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LA TRANSMISIÓN EN VIDA DE BIENES INMUEBLES DE PADRES A HIJOS COMO SUCESIÓN ANTICIPADA

COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José Añón Roig Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia

Ana Cañizares Laso

Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga

Jorge A. Cerdio Herrán

Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho. Instituto Tecnológico Autónomo de México

José Ramón Cossío Díaz

Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional

María Luisa Cuerda Arnau

Catedrática de Derecho Penal de la Universidad Jaume I de Castellón

Carmen Domínguez Hidalgo

Catedrática de Derecho Civil de la Pontificia Universidad Católica de Chile

Eduardo Ferrer Mac-Gregor Poisot

Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM

Owen Fiss

Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)

José Antonio García-Cruces González

Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED

José Luis González Cussac

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia

Luis López Guerra

Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid

Ángel M. López y López

Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla

Marta Lorente Sariñena

Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid

Javier de Lucas Martín

Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia

Víctor Moreno Catena

Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid

Francisco Muñoz Conde

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla

Angelika Nussberger

Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia

Héctor Olasolo Alonso

Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)

Luciano Parejo Alfonso

Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid

Consuelo Ramón Chornet

Catedrática de Derecho Internacional Público y Relaciones Internacionales de la Universidad de Valencia

Tomás Sala Franco

Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia

Ignacio Sancho Gargallo

Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España

Elisa Speckmann Guerra

Directora del Instituto de Investigaciones Históricas de la UNAM

Ruth Zimmerling

Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania) Fueron miembros de este Comité: Emilio Beltrán Sánchez, Rosario Valpuesta Fernández y Tomás S. Vives Antón

Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales

LA TRANSMISIÓN EN VIDA DE BIENES INMUEBLES DE PADRES A HIJOS COMO SUCESIÓN ANTICIPADA

Belén Casado Casado

tirant lo blanch Valencia, 2023

Copyright ® 2023 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito de los autores y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com.

Directora de colección Carolina del Carmen Castillo Martínez

© TIRANT LO BLANCH EDITA: TIRANT LO BLANCH C/ Artes Gráficas, 14 - 46010 - Valencia TELFS.: 96/361 00 48 - 50 FAX: 96/369 41 51 Email: tlb@tirant.com www.tirant.com Librería virtual: www.tirant.es DEPÓSITO LEGAL: V-3564-2023 ISBN: 978-84-1197-485-1 MAQUETA: Disset Ediciones Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index. php/empresa/politicas-de-empresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf

Índice Planteamiento inicial........................................................................... 11 Abreviaturas....................................................................................... 15 TÍTULO I LA PARTICIÓN Y LA PARTICIÓN INTER VIVOS DEL ART. 1056 CC Capítulo 1 1.- La partición hereditaria.................................................................... 19 2.-Especial referencia a la partición inter vivos del art. 1056 CC........ 22 TÍTULO II LAS DONACIONES Capítulo 2 1.- Donaciones inter vivos y donaciones mortis causa............................ 1.- a) El contrato de donación.................................................... 1.- b) La donación mortis causa................................................. 1.- c) La donación inter vivos..................................................... 2.- Donaciones onerosas. Donaciones con causa onerosa. Negocio mixto con donación. Donaciones modales. Donaciones remuneratorias. Donaciones encubiertas........................................ 2.- a) Las donaciones onerosas, donaciones con carga onerosa y el negocio mixto con donación................................... 2.-b) Donaciones modales o con carga...................................... 2.- c) Las donaciones remuneratorias........................................ 2.- d) Donaciones encubiertas....................................................

