978-84-1113-438-5
homenajes & congresos
homenajes & congresos Coordinadores MIGUEL ABEL SOUTO JOSÉ MANUEL LORENZO SALGADO NIELSON SÁNCHEZ STEWART
En este volumen se recogen las ponencias del VIII Congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, organizado por el área de Derecho penal de la Universidad de Santiago de Compostela, con la colaboración de la Academia Gallega de Seguridad Pública, la Dirección General de Justicia de la Xunta de Galicia y la Asociación Iberoamericana de Derecho Penal Económico y de la Empresa, en desarrollo del proyecto DER2018-093931-B-I00 (AEI/FEDER, UE), financiado por la Agencia Estatal de Investigación (Ministerio de Ciencia e Innovación), programa operativo FEDER 2014-2020 “Una manera de hacer Europa”. El simposio congregó, como en sus siete ediciones anteriores, a los especialistas más reconocidos en la investigación de este fenómeno y en él se analizaron múltiples aspectos del blanqueo de dinero: penales, administrativos, financieros, constitucionales, económicos, profesionales, estadísticos, tecnológicos e internacionales, con especial atención a los ordenamientos jurídicos europeos e iberoamericanos y a la internacionalización del Derecho penal.
VIII CONGRESO INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO
homenajes & congresos
VIII CONGRESO INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO Coordinadores
MIGUEL ABEL SOUTO JOSÉ MANUEL LORENZO SALGADO NIELSON SÁNCHEZ STEWART
homenajes & congresos
VIII CONGRESO INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO
COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José Añón Roig
Javier de Lucas Martín
Ana Cañizares Laso
Víctor Moreno Catena
Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia
Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia
Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga
Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid
Jorge A. Cerdio Herrán
Francisco Muñoz Conde
José Ramón Cossío Díaz
Angelika Nussberger
Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho. Instituto Tecnológico Autónomo de México Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional
Eduardo Ferrer Mac-Gregor Poisot
Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM
Owen Fiss
Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)
José Antonio García-Cruces González Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED
Luis López Guerra
Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid
Ángel M. López y López
Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla
Marta Lorente Sariñena
Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid
Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia
Héctor Olasolo Alonso
Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)
Luciano Parejo Alfonso
Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid
Tomás Sala Franco
Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia
Ignacio Sancho Gargallo
Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España
Tomás S. Vives Antón
Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia
Ruth Zimmerling
Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania)
Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales
VIII CONGRESO INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO Coordinadores
Miguel Abel Souto José Manuel Lorenzo Salgado Nielson Sánchez Stewart
tirant lo blanch Valencia, 2021
Copyright ® 2021 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito de los autores y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com. Ponencias y conclusiones del congreso internacional sobre el blanqueo: Unión Europea, economía, sociedad y cultura digitales e internacionalización del Derecho penal, celebrado en la Facultad de Derecho de la Universidad de Santiago de Compostela, en julio de 2021. Esta monografía se integra en el proyecto RTI2018-093931-B-I00 (AEI/ FEDER, UE), financiado por la Agencia Estatal de Investigación (Ministerio de Ciencia e Innovación), Programa operativo FEDER 2014-2020 “Una manera de hacer Europa”.
© MIGUEL ABEL SOUTO JOSÉ MANUEL LORENZO SALGADO NIELSON SÁNCHEZ STEWART (Coords.)
