mediante derechos de explotación exclusiva: la “propiedad intelectual”............................................................................................... VI. EL DERECHO DE LOS CONSUMIDORES.......................................................

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Índice

A) El Código de comercio y los consumidores.................................................... B) El moderno Derecho de los consumidores...................................................... a) Las Directivas de la Unión Europea de protección de los consumidores.... b) La Ley General de defensa de los consumidores o usuarios....................... c) Significado del Derecho de los consumidores............................................ VII. EL DERECHO DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS........................................... A) El progreso tecnológico y el Derecho mercantil.............................................. B) La revolución de Internet............................................................................... C) La Administración pública y la comunicación electrónica.............................. D) La revolución tecnológica en las comunicaciones y la economía colaborativa................................................................................................................... VIII. CONTENIDO, EXPOSICIÓN Y MÉTODO DEL DERECHO MERCANTIL.... A) Concepto doctrinal del Derecho mercantil..................................................... a) El Derecho mercantil como Derecho privado especial............................... b) Definición del Derecho mercantil que proponemos................................... B) La teoría del Derecho mercantil como Derecho de la empresa....................... C) El sistema de exposición................................................................................. D) El Derecho mercantil como objeto de estudio y el método científico.............. E) El método del Análisis Económico del Derecho.............................................. a) Características de este método.................................................................. b) La aportación del método del Análisis Económico al Derecho mercantil.. F) El método pedagógico.................................................................................... IX. FUENTES DE PRODUCCIÓN DEL DERECHO MERCANTIL......................... A) Fuentes del Derecho mercantil en sentido restringido..................................... a) Concepto.................................................................................................. b) La ley mercantil........................................................................................ c) Los usos del comercio............................................................................... d) El Derecho común o civil.......................................................................... e) La autorregulación................................................................................... B) Fuentes del Derecho mercantil en sentido amplio........................................... C) Pluralidad territorial de las fuentes de producción del Derecho mercantil...... a) El Derecho mercantil del Estado español.................................................. b) La Constitución española de 1978............................................................ D) El Anteproyecto de Ley de Código Mercantil de 14 de junio de 2014............ E) El Derecho de las Comunidades Autónomas.................................................. a) La competencia legislativa de las Comunidades Autónomas..................... b) El Código Civil de Cataluña..................................................................... c) El Derecho privado especial de la Comunidad Valenciana........................ d) Otros ámbitos de expansión del Derecho autonómico y su valoración desde el Análisis Económico del Derecho........................................................... F) El problema constitucional y Cataluña........................................................... G) El Derecho Comunitario Europeo.................................................................. a) El desafío que encara la Unión Europea.................................................... b) Los Tratados de la UE............................................................................... c) Los Tratados vigentes y su aplicación en las crisis actual.......................... d) La crisis financiera y la crisis europea....................................................... e) La reforma de la Unión Europea............................................................... f) El Brexit...................................................................................................

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Índice

g) El Tribunal de Justicia de la Unión Europea.............................................. h) La posición del Tribunal Constitucional alemán....................................... i) El impulso de la UE hacia una mayor armonización legislativa................. H) Características del Derecho de la Unión Europea........................................... a) Derecho comunitario originario y derivado.............................................. b) La Directiva 2006/123 relativa a los servicios en el mercado.................... c) El Sistema Europeo de Supervisión Financiera.......................................... d) La construcción de la Unión Bancaria Europea......................................... X. EL DERECHO DEL COMERCIO INTERNACIONAL...................................... A) Derecho privado internacional....................................................................... B) La Organización Mundial del Comercio (OMC)............................................ C) La Organización Mundial del Comercio y la Unión Europea......................... E) Otras formas de colaboración entre Estados.................................................. F) El Derecho mercantil comparado................................................................... XI. CASOS Y MATERIALES..................................................................................... A) Fuentes de conocimiento del Derecho mercantil............................................. B) Abreviaturas.................................................................................................. C) Significado del Derecho mercantil, orientado a la praxis................................ D) Algunos temas de interés para ampliar........................................................... E) El Derecho mercantil como Derecho de casos................................................ F) Textos para comentar..................................................................................... G) Notas sobre el Covid-19................................................................................ H) Retribuciones en España................................................................................ I) El futuro del capitalismo................................................................................ J) Europa 2021-2022.........................................................................................