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Índice

3.-Donación obligacional o donación promisoria. Promesa de donar y contratos de donación......................................................... 77 3.- a) Donación obligacional o donación promisoria............... 77 3.- b) La promesa de donar y contratos de donación............... 81 4.- Donaciones indirectas...................................................................... 89 5.- Donaciones con reserva de la facultad de disponer....................... 97 6.-Donaciones con cláusula de reversión............................................. 108 TÍTULO III PACTOS SUCESORIOS: UNA FORMA DE DISPONER DEL PATRIMONIO EN VIDA Capítulo 3 1.-Pactos Sucesorios. Introducción. Finalidad y concepto.................. 117 1. a) Introducción....................................................................... 117 1.b) Concepto.............................................................................. 119 1.c) Finalidad de la prohibición................................................. 126 1. d) Concepto confuso, efectos confusos................................. 129 1. e) Concepto de pacto sucesorio y Derecho Foral................. 137 1.f) El concepto de pacto sucesorio en las figuras de Derecho Comparado................................................................... 145 2.-Carácter unilateral, bilateral o plurilateral del pacto sucesorio..... 153 3.-Orden público versus interés familiar. Interconexión del Derecho de Familia y del Derecho de Sucesiones............................... 158 4.-Planteamiento de presente y de futuro de los pactos sucesorios.... 163 5.-Trabajos preparatorios. Propuestas legislativas: una mirada a los derechos civiles autonómicos y a los derechos foráneos. Una iniciativa comedida........................................................................ 171 BREVE REFERENCIA A ALGUNOS DERECHOS FORALES............ 175

Índice

TÍTULO IV ANÁLISIS JURISPRUDENCIAL TÍTULO V PROPUESTA DE REFORMA LEGAL Y RÉGIMEN JURÍDICO LA PARTICIÓN...................................................................................... 205 LA DONACIÓN..................................................................................... 213 PACTOS SUCESORIOS......................................................................... 218

Conclusiones...................................................................................... 225 Bibliografía ....................................................................................... 229 FORMULARIOS PARTICIÓN INTER VIVOS DE HERENCIA....................................... 241 CONTRATO DE DONACIÓN MODAL............................................... 245 DONACIÓN CON PACTO DE REVERSIÓN....................................... 250 DONACIÓN CON RESERVA DE LA FACULTAD DE DISPONER.... 254 PACTO SUCESORIO PARTICIONAL.................................................. 256 DONACIÓN INTER VIVOS COMO SUCESIÓN ANTICIPADA........ 261 PACTO SUCESORIO............................................................................. 264

Planteamiento inicial Es un tema actual y un hecho objetivo la dificultad que presentan varias generaciones de jóvenes para acceder a una vivienda y poder salir del hogar familiar. El mercado del alquiler no arroja buenos resultados, pues una escasa oferta y mucha demanda hace que los precios sean muy altos. Por otro lado, las contrataciones laborales temporales y precarias no permiten ni ahorrar ni poder contratar una hipoteca. Esta situación provoca que muchos jóvenes sigan viviendo en el domicilio de los padres hasta edades muy avanzadas. Por eso aparecen otros problemas como la frustración del deseo de formar una familia y vivir de forma independiente o la baja tasa de natalidad. Estas circunstancias se retroalimentan, incrementando los efectos perversos de una situación económica muy complicada. Sin embargo, los padres pueden tener patrimonio y pueden contribuir a mejorar las consecuencias de esta situación. Quizás, más que esperar a repartir la herencia tras su fallecimiento, una solución pueda estar en ayudar con su patrimonio a aliviar la penosa situación económica de los hijos mediante aportaciones de bienes o capital. De esta manera, podrían acceder a una vivienda en propiedad o hacerse con el uso o posesión de otras viviendas de sus progenitores. Las herramientas jurídicas para ello son varias, entre ellas, adelantar los efectos de la herencia, realizar contrataciones, acuerdos, pactos de diferentes tipos... Sin embargo, debemos estudiar bien tanto las diversas opciones posibles como la legalidad, naturaleza y régimen jurídico de las figuras utilizadas; debemos valorar los intereses de los progenitores para que los efectos de estos contratos no le perjudiquen o lesionen las legítimas de otros herederos forzosos. Evitaremos con ello posibles impugnaciones, revocaciones y situaciones posteriores de conflicto judicial.