© TIRANT LO BLANCH EDITA: TIRANT LO BLANCH C/ Artes Gráficas, 14 - 46010 - Valencia TELFS.: 96/361 00 48 - 50 FAX: 96/369 41 51 Email: tlb@tirant.com www.tirant.com Librería virtual: www.tirant.es ISBN: 978-84-1113-439-2 Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index.php/empresa/politicasde-empresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf
Índice I. PONENCIAS A) SECCIÓN PROFESIONAL, FINANCIERA, ADMINISTRATIVA, ECONÓMICA, CONSTITUCIONAL Y COMPARADA PERSPECTIVAS DE FUTURO PARA LA ABOGACÍA EUROPEA EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO....................................................... 21 Nielson Sánchez Stewart Relator de la sección profesional, financiera, administrativa, económica, constitucional y comparada
PREVENCIÓN Y LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO. EL PAPEL DE EUROPA Y LOS DESAFÍOS DEL CUMPLIMIENTO ENTRE ESTADOS........ 51 Emanuele Fisicaro
LAS DIFICULTADES DEL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN LA LUCHA CONTRA EL BLANQUEO, CON REFERENCIAS A LA DIRECTIVA 843/2018 Y A LA FALTA DE ARMONIZACIÓN DEL DELITO FISCAL COMO HECHO PREVIO................................................................................................................. 67 Daniel Eduardo Márquez Lasso Amelia González Méndez
LÍMITES ENTRE LA PLANIFICACIÓN FISCAL AGRESIVA Y EL BLANQUEO. 103 José Manuel Iglesias Casais
LA DIRECTIVA 2018/843, DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO, DE 30 DE MAYO. BALANCE DE TREINTA AÑOS DE DIRECTIVAS COMUNITARIAS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES.. 127 María Teresa Carballeira Rivera
LOS RIESGOS DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS PARA EL BLANQUEO Y EL NECESARIO MANTENIMIENTO DE LAS VENTAJAS DE LOS AVANCES TECNOLÓGICOS EN LA FINANCIACIÓN ALTERNATIVA Y EL EMPRENDIMIENTO SOCIAL............................................................................................ 149 Gabriel Fernández García
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Índice general
ESTADÍSTICAS HASTA 2021 SOBRE APLICACIÓN DE LA NORMATIVA ADMINISTRATIVA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO EN EL CAMPO INTERNACIONAL............................................................................................... 173 Mercedes Tato Rodríguez
LOS MECANISMOS AUTOMATIZADOS CENTRALIZADOS DE TITULARES DE CUENTAS Y CAJAS DE SEGURIDAD DE LA DIRECTIVA 843/2018....... 235 José Caamaño Alegre
LA CARTA EUROPEA DE DERECHOS FUNDAMENTALES Y LA DIRECTIVA 843/2018............................................................................................................... 267 Antonio-Carlos Pereira Menaut
CONSTITUCIÓN, LIBRE MERCADO Y LAVADO DE ACTIVOS......................... 289 Santiago Ortega Gomero
LA TITULARIDAD REAL DE FIDEICOMISOS E INSTRUMENTOS JURÍDICOS ANÁLOGOS EN LA DIRECTIVA 843/2018 Y EL DERECHO FUNDAMENTAL A LA INTIMIDAD Y LA PROTECCIÓN DE DATOS......................................... 307 Carlos Ruiz Miguel
LA COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL EN MATERIA DE BLANQUEO DE DINERO............................................................................................. 321 Gustavo Darío Meirovich
LA EXPOSICIÓN A LA CORRUPCIÓN COMO FACTOR DE RIESGO EN EL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO Y LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO........................................................................... 347 Isabel Morón Pendás
BUROCRATIZAR PARA NO CORROMPER: EL IMPACTO DE LOS ACTORES TRANSNACIONALES EN LAS MEDIDAS ANTICORRUPCIÓN DE LA ESTRATEGIA BRASILEÑA PARA COMBATIR LA CORRUPCIÓN Y EL BLANQUEO DE CAPITALES.................................................................................................... 369 Márcio Ricardo Staffen
BLANQUEO DE DINERO EN BOLIVIA, ECUADOR Y PERÚ.............................. 387 Yery Rojas Torrico
BLANQUEO DE DINERO EN ARGENTINA, URUGUAY Y CHILE...................... 391 Rafael Berruezo
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Índice general
EL TIPO PENAL DE BLANQUEO DE DINERO EN LOS ORDENAMIENTOS DE CUBA, HONDURAS Y COSTA RICA........................................................... 411 Fabio Joffre Calasich