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Lección 2ª Comerciante, empresario, emprendedor, autónomo y profesional titulado I. CONCEPTO LEGAL DE COMERCIANTE INDIVIDUAL................................ A) Concepto genérico de empresario................................................................... B) Distinción entre comerciante, empresario y profesional titulado.................... C) El concepto amplio de comerciante en el Derecho de los consumidores de la Unión Europea............................................................................................... D) Teoría de los tres círculos concéntricos........................................................... E) Notas o requisitos del concepto legal de comerciante individual.................... a) Capacidad legal para ser comerciante....................................................... b) Capacidad para celebrar actos de comercio aislados................................. c) Prohibición o incompatibilidad para ejercer el comercio.......................... d) Capacidad legal de los extranjeros para ser comerciantes......................... e) Ejercicio habitual del comercio................................................................. f) Ejercicio del comercio en nombre propio.................................................. g) Prueba de la condición de comerciante..................................................... II. EL ESTATUTO JURÍDICO DEL COMERCIANTE............................................ III. LA NUEVA FIGURA JURÍDICA DEL EMPRENDEDOR................................... A) La Ley 14/2013, de apoyo a los emprendedores y su internacionalización..... B) El emprendedor de responsabilidad limitada (ERL)....................................... a) Concepto y naturaleza del ERL................................................................

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Índice

IV. V. VI.

VII.

VIII.

IX.

b) El modelo francés de empresario de responsabilidad limitada................... c) Cuestiones prácticas que plantea el régimen del ERL................................ d) Valoración de este sistema de limitación de responsabilidad..................... C) El Anteproyecto de Ley de Fomento del Ecosistema de Empresas Emergentes..... LOS “APODERAMIENTOS ELECTRÓNICOS”ANTE LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS................................................................................................... MODIFICACIONES EN EL RÉGIMEN ADMINISTRATIVO DEL INICIO DE LA ACTIVIDAD EMPRENDEDORA................................................................. RESPONSABILIDAD CIVIL DEL COMERCIANTE Y DE OTROS EMPRESARIOS................................................................................................................... A) Principios generales........................................................................................ B) El Derecho de daños español.......................................................................... C) Tendencias actuales........................................................................................ a) Objetivación de la responsabilidad........................................................... b) Responsabilidad civil general por productos y servicios y por residuos..... c) Responsabilidad por daños causados por defectos de los productos......... d) Responsabilidad por daños causados por servicios................................... e) Tendencia a la limitación de la responsabilidad........................................ ESPECIALIDADES DEL RÉGIMEN JURÍDICO DEL COMERCIANTE CASADO...................................................................................................................... A) Principios generales del régimen económico matrimonial............................... B) Especialidades en el caso de comerciante casado............................................ C) Especialidades en el régimen de gananciales................................................... a) Régimen de administración y disposición................................................. b) Régimen de las inversiones....................................................................... c) Especialidades en el régimen de responsabilidad....................................... d) Valoración crítica empresarial de este régimen legal.................................. LA REPRESENTACIÓN MERCANTIL.............................................................. A) Concepto y clases de representación............................................................... a) Concepto y clases..................................................................................... b) El poder de representación otorgado en escritura pública y las facultades de notarios y registradores........................................................................ B) El poder de representación y los contratos causales en que se apoya.............. a) Diversidad de contratos causales.............................................................. b) Representación mercantil frente a representación civil.............................. C) Representación ejercida por los auxiliares dependientes del comerciante....... a) Concepto y clases de auxiliares del comerciante....................................... b) Ámbito y duración de las facultades representativas................................. c) Manifestación de la representación a los terceros..................................... d) Régimen del factor notorio....................................................................... D) La protección de la confianza en la apariencia............................................... a) Concepto y requisitos............................................................................... b) Supuestos de aplicación............................................................................ EL ESTATUTO JURÍDICO DE LOS AUTÓNOMOS.......................................... A) El trabajo autónomo y la necesidad de su protección..................................... B) El concepto legal de trabajador autónomo en la Ley 20/2007 (LETA)............ C) Régimen jurídico de los trabajadores autónomos........................................... a) Concepto legal de Trabajador Autónomo.................................................