Belén Casado Casado

En este trabajo pretendemos estudiar la figura de la partición inter vivos y otros modos de adelantar los efectos sucesorios; ello nos llevará necesariamente a tener en cuenta ciertas formas de donar y la prohibición de los pactos sucesorios. Presentar cuáles son las opciones para realizar este reparto en vida también puede poner en evidencia la necesidad de realizar propuestas de reforma legal capaces de corregir obstáculos jurídicos. Hemos querido partir del estudio del artículo 1056 párrafo primero CC, precepto que permite realizar el reparto en vida de bienes hereditarios. Esta norma menciona en su redacción literal: Cuando el testador hiciere, por acto entre vivos o por última voluntad, la partición de sus bienes, se pasará por ella, en cuanto no perjudique la legítima de los herederos forzosos. Estudiaremos el alcance de la misma. Por otro lado, hemos de tener en cuenta que en España están prohibidos los pactos sucesorios; es sólo a través de las normas sucesorias y una vez producido el fallecimiento cuando se pueden transmitir los bienes hereditarios. Por ello, se prohíben los acuerdos destinados a regular la situación sin cumplir las formalidades sucesorias. El art. 1271 CC en su párrafo segundo determina que sobre la herencia futura no se podrá, sin embargo, celebrar otros contratos que aquellos cuyo objeto sea practicar entre vivos la división de un caudal y otras disposiciones particionales, conforme a lo dispuesto en el art. 1056 CC. Hasta ahora la vía más conocida para hacer atribuciones de bienes o patrimonio en vida ha sido la donación. Vamos a analizar algunas posibles formas de donar, si se pueden llevar a cabo otro tipo de pactos o contratos permitidos por la ley capaces de satisfacer los intereses de las dos partes, hijos y progenitores, consiguiendo adelantar los efectos jurídicos que de manera natural se producirían tras la sucesión. La formulación de los distintos recursos legales puede presentar una problemática muy diversa; por ello, el análisis se presenta como tarea compleja atendiendo a la pluralidad de escenarios. De ahí que, el detalle de algunas herramientas legales con sus variantes,

Planteamiento inicial

problemática, déficit o necesidad de replanteamiento normativo puede resultar de mucho interés. Como hemos mencionado, partimos del estudio del art. 1056 CC, para continuar con el análisis del derecho foral y del derecho comparado, plantearemos también un estudio jurisprudencial, que nos llevará necesariamente a ampliar conocimientos. Nos referimos a que las temáticas tratadas mostrarán las posibilidades presentes para que el trabajo de futuro permita una continuidad de propuestas de mejora o ampliación, pues los límites legales en el Derecho común llegan hasta la prohibición del pacto sucesorio; creemos que la vía de ampliación partiría precisamente de aquí. Sobre esta materia se ha avanzado en el Código civil catalán, entre otros. También sería muy interesante el estudio jurisprudencial de aquellos contratos o pactos más utilizados con estos fines y los pronunciamientos judiciales al respecto. Ello nos ayudaría a determinar situaciones de interés y a avanzar en la línea de una posibilidad de reparto en vida de la herencia más allá de aquella que se relaciona directamente con una u otra forma de donar, que es la que hasta ahora no se cuestiona.

Abreviaturas AP – Audiencia Provincial APDC- Asociación de Profesores de Derecho Civil BGB- Bürgeliches Gesetzbuch (Código civil alemán) CC – Código Civil CDCIB – Compilación del Derecho Civil de las Islas Baleares CSC -Código de Sucesiones por causa de muerte de Cataluña CE – Constitución Española FNN- Fuero Nuevo de Navarra (Compilación de Derecho Civil Navarra) DGSJYFP – Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública LASCM- Ley de Aragón de Sucesiones por causa de muerte LDCFPV- Ley de Derecho Civil Foral de País Vasco LDCG- Ley de Derecho Civil de Galicia LH- Ley Hipotecaria SAP – Sentencia Audiencia Provincial STS – Sentencia Tribunal Supremo TS – Tribunal Supremo