EL BLANQUEO DE DINERO EN MÉJICO, GUATEMALA Y EL SALVADOR..... 435 Humberto Ayala Herrera
EL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO EN COLOMBIA, PANAMÁ Y VENEZUELA.................................................................................................................. 459 Hoover Wadith Ruiz Rengifo
EL LAVADO DE DINERO EN LAS LEGISLACIONES PARAGUAYA, BRASILEÑA Y ESTADOUNIDENSE. ANÁLISIS DE DERECHO COMPARADO................. 467 José Miguel Fernández Zacur
B) SECCIÓN PENAL LA COMISIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO MEDIANTE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS Y LA INTERNACIONALIZACIÓN DEL DERECHO PENAL.................................................................................................................. 501 Miguel Abel Souto Relator de la sección penal
RICICLAGGIO E SISTEMA PENALE IN MIGUEL ABEL SOUTO.............................. 529 Mariateresa Gammone Pierluigi Granata Francesco Sidoti
EL BLANQUEO DE CAPITALES EN PORTUGAL................................................. 543 José de Faria Costa
EL BLANQUEO DE DINERO EN ITALIA. LEGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA........................................................................................................................ 549 Alessandro Melchionda
EL NUEVO § 261 STGB - DELITO DE LAVADO DE DINERO EN ALEMANIA TRAS LA REFORMA PENAL 2021..................................................................... 567 María Eugenia Escobar Bravo
DE DIRECTRICES Y DIRECTIVAS EN EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES................................................................................................................... 603 Ángela Matallín Evangelio
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Índice general
CUESTIONES RELATIVAS A LA TRANSPOSICIÓN DE LA LLAMADA “QUINTA DIRECTIVA” EN RELACIÓN AL TIPO AGRAVADO DE BLANQUEO DE BIENES PROCEDENTES DE LA CORRUPCIÓN Y LAS PERSONAS CON PRESENCIA POLÍTICA Y FUNCIONES PÚBLICAS........................................ 627 Miguel Ángel Núñez Paz
EL USO DE LAS MONEDAS VIRTUALES Y EL DINERO ELECTRÓNICO EN EL DELITO DE BLANQUEO Y LA DIRECTIVA 843/2018.............................. 651 Diego José Gómez Iniesta
PARAÍSOS FISCALES Y NECESIDAD DE FOMENTO INTERNACIONAL DE SISTEMAS ECONÓMICOS ALTERNATIVOS................................................... 687 Juan José Nieto Montero
ANÁLISIS ESTADÍSTICO HASTA 2021 DEL VOLUMEN Y EVOLUCIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO EN ESPAÑA Y EN EUROPA................................... 725 Carmen López Andión
TENDENCIAS GLOBALES SOBRE CRIMINALIDAD ECONÓMICA Y BLANQUEO DE DINERO............................................................................................. 761 Francesco Sidoti
EVOLUCIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO EUROPEO..................... 767 Javier Gustavo Fernández Teruelo
EL CORPUS IURIS DE NORMAS PENALES PARA LA TUTELA DE LOS INTERESES FINANCIEROS DE LA UNIÓN EUROPEA. DESDE EL PROYECTO EUROPEO HASTA LA ACTUALIDAD............................................................... 781 Juan Carlos Ferré Olivé
EXIGENCIAS FUNDAMENTALES PARA LA CONSTRUCCIÓN DE UN DERECHO PENAL EUROPEO..................................................................................... 805 Luigi Foffani
CONSIDERACIONES SOBRE EL DOGMA LEGALISTA COMO PRINCIPIO BÁSICO EN LA CONSTRUCCIÓN DE UN DERECHO PENAL EUROPEO.. 813 José Manuel Lorenzo Salgado Relator general del congreso
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Índice general
II. COMUNICACIONES BLANQUEO DE DINERO EN LAS SERIES TELEVISIVAS DE ACTUALIDAD. PROPUESTA DE UN MODELO PEDAGÓGICO PARA EL APRENDIZAJE DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO: BREAKING BAD COMO PARADIGMA... 845 David-Eleuterio Balbuena Pérez
EL TIPO AGRAVADO DE BLANQUEO DE DINERO PROCEDENTE DEL NARCOTRÁFICO........................................................................................................ 851 Estela María Buezas Jamardo