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b) Régimen jurídico del Trabajador Autónomo Dependiente......................... X. EL DERECHO DE LOS PROFESIONALES TITULADOS.................................. A) Concepto y clases de profesionales titulados.................................................. B) El Derecho comunitario de los profesionales titulados................................... a) El requisito de proporcionalidad para regular las profesiones................... b) Las Directivas de la UE sobre el test de proporcionalidad......................... c) El Derecho de defensa de la competencia y las profesiones reguladas........ d) Directivas aplicables a la Abogacía........................................................... C) Aspectos del régimen jurídico de los profesionales titulados........................... D) Profesiones tituladas que exigen formación jurídica....................................... a) Los abogados............................................................................................ b) La Ley 15/2021 de 23 de octubre de reforma del acceso a la abogacía y la procura..................................................................................................... c) Los economistas y los auditores de cuentas............................................... XI. CASOS Y MATERIALES..................................................................................... A) Casos............................................................................................................. B) Materiales......................................................................................................

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Lección 3ª Registros Mercantil y de Bienes Muebles, fe pública, contabilidad y auditoría, y arbitraje y ADR I. EL REGISTRO MERCANTIL............................................................................. A) Concepto, naturaleza jurídica y fuentes de regulación.................................... a) Los Registros Mercantiles en la globalización........................................... b) La formalización de empresas por el Registro Mercantil y por la fe pública.............................................................................................................. c) Fuentes de regulación del Registro Mercantil............................................ d) La Administración Pública del Derecho privado registral mercantil.......... e) La figura jurídica del Registrador Mercantil............................................. f) El Registrador Mercantil carece de potestad jurisdiccional....................... g) La tecnificación del Registro Mercantil..................................................... B) Organización del Registro mercantil.............................................................. a) Registros Mercantiles Territoriales............................................................ b) Registro Mercantil Central....................................................................... c) Comunicaciones electrónicas del Registro Mercantil con los usuarios....... C) Naturaleza de la función registral.................................................................. D) Objeto de la calificación registral mercantil.................................................... E) Otras funciones de los Registradores Mercantiles.......................................... a) Legalización de los libros de los empresarios mercantiles (arts. 18 Ley 14/2013 y 329 a 337 RRM)..................................................................... b) Nombramiento de expertos independientes.............................................. c) El depósito y publicidad de las cuentas anuales........................................ d) El Registro de condiciones generales de la contratación............................ e) El Registro de Bienes Muebles.................................................................. f) El Registro Público Concursal.................................................................. g) Otras posibles funciones........................................................................... F) Los principios registrales mercantiles.............................................................

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a) Los principios registrales/presupuestos..................................................... b) Los principios registrales/efectos............................................................... c) La publicidad registral material................................................................ d) Extensión de los principios registrales mercantiles a otros Registros......... G) Procedimiento de calificación registral........................................................... a) La reforma de la Ley 24/2001................................................................... b) Procedimiento general de calificación....................................................... c) Calificación por el Registrador Mercantil sustituto................................... H) El recurso gubernativo ante la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública (DGSJFP)........................................................................................... I) Impugnación judicial de la Resolución de la Dirección General..................... J) Consultas vinculantes a la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública............................................................................................................... II. EL REGISTRO DE BIENES MUEBLES............................................................... A) Régimen general............................................................................................. B) Publicidad de las garantías sobre bienes muebles........................................... III. LA FE PÚBLICA.................................................................................................. A) Concepto y clases........................................................................................... B) Breve recuerdo de la integración de los Corredores de Comercio Colegiados en el Notariado.............................................................................................. C) Fe pública notarial......................................................................................... D) Efectos excepcionales del documento público................................................ E) Control de legalidad de la representación de los comparecientes.................... IV. LA CONTABILIDAD MERCANTIL................................................................... A) El Derecho contable histórico y las NIC-NIIF................................................ a) Significado histórico y sistemático del Derecho contable mercantil........... b) Europeización de las normas contables internacionales (NIC-NIIF).......... c) El Derecho contable comunitario de los grupos consolidados cotizados... B) La Ley 16/2007 de reforma contable.............................................................. C) Aspectos fundamentales de la contabilidad.................................................... D) El deber público de contabilidad.................................................................... E) El objeto de la contabilidad............................................................................ F) El Derecho mercantil contable....................................................................... G) Normas reguladoras del Derecho mercantil contable..................................... a) Normas generales..................................................................................... b) Normas reglamentarias de primer grado................................................... c) Las normas reglamentarias de segundo grado........................................... d) Normas contables sectoriales.................................................................... e) Normas penales contables........................................................................ H) El Plan General de Contabilidad de 2007 (PGC)............................................ I) Contabilidad y documentación...................................................................... a) Naturaleza jurídica de la declaración contable.......................................... b) Contabilidad y documentación mercantil................................................. c) Deber de conservación de las declaraciones contables............................... J) Las cuentas anuales........................................................................................ a) Aspectos generales.................................................................................... b) Documentos que integran las cuentas anuales........................................... c) Los criterios de valoración........................................................................

