Vesihuoltolaitoksen toimintakertomus (VHL

Liiketoiminnan tulos

TULOSLASKELMA:

Tilivuoden 2022 liikevaihto oli 3,686 milj. €. Liikevaihto kasvoi 645 t€ edelliseen vuoteen verrattuna. Liikevaihtoon sisältyy vesi- ja viemäriliittymismaksutuloja 488 t€. Liittymismaksut on kirjattu tuloslaskelmalle 1.1.2022 alkaen.

Muita liiketuottoja kirjattiin 327 t€, jotka kasvoivat 90 t€ edelliseen vuoteen verrattuna.

Materiaalien ja palveluiden osuus oli 1,737 milj. €. Kulut kasvoivat 381 t€ edelliseen vuoteen verrattuna. Kulujen kasvu johtui mm. viemärilaitoksen kohonneista huolto- ja korjauskuluista sekä yleisestä hintatason noususta.

Kiinteät henkilöstökulut olivat 1,002 milj.€. Henkilöstökulut laskivat edellisestä vuodesta 20 t€.

Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 740 t€. Kulut kasvoivat 157 t€. Kulujen kasvu johtui it-ohjelmien päivityksiin liittyvistä toimista ja uudistamisesta sekä Mäntyselän jäteveden puhdistamon kiinteistöveron suuresta määrästä.

Käyttökatteeksi muodostui 532 t€, jossa kasvua edelliseen vuoteen 218 t€. Käyttökateprosentti on 14 % ja se oli 4% suurempi kuin edellisenä vuonna.

Suunnitelman mukaisia poistoja tehtiin toimintavuonna 1,334 milj. €. Poistot kasvoivat 274 t€. Suunnitelman mukaiset poistot ovat samat kuin EVL-poistot lukuun ottamatta Rukan puhdistamoa, jossa käytetään 5 % menojäännöspoistoa. Rukan puhdistamon poisto oli 344 t€. Mäntyselän puhdistamon poisto-ohjelma on 40v tasapoisto ja vuonna 2022 Mäntyselän puhdistamon poisto oli 350 t€.

Tappio ennen rahoitustuottoja ja –kuluja on 802 t€. Edellisenä vuonna tappio oli 745t€.

Kirjanpidon rahoitustuotot olivat 34 t€. Tuotot laskivat edelliseen vuoteen nähden 49 t€.

Tappio ennen varauksia ja veroja oli 868 t€. Tappio kasvoi edellisestä vuodesta 178 t€.

Tilikaudelle ei ole kirjattu tuloveroja.

TASE:

31.12.2022 taseen loppusumma on 31,094 milj. €. Laskua edelliseen tilikauteen oli 855 t.€.

Osuuspääoma 1.1.2022 oli 1,238 milj. €, lisääntyi 5 t€ ja oli tilikauden päättyessä 1,243 milj. €.

Osuuspääoma kertyy osuusmaksuista, jotka peritään vesi- tai viemäriliittymän yhteydessä 0,25 €/rak.m3 ja vähintään 200 osuutta/liittymä.

Osuuksien määrä oli toimintavuoden lopussa 5.078.499 kpl.

Osuuskunnassa on 4443 jäsentä toimintavuoden lopussa.

RAHOITUS

Toimintavuoden 2022 investoinnit rahoitettiin vesi- ja viemärimaksutuloilla sekä käytössä olleilla kassavaroilla.

Vesihuollon liittymismaksuja perittiin toimintavuoden aikana 488 t€. 1.1.2022 alkaen uudet liittymismaksut ovat olleet ainoastaan siirtokelpoisia, ei palautuskelpoisia. Kirjanpidon menettely on muuttunut siten, että liittymismaksutulot on kirjattu tuloslaskelmalle ja liittymismaksuista on peritty myös arvonlisävero.

Liittymismaksut taseessa ovat yhteensä 26.369 milj. €. Likvidit rahavarat kasvoivat toimintavuoden aikana 10 t€. Rahat ja pankkisaamiset olivat vuoden lopussa -661 t€.

Lainat Ja Vakuudet

Osuuskunnalla on käytössä Nordea Pankki Oyj:n myöntämä tililimiitti, jonka kokonaisvastuumäärä 31.12.2022 tilanteessa oli 4.183.678,20 €. Tililimiitin vakuutena on kiinteistökiinnitys tilalle 305-411-104-23. Kompostimullan käsittelytoiminnalle on asetettu 5000 €:n vakuus Kuusamon kaupungille (tuhkan ja kompostimullan varastokentän ympäristölupa 19.1.2016).

Vakuutukset

Osuuskunnan rakennukset ja rakennelmat on vakuutettu Pohjola Vakuutus Oy:ssä jälleen hankinta- tai päivänarvoonsa riippuen kohteesta.

Työntekijät on vakuutettu Tyel:n osalta Ilmarisessa. Muut lakisääteiset henkilövakuutukset ja vastuuvakuutukset sekä koneet, kalusto ja ajoneuvot on vakuutettu Pohjola Vakuutus Oy:ssä.

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT

% (liiketulos+ poistot) / liikevaihto * 100

100 * Oma pääoma / taseen loppusumma kokonaisvelat / oma pääoma quick ratio rahoitusomaisuus / lyhytaikaiset velat

% 100 * nettotulos/liikevaihto

Liikevaihto työntekijää kohden liikevaihto / henkilökunnan keskim. lukumäärä