Título I

LA PARTICIÓN Y LA PARTICIÓN INTER VIVOS DEL ART. 1056 CC

La partición y la partición Inter vivos del Art.1056 CC

Capítulo 1 1. La partición hereditaria Este precepto art. 1056 CC plantea multitud de interrogantes pese a estar formulado de una forma aparentemente sencilla. Pasaremos a exponer ahora algunas de las cuestiones más controvertidas. No obstante, es discutida esta partición del art. 1056 CC no sólo por la cuestión que plantea, esto es, una partición en vida realizada por el testador, sino porque resulta muy discutida la figura de la partición hereditaria en general. Ha sido muy debatida la naturaleza jurídica de la partición hereditaria y se reconoce es uno de los temas más polémicos y controvertidos al que hasta ahora no se le ha podido dar una respuesta clara. Y es que la cuestión de la naturaleza jurídica de la partición se asienta también en el plano de sus efectos como acto jurídico. Desde la teoría de la permutatio romana, adjudicación con efectos traslativos, hasta la teoría de su naturaleza declarativa que se inicia en Francia de la mano de Photier1. A día de hoy podemos decir que existen tres teorías que resumen la naturaleza jurídica de la partición: la traslativa, la declarativa y la sustitutiva. Según la primera, los coherederos se intercambian recíprocamente sus cuotas abstractas por la titularidad singular de los bienes adjudicados. En la segunda, se entiende que los bienes atribuidos a cada heredero le pertenecen desde el mismo momento de apertura de la sucesión, por último, la tesis más seguida señala que la partición es un

ORDUÑA MORENO, F.J., La responsabilidad por evicción y la partición de la herencia (con el tratamiento de la Jurisprudencia del Tribunal Supremo), Marcial Pons, Barcelona, 1990, pág. 175 y págs. 210 y ss. Sobre la naturaleza jurídica de la partición hereditaria.

Belén Casado Casado

mero acto de concreción de los bienes adjudicados a cada uno de los herederos, que sustituye así la cuota en abstracto existente durante la comunidad hereditaria2. Esta última ha sido la tesis mayoritaria acogida por la doctrina y por la Jurisprudencia. ORDUÑA MORENO explica que una vez que la construcción jurídica del principio declarativo de la partición, acorde con la elaboración doctrinal de Pothier que hemos expuesto, uniformó las aspiraciones y pareceres de los redactores del Code, no escapó al examen y a la mirada atenta de la doctrina posterior de cara, fundamentalmente, a la obtención de unos criterios jurídicos en la resolución de los problemas que el nuevo principio planteaba. Como sabemos, la ordenación de los efectos del principio declarativo en la sistemática del Code propició dos modos antitéticos en el entendimiento del significado jurídico de dicho principio. De una parte, los partidarios de seguir considerando a la partición por su naturaleza traslativa como una operación de cambio o permuta de partes alícuotas entre los herederos, contemplaron al principio declarativo como una consecuencia impuesta por la ley nada acorde con la verdadera naturaleza jurídica e la partición. De ahí que tal principio debiese ser valorado relativamente, bajo una aplicación restrictiva, como el resultado típico de una ficción legal. De la otra, los defensores del nuevo principio lo consideraron como la expresión verdadera de la naturaleza jurídica que la partición debía tener en el Derecho Francés. De este modo, la partición conservaba su función de fijar y determinar un derecho preexistente desde la transmisión hereditaria3. Con ello exponemos que, desde la llegada de la teoría declarativa, no ha dejado de cuestionarse la naturaleza de esta figura como ficción, y esta discusión ha llegado hasta nuestra época transformada ya en

BERCOVITZ RODRÍGUEZ CANO, R. Manual de Derecho Civil, Derecho de sucesiones, coord. por, Bercal SA., Madrid, 2015, pág. 100. ORDUÑA MORENO, F.J., La responsabilidad por evicción y la partición de la herencia ob. cit. pág. 175.