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d) El criterio del valor razonable................................................................... e) Amortización y corrección valorativa....................................................... f) Cuentas consolidadas............................................................................... K) Los libros contables....................................................................................... V. LA AUDITORÍA LEGAL DE CUENTAS............................................................. A) Significado y fuentes de regulación de la auditoría legal de cuentas................ a) El principio general de verificación de cuentas en el art. 40 Cdeco............ b) Normas reguladoras de la auditoría de cuentas........................................ B) Concepto de auditoría de cuentas.................................................................. C) Modalidades de auditoría de cuentas............................................................. a) Auditoría de cuentas anuales y de otros estados financieros...................... b) Concepto y contenido del informe de auditoría........................................ D) Requisitos para el ejercicio de la auditoría de cuentas.................................... E) Requisitos de diligencia en el desarrollo de la concreta auditoría................... a) Escepticismo y juicio profesional.............................................................. b) Principio de independencia del auditor..................................................... F) El contrato de auditoría................................................................................. a) Celebración y naturaleza del contrato....................................................... b) Régimen de duración del contrato............................................................ c) Régimen de honorarios............................................................................. G) Responsabilidad civil y garantía financiera..................................................... a) Responsabilidad civil por la auditoría de cuentas..................................... b) Jurisprudencia del Tribunal Supremo en esta materia............................... c) Recomendación de la Comisión Europea de 5 de junio de 2008............... d) Auditoría de cuentas realizada por una sociedad de auditoría.................. e) Prescripción de las acciones de responsabilidad contra el auditor de cuentas............................................................................................................. f) Garantía financiera de la responsabilidad civil del auditor de cuentas....... H) Deberes de organización, de custodia y de secreto del auditor de cuentas....... I) Especialidades de la auditoría de cuentas en entidades de interés público....... J) Supervisión pública de la auditoría................................................................ VI. PUBLICACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES.................................................. VII. EL ARBITRAJE................................................................................................... A) La Ley 60/2003, de 23 de diciembre, de arbitraje........................................... a) Características generales del arbitraje regulado por la Ley de Arbitraje española................................................................................................... b) Importancia de la Ley de Arbitraje para el Derecho mercantil y, en especial, en el Derecho de sociedades...................................................................... B) Convenio de arbitraje..................................................................................... C) Materias arbitrables....................................................................................... a) Aspectos generales.................................................................................... b) Arbitraje en “materias sensibles”.............................................................. c) Arbitraje en materia de sociedades............................................................ d) Arbitraje en otras materias sensibles: Derecho marítimo y actividad deportiva...................................................................................................... e) Efectos del convenio de arbitraje frente al cesionario del contrato............ D) Los árbitros.................................................................................................... E) Procedimiento arbitral...................................................................................

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a) Principios y actuaciones............................................................................ b) El laudo arbitral: contenido y forma......................................................... c) Impugnación judicial del laudo arbitral.................................................... F) Valoración práctica del arbitraje.................................................................... G) Otras formas de ADR (“Alternative Dispute Resolutions”)............................ H) Ley 5/2012 de Mediación en Asuntos Civiles y Mercantiles........................... I) Las ADR para controversias en materia de consumo...................................... VIII. CASOS Y MATERIALES.....................................................................................