DIRECTIVAS Y TRATADOS CONTRA EL BLANQUEO DE DINERO Y LA NECESIDAD DE UN RETORNO AL LENGUAJE ORDINARIO COMO HERRAMIENTA DE LIMITACIÓN EN LA APLICACIÓN DE LA NORMA PENAL... 853 Fabrizio Calderón Andrade
LOS EFECTOS CIVILES DE LA CELEBRACIÓN DE CONTRATOS CON INFRACCIÓN DE LA NORMATIVA DE BLANQUEO DE DINERO................... 859 Daniel González Uriel
UNA REFORMA MÁS DEL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO EN ESPAÑA: LA LEY ORGÁNICA 6/2021, DE 28 DE ABRIL................................................ 867 José León Alapont
OS ADVOGADOS E AS CRIPTO MOEDAS.................................................................. 875 Fernando A. Rodrigues da Silva Coutinho Oliveira
DINERO ELECTRÓNICO, NUEVAS TECNOLOGÍAS Y BLANQUEO: NUEVAS REALIDADES....................................................................................................... 879 Carlos Serrallé Mallo
ANTECEDENTES HISTÓRICOS DE LA RECEPTACIÓN..................................... 881 Manuel Torres Fernández
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Índice general
III. CONCLUSIONES A) SECCIÓN PROFESIONAL, FINANCIERA, ADMINISTRATIVA, ECONÓMICA, CONSTITUCIONAL Y COMPARADA PERSPECTIVAS DE FUTURO PARA LA ABOGACÍA EUROPEA EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO....................................................... 887 Nielson Sánchez Stewart
PREVENCIÓN Y LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO. EL PAPEL DE EUROPA Y LOS DESAFÍOS DEL CUMPLIMIENTO ENTRE ESTADOS........ 889 Emanuele Fisicaro
LAS DIFICULTADES DEL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN LA LUCHA CONTRA EL BLANQUEO, CON REFERENCIAS A LA DIRECTIVA 843/2018 Y A LA FALTA DE ARMONIZACIÓN DEL DELITO FISCAL COMO HECHO PREVIO................................................................................................................. 893 Daniel Eduardo Márquez Lasso Amelia González Méndez
LÍMITES ENTRE LA PLANIFICACIÓN FISCAL AGRESIVA Y EL BLANQUEO. 895 José Manuel Iglesias Casais
LA DIRECTIVA 2018/843, DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO, DE 30 DE MAYO. BALANCE DE TREINTA AÑOS DE DIRECTIVAS COMUNITARIAS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES.. 897 María Teresa Carballeira Rivera
LOS RIESGOS DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS PARA EL BLANQUEO Y EL NECESARIO MANTENIMIENTO DE LAS VENTAJAS DE LOS AVANCES TECNOLÓGICOS EN LA FINANCIACIÓN ALTERNATIVA Y EL EMPRENDIMIENTO SOCIAL............................................................................................ 901 Gabriel Fernández García
ESTADÍSTICAS HASTA 2021 SOBRE APLICACIÓN DE LA NORMATIVA ADMINISTRATIVA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO EN EL CAMPO INTERNACIONAL............................................................................................... 905 Mercedes Tato Rodríguez
LOS MECANISMOS AUTOMATIZADOS CENTRALIZADOS DE TITULARES DE CUENTAS Y CAJAS DE SEGURIDAD DE LA DIRECTIVA 843/2018....... 907 José Caamaño Alegre
Índice general
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LA CARTA EUROPEA DE DERECHOS FUNDAMENTALES Y LA DIRECTIVA 843/2018............................................................................................................... 909 Antonio-Carlos Pereira Menaut
CONSTITUCIÓN, LIBRE MERCADO Y LAVADO DE ACTIVOS......................... 913 Santiago Ortega Gomero
LA TITULARIDAD REAL DE FIDEICOMISOS E INSTRUMENTOS JURÍDICOS ANÁLOGOS EN LA DIRECTIVA 843/2018 Y EL DERECHO FUNDAMENTAL A LA INTIMIDAD Y LA PROTECCIÓN DE DATOS......................................... 915 Carlos Ruiz Miguel
LA COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL EN MATERIA DE BLANQUEO DE DINERO............................................................................................. 917 Gustavo Darío Meirovich
LA EXPOSICIÓN A LA CORRUPCIÓN COMO FACTOR DE RIESGO EN EL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE DINERO Y LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO........................................................................... 921 Isabel Morón Pendás
