Ekonomiskt resultat

De ursprungliga byggnaderna på Östra kyrkogården (arkitekt Sigurd Lewerentz) och kapell-/krematoriebyggnaderna på Limhamns kyrkogård (arkitekt Bror Thornberg) har ett stort kulturhistoriskt värde och är därför skyddade enligt kulturmiljölagen.

Underhållsplaner är upprättade för samtliga fastigheter. En prognos är också framtagen över underhållskostnadernas utveckling för perioden 2018–2024. Uppdatering och utveckling av underhållsplanerna pågår fortlöpande. 81%

gravskötsel

2244 st

direkt förhållande mellan vad som skall bekostas av den allmänna begravningsavgiften och vad som är gravrättsinnehavarnas ansvar. Om det inte erbjuds en god service med gravskötsel så bidrar det till att fler gravplatser återgår till Kyrkogårdsförvaltningen som upplåtare och därmed ökar de skötselåtaganden som skall finansieras via den allmänna begravningsavgiften. Under året har ett gravskötselprojekt startat, där man ser över förvaltningens tjänsteutbud till gravrättsinnehavarna. Ett omarbetat tjänsteutbud med en ny prislista skall vara beslutad och gälla från 1 jan 2022. Målbilden är ett begränsat men varierat tjänsteutbud. Dessa tjänster skall kunna uföras effektivt, miljömässigt och med hög Att bedriva gravskötsel är kvalitet. en frivillig serviceverksamhet inom pastoratet. Kremationer 2020 Gravskötseln 2020 visar ett positivt resultat på knappt 1,5 mkr (2,2 mkr). I jämförelse med föregående års utfall Den skall vara självbärande där verksamhetens ekonomi kan noteras att intäkterna ökade med cirka 530 tkr och och resultat, med såväl under- som överskott, hanteras att kostnaderna för varor och tjänster minskade med i sin helhet inom ramen för den medlemsfinansierade cirka 325 tkr. Personalkostnaderna ökade med 1 485 tkr, verksamheten. men följer nästan exakt budget för personalkostnader.

Det är viktigt att kunna erbjuda en väl fungerande serviceverksamhet för gravskötsel, eftersom det finns ett

begravningsverksamhetens ekOnOmiska resUltat 2020

Verksamhetens intäkter (tkr)

Begravningsavgift Övriga verksamhetsintäkter

Summa verksamhetens intäkter

Verksamhetens kostnader

Personalkostnader Övriga kostnader avskrivningar Räntekostnader

2020 2019

149 147 152 222 4 138 2 710

153 285 154 931

−84 630 −83 535 −39 523 −31 508 −10 483 −10 656 −2 089 −2 193

Summa verksamhetens kostnader före avskrivningar Total −136 726 −127 891 16 559 27 040

interna poster

Årets resultat

−9 332 −9 597

7 227 17 443

Överskott respektive underskott i begravningsverksamheten regleras två år i efterhand. Den i resultaträkningen intäktsredovisade begravningsavgiften motsvarar således det belopp som erfordrades för att bedriva 2018 års begravningsverksamhet. På pastoratnivå regleras detta genom att begravningsresultatet bokförs som en skuld eller fordran, vilket innebär att begravningsverksamhetens resultat uppvisar ett nollresultat.

Totala kostnader är ca 4,5 mkr lägre än budgeterat. Största avvikelsen är personalkostnader, vilka har ett utfall på ca 3 mkr lägre än budgeterat. Det beror främst på lägre arbetsgivaravgifter p g a statliga subventioner.

De administrativa kostnaderna för den service som tillhandahålls via pastoratets kansli har fastställts i enlighet med framtagen fördelningsmodell.