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Lección 4ª La empresa y el establecimiento. Inversiones extranjeras I. CONCEPTO DE EMPRESA............................................................................... A) Concepto de empresa y clases de empresas según su dimensión..................... a) Concepto de empresa y sus diversas acepciones........................................ b) La dimensión de las empresas y la legislación de fomento a las Pequeñas y Medianas Empresas............................................................................... B) Actividades de representación contable y valoración de la empresa................ a) La contabilidad mercantil......................................................................... b) La valoración de la empresa..................................................................... c) El caso de El Corte Inglés......................................................................... d) Los informes de “due diligence”............................................................... e) Los informes de “legal opinion”............................................................... II. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA POR EL DERECHO............................... A) Organización corporativa de la Empresa........................................................ B) Organización financiera de la Empresa.......................................................... C) Organización de la Empresa Familiar............................................................. a) Concepto y clases de Empresa Familiar.................................................... b) Contribución del Derecho a la organización de la Empresa Familiar. El Protocolo Familiar.................................................................................... D) Organización interna de la Empresa: Sucursales y filiales............................... E) Organización externa de la Empresa.............................................................. F) El “outsourcing”............................................................................................ G) La función de Compliance y la gestión de riesgos corporativos...................... a) La función de Compliance: los Programas de Cumplimiento.................... b) La gestión de riesgos corporativos............................................................ c) Responsabilidad penal de la persona jurídica............................................ d) Los PDC en el Derecho de sociedades y en el Derecho de defensa de la competencia.............................................................................................. III. LA REFORMA DE LA EMPRESA...................................................................... A) El modelo de participación............................................................................. a) La desigualdad en la retribución del trabajo............................................. b) Significado de la Reforma de la Empresa.................................................. c) Participación y mero interesamiento......................................................... B) El modelo de información.............................................................................. C) La “implicación” de los trabajadores en la Sociedad Anónima Europea y en la fusión transfronteriza comunitaria............................................................. D) La Cogestión alemana....................................................................................

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IV. CONCEPTO JURÍDICO DE EMPRESA/ESTABLECIMIENTO.......................... A) Concepto: Vigencia en la legislación de las cuatro acepciones de empresa...... B) Clases de establecimiento mercantil............................................................... V. RÉGIMEN JURÍDICO DE LA ADQUISICIÓN DE EMPRESAS......................... A) Procedimientos jurídicos de adquisición de empresas..................................... a) Importancia y complejidad de esta materia............................................... b) Contenido habitual del contrato de adquisición de empresa..................... c) Concepto de empresa-establecimiento o negocio...................................... C) El concepto de negocio en el Derecho contable.............................................. VI. “SHARE DEALS” Y ASSET DEALS”.................................................................. A) Diferencia de procedimientos y posible unidad de objeto............................... B) Jurisprudencia sobre los “share deals”............................................................ C) Diferencias de régimen entre ambos procedimientos...................................... D) Aportación no dineraria de activos para la inmediata transmisión de las acciones o participaciones de la sociedad........................................................... VII. PATOLOGÍA JURÍDICA DEL CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE ESTABLECIMIENTO......................................................................................................... VIII. EL PROBLEMA DE LA CONSERVACIÓN DEL CONTRATO.......................... IX. ESQUEMAS CONTRACTUALES EN LOS “ASSET DEALS”............................. A) Transmisión definitiva y temporal.................................................................. B) Asset Deals y Segregación societaria............................................................... C) La práctica negocial de la adquisición de empresas en el Civil Law................ D) El impacto de la adquisición de empresas del Common Law.......................... E) Los esquemas contractuales típicos aplicados a la transmisión de empresa.... F) El contrato de compra de sociedad (share deal).............................................. a) Contratos preparatorios........................................................................... b) Contrato de compraventa de acciones y participaciones........................... G) El contrato de adquisición de establecimiento o empresa (asset deal)............. a) Unidad de título y pluralidad de modos de transmisión............................ b) Los derechos del emprendedor como arrendatario de un local de negocio... c) La prohibición de competencia del transmitente como medio para la transmisión de la clientela......................................................................... d) Publicidad legal de la transmisión de establecimiento............................... H) Responsabilidad y garantías del transmitente en todo contrato de adquisición de empresa..................................................................................................... X. COMPRAVENTA O TRASPASO DE EMPRESA/PATRIMONIO Y DE EMPRESA/ ESTABLECIMIENTO......................................................................................... XI. ARRENDAMIENTO DE ESTABLECIMIENTO................................................. XII. HIPOTECA MOBILIARIA DE ESTABLECIMIENTO........................................ A) Concepto y objeto.......................................................................................... B) Derechos y obligaciones de las partes............................................................. XIII. RÉGIMEN DE LAS INVERSIONES EXTRANJERAS........................................ A) Concepto y liberalización de las inversiones extranjeras................................. B) Clases de inversión extranjera........................................................................ C) Suspensión de su liberalización por el Covid-19............................................. a) Primera fase de la suspensión.................................................................... b) Prórroga de la suspensión de la liberalización de las inversiones extranjeras..