BUROCRATIZAR PARA NO CORROMPER: EL IMPACTO DE LOS ACTORES TRANSNACIONALES EN LAS MEDIDAS ANTICORRUPCIÓN DE LA ESTRATEGIA BRASILEÑA PARA COMBATIR LA CORRUPCIÓN Y EL BLANQUEO DE CAPITALES.................................................................................................... 923 Márcio Ricardo Staffen
EL BLANQUEO DE DINERO EN BOLIVIA, ECUADOR Y PERÚ......................... 925 Yery Rojas Torrico
BLANQUEO DE DINERO EN ARGENTINA, URUGUAY Y CHILE...................... 927 Rafael Berruezo
EL TIPO PENAL DE BLANQUEO DE DINERO EN LOS ORDENAMIENTOS DE CUBA, HONDURAS Y COSTA RICA........................................................... 929 Fabio Joffre Calasich
EL BLANQUEO DE DINERO EN MÉJICO, GUATEMALA Y EL SALVADOR..... 931 Humberto Ayala Herrera
EL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO EN COLOMBIA, PANAMÁ Y VENEZUELA.................................................................................................................. 933 Hoover Wadith Ruiz Rengifo
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EL LAVADO DE DINERO EN LAS LEGISLACIONES PARAGUAYA, BRASILEÑA Y ESTADOUNIDENSE. ANÁLISIS DE DERECHO COMPARADO................. 935 José Miguel Fernández Zacur
B) SECCIÓN PENAL LA COMISIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO MEDIANTE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS Y LA INTERNACIONALIZACIÓN DEL DERECHO PENAL.................................................................................................................. 939 Miguel Abel Souto
RICICLAGGIO E SISTEMA PENALE IN MIGUEL ABEL SOUTO.............................. 945 Mariateresa Gammone Pierluigi Granata Francesco Sidoti
EL BLANQUEO DE CAPITALES EN PORTUGAL................................................. 949 José de Faria Costa
EL BLANQUEO DE DINERO EN ITALIA. LEGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA........................................................................................................................ 951 Alessandro Melchionda
EL NUEVO § 261 STGB - DELITO DE LAVADO DE DINERO EN ALEMANIA TRAS LA REFORMA PENAL 2021..................................................................... 953 María Eugenia Escobar Bravo
DE DIRECTRICES Y DIRECTIVAS EN EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES................................................................................................................... 955 Ángela Matallín Evangelio
CUESTIONES RELATIVAS A LA TRANSPOSICIÓN DE LA LLAMADA “QUINTA DIRECTIVA” EN RELACIÓN AL TIPO AGRAVADO DE BLANQUEO DE BIENES PROCEDENTES DE LA CORRUPCIÓN Y LAS PERSONAS CON PRESENCIA POLÍTICA Y FUNCIONES PÚBLICAS........................................ 957 Miguel Ángel Núñez Paz
EL USO DE LAS MONEDAS VIRTUALES Y EL DINERO ELECTRÓNICO EN EL DELITO DE BLANQUEO Y LA DIRECTIVA 843/2018.............................. 959 Diego José Gómez Iniesta
Índice general
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PARAÍSOS FISCALES Y NECESIDAD DE FOMENTO INTERNACIONAL DE SISTEMAS ECONÓMICOS ALTERNATIVOS................................................... 963 Juan José Nieto Montero
ANÁLISIS ESTADÍSTICO HASTA 2021 DEL VOLUMEN Y EVOLUCIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO EN ESPAÑA Y EN EUROPA................................... 965 Carmen López Andión
TENDENCIAS GLOBALES SOBRE CRIMINALIDAD ECONÓMICA Y BLANQUEO DE DINERO............................................................................................. 967 Francesco Sidoti
EVOLUCIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO EUROPEO..................... 969 Javier Gustavo Fernández Teruelo
EL CORPUS IURIS DE NORMAS PENALES PARA LA TUTELA DE LOS INTERESES FINANCIEROS DE LA UNIÓN EUROPEA. DESDE EL PROYECTO EUROPEO HASTA LA ACTUALIDAD............................................................... 971 Juan Carlos Ferré Olivé
EXIGENCIAS FUNDAMENTALES PARA LA CONSTRUCCIÓN DE UN DERECHO PENAL EUROPEO..................................................................................... 975 Luigi Foffani
CONSIDERACIONES SOBRE EL DOGMA LEGALISTA COMO PRINCIPIO BÁSICO EN LA CONSTRUCCIÓN DE UN DERECHO PENAL EUROPEO.. 977 José Manuel Lorenzo Salgado
I. PONENCIAS
A) SECCIÓN PROFESIONAL, FINANCIERA, ADMINISTRATIVA, ECONÓMICA, CONSTITUCIONAL Y COMPARADA