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XIV. TRANSACCIONES ECONÓMICAS CON EL EXTERIOR Y CONTROL DEL BLANQUEO DE CAPITALES............................................................................. A) Transacciones económicas con el exterior: libertad de pagos.......................... B) La prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo........... a) Fuentes normativas y ámbito de aplicación............................................... b) Sujetos obligados y deber de diligencia en la prevención del blanqueo...... C) Otras normas especiales................................................................................. D) Régimen disciplinario y penal........................................................................ E) La Ley contra el blanqueo de capitales y el secreto profesional de los abogados.... F) Deberes de los sujetos obligados.................................................................... a) Sujetos obligados típicos y especiales........................................................ b) Los Abogados como sujetos obligados y, por tanto, como posibles infractores......................................................................................................... c) Los Abogados como colaboradores con el Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias......... XV. CASOS Y MATERIALES.....................................................................................

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Lección 5ª Derecho de sociedades I. EL DERECHO DE SOCIEDADES...................................................................... A) Concepto y ámbito del Derecho de Sociedades............................................... B) Fundamento constitucional del Derecho de sociedades.................................. C) La libertad de establecimiento y el “efecto Delaware” en Europa................... a) Eficacia actual de los arts. 8 LSC y 2 LCoop estatal.................................. b) Jurisprudencia del TJUE sobre libertad de establecimiento....................... c) La Directiva 2019/2121 sobre transformaciones fronterizas..................... II. CONCEPTO DE SOCIEDAD EN SENTIDO RESTRINGIDO........................... A) Concepto legal y aspectos.............................................................................. B) La doctrina de la sociedad no lucrativa y la doctrina clásica de sociedad....... C) El reconocimiento legal de la sociedad no lucrativa........................................ a) Las donaciones societarias........................................................................ D) El ánimo de lucro y el valor razonable como principios configuradores de la sociedad......................................................................................................... a) El fin lucrativo como límite a la autonomía de la voluntad....................... b) El valor razonable en el ejercicio del derecho de separación...................... c) El valor razonable y el valor de suscripción de las acciones en el aumento de capital.................................................................................................. E) La “Responsabilidad Social Corporativa”...................................................... F) La personalidad jurídica................................................................................. a) Concepto y atributos................................................................................ b) La personalidad jurídica en los distintos tipos de sociedades.................... c) La doctrina de la capacidad general de la sociedad................................... d) Prohibición de prestar garantías ajenas a la actividad aseguradora........... e) Otros supuestos de limitación legal de la capacidad de obrar de la sociedad... f) El límite estatutario de la actuación de la sociedad y de sus representantes.... G) Otras formas de organización distintas a la personalidad jurídica.................. H) Límites al abuso de la personalidad jurídica...................................................

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III.

IV. V.

VI.

VII. VIII. IX. X. XI.

a) La doctrina del levantamiento del velo..................................................... b) Los grupos de casos indicados.................................................................. ELEMENTOS DEL CONTRATO DE SOCIEDAD............................................. A) El consentimiento........................................................................................... B) El objeto social............................................................................................... a) Concepto y licitud.................................................................................... b) Determinación del objeto social................................................................ C) La causa o interés social................................................................................. a) Concepto.................................................................................................. b) El concepto de conflicto de intereses......................................................... CLASES DE SOCIEDADES................................................................................. A) Sociedades civiles y mercantiles...................................................................... B) Clases de sociedades mercantiles.................................................................... REQUISITOS DE LA CONSTITUCIÓN REGULAR DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES.................................................................................................. A) La escritura pública de constitución............................................................... B) Constitución mediante documento único electrónico..................................... SOCIEDAD EN CONSTITUCIÓN Y SOCIEDAD EN FORMACIÓN............... A) Sociedad en constitución................................................................................ B) Sociedad en formación................................................................................... C) Aportaciones sociales, acciones y participaciones durante el período de sociedad en formación.................................................................................................. LA SOCIEDAD IRREGULAR............................................................................. RÉGIMEN COMÚN DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES.......................... A) Insuficiencia del régimen común legislado...................................................... B) Normas de la sociedad colectiva de aplicación general.................................... LA SOCIEDAD COLECTIVA............................................................................. A) Concepto y caracteres.................................................................................... B) Otros aspectos del régimen jurídico de la sociedad colectiva.......................... LA SOCIEDAD COMANDITARIA SIMPLE...................................................... CASOS Y MATERIALES.....................................................................................

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Lección 6ª Las sociedades de capital. Fundación, capital, participaciones sociales y acciones I. CONCEPTO Y CARACTERES DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL............... A) Concepto legal de sociedades de capital......................................................... B) Dimensión y tipología de la sociedad de capital............................................. II. AUTONOMÍA DE LA VOLUNTAD Y PRINCIPIOS CONFIGURADORES DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL....................................................................... A) Concepto y naturaleza................................................................................... B) Enumeración de los principios configuradores de las sociedades de capital.... III. TIPOLOGÍA LEGAL Y DE LA REALIDAD DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL..................................................................................................................... A) Definición legal de la Sociedad de Responsabilidad Limitada......................... B) Diferencias legales entre sociedad de responsabilidad limitada y sociedad anónima......................................................................................................... C) La sociedad anónima.....................................................................................

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IV.

VI.

VII. VIII.

D) La sociedad comanditaria por acciones.......................................................... a) Razones de su postergación...................................................................... b) Régimen legal........................................................................................... E) La Sociedad unipersonal................................................................................ a) Sociedad Unipersonal con socio único sujeto privado............................... b) Sociedad unipersonal con socio único Corporación pública...................... c) Régimen preventivo de abusos de la unipersonalidad............................... F) Tipos reales de sociedades de capital.............................................................. CONSTITUCIÓN DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL................................... A) Procedimientos de constitución: fundación simultánea................................... B) Simplificación de la constitución.................................................................... C) La sociedad limitada de fundación sucesiva (SLFS)........................................ a) Derecho comparado................................................................................. b) El régimen de la SLFS española................................................................. NACIONALIDAD, DOMICILIO Y DENOMINACIÓN..................................... A) Nacionalidad de la sociedad........................................................................... B) Domicilio social............................................................................................. C) Sucursales...................................................................................................... D) Página web de la sociedad.............................................................................. E) Denominación social...................................................................................... a) Normativas aplicables.............................................................................. b) Composición de la denominación social................................................... c) La solicitud de certificación negativa de la Bolsa de Denominaciones....... ESCRITURA Y ESTATUTOS SOCIALES............................................................ A) La escritura de constitución........................................................................... B) Los estatutos sociales..................................................................................... a) Concepto y contenido............................................................................... b) El principio de la adaptación legal............................................................ c) Los reglamentos internos.......................................................................... C) Los pactos parasociales.................................................................................. a) Pactos parasociales en general.................................................................. b) El Protocolo Familiar................................................................................ NULIDAD DE LA SOCIEDAD DE CAPITAL INSCRITA................................... RÉGIMEN DE LAS APORTACIONES SOCIALES Y PRESTACIONES ACCESORIAS............................................................................................................... A) Clasificación por su integración o no en el patrimonio neto........................... B) Bienes susceptibles de aportación................................................................... C) Aportaciones dinerarias................................................................................. D) Régimen de las aportaciones no dinerarias..................................................... a) Realidad y saneamiento............................................................................ b) Informe de experto en las sociedades por acciones.................................... c) Excepciones a la exigencia de informe de expertos................................... d) Informe de los administradores si falta el de expertos............................... e) Publicidad del informe de expertos........................................................... E) Adquisiciones sociales onerosas próximas a la constitución en la sociedad anónima......................................................................................................... F) Responsabilidad por las aportaciones no dinerarias.......................................

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